Справа № 383/1024/17
Провадження № 1-кп/991/131/19

ВИЩИЙ АНТИКОРУПЦІЙНИЙ СУД
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 травня 2026 року м. Київ

Вищий антикорупційний суд колегією суддів у складі:
головуючого судді ОСОБА_1 , 
суддів: ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ,
секретарі судового засідання ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,
за участю сторін кримінального провадження:
прокурорів:     ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ,         ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 ,
обвинуваченої    ОСОБА_13 ,
її захисників адвокатів    ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ,
обвинуваченої    ОСОБА_17 ,
її захисника    адвоката ОСОБА_18 ,
представника юридичної особи,
стосовно якої здійснюється
кримінальне провадження,
ТОВ «Вел-Авто-Транс »  адвоката ОСОБА_19 
представників юридичної особи,
стосовно якої здійснюється
кримінальне провадження,
ТОВ « ДЕМЕТРА-ЛК »  адвоката ОСОБА_20 , ОСОБА_21 
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у м. Києві матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015120110000591 від 24 вересня 2015 року за обвинуваченням:
ОСОБА_17 , яка народилась ІНФОРМАЦІЯ_3 в с. Леськи, Черкаської області, проживає за адресою: АДРЕСА_1 , одружена, у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,
ОСОБА_13 , яка народилась ІНФОРМАЦІЯ_4 в м. Києві, проживає за адресою: АДРЕСА_2 , освіта вища, фізична особа-підприємець, одружена, у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України,
ВСТАНОВИВ:
1. Ужиті у вироку скорочення
Судом у цьому вироку вживаються наступні скорочення:
а.с. - аркуш справи; 
ВАКС - Вищий антикорупційний суд; 
д.н.з. - державний номерний знак;
ДПЧЗ - Державне підприємство « Дослідне господарство «Червоний землероб» Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України ; 
ДФС – Державна фіскальна служба України ;
ЄДРПОУ - Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань;
ЄРДР - Єдиний державний реєстр досудових розслідувань;
ЗСУ - Збройні Сили України;
КК - Кримінальний кодекс України;
ККХП №2 - Державне підприємство « Кіровоградський комбінат хлібопродуктів №2 » державного агентства резерву України (ЄДРПОУ: 00951586 , Адреса: 27685, с. Шостаківка, вул. Гагаріна, 1а, Кіровоградський район, Кіровоградська обл. );
кл. - клас;
ТОВ - Товариство з обмеженою відповідальністю;
ТТН - товарно-транспортна накладна;
КНДІСЕ МЮУ - Київський науково-дослідний інститут судових експертиз Міністерства юстиції України ;
КНДКЦ МВС – Київський науково-дослідний експертно-криміналістичний центр Міністерства внутрішній справ України ;
КДСДС НААНУ - Кіровоградська державна сільськогосподарська дослідницька станція Національної академії аграрних наук України 
КМУ - Кабінет Міністрів України ;
КПК - Кримінальний процесуальний кодекс України;
НАБУ – Національне антикорупційне бюро України ;
НЖМД - накопичувач на жорстких магнітних дисках;
Постанова Пленуму №9 - Постанова Пленуму Верховного Суду України від 06.11.2009 №9 «Про судову практику у справах про злочини проти власності»;
п. - пункт (при посиланні в мотивувальній частині вироку на пункт (п.) вироку, йдеться про посилання на відповідний пункт його мотивувальної частини);
САП - Спеціалізована антикорупційна прокуратура;
т - тонна;
т. - том;
ТДРД - тимчасовий доступ до речей і документів;
УНДІСТСЕ СБУ – Український науково-дослідний інститут спеціальної техніки та судових експертиз Служби безпеки України ;
ЦК - Цивільний кодекс України;
ЦПК - Цивільний процесуальний кодекс України.
2. Історія провадження
28 жовтня 2019 року до ВАКС з Кіровоградського районного суду Кіровоградської області надійшли матеріали об`єднаного кримінального провадження за № 12015120110000591 від 24 вересня 2015 року та за № 52017000000000206 від 24 березня 2017 року, за обвинуваченням: особи у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_13 , у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України, особи у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України, ОСОБА_17 у вчиненні злочинів передбачених ч. 5 ст. 191 КК України, особи у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України, особи, у вчиненні злочинів передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України, в порядку, передбаченому пунктом 20-2 Розділу ХІ «Перехідні положення» Кримінального процесуального кодексу України (надалі - КПК України) (т. 6, а.с. 29).
Ухвалою від 04 листопада 2019 року у вказаному провадженні призначене підготовче судове засідання (т. 6, а.с. 31-33). 
Ухвалою від 26 листопада 2019 року кримінальне провадження за ч. 2 ст. 205 КК України відносно ОСОБА_13 та іншої особи закрито у зв`язку із набранням чинності Законом України «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес» №101-ІХ від 18 вересня 2019 року (т. 6, а.с. 203-206).
Ухвалою від 14 січня 2020 року задоволено заяву захисника обвинуваченої ОСОБА_13 адвоката ОСОБА_22 про відвід судді ОСОБА_23 (т. 6, а.с. 235-238) у зв`язку із чим призначено повторний автоматизований розподіл, замість судді ОСОБА_23 , визначено суддю ОСОБА_2 (т. 6, а.с. 240-241).
Ухвалою від 04 лютого 2021 року відмовлено в задоволенні клопотання захисника обвинуваченої ОСОБА_17 , адвоката ОСОБА_18 про об`єднання кримінального провадження з кримінальним провадженням, внесеним до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №52018000000001137 від 16 листопада 2018 року, а також відмовлено у задоволенні клопотання прокурора про виділення матеріалів кримінального провадження (т. 10, а.с. 178?187). 
Ухвалою від 13 квітня 2021 року кримінальна справа №383/1024/17, провадження №1?кп/991/131/19 передана до канцелярії Вищого антикорупційного суду для здійснення автоматизованого розподілу цієї справи (т. 11, а.с. 234-239). 
Відповідно до протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 14.04.2021, згідно з ч. 3 ст. 35 КПК, для розгляду зазначеного кримінального провадження було визначено колегію суддів Вищого антикорупційного суду у складі: головуючого судді ОСОБА_1 , суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3 (т. 12, а.с. 1).
Ухвалою від 15 квітня 2021 року у вказаному провадженні призначене підготовче судове засідання у новому складі суду (т. 12, а.с. 3-4). 
Ухвалою від 03 червня 2021 року у вказаному кримінальному провадженні закінчено підготовче судове засідання та справу призначено до судового розгляду (т. 13, а.с. 65-70).
На стадії судового розгляду судом проведено 80 судових засідань, під час яких судовий розгляд неодноразово відкладався через неприбуття учасників зі сторони захисту, явка яких є обов`язковою.
Ухвалою від 24 січня 2022 року задоволено клопотання прокурора про виділення матеріалів провадження. Виділено із об`єднаного кримінального провадження (судова справа №383/1024/17), внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015120110000591 від 24 вересня 2015 року та за № 52017000000000206 від 24 березня 2017 року в окреме провадження матеріали кримінального провадження № 52017000000000206 від 24 березня 2017 року за обвинуваченням особи у вчиненні злочинів передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_13 , у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, особи у вчиненні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 191 КК України (т. 14, а.с. 126-134).
Ухвалою суду від 12 травня 2022 року судове провадження відносно особи зупинено до його звільнення з військової служби або до настання реальної можливості у обвинуваченого брати участь у судовому розгляді. Виділено в окреме провадження матеріали кримінального провадження відносно особи за обвинуваченням у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України. Продовжено судове провадження щодо обвинувачених ОСОБА_13 , яка обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України, особи у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України, ОСОБА_17 , яка обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, особи у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України (т. 14, а.с. 197-201).
Ухвалою суду від 22 вересня 2022 року судове провадження відносно особи у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України зупинено до його одужання або до настання реальної можливості у обвинуваченого брати участь у судовому розгляді та виділено в окреме провадження. Судове провадження щодо обвинувачених ОСОБА_13 , яка обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_17 , яка обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, особи у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України продовжено (т. 18, а.с. 16-20).
Ухвалою суду від 20 січня 2026 року судове провадження відносно особи зупинено до його звільнення з військової служби або до настання реальної можливості у обвинуваченого брати участь у судовому розгляді. Виділено в окреме провадження матеріали кримінального провадження відносно особи за обвинуваченням у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України. Судове провадження щодо обвинувачених ОСОБА_13 , яка обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_17 , яка обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України продовжено (т. 87, а.с. 85-88).
3. Межі судового розгляду
Як зазначалось у п. 2. цього вироку, кримінальне провадження за обвинуваченням трьох інших осіб було виділено судом в окреме провадження:
- особи у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України;
- особи у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України;
- особи у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України.
З огляду на таке, межами розгляду в цій справі охоплюється виключно обвинувачення в кримінальному провадженні №12015120110000591 від 24.09.2015, пред`явлене ОСОБА_13 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 366 КК України, ОСОБА_17 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
При цьому, в обвинувальному акті частина обвинувачення сформульована прокурором як вчинення злочину ОСОБА_13 за попередньою змовою з іншою особою або особами, чи ОСОБА_17 за попередньою змовою з іншою особою або особами. Ця частина обвинувачення розглянута судом у цій справі.
Інша частина обвинувачення сформульована прокурором як вчинення злочину іншими особами (матеріали за обвинуваченням яких виділено в окреме провадження) за попередньою змовою з ОСОБА_13 чи ОСОБА_17 . Ця частина обвинувачення виходить за межі судового розгляду в цій справі.
4. Формулювання обвинувачення, визнаного судом доведеним
По суті обвинувальний акт містить обвинувачення у вчиненні 2 окремих епізодів заволодіння зерном ДПЧЗ, а також подальшої злочинної діяльності, пов`язаної з одним із епізодів:
І. Перший епізод заволодіння інкриміновано ОСОБА_13 у змові з іншими особами, шляхом відвантаження із складів ДП ДГ « Червоний землероб » на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » та подальшого продажу, в тому числі через інших осіб 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю ДП ДГ « Червоний землероб » загальною вартістю 23 126 607 грн. 89 коп.
Із зазначеним першим епізодом заволодіння пов`язані також обставини підписання ОСОБА_13 та ДПЧЗ Акта передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 28.11.2015, які інкриміновані ОСОБА_13 як вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, а саме складання, видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей.
Також, із першим епізодом пов`язані обставини вчинення правочинів із майном (сільськогосподарськими культурами ДПЧЗ урожаю 2015 року в кількості 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю), одержаним внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, на суму 23 126 607 грн. 89 коп. які інкриміновані ОСОБА_13 як вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, тобто вчинення правочину з майном, одержаним внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а так само набуття, володіння та використання коштів чи іншого майна, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) коштів, вчинене за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах. 
ІІ. Другий епізод заволодіння інкриміновано ОСОБА_17 , яка у період з 11.11.2015 по 25.12.2015, діючи у змові з іншими особами, за версією обвинувачення, вивезла зі складів ДП ДГ « Червоний землероб » кукурудзу в кількості 2 357 668 кг вартістю 7 614 169,90 грн. та насіння соняшника в кількості 1 764 436 кг вартістю 17 808 599 грн, а всього на загальну суму 25 422 768, 90 грн. 
4.1. Формулювання обвинувачення ОСОБА_13 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, що визнане судом доведеним.
Державне підприємство « Дослідне господарство «Червоний землероб » Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00729913 ), юридична та фактична адреса: 27241, с. Чарівне Бобринецького району Кіровоградської області зареєстроване як юридична особа 19.03.1992 та підпорядковане Кіровоградській державній сільськогосподарській дослідній станції Національної академії аграрних наук України . 
ДПЧЗ перебуває в сфері управління Національної академії аграрних наук України (далі - Академія), як органу по управлінню державним майном, закріпленим за підприємством. Статут державного підприємства затверджений президентом Академії 09.01.2014 та зареєстрований 27.01.2014. Підприємство має статус юридичної особи, знаходиться на самостійному балансі, здійснює виробничо-господарську діяльність на основі повного господарського розрахунку. Відповідно до п. 2.2. статуту господарство є державним сільськогосподарським статутним суб`єктом підприємницької діяльності, що здійснює дослідну, господарську і комерційну діяльність з метою досягнення позитивних економічних результатів та одержання прибутку. 
Крім того, відповідно до п. 5.2.1 статуту господарство забезпечує ефективне та цільове використання закріпленого за ним державного майна та виділених державних коштів, на належному рівні здійснює оперативний та бухгалтерський облік майна і результатів своєї роботи, веде статистичну звітність згідно з чинним законодавством та нормативно-правовими актами. 
Економічною основою діяльності підприємства є державна власність України на основні засоби, інше майно закріплене Академією за підприємством, а також землі Академії, які надані господарству згідно з державними актами на право постійного користування. Всього у 2015 році в постійному користуванні ДПЧЗ перебувало 4932,47 га земель, з яких 4523,38 га сільськогосподарські угіддя, в тому числі 4227,77 га - рілля. 
