Справа № 947/40178/25
Провадження № 1-кс/947/12919/26
УХВАЛА

01.09.2026 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області капітана поліції ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 42025160000000188 від 14.04.2026 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 364 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, 

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старший слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області капітан поліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Головним управлінням НП в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 14.08.2025 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 42025160000000188 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 364 КК України.
Процесуальне керівництво у зазначеному кримінальному проваджені здійснюється Одеською обласною прокуратурою.
Встановлено, що до Одеської обласної прокуратури надійшло звернення ОСОБА_4 про те, що на даний час забудовники м. Одеса пропонують придбати квартири на підставі договору про сплату пайових внесків до кооперативу. При цьому, заявник звернув увагу, що кооперативи мають статус неприбутковості, що позбавляє державу та вкладників контролювати використання отриманих коштів.
Зокрема, на сайті ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) зазначено про те, що купити квартиру можна у житлово-будівельному кооперативі, зробивши вступний внесок та пай у кооператив згідно зі статутом та договором про сплату пайових внесків. Після введення будинку в експлуатацію, житлово-будівельний кооператив оформляє право власності на квартиру, після чого за договором міни оформляють обмін паю члена кооперативу на квартиру. Серед особливостей такого виду придбання квартири зазначено: відносно проста схема залучення коштів, оптимізація оподаткування, залучення ЖБК коштів на будівництво до отримання дозвільної документації, можливість нецільового використання коштів.
Також встановлено, що житлово-будівельні кооперативи мають статус неприбуткових організацій, їх діяльність регулюється Житловим кодексом, Законом України «Про кооперацію» разом з тим у зв`язку із відсутністю оподаткування, вказані кооперативи мають можливість нецільового використання інвестицій та заволодіння майном вкладників.
Відповідно до п. 133.4.6 Податкового кодексу України, до неприбуткових організацій, що відповідають вимогам цього пункту і не є платниками податку, зокрема, можуть бути віднесені житлово-будівельні кооперативи (з першого числа місяця, наступного за місяцем, в якому відповідно до закону здійснено прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом житлового будинку і такий житловий будинок споруджувався або придбавався житлово-будівельним (житловим) кооперативом), дачні (дачно-будівельні), садівничі та гаражні (гаражно-будівельні) кооперативи (товариства).
Крім того, 10.06.2019 ІНФОРМАЦІЯ_3 на замовлення ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » підготовлені та видані містобудівні умови та обмеження №05/01- 10 на «Будівництво житлового будинку» за адресою: АДРЕСА_1 .
З урахуванням відповідних вихідних даних на проектування, ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » замовлено розробку проектної документації на будівництво у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », який з часом було затверджено відповідним рішенням.
Відповідно до інформації зазначеної на Порталі Єдиної державної електронної системи у сфері будівництва, 07.08.2020 за результатами розгляду вищевказаної проектної документації ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » винесла позитивний висновок щодо розгляду проектної документації.
На підставі вказаних документів за результатами розгляду звернення замовника будівництва ІНФОРМАЦІЯ_7 підготовлено та видано дозвіл на проведення будівельних робіт № ОД051201007734 від 07.10.2020.
Відповідно до проекту розробленого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » типом об`єкта будівництва – «Будинки багатоквартирні масової забудови» (код ДКБС61122.1).
Крім того, згідно інформації з Державного земельного кадастру цільове призначення земельної ділянки з кадастровим номером 5123755800:02:009:0151, що розташована за адресою: АДРЕСА_2 – 02.01 Для будівництва і обслуговування житлового будинку, господарських будівель і споруд (присадибна ділянка).
Під час проведення огляду та виконання інженерно-геодезичних вишукувань на земельній ділянці з кадастровим номером 5123755800:02:009:0151 зафіксовано розташування багатоквартирної житлової будівлі, капітальне будівництво якої завершено.
Відповідно до листа від 07.07.2026 від 0707/Д-1 Одеська філія Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не видавала ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » експертизу проектної документації щодо будівництва об`єкту: «Будівництво багатоквартирного житлового будинку за адресою:  АДРЕСА_2 » з кадастровим номером 5123755800:02:009:0151.
Відповідно до наявної інформації встановлено, що засновниками ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , являються ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 . Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , являються засновниками іншого обслуговуючого кооперативу, а саме ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
З метою встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 ) за період з 01.01.2020 по теперішній час, стосовно ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. 
В судове засідання слідчий не з`явився, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.
Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб  ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 ) та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.
На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення. 
Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України, 

