Номер провадження 2/754/9374/26
Справа №754/7975/26
РІШЕННЯ 
Іменем України

23 липня 2026 року м. Київ
Деснянський районний суд м. Києва у складі головуючої судді Коваленко І.І. розглянув у порядку спрощеного позовного провадження без повідомлення сторін (в порядку письмового провадження за наявними у справі матеріалами) цивільну справу за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "УКР КРЕДИТ ФІНАНС" до ОСОБА_1 про стягнення заборгованості у сумі 15 030,00 грн, та ухвалив таке рішення.
Стислий виклад позицій сторін
4.05.2026 представниця Товариства з обмеженою відповідальністю "УКР КРЕДИТ ФІНАНС" (надалі - Позивач), Семенова Єлизавета Русланівна, подала через підсистему "Електронний суд" позовну заяву до Відповідачки, ОСОБА_1 , про стягнення заборгованості в розмірі 15 030,00 грн, яка складається з 4 500,00 грн - заборгованість за кредитом, 5 355,00 грн - заборгованість за нарахованими процентами, 4 500,00 грн - заборгованість за процентами річних на підставі статті 625 ЦК України, 675,00 грн - заборгованість по комісії.
Позов мотивовано тим, що на підставі договору про відкриття кредитної лінії № 1615-6501 від 20.10.2025 та Додаткової угоди від 03.11.2025 Відповідачка отримала кредитні кошти. Відповідачка належним чином не виконувала взяті на себе зобов`язання і допустила прострочення сплати процентів на строк понад один календарний місяць, що стало підставою для виникнення у Позивача права вимагати дострокового повернення всієї суми кредиту та нарахованих платежів до настання кінцевої дати строку кредитування. 
Також Позивач просить покласти на Відповідачку судові витрати, які складаються зі сплаченого ним судового збору в розмірі 2 662,40 грн.
Відповідачка правом на подання відзиву на позовну заяву не скористалася.
КЛОПОТАННЯ УЧАСНИКІВ СПРАВИ ТА ПРОЦЕСУАЛЬНІ ДІЇ У СПРАВІ
Деснянський районний суд м. Києва у складі головуючої судді Коваленко І.І. (надалі - Суд) в ухвалі про відкриття провадження у справі вирішив розглядати справу в порядку спрощеного позовного провадження (письмового провадження) за наявними матеріалами справи без повідомлення сторін.
Ухвала про відкриття провадження у справі надсилається учасникам справи, а також іншим особам, якщо від них витребовуються докази, в порядку, встановленому статтею 272 цього Кодексу (частина перша статті 190 ЦПК України).
Відповідачка була повідомлена належним чином про розгляд справи у суді. Відповідачу надсилалсь ухвала про відкриття провадження у справі за зареєстрованою адресою його місця проживання, проте поштове відправлення повернулося на адресу Суду без вручення з відміткою "адресат відсутній за вказаною адресою".
День проставлення у поштовому повідомленні відмітки про відсутність особи за адресою місця проживання, що зареєстровано у встановленому законом порядку, якщо ця особа не повідомила суду іншої адреси, є днем врученням ухвали про відкриття провадження у справі (пункт 5 частини шостої статті 272 ЦПК України). 
З метою належного інформування про розгляд справи Відповідачки, Суд вжив додаткових заходів та застосував альтернативні способи комунікації. Зокрема, крім ухвали про відкриття провадження у справі, що надсилалась Відповідачці за адресою її місця проживання, що зареєстровано у встановленому законом порядку, відповідна ухвала була доведена до відома Відповідачки через Портал Дія.
Додатково, з метою вжиття заходів щодо належного повідомлення Відповідачки про розгляд справи, Суд надсилав копію ухвали про відкриття провадження у справі на електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_1 , а інформацію про дату початку розгляду справи - на номер телефону НОМЕР_1 , що вказані в позовній заяві та кредитному договорі.
Розгляд справи у порядку спрощеного позовного провадження здійснюється судом за правилами, встановленими цим Кодексом для розгляду справи в порядку загального позовного провадження, з особливостями, визначеними у цій главі. Розгляд справи по суті в порядку спрощеного провадження починається [...] через тридцять днів з дня відкриття провадження у справі, якщо судове засідання не проводиться (частини перша та друга статті 279 ЦПК України).