Майно підприємства є державною власністю, закріплене за ним Академією і належить йому на праві господарського відання, тобто підприємство має право володіти, користуватися та розпоряджатися майном згідно чинного законодавства, статуту Академії та наукової установи, якій безпосередньо підпорядковане, статуту підприємства відповідно до мети і статутних завдань. 
Основними напрямками діяльності підприємства за статутом є виробництво оригінального, елітного та репродукційного насіння сільськогосподарських культур та саджанців. 
Для забезпечення виробничого процесу підприємством затверджена структура, згідно якої в складі дослідного господарства створені тракторні бригади №1 і №2, автомобільний парк, молочно - товарна ферма №1, свино - товарні ферми №1 і №2, власні токи №1 (с. Чарівне) і №2 (с. Мирне), переробні цеха: млин і пилорама та столові №1 і №2, насіннєві склади №1 (с. Чарівне) і №2 (с. Мирне). 
У 2015 році ДПЧЗ зібрало таку кількість врожаю зерна в розрізі культур: озима пшениця - 3607,08 т, озимий ячмінь - 442,42 т, ярий ячмінь - 112,112 т, кукурудза - 3115,26 т, соняшник - 4601,420 т, соя - 41,332 т, озимий ріпак - 151,85 т.
У період з 01.07.2015 по 09.07.2015 директору Товариства з обмеженою відповідальністю « Вел-Авто-Транс » (код ЄДРПОУ 39075838 ) юридична адреса: 20726, Черкаська область., Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34а (далі - ТОВ « Вел-Авто-Транс ») ОСОБА_13 стало відомо про діяльність вказаного підприємства. 
ОСОБА_13 спільно із своїм чоловіком ОСОБА_24 у період з 08.09.2005 по 15.02.2016 були засновниками (учасниками) ТОВ « Вел-Авто-Транс », яким відповідно належало 70 % та 30 % статутного капіталу. Наказом без номера від 29.01.2014 ОСОБА_13 як співзасновник разом із своїм чоловіком ОСОБА_24 призначила себе директором ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Статут ТОВ « Вел-Авто-Транс » затверджено рішенням учасників товариства ( ОСОБА_13 та ОСОБА_24 ) 29.01.2014 та зареєстровано в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 31.01.2014 за № 10241020000002174. Відповідно до п. 3.1. статуту ТОВ « Вел-Авто-Транс » в редакції від 08.09.2014 метою створення товариства є отримання прибутку від комерційної діяльності. В п. 6.1., 7.1. статуту вказано, що учасники товариства є вищим органом управління, мають право брати участь в управлінні справами товариства, в розподілі прибутку товариства та одержувати його частку (дивіденди), вносити пропозиції щодо діяльності товариства на розгляд загальних зборів учасників, голови товариства, директора.
Згідно п. 7.21 статуту виконавчим органом товариства, який здійснює керівництво та управління поточною діяльністю товариства, є директор товариства. У своїй діяльності директор товариства керується Конституцією України, іншими актами чинного законодавства України, цим статутом, рішеннями загальних зборів учасників, прийнятими в межах їх компетенції, визначених цим статутом.
ДПЧЗ 11.07.2015 уклав з ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі директора ОСОБА_13 , договір купівлі-продажу сільськогосподарської продукції. Відповідно до п. 1.2 договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції його предметом є вироблена (вирощена) сільськогосподарська продукція: насіння соняшника на полях першого відділку № 1 п.с., 2 п.с., 4 п.с., 6 п.с., 7 п.с., 1 к.с., 3 к.с., 4 к.с. із площі 688 га та насіння соняшника на полях II відділку 1 п.с., 3 п.с., 4 п.с., 5 п.с., 6 п.с., 7 п.с., 8 п.с., 1 кх., 2 кх., З кх., 5 к.с., 6 кх. із площі 840,4 га.
В період з 11.07.2015 по 16.07.2015 ОСОБА_13 стало відомо, що Управлінням Державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Кіровоградській області у зведеному виконавчому провадженні НОМЕР_625 проводяться дії по примусовому виконанню рішень різних судів про стягнення з ДП ДГ « Червоний землероб » заборгованості в сумі близько 9 млн. грн., а 24.12.2014 державним виконавцем винесено постанову про накладення арешту на все рухоме та нерухоме майно та кошти боржника - ДПЧЗ.
ДПЧЗ, та ОСОБА_13 як директор ТОВ « Вел-Авто-Транс » в порушення вимог ст. 24, 26 Закону України «Про зерно та ринок зерна в Україні» уклали договір зберігання зерна №06-08-15 від 06.08.2015 (далі - Договір №06-08-15), що не відповідає Типовому договору складського зберігання зерна, форма якого затверджена Постановою Кабінету Міністрів України від 11.04.2003 за №510 та звужує права поклажодавця (ДПЧЗ) і відповідно збільшує права зберігача (ТОВ « Вел-Авто-Транс »). Згідно п. 2.1. Договору №06-08-15 ДПЧЗ передає на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » ячмінь урожаю 2015 року в кількості 300 т без визначення його якості (вологості, засмічення та інше) та вартості. В п. 1.4 Договору №06-08-15 передбачено, що зберігач, тобто ТОВ « Вел-Авто-Транс », має право на власний розсуд для виконання умов договору залучати до його виконання третіх осіб, без погодження із поклажодавцем (ДПЧЗ). В п.2.10 Договору №06-08-15 передбачено, що зерно ДПЧЗ мало зберігатися за адресою: Черкаська область, Смілянський район, с. Ротмистрівка, вул. Шевченка, 34/а , тобто складських приміщеннях, орендованих ТОВ « Вел-Авто-Транс » у ТОВ « Деметра-ЛК ». Крім того, відповідно до умов Договору №06?08?15 місцем зберігання можуть бути як власні склади та приміщення зберігача, так і склади, приміщення чи площі третіх осіб, що залучені зберігачем.
З метою заволодіння насінням соняшника та пшениці урожаю 2015 року, ДПЧЗ та ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі ОСОБА_13 укладено договір зберігання зерна без номеру від 10.08.2015 (далі - Договір від 10.08.2015) про передачу на відповідальне зберігання сільськогосподарської продукції врожаю 2015 року в кількості 3000 т насіння соняшника та 1000 т пшениці без визначення класу та вартості.
Крім того, в п. 1.2, 3.6 та 5.3 Договору від 10.08.2015 умисно, зважаючи на складне фінансове становище ДПЧЗ, а також те, що рахунки арештовані і здійснення оплати не можливе, передбачено, що у випадку якщо ДПЧЗ не оплатить ТОВ « Вел-Авто-Транс » надані йому послуги протягом 10 (десяти) календарних днів після дати оплати та письмового попередження, роботи та пеню згідно з цим договором у визначений термін зберігач право прийняти продукцію (її частку) у свою власність із метою її подальшого продажу за чинними ринковими цінами. Грошові кошти, отримані в результаті такої реалізації, будуть повернуті поклажодавцю після відрахування витрат зберігача на зберігання, доробку та примусову реалізацію продукції. У разі якщо поклажодавець затримає здійснення платежу зберігачу за цим договором він сплачує зберігачу пеню в розмірі 5% нарахованої на несплачену суму за кожен день прострочення, але не більше 100% вартості зерна, що зберігається за середньою ціною, що складається протягом трьох сесій Аграрної біржі м. Києва . В разі якщо зберігачу внаслідок неналежного виконання договору завдасть збитки поклажодавець, то зберігач (ТОВ « Вел-Авто-Транс ») має право їх відшкодувати за рахунок майна, переданого на зберігання без згоди поклажодавця, повідомивши про це останнього листом.
У період з 09 по 10 серпня 2015 року директор ДПЧЗ у змові з ОСОБА_13 підписав накладні, які відповідно до вимог ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» відповідають ознакам первинних документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій і є підставою для бухгалтерського обліку, №54, 55, 56, дві накладні без номера від 09.08.2015 та дві накладні без номера від 10.08.2015 про передачу на зберігання від ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » 299,16 т ячменю озимого вартістю 917 569,05 грн.
ОСОБА_13 під виглядом передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » в с. Ротмістрівку Смілянського району Черкаської області, організувала вивезення ячменю ДПЧЗ в кількості 299,16 т для подальшого збуту на склади ТОВ « ТРАНС-СЕРВІС » (код ЄДРПОУ 21001601 ), що на території ДП « Іллічівського морського торговельного порту » (ДП « Морський торговельний порт «Чорноморськ »).
При цьому, ОСОБА_13 організувала продаж 299 т ячменю компанії « ФА Інтертрейдинг АГ » з використанням документів юридичної особи з ознаками фіктивності ТОВ « Дримтаун ». Для маскування вчинення злочину, а саме заволодіння 299 т ячменю, які належали ДП ДГ « Червоний землероб », ОСОБА_13 та ОСОБА_24 організували заміну товарно-транспортних накладних на нові, залишивши вказаним у них лише вантаж, водія і транспортний засіб та змінивши відомості про замовника, вантажовідправника, вантажоодержувача, пункт розвантаження.
Так, на замовлення ОСОБА_13 водії Приватного підприємства « Самсон-Плюс » (код ЄДРПОУ 32081562 ) доставили ячмінь ДПЧЗ з с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області в ТОВ « ІЗТ » за адресою: м. Іллічівськ (м.Чорноморськ), вул. Промислова, 2а, Одеська область на склад ТОВ « Транс-Сервіс », а саме:
- 49,540 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_6 , причіпом НОМЕР_7 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної №54 від 09.08.2015 і ТТН №243566 від 09.08.2015; 
- 48,34 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_8 , причіпом НОМЕР_9 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної №53 від 09.08.2015 і ТТН №243567 від 09.08.2015; 
- 42,22 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_10 , причіпом НОМЕР_11 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної без номер від 09.08.2015 і ТТН №243568 від 09.08.2015. 
За надані послуги по перевезенню ячменю ТОВ « Вел-Авто-Транс » оплатило ПП « Самсон-Плюс » 19.08.2015 - 74 983,22 грн., які того ж дня надійшли з рахунку ТОВ « Деметра-ЛК », нібито за послуги перевезення. Крім того, 04.09.2015 ТОВ « Вел-Авто-Транс » оплатило ПП « Самсон-Плюс » 31972,15 грн за наданні послуги по перевезенню за рахунок коштів, які надійшли 31.08.2015 від ДПЧЗ за послуги по перевезенню. 
Крім того, 28,62 т ячменю, що відвантажений з ДПЧЗ відповідно до накладної без номеру від 09.08.2015 і ТТН №243569 від 09.08.2015, доставлено в ТОВ « ІЗТ » за адресою: м. Іллічівськ (м.Чорноморськ), вул. Промислова, 2а, Одеська області на склад ТОВ « Транс-Сервіс » водієм ТОВ « Деметра-ЛК » ОСОБА_26 автомобілем марки «Scania G420» реєстраційний номер НОМЕР_12 , причіпом НОМЕР_13 .
ОСОБА_13 було організовано доставку для продажу в ТОВ « ІЗТ » на склад ТОВ « Транс-Сервіс », що в м. Іллічівськ (м.Чорноморськ), вул. Промислова, 2а, Одеська область , решти ячменю ДПЧЗ, який було відвантажено, а саме: 
- 45,920 т ячменю автомобілем «МАЗ» реєстраційний номер НОМЕР_14 , причіпом НОМЕР_15 , що відвантажений з ДПЧЗ відповідно до накладної без номер від 10.08.2015 і ТТН №243570 від 10.08.2015; 
- 42,810 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_16 , причіпом НОМЕР_17 , що відвантажений з ДПЧЗ відповідно до накладної 55 від 09.08.2015 і ТТН №243572 від 09.08.2015;
- 41,920 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_18 , причіпом НОМЕР_19 , що відвантажений з ДПЧЗ відповідно до накладної 56 від 09.08.2015 і ТТН №243573 від 09.08.2015.
ОСОБА_13 10.08.2015 підписала Договір про надання транспортних послуг, відповідно до якого ТОВ « Вел-Авто-Транс » зобов`язалось здійснити доставку сільськогосподарської продукції за маршрутом с. Чарівне (с.Мирне) Бобринецького району Кіровоградської області на елеватор (склад) ДП ДАК « Хліб України » Новоукраїнський КХП за адресою: вул. Чайковського, 28, м. Новоукраїнка, Кіровоградська область . Крім того, в п. 1.4. Договору про надання транспортних послуг від 10.08.2015 передбачено, що перевезення сільськогосподарської продукції може здійснюватися і в с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34а, Смілянського району Черкаської області .
Надалі директор ДПЧЗ у змові з ОСОБА_13 у період з 11.08.2015 по 29.08.2015 під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015 підписав накладні №57, 58 від 11.08.2015, дві накладні без номера від 11.08.2015, №59, 60, 61 від 12.08.2015, №63, 64 від 14.08.2015, №69, 70 від 15.08.2015, №73, 74 від 18.08.2015, №75, 76 від 19.08.2015, №77, 78 від 20.08.2015, №80, 81 від 21.08.2015, №82 від 23.08.2015, №83 від 25.08.2015, №87, 88 від 26.08.2015, №89 від 27.08.2015, №90, 91, 92 від 29.08.2015 про передачу на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » озимої пшениці в загальній кількості 646,58 т вартістю 1 828 087,84 грн.