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області капітана поліції ОСОБА_3  про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.
Надати слідчим, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 42025160000000188 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 364 КК України, а саме старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС відділу розслідувань особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_9 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_10 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_11 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_12 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_13 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_14 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_15 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_17 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_18 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_19 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_20 , іншим слідчим групи слідчих у провадженні тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні  ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 ) за період з 01.01.2020 по 01.09.2026, стосовно ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , з можливістю вилучити належним чином завірені копії наступних документів, а саме:
-реєстр отриманих/виданих податкових накладних з позначенням номенклатури товарів/послуг в яких мітиться інформація про «покупця та «продавця» вказаних підприємств та без позначення номенклатури товарів/послуг, у роздрукованому вигляду, а також в електронному вигляді у форматі Excel (.xlsx, .xls) по вказаним підприємствам;
-інформацію про суми сформованого податкового кредиту та зобов`язання у розрізі кожного контрагента із зазначенням: Область (Покупець/Продавець), Район (Покупець/Продавець), Податковий № (Покупець/Продавець), ІПН (Покупець/Продавець), Найменування/ПІБ (Покупець/Продавець), Обсяги постачання (база оподаткування) без урахування податку на додану вартість, Сума ПДВ, Номенклатура товару, в електронному вигляді у форматі Excel (.xlsx, .xls) по вказаним підприємствам;
-податкові декларації з податку на додану вартість та іншу податкову звітність (з усіма додатками) вказаних підприємств;
-повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність вказаних підприємств за формою № 20-ОПП;
-інформацію з яких IP-адрес та електронних скриньок здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних вказаних підприємств, а також відомості про інші суб`єкти господарювання, які звітують з IP-адрес та електронних скриньок, які використовуються ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;
-особисті картки вказаних підприємств з історією; 
-інтегровані картки платників з податку на додану вартість та податку на прибуток вказаних підприємств;
-фінансову та податкову звітність вказаних підприємств, включаючи всі податкові декларації (в т.ч. уточнюючі) з додатками до них та податкові квитанції №1, №2;
-податкові розрахунки вказаних підприємств сум доходу, нарахування (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ);
-відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам вказаних платників податку;
-засвідчені копії актів камеральних, документальних (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичних перевірок з додатками, акти зустрічних перевірок з додатками, всі відомості про інші перевірки за період з по вказаним суб`єктам господарської діяльності;
-інформацію про валовий дохід вказаних підприємств;
-інформацію про податкове навантаження з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства щодо вказаних суб`єктів господарювання;
-довідки по запиту користувача «Податкові зобов`язання постачальника від покупця» та довідку по запиту користувача «Податковий кредит покупця від постачальника» щодо вказаних суб`єктів господарювання;
-інформації про наявність заборгованості вказаних підприємств перед державним бюджетом України або державними цільовими фондами з приводу сплати вище зазначеним суб`єктом господарської діяльності податків, зборів (обов`язкових платежем), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку станом на 01.09.2026;
-інформації про усіх пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців засновником, керівником, головним бухгалтером яких виступають фізичні особи, які були та є службовими особами (директор, головний бухгалтер, засновник) зазначених суб`єктів господарювання, з наданням карток таких пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців з обов`язковим зазначенням у них ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, відомостей про посадових осіб, інформації про засновників, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку. 
Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю один місяць з дня постановлення ухвали. 
Попередити уповноважених осіб  ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 ), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя                        ОСОБА_1