Відповідачка у встановлений судом строк відзив на позовну заяву не подала, жодних заперечень проти позову чи клопотань про надання додаткового часу для подання відзиву не заявила.
У зв`язку з ненаданням Відповідачкою відзиву у встановлений судом строк без поважних причин, і не заявлення клопотання про надання додаткового часу для подання відзиву, суд вирішує справу за наявними матеріалами (частина восьма статті 178 ЦПК України).
ОБСТАВИНИ, ВСТАНОВЛЕНІ СУДОМ, ЗМІСТ СПІРНИХ ПРАВОВІДНОСИН, ОЦІНКА СУДУ
За кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов`язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові в розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов`язується повернути кредит та сплатити відсотки (частина перша статті 1054 ЦК України).
Особливості регулювання відносин за договором про надання споживчого кредиту встановлені законом (частина третя статті 1054 ЦК України).
Загальні правові та організаційні засади споживчого кредитування в Україні відповідно до міжнародно-правових стандартів у цій сфері визначає Закон України "Про споживче кредитування", який встановлює, що договір про споживчий кредит є видом кредитного договору, за яким кредитодавець зобов`язується надати споживчий кредит у розмірі та на умовах, встановлених договором, а споживач (позичальник) зобов`язується повернути кредит та сплатити проценти за користування кредитом на умовах, встановлених договором (пункт 1-1 частини першої статті 1).
Також цей Закон встановлює, що до загальних витрат за споживчим кредитом включаються, зокрема, комісії кредитодавця, пов`язані з наданням, обслуговуванням і поверненням кредиту, у тому числі комісії за обслуговування кредитної заборгованості, розрахунково-касове обслуговування, юридичне оформлення тощо (пункт 4 частини першої статті 1, абзац четвертий частини другої статті 8).
Порядок повернення кредиту та сплати процентів за користування споживчим кредитом, власних комісій та інших платежів (за наявності), включно із кількістю платежів, їх розміром та періодичністю внесення, у вигляді графіка платежів (у разі кредитування у вигляді кредитування рахунку, кредитної лінії графік платежів може не надаватися) зазначаються у договорі про споживчий кредит (пункт 10 частини першої статті 12 Закону України "Про споживче кредитування").
20.10.2025 між Товариством з обмеженою відповідальністю "УКР КРЕДИТ ФІНАНС" (надалі - Кредитодавець) та ОСОБА_1 (надалі - Позичальниця) було укладено Договір про відкриття кредитної лінії № 1615-6501 продукту "MiniKasa".
Цей правочин було вчинено дистанційно у формі електронного документа з урахуванням вимог та особливостей, що визначені Законом України "Про електронну комерцію". Процедура реєстрації та подальшого укладення Договору здійснювалася за допомогою інформаційно-телекомунікаційної системи Кредитодавця, доступ до якої забезпечувався через офіційний вебсайт компанії (creditkasa.com.ua).
Для підписання Кредитного договору, а також для підтвердження факту повного ознайомлення з Правилами відкриття кредитної лінії та іншими супутніми документами, Відповідачка використала електронний підпис. Накладення такого підпису відбулося шляхом успішного введення Позичальницею одноразового ідентифікатора у вигляді алфавітно-цифрової послідовності "A8987"
Згідно з пунктом 4.1 укладеного Договору загальний розмір кредиту (сума кредиту) становить 4 500,00 грн. Відповідно до пункту 4.14 Договору сторони погодили строк кредитування тривалістю 365 календарних днів з моменту перерахування кредитних коштів позичальниці. Кінцевою датою повернення (виплати) кредиту визначено 19.10.2026.
Цього ж дня, 20.10.2025 Кредитодавець виконав свої зобов`язання та перерахував кредитні кошти у розмірі 4 500,00 грн на банківську картку Позичальниці № НОМЕР_2 , що підтверджується довідкою про перерахування суми кредиту №1615-6501, а також квитанцією про перерахування коштів від фінансово-розрахункової установи (платіжної системи "EasyPay"), згідно з якою транзакція (платіж № 1695164565) на суму 4 500,00 грн зі статусом "Виконано" була успішно проведена 20.10.2025 о 18 год. 29 хв. 