У період з 11.08.2015 по 29.08.2015 ОСОБА_13 організувала вивезення 646,58 т озимої пшениці із складів ДПЧЗ в с. Ротмістрівку Смілянського району Черкаської області та у період з 11.08.2015 по 19.04.2016 збула його.
Надалі в період з 12.09.2015 по 12.11.2015 директор ДПЧЗ у змові з ОСОБА_13 під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015 підписав накладні №94, 95 від 12.09.2015, №96, 97, 99 від 13.09.2015, №100, 101 та без номера від 14.09.2015, №102 від 15.09.2015, №103 від 16.09.2015, №104 від 17.09.2015, дві накладні без номера від 19.09.2015, №105 та без номера від 20.09.2015, №106, 107 та без номера від 21.09.2015, №108, 109, 110, 111 та чотири накладні без номера від 24.09.2015, №112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119 від 25.09.2015, №120, 122 від 26.09.2015, №123, 124 від 27.09.2015, №125, 126, 127, 128 від 29.09.2015, №129, 130 від 30.09.2015, №131, 132 від 01.10.2015, №133, 134, 135, 136, 137 від 02.10.2015, №138, 139, 140, 141, 142 від 03.10.2015, №143, 144, 146 від 05.10.2015, №147, 148 від 06.10.2015, №149, 150, 151, 152 від 08.10.2015, №153 від 08.10.2015, №154, 155, 156, 157, 158, 159 від 09.10.2015, №160, 161, 162, 163, 164, 165, 166, 167 від 10.10.2015, №168, 169 від 11.10.2015, №170, 171, 172 від 13.10.2015, №173, 174, 175 від 14.10.2015, №176, 177, 178, 179 від 09.11.2015, №181, 182, 183, 184, 185, 186, 187, 188, 189, 190 від 10.11.2015, №196, 199 від 11.11.2015, №204 від 12.11.2015, №209 від 16.11.2015 про передачу на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » соняшника в загальній кількості 2509,04 т вартістю 20 380 951 грн. без наміру зберігати вказану кількість зерна, а таким чином лише приховали заволодіння ним.
ОСОБА_13 організувала подальший збут соняшника ДПЧЗ іншим суб`єктам господарювання. 
ОСОБА_13 у період з 05.03.2005 по 16.02.2016 була засновником (учасником) Товариства з обмеженою відповідальністю « Деметра-ЛК ». ОСОБА_13 зроблено внесок до Статутного капіталу Товариства на загальну суму 75 000 грн., що становить 50 % Статутного Капіталу. Основним видом діяльності ТОВ « Деметра-ЛК » відповідно до коду виду економічної діяльності є вирощування зернових (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.
Для здійснення господарської діяльності ТОВ « Деметра-ЛК » у 2015 році орендувало у Смілянської районної державної адміністрації земельну ділянку сільськогосподарського призначення площею 26,13 га та у фізичних осіб 643,1802 га в Смілянському районі Черкаської області.
Таким чином, ОСОБА_13 мала повноваження щодо керівництва його діяльністю та була зацікавлена у результатах його діяльності з метою отримання прибутку.
Частина насіння соняшника, який вивозився із складів ДПЧЗ під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015 не одразу їхала в кінцеві пункти призначення, а тимчасово зберігалася у складських приміщеннях ТОВ « Деметра-ЛК », що за адресою: вул. Шевченка, 34/3 с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області , які були надані згідно умов Договору оренди частини нежитлового приміщення від 22.12.2014 та Додаткової угоди №1 від 01.07.2015 до вказаного Договору.
ТОВ « Деметра-ЛК » уклало з ТОВ « Катеринопільський елеватор » (код ЄДРПОУ 33327302 ) договір поставки №6281/к, відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » (Постачальник) зобов`язалось в строк до 31.08.2015 поставити на ТОВ « Катеринопільський елеватор » (Покупець) сільськогосподарську продукцію власного виробництва урожаю 2015 року (Товар) в орієнтовній кількості 1000 т соняшника орієнтовною вартістю 8 000 000 грн., знаючи, що підприємство виростило 564 т соняшника, а все інше насіння соняшника належить ДП ДГ « Червоний землероб » і повинне зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015.
Відповідно до умов договору поставки 6281/к ТОВ « Деметра-ЛК » здійснює поставку товару за свій рахунок автомобільним/залізничним транспортом на особовий рахунок ТОВ « Катеринопільський елеватор » на склади ТОВ « Катеринопільський елеватор », що за адресою: Черкаська область, Катеринопільський район, смт. Єрки, вул. Леніна, 47 . Покупець сплачує постачальнику вартість товару шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 , відкритий у ПАТ « Сбербанк Росії », а відповідно до додаткової угоди №1 від 11.11.2015 до договору поставки 6281/к від 28.08.2015 на розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 в ПАТ КБ « Приватбанк ».
На виконання договору поставки 6281/к ТОВ « Деметра-ЛК » у період з 14.09.2015 по 14.12.2015 поетапно відвантажило із власних складів, що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області соняшник в кількості 1024,32 т на склади ТОВ « Катеринопільський елеватор », що в смт. Єрки, вул. Леніна, 47 Катеринопільського району Черкаської області , за що отримало кошти в загальній сумі 9 182 917,85 грн., з яких 895,6 т вартістю 7 975 858,13 грн. - насіння соняшника ДПЧЗ, яким незаконно заволоділа ОСОБА_13 та яке повинно було зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс », відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015.
На виконання умов договору поставки №6281/1 від 28.08.2015 ТОВ « Деметра-ЛК », окрім 128,72 т насіння соняшника власного виробництва, поставило у ТОВ « Катеринопільський елеватор » відповідно до наступних документів насіння соняшника, що належав ДП ДГ « Червоний землероб » і повинен був зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015: 
- накладної №14 від 14.09.2015 та товарно-транспортної накладної №317498 від 14.09.2015 у кількості 18,560 т на суму 145 898,07 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №15 від 15.09.2015 та товарно-транспортних накладних №000010 та №000011 від 15.09.2015 у кількості 44,500 т на суму 353 759,52 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №16 від 16.09.2015 та товарно-транспортної накладної №3 від 16.09.2015 у кількості 17,500 т на суму 139 935,60 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №19 від 26.09.2015 та товарно-транспортної накладної №011706 від 25.09.2015 у кількості 18,300 т на суму 146 088,90 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №20 від 28.09.2015 та товарно-транспортної накладної №011703 від 27.09.2015 у кількості 18,800 т на суму 150 312,14 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №23 від 30.09.2015 та товарно-транспортної накладної №011708 від 28.09.2015 у кількості 18,440 т на суму 147 547,73 грн, у т.ч. ПДВ 
- накладної №24 від 02.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011704 від 02.10.2015 у кількості 18,760 т на суму 151 630,93 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №26 від 06.10.2015 та товарно-транспортних накладних №011705 від 05.10.2015 та №011709 від 06.10.2015 у кількості 39,500 т на суму 321 028,82 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №27 від 07.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011711 від 07.10.2015 у кількості 18,660 т на суму 149259,25 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №30 від 08.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011711 від 08.10.2015 у кількості 18,740 т на суму 151 НОМЕР_651,19 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №31 від 09.10.2015 та товарно-транспортної накладної №01 1 709 від 09.10.2015 у кількості 19,180 т на суму 155 966,32 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №33 від 10.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011710 від 10.10.2015 у кількості 20,420 т на суму 168 465,00 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №34 від 11.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011710 від 10.10.2015 у кількості 17,940 т на суму 146 173,39 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №35 від 12.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011712 від 1 1.10.2015 у кількості 19,140 т на суму 157 905,00 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №37 від 13.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011712 від 13.10.2015 у кількості 19,700 т на суму 162 525,00 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №38 від 14.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011713 від 13.10.2015 у кількості 18,620 т на суму 152 600,36 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №39 від 15.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011713 від 14.10.2015 у кількості 19,400 т на суму 158 598,02 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №40 від 17.10.2015 та товарно-транспортних накладних №011714 від 16.10.2015 та №011714 від 17.10.2015 у кількості 38,140 т на суму 315 421,62 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №42 від 19.10.2015 та товарно-транспортної накладної №0117015 від 18.10.2015 у кількості 18,540 т на суму 153 492,96 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №43 від 20.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011715 від 19.10.2015 у кількості 18,540 т на суму 155 366,46 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №46 від 28.10.2015 та товарно-транспортної накладної №011718 від 27.10.2015 у кількості 19,0 т на суму 172 824,00 грн. у т.ч. ПДВ; 
- накладної №47 від 31.10.2015 та товарно-транспортних накладних №011718 від 30.10.2015 та №11719 від 31.10.2015 у кількості 36,900 т на суму 348 530,53 грн, у т.ч. ПДВ;
- накладної №48 від 01.11.2015 та товарно-транспортних накладних №01 1 71 9 від 01.1 1.2015 та №01 1720 від 01.11.2015 у кількості 37,860 т на суму 359 821,44 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №49 від 02.11.2015 та товарно-транспортних накладних №011721 від 02.11.2015, №011720 від 02.11.2015 та №011722 від 02.1 1 .2015 у кількості 56,460 т на суму 535 208,28 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №50 від 03.11.2015 та товарно-транспортних накладних №01 1722 від 03.11.2015 та №011723 від 03.11.2015 у кількості 37,940 т на суму 356 484,24 грн, у т.ч. ПДВ;
- накладної №51 від 04.11.2015 та товарно-транспортної накладної №011723 від 04.11.2015 у кількості 18,680 т на суму 175 517,28 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №52 від 05.11.2015 та товарно-транспортної накладної №011724 від 05.11.2015 у кількості 19,400 т на суму 180 741,49 грн, у т.ч. ПДВ;
- накладної №53 від 11.11.2015 та товарно-транспортних накладних №011725 від 11.11.2015, №000001 від 11.11.2015 та №011724 від 1 1 .1 1 .201 5 у кількості 58,780 т на суму 557 495,39 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №54 від 13.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000002 від 13.11.2015 у кількості 19,380 т на суму 184 895,89 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №55 від 14.11.2015 та товарно-транспортних накладних №000008 від 14.11.2015 та №000009 від 14.11.2015 у кількості 37,840 т на суму 363 НОМЕР_651,00 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №56 від 15.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000010 від 15.11.2015 у кількості 18,900 т на суму 180 575,89 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №57 від 18.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000003 від 18.11.2015 у кількості 18,420 т на суму 174 681,50 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №58 від 25.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000004 від 25.11.2015 у кількості 19,160 т на суму 190 358,12 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №59 від 26.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000005 від 26.11.2015 у кількості 18,580 т на суму 184 436,98 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №60 від 27.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000006 від 27.11.2015 у кількості 18,480 т на суму 184 836,96 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №61 від 30.11.2015 та товарно-транспортної накладної №000007 від 30.11.2015 у кількості 18,440 т на суму 182 626,58 грн, у т.ч. ПДВ.
При цьому, насіння соняшника перевезено із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області на склади ТОВ « Катеринопільський елеватор », що в с. Єрки Катеринопільского району Черкаської області, вантажним автомобілем «SCANIA» реєстраційний номер НОМЕР_12 , який належить ТОВ « Деметра-ЛК ». 
За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника, ТОВ « Катеринопільський елеватор » здійснено перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 , відкритий в ПАТ « Сбербанк Росії », а саме: 
- 17.09.2015 в сумі 41 6379,66 грн; 
- 18.09.2015 в сумі 116613,00 грн;
- 05.10.2015 в сумі 370207,31 грн; 
- 06.10.2015 в сумі 306999,10 грн; 
- 08.10.2015 в сумі 391906,73 грн; 
- 09.10.2015 в сумі 126053,49 грн; 
- 13.10.2015 в сумі 652621,95 грн; 
- 15.10.2015 в сумі 262604,47 грн; 
- 16.10.2015 в сумі 1321 65,02 грн;
- 20.10.2015 в сумі 390762,15 грн; 
- 21.10.2015 в сумі 365747,83 грн; 
- 29.10.2015 в сумі 144020,00 грн; 
- 02.11.2015 в сумі 641769,88 грн; 
- 03.11.201 5 в сумі 446006,90 грн;
- 04.11.2015 в сумі 297070,20 грн; 
- 05.11.2015 в сумі 204352,82 грн; 
- 06.11.2015 в сумі 150617,91 грн; 
та на розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 , відкритий в ПАТ КБ « Приватбанк »: 
- 13.11.2015 в сумі 493383,49 грн; 
- 16.11.2015 в сумі 607279,82 грн; 
- 17.11.2015 в сумі 59970,24 грн; 
- 19.11.2015 в сумі 353559,80 грн; 
- 23.11.2015 в сумі 214371,86 грн; 
- 26.11.2015 в сумі 187745,35 грн; 
- 30.11.2015 в сумі 307728,28 грн; 
- 01.12.2015 в сумі 152188,82 грн; 
- 02.12.2015 в сумі 244135,51 грн; 
- 04.12.2015 в сумі 637683,93 грн; 
- 09.12.2015 в сумі 88806,06 грн; 
- 15.12.2015 в сумі 360607,87 грн; 
- 23.12.2015 в сумі 59558,40 грн. 
