Справа № 947/40178/25
Провадження № 1-кс/947/8014/26
УХВАЛА

02.06.2026 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області майора поліції ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 42025160000000188 від 09.09.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, 

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старший слідчий в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області майор поліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Слідчим управлянням ГУНП в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 09.09.2025 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42025160000000188 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.
Процесуальне керівництво у зазначеному кримінальному проваджені здійснюється Одеською обласною прокуратурою.
Встановлено, що до Одеської обласної прокуратури надійшло звернення ОСОБА_4 про те, що на даний час забудовники м. Одеса пропонують придбати квартири на підставі договору про сплату пайових внесків до кооперативу. При цьому, заявник звернув увагу, що кооперативи мають статус неприбутковості, що позбавляє державу та вкладників контролювати використання отриманих коштів.
Зокрема, на сайті ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) зазначено про те, що купити квартиру можна у Обслуговуючому кооперативі « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зробивши вступний внесок та пай у кооператив згідно зі статутом та договором про сплату пайових внесків. Після введення будинку в експлуатацію, житлово-будівельний кооператив оформляє право власності на квартиру, після чого за договором міни оформляють обмін паю члена кооперативу на квартиру. Серед особливостей такого виду придбання квартири зазначено: відносно проста схема залучення коштів, оптимізація оподаткування, залучення ЖБК коштів на будівництво до отримання дозвільної документації, можливість нецільового використання коштів.
В ході досудового розслідування встановлено, що житлово-будівельні кооперативи мають статус неприбуткових організацій, їх діяльність регулюється Житловим кодексом, Законом України «Про кооперацію» разом з тим у зв`язку із відсутністю оподаткування, вказані кооперативи мають можливість нецільового використання інвестицій та заволодіння майном вкладників.
Так, пунктом 133.4.2 ст.133 Податкового кодексу України, передбачається, що ...доходи (прибутки) неприбуткової організації використовуються виключно для фінансування видатків на утримання такої неприбуткової організації, реалізації мети (цілей, завдань) та напрямів діяльності, визначених її установчими документами.
Відповідно до п.п. 133.4.3 ст.133 Податкового кодексу України ... у разі недотримання неприбутковою організацією вимог, визначених цим пунктом, така неприбуткова організація зобов`язана подати у строк, визначений для місячного податкового (звітного) періоду, звіт про використання доходів (прибутків) неприбуткової організації за період з початку року по останній день місяця, в якому вчинено таке порушення, та зазначити і сплатити суму самостійно нарахованого податкового зобов`язання з податку на прибуток. Податкове зобов`язання розраховується виходячи із суми операції нецільового використання коштів. Така неприбуткова організація виключається контролюючим органом з Реєстру неприбуткових установ та організацій.
Також, у п.п. 133.4.4 п. 133.4 ст.133 Податкового кодексу України зазначено, що якщо контролюючим органом відповідно до норм цього Кодексу встановлено факт використання неприбутковою організацією доходів (прибутків) для цілей інших, ніж передбачені підпунктом 133.4.2 цього пункту, то є підстава для виключення такої організації з Реєстру неприбуткових установ та організацій і нарахування податкового зобов`язання з податку на прибуток підприємства, штрафних санкцій і пені відповідно до норм цього Кодексу. Податкові зобов`язання, штрафні санкції і пеня нараховуються, починаючи з першого числа місяця, в якому вчинено таке порушення.
Відповідно до п. 133.4.6 Податкового кодексу України, до неприбуткових організацій, що відповідають вимогам цього пункту і не є платниками податку, зокрема, можуть бути віднесені житлово-будівельні кооперативи (з першого числа місяця, наступного за місяцем, в якому відповідно до закону здійснено прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом житлового будинку і такий житловий будинок споруджувався або придбавався житлово-будівельним (житловим) кооперативом), дачні (дачно-будівельні), садівничі та гаражні (гаражно-будівельні) кооперативи (товариства).
У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме відомостей, які становлять банківську таємницю та містять інформацію, про рух коштів по вищевказаним банківським карткам.
Зазначені документи містять відомості про осіб, які могли розпоряджатися коштами на рахунках, відомості про надходження та подальший рух коштів і осіб, які здійснювали їх перерахування чи зняття готівки з рахунків/банківських карток, інформацію про відділення банківських установ, де знімалися кошти.
В інший спосіб, окрім того як здійснити тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою даних відомостей, так як вказані відомості знаходяться у володінні банківських установ.
Таким чином, зважаючи на вищевикладені обставини вчинення кримінального правопорушення, у сторони обвинувачення наявні об`єктивні підстави та необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю по зазначених вище банківських картках та відповідних рахунках, а також інших банківських рахунках відкритих вищевказаними особами, з можливістю вилучення (проведення виїмки) їх завірених копій, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код банку (МФО НОМЕР_2 ), код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 .
Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. 
В судове засідання слідчий не з`явився, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.
Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код банку (МФО НОМЕР_2 ), код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1  та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.
На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення. 
Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України, 

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області майора поліції ОСОБА_3  про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.
Надати прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42025160000000188 від 09.09.2025, а саме старшому слідчому в ОВС слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_5 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_6 , заступнику начальника відділу розслідувань особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Одеській області ОСОБА_7 , старшому слідчому відділу розслідувань особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Одеській області ОСОБА_8 , старшому слідчому відділу розслідувань особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Одеській області ОСОБА_9 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідувань особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Одеській області ОСОБА_10 , старшому слідчому відділу розслідувань особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Одеській ОСОБА_11 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідувань особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Одеській ОСОБА_12 , слідчому відділу розслідувань особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Одеській області ОСОБА_13 , старшому слідчому відділу розслідувань особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Одеській ОСОБА_14 , іншим слідчим групи слідчих у провадженні, прокурорам по зазначеному кримінальному провадженню тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код банку (МФО  НОМЕР_2 ), код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:
- відомості про рух грошових коштів по банківських рахунках ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - відображених на паперовому носію у з зазначенням дати операцій, повною розшифровкою контрагентів (утримувачів та відправників) та призначенням платежів за період з моменту відкриття по теперішній час;
- фото, відеоматеріали з банкоматів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період проведення операцій по банківським рахунками Обслуговуючого кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 в період часу з 22.12.2015 до моменту виконання ухвали;
- інформацію щодо IP- адреси з яких проводились транзакції по банківських рахунках ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 відкритого у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період часу з 22.12.2015 до моменту виконання ухвали;
- відео та аудіо матеріали з відділень, щодо відкриття та користування банківськими рахунками ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;
- якщо ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на чиє ім`я відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » банківські рахунки виступала власником рахунків та надавала право розпорядження рахунком іншим фізичним особам - надати документи на право користування рахунками такими фізичними або юридичними особами (паспорт, інші документи, що посвідчували особу, довіреності тощо); а також документи, що підтверджували та надавали право іншій особі бути довіреною особою по рахункам інших клієнтів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;
- документи щодо отримання ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на чиє ім`я відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » банківські рахунки або за його дорученням коштів готівкою, із зазначенням точних адрес терміналів/кас по таким видатковим операціям, надати записи камер відео спостереження розташованих в банківській установі та в разі видачі коштів в інших банківських установах - надати точні найменування та адреси таких терміналів/кас, документів щодо перерахувань з метою здійснення розрахунків за купівлю товарів (отримання послуг). 
Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю один місяць з дня постановлення ухвали. 
Попередити уповноважених осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код банку (МФО НОМЕР_2 ), код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя                        ОСОБА_1