Надалі 03.11.2025 з метою отримання додаткових кредитних коштів та продовження строку кредитування між ТОВ "УКР КРЕДИТ ФІНАНС" та ОСОБА_1 було укладено Додаткову угоду до Договору про відкриття кредитної лінії № 1615-6501. Для підписання акцепту про приймання умов Додаткової угоди Відповідачка використала згенерований в інформаційно-комунікаційній системі Кредитодавця унікальний одноразовий ідентифікатор, який становить собою алфавітно-цифрову послідовність "A5426".
Згідно з пунктом 2.1 Додаткової угоди кредитодавець зобов`язався надати позичальниці у кредит додаткові грошові кошти в розмірі 4 500,00 грн. 
Фактичне виконання Позивачем своїх зобов`язань за Додатковою угодою підтверджується квитанцією про перерахування коштів від фінансово-розрахункової установи, відповідно до якої 03.11.2025 о 20 год. 51 хв. через платіжну систему "EasyPay" (номер транзакції 1702987257) кредитодавець успішно переказав кошти у сумі 4 500,00 грн на визначену Відповідачкою платіжну картку № 487407хххххх8962 зі статусом платежу "Виконано" 
Відповідно до пунктів 2.11, 2.12 Додаткової угоди сторони домовилися продовжити строк кредитування до 365 календарних днів з дати укладення цієї Додаткової угоди. З урахуванням цього загальний строк кредитування за Договором склав 379 днів. При продовженні строку кредитування дата укладення Додаткової угоди є першим днем використання Кредиту на умовах, змінених цією Додатковою угодою.
Пунктами 2.4 та 2.14 Додаткової угоди визначено що після надання додаткових грошових коштів Відповідачка зобов`язується повернути загальну суму кредиту, сплатити проценти за користування коштами та комісію за видачу додаткових грошових коштів у кредит. Пунктом 2.6 встановлено, що комісія за видачу додаткових грошових коштів у Кредит становить 15.00 % від суми додаткових грошових коштів, наданих відповідно до Додаткової угоди у Кредит. Комісія за видачу додаткових грошових коштів у Кредит нараховується Кредитодавцем у день видачі додаткових грошових коштів у Кредит. Позичальник зобов`язаний сплатити комісію за видачу додаткових грошових коштів у Кредит не пізніше дати закінчення поточного Базового періоду, в якому нарахована комісія за видачу додаткових грошових коштів у Кредит, у складі Обов`язкового платежу за такий Базовий період.
У пункті 2.8 цієї Додаткової угоди визначено, що незалежно від того, яка процентна ставка застосовувалась за користування Кредитом до укладення цієї Додаткової угоди, з дати укладення цієї Додаткової угоди нарахування процентів за користування Сумою Кредиту здійснюється на залишок Суми Кредиту за кожен день користування Кредитом, починаючи з дати видачі додаткових грошових коштів у Кредит за цією Додатковою угодою до дати фактичного повернення всієї Суми Кредиту за наступною Стандартною процентною ставкою: 1.00% за кожен день користування Сумою Кредиту, яка застосовується протягом перших 180 календарних днів з дати укладення цієї Додаткової угоди. В цей період можливе використання Позичальником права користування Сумою Кредиту за Промо-ставкою та/або Зниженою процентною ставкою - 0.74% за кожен день користування Сумою Кредиту, яка застосовується у період починаючи з 181 календарного дня цієї Додаткової угоди і до закінчення строку дії Договору або до дати фактичного повернення всієї Суми Кредиту (до тієї із зазначених дат, яка настане раніше).
На дату укладення цієї Додаткової угоди Сума Кредиту, Несплачені проценти (у випадку наявності Несплачених процентів) та Несплачена комісія (у випадку наявності Несплаченої комісії) та комісія за видачу додаткових грошових коштів у Кредит вносяться до Графіку платежів за Договором (Таблиця обчислення загальної вартості кредиту для споживача та реальної річної процентної ставки відповідно до Методики Національного банку України), що є додатком до цієї Додаткової угоди. Після укладення цієї Додаткової угоди Позичальник зобов`язується повертати Кредит, сплачувати проценти за користування Кредитом та комісію за видачу кредиту (у випадку наявності Несплаченої комісії) відповідно до Графіку платежів за Договором, що є додатком до цієї Додаткової угоди (пункт 2.14 Додаткової угоди).