Тобто, всього ТОВ « Катеринопільський елеватор » на виконання договору поставки №6281/1 від 28.08.2015 та додаткової угоди №1 від 11.11.2015 перераховано на розрахункові рахунки ТОВ « Деметра ЛК » 9 182 917,85 грн. в тому числі 7 975 858,13 грн за насіння соняшника в кількості 895,6 т, шо належало ДПЧЗ та повинно було зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015.
У період з 08.09.2015 по 02.12.2015 ТОВ « Деметра ЛК » було укладено з ТОВ « Кернел-Трейд » 6 договорів поставки, відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось поставити насіння соняшника українського походження врожаю 2015 року в кількості, що значно більша від вирощеного та зібраного ТОВ « Деметра-ЛК » насіння власного урожаю 2015, що становило 564 т, а все інше зерно належить ДПЧЗ і повинне зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015 на складах за адресою: с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34, Смілянський район, Черкаська область . Так, ТОВ « Деметра-ЛК » було укладено з ТОВ « Кернел-Трейд » такі договори поставки:
1) №4-89/16 від 08.09.2015, відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 21.09.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » Товар українського походження, врожаю 2015 року (210+/-5% т соняшника) вартістю 1 638 000 грн. На виконання вказаного договору ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 16.09.2015 вивезло 180,48 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатила його вартість в сумі 1 407 744,00 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 . Крім того, ТОВ « Деметра-ЛК » на виконання умов договору поставки №4-89/16 від 08.09.2015 відвантажило ТОВ « Кернел-Трейд » 210 т насіння соняшника в кількості 180,48 т, що належав ДПЧЗ та повинен був зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015, згідно наступних документів: 
- накладної №11 від 11.09.2015 та товарно-транспортних накладних №012155 від 11.09.2015, №012154 від 11.09.2015 у кількості 59,03 т вартістю 460 434,00 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №12 від 12.09.2015 та товарно-транспортних накладних №012153 від 12.09.2015, №012151 від 12.09.2015 у кількості 60,45 т вартістю 471 510,00 грн, у т.ч. ПДВ; 
- накладної №13 від 14.09.2015 та товарно-транспортних накладних №012150 від 14.09.2015, №012149 від 14.09.2015 у кількості 40,36 т вартістю 314 808,00 грн у т.ч. ПДВ;
- накладної №17 від 16.09.2015 та товарно-транспортної накладної №012152 від 16.09.2015 у кількості 20,64 т вартістю 160 992,00 грн, у т.ч. ПДВ. 
За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » соняшника до ТОВ « Кернел-Трейд » в кількості 180,48 т останнім здійснено перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра ЛК » № НОМЕР_21 , відкритому в ПАТ « Сбербанк Росії » на загальну суму 1 407 744,00 грн, а саме: 09.09.2015 в сумі 936 000,00 грн, 15.09.2015 в сумі 390 000,00 грн, 21.09.2015 в сумі 81 744,00 грн.
2) №4-117/16 від 15.09.2015 та 18.09.2015 додаткову угоду №1 до вказаного договору, відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 30.09.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 1 515 575,35 грн. На виконання вказаного договору ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 18.09.2015 вивезло 197,654 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 1 540 800,00 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 . 
На виконання умов договору поставки №4-117/16 від 18.09.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » поставило у ТОВ « Кернел-Трейд » насіння соняшника відповідно до таких документів: 
- накладної №18 від 16.09.2015 та товарно-транспортних накладних №012146 від 18.09.2015, №012148 від 18.09.2015, №012144 від 21.09.2015, №012145 від 21.10.2015, №012142 від 22.09.2015, №012143 від 22.09.2015 в кількості 194,35 т вартістю 1 515 575,35 грн.; 
- накладної №21 від 29.09.2015 та товарно-транспортної накладної №011750 від 29.09.2015 в кількості 3,304 т вартістю 25 224,65 грн. За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника ТОВ « Кернел-Трейд » перерахувало грошові кошти на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 на загальну суму 1 540 800,00 грн., а саме: 16.09.2015 в сумі 1 340 800,00 грн. та 17.09.2015 в сумі 200 000,00 грн. 
3) №4-178/16 від 24.09.2015 та 30.09.2015 додаткову угоду №1 до вказаного договору, відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 08.10.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » Товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 1 610 000 грн. На виконання вказаного договору ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 08.10.2015 вивезло 196,186 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 1 548 016,57 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 . 
На виконання умов договору поставки №4-178/16 від 24.09.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » поставило у ТОВ « Кернел-Трейд » насіння соняшника відповідно до таких документів: 
- накладної №22 від 29.09.2015 в кількості 24,276 т вартістю 186 500,37 грн у т.ч. ПДВ; 
- накладної №25 від 01.10.2015 та товарно-транспортних накладних №004491 від 03.10.2015, №004493 від 01.10.2015, №004490 від 01.10.2015, 003200 від 01.20.2015 в кількості 103,97 т вартістю 81 7 048,06 грн у т.ч. ПДВ; 
- накладної №28 від 07.10.2015 та товарно-транспортних накладних №003199 від 07.10.2015, №003198 від 07.10.2015, №0031197 від 07.10.2015 в кількості 67,94 т вартістю 544 468,14 грн у т.ч. ПДВ; 
За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » соняшника до ТОВ « Кернел-Трейд », останнім здійснено перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра?ЛК » № НОМЕР_21 на загальну суму 1 548 016,57 грн., а саме: 25.09.2015 в сумі 402500,00 грн, 28.09.2015 в сумі 563 500,00 грн, 29.09.2015 в сумі 563 500,00 грн, 15.10.2015 в сумі 185 16,57 грн. 
4) №4-236/16 від 06.10.2015 та 12.10.2015 додаткову угоду №1 до вказаного договору, відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 13.10.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » товар українського походження, врожаю 2015 року (263+/-5% т соняшника) вартістю 2 122 410,00 грн. На виконання вказаного договору ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 13.10.2015 вивезло 275,36 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 2 159 814,98 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 . 
На виконання умов договору поставки №4-236/16 від 06.10.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » поставило у ТОВ « Кернел-Трейд » насіння соняшника згідно наступних документів: 
- накладної №29 від 08.10.2015 та товарно-транспортної накладної №012654 від 08.10.2015 в кількості 27,78 т вартістю 215 901,16 грн.; 
- накладної №32 від 09.10.2015 та товарно-транспортних накладних №012653 від 08.10.2015, №012652 від 09.10.2015 та №012650 від 09.10.2015 в кількості 109,2 т вартістю 845 664,82 грн.; 
- накладної №36 від 12.10.2015 та товарно-транспортних накладних №012647 від 12.10.2015, №012648 від 12.10.2015, №012649 від 12.10.2015, №012646 від 13.10.2015, №014309 від 13.10.2015, №014308 від 13.10.2015 в кількості 138,38 т вартістю 1 098 249,00 грн. 
За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника, ТОВ « Кернел?Трейд » перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 кошти на загальну суму 2 159 814,98 грн., а саме: 07.10.2015 в сумі 758 580,00 грн, 08.10.2015 в сумі 774 720,00 грн, 16.10.2015 в сумі 161 400,00 грн, 16.10.2015 в сумі 465 114,98 грн. 
5) №4-270/16 від 16.10.2015, відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 20.10.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 1 660 000 грн. 

На виконання вказаного договору ТОВ « КернелТрейд » у період до 20.10.2015 вивезло 180,01 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 1 443 844,34 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » НОМЕР_21 . На виконання умов договору поставки №4-270/16 від 16.10.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » поставило у ТОВ « Кернел-Трейд » насіння соняшника згідно наступних документів: 
- накладної №41 від 17.10.2015 та товарно-транспортної накладної №013626 від 17.10.2015 в кількості 22,81 т вартістю 180 084,95 грн.; 
- накладної №44 від 20.10.2015 та товарно-транспортних накладних №202518 від 20.10.2015, №010638 від 20.10.2015, №010581 від 20.10.2015 в кількості 67,64 т вартістю 550 705,96 грн.; 
- накладної №45 від 20.10.2015 та товарно-транспортних накладних №013632 від 26.10.2015, №013635 від 26.10.2015, №315856 від 26.10.2015, №013634 від 26.10.2015, в кількості 89,56 т вартістю 713 053,43 грн. 
За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника ТОВ « Кернел?Трейд » перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 кошти на загальну суму 1 443 844,34 грн., а саме: 19.10.2015 в сумі 1 195 200,00 грн., 20.10.2015 в сумі 215 800,00 грн, 28.10.2015 в сумі 32 844,34 грн. 
6) №4-415/16 від 02.12.2015, відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 12.12.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 2 010 000 грн. 
На виконання вказаного договору ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 12.12.2015 вивезло 205,52 т соняшника, з яких 148,69 т, належали ДПЧЗ та повинні були зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс », із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 1 997 014,43 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_22 . 
На виконання умов договору поставки №4-415/16 від 02.12.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » поставило у ТОВ « Кернел-Трейд » насіння соняшника згідно наступних документів: 
- накладної №66 від 08.12.2015 та товарно-транспортних накладних №015320 від 08.12.2015, №015380 від 08.12.2015, №015378 від 08.12.2015 в кількості 65,08 т вартістю 628 146,29 грн.; 
- накладної №67 від 09.12.2015 та товарно-транспортних накладних №015381 від 09.12.2015, №015383 від 09.12.2015, №328869 від 09.12.2015 в кількості 83,61 т вартістю 815 356,42 грн.; 
- накладної №68 від 11.12.2015 та товарно-транспортних накладних №015384 від 11.12.2015, №015385 від 11.12.2015 в кількості 56,83 т вартістю 553 511,72 грн.
За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника ТОВ « Кернел-Трейд » перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра ЛК » № НОМЕР_22 кошти на загальну суму 1 997 014,43 грн., а саме: 03.12.2015 в сумі 502 500,00 грн, 07.12.2015 в сумі 703 500,00 грн, 08.12.2015 в сумі 703 500,00 грн, 15.12.2015 в сумі 87 514,43 грн. 
Тобто, ТОВ « Деметра-ЛК » продало ТОВ « Кернел-Трейд » 1235,21 т насіння соняшника вартістю 10 087 234,32 грн., з яких 1097,4 т вартістю 8 693 991 ,87 грн, що належало ДПЧЗ та повинно було зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015.
Всього, ОСОБА_13 уклала угод з майном, отриманим злочинним шляхом, а саме насінням соняшника в кількості 2 073 980 кг, що належало ДПЧЗ, яким вона заволоділа у змові з іншими особами, в результаті чого отримала на розрахункові рахунки ТОВ « Деметра-ЛК » 18 073 092,45 грн. 
Решту насіння соняшника в кількості 435 060 кг ОСОБА_13 продала за готівку. 
Таким чином, шляхом відвантаження із складів ДПЧЗ під виглядом передачі на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » та подальшого його продажу вчинено заволодіння 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю ДП ДГ « Червоний землероб » загальною вартістю 23 126 607 грн. 89 коп., що в шістсот і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і, як наслідок, заподіяно збитки ДПЧЗ, що відповідно до Примітки 3 статті 185 КК України є особливо великим розміром.
Отже, ОСОБА_13 вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч. 5 ст. 191 КК України, а саме: заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненому за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах.
4.2. Формулювання обвинувачення ОСОБА_13 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, що визнане судом доведеним.
Як уже зазначалось, наказом без номера від 29.01.2014 ОСОБА_13 як співзасновник разом з іншою особою Товариства з обмеженою відповідальністю « Вел-Авто-Транс » (код ЄДРПОУ 39075838 ) юридична адреса: Черкаська область, Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34а , призначила себе директором вказаного підприємства. Внаслідок умисних протиправних дій ОСОБА_13 , шляхом відвантаження із складів ДП ДГ « Червоний землероб » під виглядом передачі на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » вчинено заволодіння 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю ДП ДГ « Червоний землероб » загальною вартістю 23 126 607 грн. 89 коп. і продано іншим суб`єктам господарювання. 
В подальшому у ОСОБА_13 виник умисел приховати факт вчинення злочину - заволодіння зерном ДП ДГ « Червоний землероб » та свою участь у цьому злочині. За задумом ОСОБА_13 підписання документу, який би підтверджував повернення урожаю ДПЧЗ 2015 року, давав можливість їй уникнути кримінальної відповідальності за заволодіння урожаєм ДПЧЗ, та перекладав всю відповідальність на директора ДПЧЗ.
У зв`язку з таким, було складено завідомо неправдивий офіційний документ - Акт повернення матеріальних цінностей, що датований 23.11.2015, до якого внесено завідомо неправдиві відомості, про те що ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі її директора ОСОБА_13 (зберігач) повернула, а директор ДПЧЗ (Поклажодавець) отримав матеріальні цінності, що були передані на відповідальне зберігання згідно договору №б/н від 10.08.2015, а саме: насіння соняшника в кількості 2524,03 т, пшениця - 887,6 т та ячмінь в кількості 299,37 т, тобто кількість, якою ОСОБА_13 заволоділа станом на 23.11.2015. При цьому, директор ДПЧЗ та ОСОБА_13 умисно внесли до Акта повернення матеріальних цінностей від 23.11.2015 завідомо неправдиві відомості, знаючи, що вказана кількість сільськогосподарських культур не поверталась від ТОВ « Вел-Авто-Транс » до ДПЧЗ. Акт повернення матеріальних цінностей, датований 23.11.2015, підписала ОСОБА_13 як службова особа ТОВ « Вел-Авто-Транс » та завірила печаткою вказаного підприємства. 
Метою складання ОСОБА_13 завідомо неправдивого офіційного документа було маскування вчинення злочину, а мотивом - уникнення кримінальної відповідальності за вчинений злочин. 
Отже, Акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 28.11.2015 містить зафіксовану на паперовому носії інформацію, яка підтверджує чи посвідчує певні події, явища або факти, які спричинили чи здатні спричинити наслідки правового характеру, що складаються, видаються чи посвідчуються повноважними (компетентними) особами юридичних осіб незалежно від форми власності та організаційно-правової форми, яким законом надано право у зв`язку з їх професійною чи службовою діяльністю складати, видавати чи посвідчувати певні види документів, що складені з дотриманням визначених законом форм та містять передбачені законом реквізити, тобто відповідає вимогам, встановленим в Примітці до статті 358 КК України до офіційного документу.
Таким чином, ОСОБА_13 вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч. 1 ст. 366 КК України, а саме складання, видача службовою особою завідомо неправдивого офіційного документа, внесення до офіційного документа завідомо неправдивих відомостей. 
4.3. Формулювання обвинувачення ОСОБА_13 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, що визнане судом доведеним.
ОСОБА_13 , будучи учасником (засновником) ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « КайросАгро », перебуваючи у родинних відносинах із керівниками вказаних підприємств, у період з 10.07.2015 по кінець березня 2016 року розробила план злочинних дій, спрямований на легалізацію (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом. Метою легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, було набуття прав на кошти, отримані в результаті заволодіння та збуту зерна ДПЧЗ урожаю 2015 року та маскування незаконного походження таких коштів. 
ОСОБА_13 у період з 15.03.2005 по 16.02.2016 була засновником (учасником) Товариства з обмеженою відповідальністю « Деметра-ЛК » (код ЄДРПОУ 33327302 ), юридична та фактична адреса: 20726, Черкаська обл., Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34А .
Крім того, ОСОБА_13 у період з 23.06.2015 по 15.02.2016 була засновником (учасником) Товариства з обмеженою відповідальністю « КайросАгро » (код ЄДРПОУ 39880402 ), юридична та фактична адреса: 20726, Черкаська обл., Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34А . За рішенням загальних зборів учасників ТОВ « КайросАгро », серед яких ОСОБА_13 , від 23.06.2015 та відповідно до наказу ТОВ « КайроАгро » від 16.07.2015 № 1 на посаду директора вказаного Товариства призначена ОСОБА_27 - рідна сестра ОСОБА_13 .
Як було встановлено в п. 4.1. вироку, ОСОБА_13 уклала від імені ТОВ « Вел-Авто-Транс » вказані у п. 14-15 договори зберігання, які суперечили вимогам закону та порушували права ДПЧЗ. У подальшому заволоділа зерном шляхом його продажу, в тому числі і через ТОВ « Деметра-ЛК », а саме: 2509,04 т соняшника вартістю 20380951,00 грн, 646,58 т пшениці вартістю 1828087,84 грн, 299,37 т ячменю вартістю 917569,05 грн.
Після чого, ОСОБА_13 , будучи учасником (засновником) ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « КайросАгро », перебуваючи у родинних відносинах із керівниками вказаних підприємств, за попередньою змовою з ними вчинила дії, направлені на використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів. Після продажу ТОВ « Деметра-ЛК » зерна, належного ДПЧЗ, яке було передано на зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс », як зерна власного виробництва та одержання на розрахункові рахунки ТОВ « Деметра-ЛК » коштів, ОСОБА_13 вчинила дії по легалізації цих коштів, а саме використовуючи свій статус як фізичної особи-підприємця, вчинила використання коштів, отриманих внаслідок вчинення злочину. 
З одержаних ТОВ « Деметра-ЛК » від ТОВ « Кернел-Трейд » злочинним шляхом коштів (від продажу зерна, що належало ДПЧЗ, і яке було вивезене на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс »), які надалі були перераховані на рахунок ТОВ « Кайросагро », і надалі на рахунок ФОП ОСОБА_13 , ОСОБА_13 з рахунку № НОМЕР_24 , відкритого в ПАТ « Банк Восток » зняла готівкою під виглядом закупівлі товарно-матеріальних цінностей 18.09.2015 - 100 000 грн. та 09.10.2015 - 299 000 грн., а всього 399 000 грн. 
Крім того, з одержаних ТОВ « Деметра-ЛК » від ТОВ « Кернел-Трейд » злочинним шляхом коштів (від продажу зерна, що належало ДПЧЗ, і яке було вивезене на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс »), які надалі були перераховані на рахунок ФОП ОСОБА_13 , в період з 11.11.2015 по 18.03.2016 ОСОБА_13 зняла з власного рахунку № НОМЕР_25 , відкритого в ПАТ « Сбербанк », готівкові кошти, а саме: 16.11.2015 - 95 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074351; 17.11.2015 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074354; 22.01.2016 - 30 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074355; 28.01.2016 - 5 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074356; 04.03.2016 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074357; 17.03.2016 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074358; 18.03.2016 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074359, а всього на загальну суму 830 000 грн.
Таким чином, ОСОБА_13 вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч. 2 ст. 209 КК України, а саме використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) коштів, вчинене за попередньою змовою групою осіб.
Частина обвинувачення, висунутого ОСОБА_13 , визнана судом необґрунтованою, мотиви чого наведені у п. 15.2. вироку.
5. Формулювання обвинувачення, пред`явленого ОСОБА_17 , яке визнане судом недоведеним.
ОСОБА_17 обвинувачувалась прокурором у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, а саме: заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинені за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах, за таких обставин.
Відповідно до наказу директора ДП ДГ « Червоний землероб » № 91-к від 06.11.2015 ОСОБА_17 призначено заступником директора вказаного підприємства з 06.11.2015.
У період з 06.11.2015 по 11.11.2015 інша особа у невстановленому місці запропонувала ОСОБА_17 за винагороду спільно заволодіти урожаєм ДП ДГ « Червоний землероб », на що ОСОБА_17 з корисливих мотивів погодилась. У зв`язку з тим, що ДП ДГ « Червоний землероб » перебувало в складному фінансовому становищі і всі рахунки були заблоковані, інша особа взяла на себе обов`язки по оплаті усіх витрат, що виникали у ОСОБА_17 у зв`язку з роботою у ДП ДГ « Червоний землероб », а саме: проїзд з с. Леськи Черкаського району Черкаської області в с. Чарівне Бобринецького району Кіровоградської області (близько 200 км.), винаймання житла на території Бобринецького району, послуг водія з автомобілем для пересування по території державного підприємства та у справах, заробітну плату (винагороду) у готівковій формі. 
Інша особа визначила конкретні завдання співучасників вчинення злочину, об`єднала їхні зусилля і детально розподілила їх функції, ролі, завдання й обов`язки, розробила план вчинення злочину, який довела до відома інших співучасників.
ОСОБА_17 , в свою чергу, як виконавець у вчиненні злочинів, мала вчинити наступні дії:
- маскувати вчинення злочину шляхом переконання інших службових осіб ДП ДГ « Червоний землероб », зокрема першого заступника директора ОСОБА_28 та працівників вказаного підприємства, що зерно урожаю 2015 року, яким вона, інші двоє осіб планують заволодіти, буде передано на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс », усунути перешкоди по вивезенню та оберненню зерна державного підприємства на користь співучасників; 
- організувати обернення зерна державного підприємства шляхом вивезення зерна із зернотоків підприємства для збуту іншим суб`єктам господарювання шляхом надання відповідних вказівок про відвантаження зерна із складів ДП ДГ « Червоний землероб » та вказівок охороні на відпуск автомобілів із зерном;
- надати вказівки матеріально-відповідальним особам, необізнаним у її злочинних намірах, на складання видаткових накладних та товарно-транспортних накладних про відвантаження зерна для передачі на зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » для маскування факту вчинення злочину; 
- надати вказівки бухгалтерам державного підприємства, які не були обізнані у її злочинних планах, для відображення у бухгалтерських звітах зерна ДП ДГ « Червоний землероб » як такого, що передане на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » для маскування факту вчинення злочину;
- вчиняти інші активні дії спрямовані на заволодіння майном ДП ДГ « Червоний землероб », необхідність у яких виникне в ході вчинення злочину; 
- виконувати вказівки та доручення іншої особи для заволодіння урожаєм ДП ДГ « Червоний землероб » та виконувати відведену їй іншою особою роль. 
Таким чином, інша особа, організувавши вчинення злочину, керувалася корисливим мотивом, а метою злочинної діяльності було заволодіння та обернення на користь співучасників урожаю ДП ДГ « Червоний землероб » 2015 року. 
Після доведення іншою особою ОСОБА_17 та іншій (третій) особі змісту плану злочинних дій, отримавши від них згоду на його вчинення, кожен із співучасників розпочав реалізацію відведеної йому ролі шляхом підготовки до вчинення злочину.
Інша особа, ОСОБА_17 та інша (третя) особа вирішили продовжити використовувати Договір зберігання зерна без номеру від 10.08.2015, щоб створити видимість передачі урожаю 2015 року ДП ДГ « Червоний землероб » на відповідальне зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Згідно розробленого іншою особою плану, Договір від 10.08.2015 давав можливість приховати факт заволодіння урожаєм ДП ДГ « Червоний землероб », оскільки у всіх первинних документах державного підприємства, зокрема накладних, товарно-транспортних накладних, книгах складського обліку і т.д. вказувалось, що зерно передано на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » і відповідно все зерно згідно бухгалтерського обліку підприємства також відображено як передане на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс ». 
ОСОБА_17 , виконуючи свою частину розробленого іншою особою плану, переконала першого заступника директора ДП ДГ « Червоний землероб » ОСОБА_28 , який не був обізнаний у її злочинних планах, щодо свого наміру передати на зберігання зерно соняшника до ТОВ « Вел-Авто-Транс », вмовила останнього підписати відповідні накладні. ОСОБА_28 , не будучи обізнаним у злочинних планах ОСОБА_17 , двох інших осіб та переконаним у її намірі передати соняшник на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс », на виконання умов Договору від 10.08.2015, підписав 11.11.2015 накладні № 191, 192, 193, 194, 195, 198, 200, 201, 202 про відвантаження на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » соняшника в кількості 234,70 т вартістю 2 182 803,00 грн. 
Іншій особі стало відомо, що ТОВ « Форум » мало реалізувати соняшник урожаю 2015 року ДП ДГ « Червоний землероб » до ТОВ « Агроєвротрейд », що в м. Світловодськ, смт. Власівка, вул. Висоцького, 2 , вона вирішила використати документи ТОВ « Форум » і зробити спробу збути це ж саме зерно з використанням товарно-транспортної документації ТОВ « Форум ». За вказівкою іншої особи та з дозволу ОСОБА_17 соняшник ДП ДГ «Червоний землероб» урожаю 2015 року транспортовано в смт. Власівка м. Світловодськ Кіровоградської області. За вказівкою іншої особи супровід автомобілів із зерном ДП ДГ «Червоний землероб» здійснювали найняті ним охоронці під керівництвом ОСОБА_29 . 
За вказівкою іншої особи з дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи соняшник ДП ДГ «Червоний землероб» урожаю 2015 року нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » насправді доставлений у ТОВ « Агроєвротрейд », що в смт. Власівка, м. Світловодськ, вул. Висоцького, 2, Кіровоградська область . 
У період з 09.11.2015, наряду з іншими, для охорони урожаю ДП ДГ « Червоний землероб » іншою особою був залучений ОСОБА_30 , якому доручено керувати діями інших охоронців на контрольному пункті, обладнаному автомобільними вагами в м. Бобринець, при зважуванні вантажних автомобілів, які їхали на завантаження в ДП ДГ « Червоний землероб » і не будучи обізнаним у злочинних намірах ОСОБА_17 та двох інших осіб, безпосередньо на місці виконував вказівки ОСОБА_17 та доручення іншої особи по телефону. Інша особа по телефону зв`язувалася із водіями або власниками вантажних автомобілів і повідомляла їм, куди потрібно проїхати на тарування автомобілів та на подальше завантаження, а саме в м. Бобринець, де їх на контрольному пункті, обладнаному автомобільними вагами мав зустріти ОСОБА_30 та скерувати до місця завантаження в с. Мирне або с. Чарівне Бобринецького району. При цьому інша особа отримувала від водія відомості про номерний знак його автомобіля. Після цього інша особа по телефону повідомляла ОСОБА_31 номерний знак автомобіля, який потрібно зважити і направити на завантаження. Після того як на контрольному пункті, обладнаному автомобільними вагами, в м. Бобринець збиралось декілька автомобілів, завантажених зерном ДП ДГ «Червоний землероб», інша особа по телефону отримувала інформацію від ОСОБА_32 про вагу вантажу кожного автомобіля і повідомляла місце, куди потрібно їхати водіям з вантажем. Отримавши дозвіл ОСОБА_17 , водії із зерном державного підприємства відправлялись у вказаному іншою особою напрямку.