Зокрема, відповідно до оновленого Графіку платежів за Договором Відповідачка мала здійснити 13 платежів кожні 30 днів, починаючи з 02.12.2025. Відповідно до позиції № 2 Графіка, сума платежу за розрахунковий період становила 2 039,18 грн, з яких 1 350,00 грн становили нараховані проценти за користування кредитом, 675,00 грн склала комісія за надання кредиту (видачу додаткових грошових коштів), а 14,18 грн - платежі за послуги третіх осіб (комісійна винагорода). Відповідно до позицій № 3-8 Графіка, сума регулярного платежу за розрахунковий період (30 днів) була фіксованою і становила 1 359,45 грн, з яких 1 350,00 грн становили нараховані проценти за користування кредитом (за ставкою 1 відсоток в день), а 9,45 грн - платежі за послуги третіх осіб (комісійна винагорода). Відповідно до позицій № 9-13 Графіка (період з 30.06.2026 по 28.10.2026), сума регулярного платежу була фіксованою і становила 1 005,99 грн. Із цієї суми 999,00 грн становили нараховані проценти за користування кредитом. Основна сума кредиту (тіло кредиту) у розмірі 4 500,00 грн підлягала поверненню єдиним разовим платежем 02.11.2026 наприкінці строку кредитування у складі останнього розрахункового періоду. Загальна вартість кредиту 19 571,54 грн.
Відповідачка порушила умови кредитного договору щодо своєчасного повернення коштів та сплати процентів за їх користування. У зв`язку з неналежним виконанням зобов`язань утворилася заборгованість, прострочена на строк понад один календарний місяць.
Відповідно до умов пункту 8.3 Договору про відкриття кредитної лінії разі прострочення Позичальником сплати процентів за користування Кредитом або Комісії за видачу Кредиту (якщо умови цього Договору передбачають сплату комісії за видачу Кредиту) на строк понад один календарний місяць, Кредитодавець має право вимагати від Позичальника повернення Кредиту в повному обсязі та сплати процентів за весь строк фактичного користування Кредитом до настання дати повернення кредиту, що встановлена п.4.14 цього Договору. 
Якщо кредитодавець відповідно до умов договору про споживчий кредит вимагає здійснення платежів, строк сплати яких не настав, або повернення споживчого кредиту, такі платежі або повернення споживчого кредиту здійснюються споживачем протягом 30 календарних днів, а за споживчим кредитом, забезпеченим іпотекою, та за споживчим кредитом на придбання житла - 60 календарних днів з дня одержання від кредитодавця повідомлення про таку вимогу. Якщо протягом цього періоду споживач усуне порушення умов договору про споживчий кредит, вимога кредитодавця втрачає чинність (частина четверта статті 16 Закон України "Про споживче кредитування").
Із аналізу частини третьої статті 16 Закону України "Про споживче кредитування" вбачається, що за умови затримання споживачем сплати частини споживчого кредиту та/або процентів щонайменше на один календарний місяць, законодавець надав право кредитодавцю вимагати повернення споживчого кредиту, строк виплати якого ще не настав, в повному обсязі, якщо таке право передбачене договором про споживчий кредит. У тому випадку, якщо умовами договору про споживчий кредит передбачено право кредитодавця вимагати дострокового повернення кредиту, останній зобов`язаний у письмовій формі повідомити споживача про таку затримку із зазначенням дій, необхідних для усунення порушення і строку, протягом якого вони мають бути здійснені (пункти 50, 51 постанови Верховного Суд від 14.04.2026 у справі № 585/1140/24).
05.03.2026 Позивач направив Відповідачці вимогу про дострокове повернення кредиту за вих. № 1615-6501. Відповідачка вимогу не виконала, заборгованість не погасила та порушення не усунула.
За змістом частини третьої статті 12, частини першої статті 81 ЦПК України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень.