Іншу частину насіння соняшника інша особа, діючи умисно у змові із іншою (третьою) особою та ОСОБА_17 , з корисливою метою, у період часу з 11.11.2015 по 28.11.2015 збула за готівку невстановленим досудовим розслідуванням особам та домовилась з ними про умови поставки соняшника урожаю 2015 року у визначене фактичним покупцем місце і час. Крім того, інша особа за домовленістю із невстановленою досудовим розслідуванням особою, яка придбала соняшник за готівку, мала організувати доставлення насіння соняшника, що нібито належало підприємству з ознаками фіктивності - Селянському (Фермерському) господарству « Любава-І » (код ЄДРПОУ 32314088 ) для збуту Товариству з обмеженою відповідальністю « Металзюкрайн Корп ЛТД » для переробки в ТОВ « Відродження » за адресою: Кіровоградська область, смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40 .
Так, відповідно до договору на переробку давальницької сировини №028Д15 від 01.09.2015 між ТОВ « Металзюкрайн Корп ЛТД » (згідно договору Замовник) та ТОВ « Відродження » (згідно умов договору - Виконавець), ТОВ « Відродження » зобов`язалось провести роботи з приймання і переробки Сировини (насіння соняшника), що поставляється ТОВ « Металзюкрайн Корп ЛТД » в готову продукцію (олія соняшникова пресована нерафінована) з подальшим відвантаженням готової продукції за дорученням Замовника. Поставлялась сировина до ТОВ « Відродження », Кіровоградська область, смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40 на умовах DAP згідно з Міжнародними правилами по інтерпретації комерційних термінів Інкотермс у редакції 2010 року, тобто на умовах поставки Продавцем (СФГ « Любава ») у визначене Продавцем (ТОВ « Металзюкрайн Корп ЛТД ») місце - ТОВ « Відродження ». 
Відповідно до умов договору поставки №111-МЮ від 01.10.2015 між Селянським (Фермерським) господарством « Любава-І » (згідно договору Постачальник) та ТОВ « Металзюкрайн Корп ЛТД » (згідно договору Покупець), СФГ « Любава-І » зобов`язується поставити Покупцеві соняшник врожаю 2015 року на умовах СРТ - Кіровоградська область, смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40 , тобто за умовами, коли Продавець (СФГ « Любава-І ») доставить товар у визначене Покупцем (ТОВ « Металзюкрайн Корп ЛТД ») місце - ТОВ « Відродження » і візьме на себе всі витрати та ризики, пов`язані із доставкою товару. 
Таким чином, відповідно до умов договору на переробку давальницької сировини №028Д15 від 01.09.2015 та договору поставки №111-МЮ від 01.10.2015 фактичний власник соняшника інша особа, яка заволоділа ним у змові із ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, а не підприємство з ознаками фіктивності СФГ « Любава-І », за домовленістю із невстановленими досудовим розслідуванням особами, за власний рахунок мала організувати перевезення соняшника із складів ДП ДГ « Червоний землероб », що в Бобринецькому районі Кіровоградської області в ТОВ « Відродження » за адресою: Кіровоградська область, смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40 . 
За вказівкою іншої особи, з дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи частина насіння соняшнику ДП ДГ «Червоний землероб» урожаю 2015 року нібито передана на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » насправді доставлена на переробку у ТОВ « Відродження », що в смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40, Кіровоградська область як власність СФГ « Любава-І » за товарно-супровідною документацією, у якій одержувачем вказано ТОВ « Відродження » по договору з ТОВ « Металзюкрайн КОРП ЛТД », а пунктами навантаження: м. Бобринець, с. Мирне або с. Чарівне Кіровоградської області. 
Крім того, інша особа, діючи у змові із ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, у період з 13.11.2015 по 28.11.2015 організувала вивезення із складів ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладних №1 від 13.11.15, №205, 206, 207, 208, 210 від 16.11.2015, №211, 212, 213, 214, 219, 220, 221 від 17.11.2015 насіння соняшника, яке у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці збула невстановленим досудовим розслідуванням особам. 
Будучи організатором вчинення злочину, інша особа оплатила водіям послуги по перевезенню вантажу із складів ДП ДГ « Червоний землероб » в місце призначення готівкою, а також шляхом перерахування на карткові рахунки. 
ОСОБА_17 , виконуючи визначену їй іншою особою злочинну роль, у період з 20 по 22 листопада 2015 року, під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015 про передачу зерна на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс », з метою маскування злочинних дій, як заступник директора державного підприємства, дала вказівку на відвантаження із зернотоків державного підприємства кукурудзи на підставі накладних №257 від 20.11.2015, №262, 263, НОМЕР_651, 265, 266 від 21.11.2015, №267, 268, 269, 270, 271 від 22.11.2015, підписи в яких були підроблені невстановленою досудовим розслідуванням особою, від імені ОСОБА_28 , в кількості 445 390 кг та вартістю 1 320 905,2 грн. без наміру зберігати вказану кількість зерна, а таким чином лише приховала заволодіння ним. 
Ще частина водіїв автомобілів, що вивезли зерно із складів ДП ДГ « Червоний землероб » згідно наступних видаткових накладних та товарно-транспортних накладних нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » за вказівкою іншої особи, дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи, транспортували зерно в порт ТОВ « Южний », що в м. Южний, 16 причал, Одеської області під новими документами як власність ТОВ « Фамінвест », у яких одержувачем вказано ТОВ « Тіс-Зерно » для « TiS Zerno Services Limited », пункт навантаження м. Бобринець Кіровоградська область. 
Кукурудзу, відвантажену із ДП ДГ « Червоний землероб » під виглядом передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » на підставі видаткових накладних №257 від 20.11.2015, №262, НОМЕР_651 від 21.11.2015, №269, 270 від 22.11.2015, іншою особою збуто невстановленим слідством особам при невстановлених слідством обставинах. 
Таким чином, інша особа, діючи у змові із ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, у період з 20 по 27 листопада 2015 року, користуючись допомогою ОСОБА_35 , організував вивезення 446,02 т кукурудзи, а в подальшому з використанням документів ТОВ « Фамінвест » та ТОВ « Сігімпортгруп » реалізував 446,02 т зерна «Tiz-Zerno Services Limited» і « Gavilon Grain LLC », яким не було відомо про його незаконне походження. 
Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_17 як заступник директора ДП ДГ « Червоний землероб » 30.11.2015 через тимчасову втрату працездатності директором вказаного підприємства та його першим заступником ОСОБА_28 , під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015 про передачу зерна на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс », з метою маскування злочинних дій спрямованих на заволодіння зерном державного підприємства, діючи у змові із іншою особою та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, дала вказівку підпорядкованим їй працівникам на відвантаження із зерносховищ ДП ДГ « Червоний землероб » на підставі накладних №51, 52, 53, 54 соняшника в кількості 91,06 т вартістю 928 812 грн. та на підставі накладних №55, 56 кукурудзи в кількості 82,58 т вартістю 270 066 грн, а всього на суму 1 198 878 грн. 
За вказівкою іншої особи частина водіїв автомобілів, що вивезли зерно із складів ДП ДГ « Червоний землероб » згідно оформлених на підприємстві видаткових накладних та товарно-транспортних накладних нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » з дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи, транспортували зерно в м. Южний Одеської області для розвантаження в порту ТОВ « Южний » під новими документами як власність ТОВ « Фамінвест », у яких одержувачем вказано ТОВ « Тіс-Зерно » для « TiS Zerno Services Limited ».
За вказівкою іншої особи, з дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи частина соняшнику ДП ДГ «Червоний землероб» урожаю 2015 року нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » насправді транспортована на переробку у ТОВ « Відродження », що в смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40, Кіровоградська область . під новими документами як соняшник власності СФГ « Любава-І » де одержувачем вказано ТОВ « Відродження » по договору з ТОВ « Металзюкрайн КОРП ЛТД », пункт навантаження м. Бобринець, с. Мирне або с. Чарівне Кіровоградська область. 
Для завершення злочинних дій, інша особа, діючи у змові з ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, координувала свої дії із водіями, які перевозили зерно із складів ДП ДГ « Червоний землероб », безпосередньо засобами мобільного зв`язку - ОСОБА_36 та його роботодавцем ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 так і через ОСОБА_35 , вказуючи їм місця розвантаження, необхідність отримання та підписання нових товаросупровідних документів на вантаж. 
Інша особа, діючи у змові з ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, у період з 18.11.2015 по 25.12.2015, з метою маскування злочинних дій, спрямованих на заволодіння зерном державного підприємства, під виглядом виконання умов Договору від 10.08.2015, підписала накладні, в тому числі за період з 26.11.2015 по 05.12.2015 включно, коли інша особа офіційно була відсутня на робочому місці через тимчасову втрату працездатності, №225, 226, 228, 229, 230, 231, 232 від 18.11.2015, №233, 234, 235, 236, 237, 238, 239, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 246, 247 від 19.11.2015, №248, 249, 250, 251, 252, 253, 254, 255, 256, 258, 259, 260, 261 від 20.11.2015, №6, 7, 12, 13, 14 від 23.11.2015, №20, 21, 22, 23, 24, 25, 27, 28, 29 від 24.11.2015, №30, 32, 34 від 25.11.2015, №37 від 26.11.2015, №50 від 29.11.2015, №55, 56 від 30.11.2015, №57, 58, 59, 60, 61 від 02.12.2015, №62 від 03.12.2015, про передачу на зберігання кукурудзи до ТОВ « Вел-Авто-Транс » в кількості 1 904 020 кг та вартістю 6 023 198,7 грн без наміру зберігати вказану кількість зерна, а таким чином лише приховала факт заволодіння ним. 
В подальшому інша особа через посередництво ОСОБА_35 організувала вивезення кукурудзи із складів ДП ДГ « Червоний землероб » наступним чином. За вказівкою іншої особи, дозволу ОСОБА_17 та іншої (третьої) особи частина водіїв автомобілів, що вивезли зерно із складів ДП ДГ « Червоний землероб » нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » насправді 20.11.2015 транспортували його в м. Одеса з товарно?транспортними документами від фізичної особи підприємця іншої особи, а місцем відвантаження була вказана не існуюча юридична особа ПП « Санінвест ». 
В подальшому інша особа у невстановленому слідством місці і час отримав готівку за збутий ним урожай кукурудзи ДП ДГ « Червоний землероб », яким він заволодів у змові з ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою. 
Інша частина зерна із складів ДП ДГ « Червоний землероб » автомобільним транспортом нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » за вказівкою іншої особи, дозволу ОСОБА_17 та іншої (третьої) особи, доставлена в м. Миколаїв для розвантаження в порту ТОВ « МСП «Ніка Терра », що за адресою: вул. Айвазовського, 23 як кукурудза, що належить ТОВ « Фамінвест » м. Одеса в квоту « Луї Дрейфус Суіс ».
В подальшому інша особа у невстановленому слідством місці і час отримала від ОСОБА_35 19 325 доларів США готівкою за збутий урожай кукурудзи ДП ДГ « Червоний землероб », яким вона заволоділа у змові з ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою. 
Ще частина зерна ДП ДГ « Червоний землероб » нібито для передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » за вказівкою іншої особи, дозволу ОСОБА_17 та згоди іншої (третьої) особи, доставлено в порт ТОВ « Южний », що за адресою: м. Южний, 16 причал, Одеська область під новими документами із зазначенням нового власника ТОВ « Фамінвест », де одержувачем вказано ТОВ « Тіс-Зерно » для « TiS Zerno Services Limited » та ТОВ « Сиг Імпорт Груп », в квоту « Grain Trans Limited ». 
За частину із збутого іншою особою урожаю кукурудзи та соняшника ДП ДГ « Червоний землероб » 2015 року, іншою особою в невстановленому місці і час отримано від ОСОБА_35 181 200 доларів США готівкою. 
Таким чином, інша особа в період з 11.11.2015 по 25.12.2015, діючи у змові із ОСОБА_17 та іншою (третьою) особою, організувала вивезення зі складів ДП ДГ « Червоний землероб » кукурудзи в кількості 2 357 668 кг вартістю 7 614 169,90 грн. та насіння соняшника в кількості 1 764 436 кг вартістю 17 808 599 грн, а всього на загальну суму 25 422 768,90 грн та її збут. 
6. Позиції сторін.
6.1. Позиція сторони обвинувачення.
6.1.1. Позиція сторони обвинувачення щодо доведення вини ОСОБА_13 .
Прокурор, виступаючи в судових дебатах, наголошував на тому, що формулювання обвинувачення ОСОБА_13 окреслює конкретні накладні й періоди нібито передачі на зберігання для кожної сільськогосподарської культури.
Щодо пшениці 646,58 т вартістю 1 828 087,84 грн, досліджені накладні, що охоплюють серпень 2015 року фіксують передачу озимої пшениці на «зберігання» до ТОВ « Вел-Авто-Транс », однак в подальшому ця пшениця була реалізована іншим особам і не повернута ДПЧЗ.
Щодо 299 т ячменя вартістю 917 569,05 грн, дослідженими доказами в цій частині було встановлено, що під виглядом передачі ячменю на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » його вивезено на портові склади ТОВ « ТРАНС-СЕРВІС » на території портового комплексу « Чорноморськ », а для маскування було використано механізм підміни товарно-транспортних накладних. Тобто фактично з ДПЧЗ вантаж виходив із ТТН на зберігання, а по суті на в`їзді до порту вже з`явилися ТТН, де змінювалися дані про замовника/вантажовідправника/вантажоодержувача/пункт розвантаження, але залишалися водій, транспорт та вантаж.
Зазначене є ознакою свідомого та очевидного приховування походження майна, яку неможливо пояснити «звичайною господарською практикою», і яка має лише одне раціональне пояснення, яким керувалися обвинувачені, - усунути зв`язок із ДПЧЗ та зберігачем ТОВ « Вел-Авто-Транс », легалізувати маршрут до порту і продати зерно кінцевому покупцю.
У справі відображено і використання різних юридичних осіб з ознаками фіктивності для оформлення продажу, зокрема ТОВ « Дрімтаун », щодо якого наявні дані податкових і банківських перевірок свідчать про відсутність реальної господарської діяльності.
Щодо 2 509,04 т соняшника вартістю 20 380 951 грн, накладними за період вересень-листопад 2015 року підтверджено оформлення передачі соняшника на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » у загальному обсязі 2 509,04 т без наміру його реального зберігання.
Подальші обставини розпорядження цим соняшником демонструють, що його було реалізовано як власний соняшник ТОВ « Деметра-ЛК » двом ключовим покупцям - ТОВ « Катеринопільський елеватор » і ТОВ « Кернел-Трейд ».
Матеріали тимчасових доступів до документів у володінні покупців (ТОВ « Кернел-Трейд », ТОВ « Катеринопільський елеватор ») з накладними, ТТН, платіжними дорученнями, підтвердили реальність поставок і оплат відповідних обсягів насіння соняшника. При цьому детально встановлено, що за договором поставки з ТОВ « Катеринопільський елеватор » ТОВ « Деметра-ЛК » відвантажило 1024,32 т соняшника, за що отримало 9 182 917,85 грн, з яких 895,6 т (на 7 975 858,13 грн) прямо ідентифіковано як соняшник ДПЧЗ, який мав би зберігатися у ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
Аналогічно і щодо ТОВ « Кернел-Трейд » було встановлено загальний обсяг продажу ТОВ « Деметра-ЛК » 1235,21 т соняшника на 10 087 234,32 грн, з яких 1097,4 т вартістю 8 693 991,87 грн належали ДПЧЗ і були реалізовані як власний товар продавця, тобто ТОВ « Деметра-ЛК ».
Окремо ці обставини підтверджено й аналізом податкових накладних, де зафіксовано, що ТОВ « Деметра-ЛК » продало 2 565,32 т соняшника, тоді як придбало цей товар лише в обсязі 39,6 т. Це підтверджує пред`явлене обвинувачення в частині походження товару саме із ДПЧЗ, оскільки використання нібито «власного виробництва» ТОВ « Деметра-ЛК » було лише способом прикриття (легендою), адже власні обсяги збору соняшника ТОВ « Деметра-ЛК » у 2015 році зафіксовані в обсязі 564 т (зокрема, звіти №29-сг), натомість проданий обсяг цього зерна суттєво більший.
У справі доведено не лише факт продажу та відповідно розпорядження зерном ДПЧЗ врожаю 2015 року, який інкриміновано обвинуваченим, а й механіку його вивезення.
Саме досліджені під час судового розгляду ТТН дали можливість встановити, що після вивезення зерна з території ДПЧЗ надалі відбувалася заміна ТТН, в яких змінювалися формальні реквізити контрагентів та пунктів розвантаження, але незмінними залишалися водії, транспорт і вантаж. Вказане доводить весь технічний механізм приховування походження зерна, який очевидно не міг бути сумісним із його добросовісним зберіганням.
Додатковим прямим доказом планування перевезень є виявлені електронні файли типу «4-1230.xls», «4-1231.xls» на ноутбуці Asus А53Т з маркуванням: «ВАN0СJ24861242В», вилученому за адресою: АДРЕСА_37 , під час обшуку 16.01.2017 за місцем проживання ОСОБА_13 та іншої особи, із заявками на перевезення ячменю за маршрутом с. Мирне - м. Іллічівськ та зазначенням конкретних авто й водіїв. Важливо, що логістика вивезення зерна планувалася, документувалася і майже повністю відповідала первинним ТТН, що в сукупності підтверджує не випадковість руху зерна, а організованість і скоординований характер дій обвинувачених в цій частині.
Щодо злочину за ст. 209 КК України, доведення якого в цілому побудовано на фінансових операціях щодо перерахування грошових коштів від продажу зерна ДПЧЗ врожаю 2015 року між підконтрольними ОСОБА_13 товариствами. У цій справі такі обставини встановлено через тимчасові доступи до банківської таємниці, вилучення чекових книжок і документів, аналіз платіжних доручень та операцій між підконтрольними суб`єктами.
По суті ключовим рахунком, який фігурує у справі як рахунок, на який надходили кошти за соняшник від ТОВ « Кернел-Трейд », є рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 у АТ « Сбербанк », що підтверджується і наявністю чекових книжок саме по цьому рахунку, і логікою платежів покупця. 
Варто зазначити, що в легальній економічній сфері, як правило, великі суми виручки не конвертуються в готівку за чеками з такими доволі «широкими» формулюваннями у період активної сезонної діяльності у сфері саме сільського господарства.
Під час судового розгляду також досліджувались операції між ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « Кайросагро », контроль над якими мали ОСОБА_13 з іншою особою та з рідною сестрою обвинуваченої - ОСОБА_27 .
По суті фінансові перерахування коштів з відповідним призначення під виглядом «поворотної фінансової допомоги» і «повернення фінансової допомоги» на 11 876 900 грн тільки на перший погляд можуть створити ілюзію законного фінансового обороту між підприємствами. Насправді ж мало місце застосування класичного інструменту у вигляді «змішування» коштів, коли після їх отримання від реалізації зерна ДПЧЗ ці гроші починали «освоюватися» між підконтрольними товариствами без жодного товарного еквіваленту.
Окремо було також встановлено, що ОСОБА_13 у період з 11.11.2015 по 18.03.2016 зняла з власного рахунку готівкою 830 000 грн за чеками, які використала для власних потреб та фактично фінансування злочину. Таким чином, на переконання сторони обвинувачення, об`єктивна сторона інкримінованого злочину за статтею 209 КК України в діях обвинуваченої ОСОБА_13 за результатами судового розгляду справи також знайшла своє підтвердження.
Після фактичного вибуття зерна і його реалізацію у ОСОБА_13 виник умисел приховати факт заволодіння. Для цього необхідним було створення документа, який би підтверджував нібито повернення зерна, щоб зняти відповідальність з себе та одночасно перекласти її на директора ДПЧЗ або створити видимість, що предмет злочину відсутній, оскільки все повернуто.
Саме так у справі, з`являється Акт повернення матеріальних цінностей, датований 23.11.2015, в якому відображено, що ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі директора ОСОБА_13 повернуло, а ДПЧЗ, в особі директора ОСОБА_42 , отримало насіння соняшника, пшеницю та ячмінь у відповідних обсягах.
Проте, фактично було встановлено, що ці відомості від початку були завідомо неправдивими, оскільки частина вказаної пшениці не могла бути предметом повернення зі зберігання, бо належала ТОВ « Вел-Авто-Транс » на праві власності за іншими правовими підставами, а інші обсяги фізично вже були відвантажені, реалізовані та не перебували в місцях зберігання.
Важливо і те, що сам документ був ініційований як спосіб приховати вчинені обвинуваченими дії, що не може вважатися помилкою або недбалістю, оскільки є цілеспрямованим актом поведінки.
Крім цього, у справі присутні й інші документи приховування, зокрема, листи до органів ДВС про нібито передачу урожаю у повному обсязі, пояснювальні записки з виправданням зникнення зерна і перекладанням на третіх осіб, копії актів повернення без дат. Їх сукупність демонструє свідомий та послідовний підхід до прикриття обвинуваченими своєї незаконної діяльності, який мав би створити для стороннього спостерігача вигляд перебування зерна ДПЧЗ на зберіганні в ТОВ « Вел-Авто-Транс », а потім його повернення до ДПЧЗ, а насамкінець - зникнення зерна ДПЧЗ врожаю 2015 року та непричетність до цих подій обвинувачених.
В доказах міститься також акт приймання-передачі сільськогосподарської продукції на ТОВ « Форум », датований 01.12.2015, в якому зазначені співставні обсяги соняшника, кукурудзи, пшениці та ячменю. Цей документ важливий не лише самим фактом його існування, а по суті тим, що він розглядається як неправдивий документ, спрямований на легалізацію легенди зміни зберігача та передачі арештованого майна, оскільки відповідно до обставин справи в цьому акті підписи від імені конкретних осіб є підробленими, що є логічним продовженням всіх подій після 23.11.2015, коли виникла потреба ініціювати питання про впровадження іншого прикриття (коли начебто повернення зерна з ТОВ « Вел-Авто-Транс » до ДПЧЗ не спрацювало).
6.1.2. Позиція сторони обвинувачення щодо доведення вини ОСОБА_17 .
Прокурор виступаючи в судових дебатах, наголошував на тому, що під час судового розгляду також було досліджено докази про те, що ОСОБА_17 була службовою особою ДПЧЗ - заступником директора. Таким чином ОСОБА_17 мала доступ до управлінських рішень, впливала на працівників, мала можливість організовувати відвантаження з токів, контролювати оформлення первинних документів, давати вказівки матеріально відповідальним особам і бухгалтерам. 
ОСОБА_17 підтверджувала під час свого допиту в судовому засіданні, що дійсно з 06.11.2015 почала працювати на ДПЧЗ заступником директора з тваринництва за запрошенням ОСОБА_13 , яка для цього особисто приїжджала до неї додому в с. Леськи Черкаської області восени 2015 року. За змістом своїх обов`язків була відповідальна саме за напрямком тваринництва, яке перебувало в жалюгідному стані на господарстві, проте за дорученням та вказівками директора ДПЧЗ могла контролювати і контролювала на окремих токах у листопаді 2015 року процес вивезення врожаю зернових та олійних культур ДПЧЗ на зберігання. Кінцеві пункти вивезення соняшника та кукурудзи їй не були відомі тривалий час, але коли через кілька місяців вони із комісією приїхали до ТОВ «Вел-Авто-Транс »їм повідомили, що цього зерна там немає. Чому у 2016 році ОСОБА_17 , коли стала в.о. директора ДПЧЗ, не звернулася до суду через виявлення зникнення врожаю 2015 року повідомити не змогла, пославшись на скрутне матеріальне становище ДПЧЗ і в 2016 році.
Під час судового розгляду справи досліджувалися накладні про відвантаження кукурудзи (період 20-22.11.2015), що містять підписи, підроблені від імені першого заступника директора ДПЧЗ. При цьому перший заступник директора ДПЧЗ, як було встановлено, перебував у стані тимчасової втрати працездатності, а директор ДПЧЗ був відсутній, тобто з керівництва на підприємстві залишалась лише ОСОБА_17 , що з урахуванням змісту її показань свідчить про те, що відвантаження у такому великому обсязі зерна не могло відбуватися й не відбувалося без організаційного рішення, без допуску до зернотоків, без вказівок матеріально відповідальним особам та без координації транспорту, що вона могла робити і робила за вказівкою директора ДПЧЗ, як повідомляла при допиті.
У листопаді 2015 року на ДПЧЗ мав місце відкритий конфлікт навколо арештованого зерна і спроби його вивезення. Серед досліджених доказів зафіксовані повідомлення представників ТОВ « Форум » до правоохоронних органів про те, що невідомі завантажують зерно на токах ДПЧЗ в с. Мирне, у тому числі зерно, арештоване державними виконавцями.
Також відображено й те, що представники ТОВ « Форум » 11-12.11.2015 фізично блокували вивезення зерна, залучали поліцію, ДВС, журналістів. Це фактично створює об`єктивний фон, який виключає версію про законне відвантаження в рамках звичайної господарської діяльності.
Додатковим доказом у справі є аналіз телефонних з`єднань та місцеперебування абонентів у ключові періоди, а також аналіз організації перевезень через спеціалізовані сервіси (DELLA та Lardi). За період з 01.08.2015 до 13.05.2016 зафіксовано значну кількість з`єднань між абонентським номером, яким користувалася ОСОБА_13 , та номерами, які ідентифікуються як використані ОСОБА_17 , зокрема 54 з`єднання за одним із номерів, включно з 19.11.2015. З`єднання відбувались у періоди реалізації відвантажень та маскування документів, тоді, коли очевидно існувала необхідність комунікаційної взаємодії між ключовими фігурами, що корелює з версією обвинувачення про попередню змову та узгодженість дій.