У спорах про стягнення кредитної заборгованості кредитор повинен довести виконання ним своїх обов`язків за кредитним договором, а саме надання грошових коштів (кредиту) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник - повернення грошових коштів у розмірі та на умовах, визначених договором (постанова Верховного Суду від 28.01.2026 у справі № 641/8415/23).
У справі, що переглядається, Позивач довів належними та допустимими доказами факт укладення кредитного договору, додаткової угоди, надання Відповідачці кредитних коштів, тобто виконання належним чином своїх обов`язків та прострочення виконання позичальником взятих на себе зобов`язань. Відповідачка не скористалася своїм правом на подання відзиву, не надала Суду жодних доказів повного або часткового погашення заборгованості за кредитним договором у повному обсязі, а також не надала доказів на спростування розрахунку, поданого Позивачем.
Суд має з`ясувати обставини, пов`язані з правильністю здійснення позивачем розрахунку заборгованості, та здійснити оцінку доказів, на яких цей розрахунок ґрунтується. У разі якщо відповідний розрахунок позивачем здійснено неправильно, то суд з урахуванням конкретних обставин справи самостійно визначає суми заборгованості та інших нарахувань у зв`язку з порушенням грошового зобов`язання, не виходячи при цьому за межі визначеного позивачем періоду часу, протягом якого, на думку позивача, мало місце невиконання такого зобов`язання, та зазначення позивачем максимального розміру заборгованості та інших нарахувань (постанова Верховного Суду у складі суддів об`єднаної палати Касаційного господарського суду від 18.09.2020 у справі № 916/4693/15; постанова Верховного Суду у складі суддів об`єднаної палати Касаційного господарського суду від 02.10.2020 у справі № 911/19/19 (пункт 33), постанова Верховного Суду у складі суддів об`єднаної палати Касаційного господарського суду від 03.11.2023 у справі № 925/872/21 (пункт 76); постанова Верховного Суду у складі об`єднаної палати Касаційного цивільного суду від 10.10.2019 у справі № 320/8618/15-ц).
З огляду на те, що Відповідачка порушила умови Договору щодо своєчасної сплати процентів та комісій і не повернула кошти у встановлений Позивачем строк, Суд визнає обґрунтованими позовні вимоги щодо стягнення заявлених Позивачем 4 500,00 грн заборгованості за тілом кредиту, 5 355,00 грн заборгованості за нарахованими процентами, а також 675,00 грн заборгованості по комісії.
Водночас підстави для задоволення позовних вимог щодо стягнення заборгованості за процентами річних на підставі статті 625 ЦК України у сумі 4 500,00 грн відсутні.
Згідно з пунктом 18 Прикінцевих та перехідних положень ЦК України, у період дії в Україні воєнного, надзвичайного стану та у тридцятиденний строк після його припинення або скасування у разі прострочення позичальником виконання грошового зобов`язання за договором, відповідно до якого позичальнику було надано кредит (позику) банком або іншим кредитодавцем (позикодавцем), позичальник звільняється від відповідальності, визначеної статтею 625 цього Кодексу, а також від обов`язку сплати на користь кредитодавця (позикодавця) неустойки (штрафу, пені) за таке прострочення. Установлено, що неустойка (штраф, пеня) та інші платежі, сплата яких передбачена відповідними договорами, нараховані включно з 24.02.2022 за прострочення виконання (невиконання, часткове виконання) за такими договорами, підлягають списанню кредитодавцем (позикодавцем).
У позовній заяві Позивач обґрунтовував правомірність нарахування процентів річних за статтею 625 ЦК України тим, що законодавчі заборони на такі нарахування під час воєнного стану більше не поширюються на нові договори. Свої доводи Позивач мотивував тим, що Законом України "Про внесення змін до деяких законів України щодо удосконалення державного регулювання ринків фінансових послуг" № 3498-IX від 22.11.2023 (який набрав чинності 24.12.2023) було повністю виключено пункт 6-1 розділу IV "Прикінцеві та перехідні положення" Закону України "Про споживче кредитування".
Суд відхиляє такі твердження, оскільки прийняття законів, які регулюють однопредметні цивільні відносини інакше, ніж ЦК України, можливе тільки з одночасним внесенням змін до цього кодексу (аналогічний підхід зайняв Конституційний Суд України у рішенні від 13.03.2012 № 5-рп/2012 у справі про заборону розірвання договорів інвестування житлового будівництва (абзац сьомий підпункту 3.1 пункту 3 мотивувальної частини)).
Прийняття Закону № 3498-IX від 22.11.2023 не впливає на застосування норми ЦК України, який є основним актом цивільного законодавства України (частина друга статті 4 ЦК України). У даному випадку випадку відсутня колізія норм, оскільки наразі Закон України "Про споживче кредитування" взагалі не регклює це питання.
Отже, враховуючи, що кредитний договір був укладений, і порушення грошового зобов`язання Відповідачкою відбулося в період дії воєнного стану в Україні, нарахування Позивачем процентів річних (як міри відповідальності за статтею 625 ЦК України) у розмірі 4 500,00 грн є безпідставним та прямо суперечить вищенаведеній законодавчій забороні.
З огляду на це у задоволенні позову в частині стягнення процентів річних на підставі статті 625 ЦК України слід відмовити.
З огляду на викладене вище, встановивши фактичні обставини справи та перевіривши їх наданими доказами, Суд доходить висновку, що позовні вимоги підлягають частковому задоволенню на загальну суму 10 530,00 грн.
Розподіл судових витрат
Пунктом 12 частини третьої статті 2 ЦПК України передбачено, що однією з основних засад (принципів) цивільного судочинства є відшкодування судових витрат сторони, на користь якої ухвалене судове рішення.
Відповідно до частини першої статті 141 ЦПК України судовий збір покладається на сторони пропорційно розміру задоволених позовних вимог.
Суд задовольнив позовні вимоги частково. Тому з Відповідачки підлягає стягненню на користь Позивача сплачена сума судового збору пропорційно розміру задоволених позовних вимог у розмірі 1 865,27 грн (2 662,40 х 10 530,00 / 15 030,00).
Керуючись статтями 4, 13, 19, 76-81, 141, 263-265 ЦПК України, Суд
УХВАЛИВ:
Позов Товариства з обмеженою відповідальністю "УКР КРЕДИТ ФІНАНС" до ОСОБА_1 про стягнення заборгованості - задовольнити частково.
Стягнути з ОСОБА_1 на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "УКР КРЕДИТ ФІНАНС" заборгованість за Договором про відкриття кредитної лінії № 1615-6501 від 20.10.2025, а саме: заборгованість по тілу кредиту у розмірі 4 500,00 грн, заборгованість за нарахованими процентами у розмірі 5 355,00 грн, заборгованість по комісії у розмірі 675,00 грн; а також витрати по сплаті судового збору у розмірі 1 865,27 грн. Загальна сума, що підлягає стягненню, становить 12 395,27 грн.
У задоволенні решти позовних вимог відмовити.
Позивач (стягувач) Товариство з обмеженою відповідальністю "УКР КРЕДИТ ФІНАНС" (01133, м. Київ, бульвар Лесі Українки, буд. 26, оф. 407, код ЄДРПОУ 38548598, рахунок НОМЕР_3 в АТ "ПУМБ").
Відповідачка (боржниця) ОСОБА_1 (РНОКПП: НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 ; ІНФОРМАЦІЯ_2 ).
Рішення суду може бути оскаржене шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом тридцяти днів з дня складення повного судового рішення. Учасник справи, якому повне рішення не було вручено у день його складення, має право на поновлення пропущеного строку на апеляційне оскарження, якщо апеляційна скарга подана протягом тридцяти днів з дня вручення йому повного рішення суду.
Рішення суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги всіма учасниками справи, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті чи закриття апеляційного провадження або прийняття постанови суду апеляційної інстанції за наслідками апеляційного перегляду.
Суд розглядає справу на підставі наявних матеріалів, підписує рішення без його проголошення (частина четверта статті 268 ЦПК України), а датою ухвалення рішення, ухваленого за відсутності учасників справи, є дата складення повного судового рішення (частина п`ята статті 268 ЦПК України) - 23.07.2026
Суддя        Інна КОВАЛЕНКО