Встановлено період тимчасової непрацездатності/відсутності директора ДПЧЗ на ДПЧЗ (кінець листопада - початок грудня 2015 року), що підтверджується місцем його перебування за даними оператора мобільного зв`язку. У сукупності з іншими даними, накладними, підробленими підписами та зважаючи, що саме ОСОБА_17 залишалася на місці як фактично єдина уповноважена службова особа ДПЧЗ, що практично підтверджує висновок про її управління процесом відвантаження зерна кукурудзи та соняшника врожаю 2015 року.
Отже, на переконання сторони обвинувачення, з аналізу перелічених письмових доказів та встановлених обставин, у повній мірі та поза розумним сумнівом знайшли підтвердження обставини вчинення ОСОБА_17 кримінальних правопорушень згідно з пред`явленим їй обвинуваченням.
6.2. Позиція сторони захисту.
Допитані в судовому засіданні обвинувачені свою вину не визнали, проти вимог цивільного позову заперечували. Відповідні позиціі? щодо невинуватості обвинувачених та доводи щодо недоведеності висунутого обвинувачення були висловлені під час дослідження доказів, а також у вступних промовах, виступах обвинувачених та і?х захисників у судових дебатах, виступах обвинувачених з останнім словом. Мотиви суду щодо цих доводів наведені при оцінці судом доказів та обставин справи в п. 15-16.2 цього вироку.
6.2.1. Позиція сторони захисту ОСОБА_13 .
Захисник обвинуваченої ОСОБА_13 - адвокат ОСОБА_16 під час виступу в судових дебатах посилався на те, щоу взаємодії з ДПЧЗ ОСОБА_13 діяла виключно як директор ТОВ «Вел-Авто-Транс », жодних вказівок щодо господарської діяльності ДПЧЗ не надавала, на території підприємства фактично не перебувала. Зазначив, що в судове засідання для допиту не з`явився ключовий свідок - попередній директор ДПЧЗ ОСОБА_43 з яким ОСОБА_13 , як директор ТОВ «Вел-Авто-Транс », підписала договір зберігання від 06.08.2015 № 06-08-15 та від 10.08.2015 б/н, за якими на зберігання до ТОВ «Вел-Авто-Транс » повинні були передаватися: пшениця, соняшник та ячмінь врожаю 2015 року. Суд взяв до уваги стан здоров`я ОСОБА_42 проте, не перевірив можливість участі ОСОБА_42 в судовому засідання та не забезпечив його участь в режимі відеоконференції, тим самим упереджено допустив неповне з`ясування обставин справи. Обвинувачена ОСОБА_13 під час виступу з останнім словом зазначила, що свою вину не визнає та просить суд її виправдати. Повідомила, що не мала жодних корисливих мотивів, діяла в межах посадових обов`язків директора ТОВ «Вел-Авто-Транс », одержане на зберігання майно особисто не використовувала. Вважала, що обвинувачення ґрунтується на припущеннях, а ситуацію що склалась вважала господарською помилкою або невірною оцінкою господарських операцій.
6.2.1.1. Показання обвинуваченої ОСОБА_13 .
Обвинувачена ОСОБА_13 відмовилась надати суду показання.
6.2.2. Позиція сторони захисту ОСОБА_17 .
Захисник обвинуваченої ОСОБА_17 - адвокат ОСОБА_18 під час судових дебатів зазначив, що сторона обвинувачення не надала жодного належного та допустимого доказу, який би підтвердив обов`язкові елементів складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Вказав, що обвинувачення ґрунтується на припущених.
Стороною обвинувачення не було зазначено, які саме документи підписала ОСОБА_17 , які розпорядження вона видавала, які управлінські рішення вона приймала та яким чином розпоряджалася зерном ДПЧЗ. Натомість матеріали справи містять протилежні докази, а саме докази того, що обвинувачена не мала права підпису на ДПЧЗ, не складала і не підписувала жодних документів, не приймала жодних управлінських рішень та лише виконувала вказівки керівника підприємства, які давалися відкрито на щоденних нарадах.
Крім того, не було встановлено, хто конкретно передавав дані для бухгалтерії стосовно автомобілів та маршрутів, оскільки ОСОБА_17 таких вказівок не давала та не знала про існування договору зберігання, укладеного між ДПЧЗ та ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Механізм вивезення зерна з приходом ОСОБА_17 на ДПЧЗ не змінився. Жодного доказу попередньої змови у судовому засіданні не надано. Відсутні докази розмов між обвинуваченими, домовленостей та свідчень, які підтверджують існування змови.
Аналіз відведеної ОСОБА_17 ролі зводиться до того, що вона мала переконувати та організовувати роботу інших осіб, надавати їм вказівки. Але сторона обвинувачення не надала жодного доказу такого впливу ОСОБА_17 .
Захисник також заперечував проти твердження прокурора про корисливий мотив у вигляді оплати проїзду та проживання, назвавши це звичайним забезпеченням умов праці працівника, а не вигодою від злочину.
Крім того, захисник обвинуваченої ОСОБА_17 обґрунтовуючи незаконність обшуку, проведеного 12.01.2017 у домоволодінні за адресою: АДРЕСА_14 , зазначив про:
- відсутність законних підстав для проникнення, оскільки обшук було проведено без ухвали слідчого судді. Натомість детективи вказали у протоколі, що підставою стала «протоптана стежка між дворами» та їхнє припущення, що документи можуть бути в іншому будинку, що не є законною підставою для порушення недоторканності житла;
- порушення строків звернення до суду. Вказаний обшук відбувся 12.01.2017, а клопотання було подане лише 16.01.2017, тобто через чотири дні, що суперечить вимогам невідкладності та судовій практиці;
- неналежну перевірку з боку слідчого судді, оскільки під час подальшої легалізації обшуку слідчий суддя фактично не перевірив законність самого проникнення. В ухвалі було зазначено лише те, що вилучені документи можуть мати значення для справи, проте це не є підставою для проникнення в житло без ухвали слідчого судді.
Оскільки первинне отримання доказів було незаконним, захист наполягає, що всі похідні докази та вилучені документи є недопустимими. Просив суд виправдати ОСОБА_17 у зв`язку з недоведеністю її вини.
У своїх виступах під час судових дебатів та з останнім словом  ОСОБА_17 зазначила, що працювала заступником директора ДПЧЗ без права підпису. Всі її дії зводилися до виконання розпоряджень директора ДПЧЗ та його заступника ОСОБА_28 , які надавалися на щоденних нарадах. Основна її роль полягала у технічному контролі за процесом зважування зерна на току. ОСОБА_17 стверджувала, що вивезення зерна розпочалося ще до її призначення і продовжувалося під час її роботи. Коли вона цікавилася напрямком перевезення, директор запевняв її, що зерно везуть на зберігання згідно з укладеними договорами.
Обвинувачена ОСОБА_17 наголосила, що діяла чесно та добросовісно, не маючи жодного злочинного умислу, і вважає, що її звинувачують у діях, яких вона не вчиняла. Також вона зазначила, що на той момент їй, можливо, бракувало досвіду, а вищу освіту вона отримала лише у 2017 році.
Крім того, ОСОБА_17 повідомила суду, що є інвалідом II групи, має чоловіка - інваліда I групи на гемодіалізі та доньку - інваліда III групи з видаленою ниркою, сама обвинувачена страждає на цукровий діабет та має проблеми з хребтом.
6.2.2.1. Показання обвинуваченої ОСОБА_17 .
Під час допиту ОСОБА_17 повідомила, що на роботу в ДП « Червоний Землероб » її запросила ОСОБА_13 у вересні-жовтні 2015 року, оскільки підприємству був потрібен спеціаліст із тваринництва. ОСОБА_13 обвинувачена на підприємстві не бачила та не контактувала з нею. Їй пообіцяли заробітну плату у розмірі 5 000 грн. Стан тваринництва на підприємстві, за її словами, був жахливий.
Стверджує, що під час працевлаштування її не знайомили з документами, які регламентують роботу підприємства, та не надавали посадової інструкції. Призначили на посаду другого заступника директора по тваринництву без права підпису. Основними обов`язками були питання тваринництва (стан приміщень, кормова база, раціони годівлі худоби), проте вона також виконувала інші вказівки директора. Підприємство складалося з двох відділів: у с. Чарівне та с. Мирне. 
Після працевлаштування обвинувачену забезпечили житлом, орендували кімнату у приватному будинку за 400 грн в місяць. ОСОБА_17 їздила додому лише один або два рази на місяць.
На момент коли обвинувачена приїхала у господарство, звідти вивозилось зерно, за словами директора, нібито за договором. ОСОБА_17 стверджує, що директор також пояснював вивезення зерна необхідністю його збереження від фермерів-кредиторів, які нібито намагалися силоміць забрати врожай, зазначила про спалені комбайни та велику кількість охорони.
За вказівкою директора ОСОБА_42 або його заступника ОСОБА_28 обвинувачена їздила у с. Бобринець і на великовагових вагах зважувала машини, про що звітувала перед головним бухгалтером. Відвантаження відбувалося з токів у с. Чарівне та с. Мирне. ОСОБА_17 не знала, куди саме їдуть автомобілі та не мала відношення до договорів чи фінансових документів. Наголосила, що не складала товаротранспортні накладні, цим займалися завтоком та головний бухгалтер. Вона лише бачила в документах, що зерно вивозилось на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс ». На той час, їй не було відомо, хто був директором ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Окрім обвинуваченої у листопада-грудні 2015 року контроль за відвантаженням та вивезенням зерна здійснювали ОСОБА_28 , ОСОБА_44 , завтоків ОСОБА_45 та ОСОБА_46 . 
Після відсторонення ОСОБА_42 вона з іншими працівниками ДПЧЗ їздила до Смілянського району Черкаської області, однак на територію ТОВ « Вел-Авто-Транс » їх не пустили, а ОСОБА_13 відмовилась надати допомогу у виявленні зерна.
Пояснила, що, попрацювавши деякий час, дізналася від бухгалтера, що всі банківські рахунки підприємства були заблоковані, крім одного для соціальних виплат.
Зазначила, що в разі відсутності ОСОБА_42 обов`язки директора виконував ОСОБА_28 . 
На момент описаних подій зі ОСОБА_47 обвинувачена була незнайома. Наявність десяти телефонних з`єднань у період з листопада по грудень 2015 року зі ОСОБА_47 пояснила тим, що охорона підприємства періодично просила у неї телефон для дзвінків.
ОСОБА_17 стверджує, що обшук у її будинку 12 січня був незаконним, оскільки ухвала суду була прийнята лише 17 січня. Також вона зазначила, що вилучені документи призначалися для наради в Академії наук щодо запобігання банкрутству, а не були доказом злочину. Підкреслила, що підприємство завжди надавало всі документи на запити правоохоронних органів.
Вказала, що через арешт рахунків підприємства вона взяла на свою картку 400 000 грн поворотної фінансової допомоги від « Агроінвестпрайму », щоб сплачувати за електроенергію та видавати зарплату працівникам. Вказані кошти їй так і не повернули.
Повідомила, що є інвалідом другої групи та має низку захворювань, а саме: гонартроз колінних суглобів, проблеми зі спиною (грижі), хвороби щитоподібної залози та серця.
Обвинувачена зазначила, що жодних незаконних дій не вчиняла, заперечувала проти корисливого мотиву.
7. Докази на підтвердження встановлених судом обставин 
Суд у результаті судового розгляду вважає, що вина обвинуваченої ОСОБА_13 поза розумним сумнівом підтверджується такими доказами:
7.1. Показання свідків:
7.1.1. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_48 надала наступні показання:
З вересня 2009 року свідок працює головним бухгалтером ДПЧЗ, вказану посаду займала й у 2015 році. До червня 2015 року посаду керівника ДПЧЗ займав ОСОБА_49 , після нього - ОСОБА_50 . Восени 2015 року заступником директора ДПЧЗ призначено ОСОБА_17 , яка відповідала за фінансові питання та була задіяна у відвантаженні врожаю, який відправлявся ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Про призначення ОСОБА_17 на посаду заступника директора працівників повідомив ОСОБА_51 на нараді трудового колективу. Восени 2015 року, під час перебування ОСОБА_42 на лікарняному, ОСОБА_17 була виконуючою обов`язки директора ДПЧЗ .
У 2015 році підприємство мало велику кредиторську заборгованість, але усі поля були засіяні врожаєм. У той же час рахунки ДПЧЗ було арештовано виконавчою службою. Проте, врожай зібрано силами підприємства, завезено на тік та оприбутковано, зафіксовано у вагових книгах та звітах, які були вилучені співробітниками НАБУ та СБУ .
Обвинувачену ОСОБА_13 свідок побачила на ДПЧЗ через декілька днів після того як ОСОБА_42 призначили директором. ОСОБА_51 зібрав на нараду керівників та спеціалістів підприємства, де представив ОСОБА_13 як директора аудиторської фірми, яка буде проводити аудит ДПЧЗ. Також із ОСОБА_13 було ще декілька осіб. У подальшому, за розпорядженням керівника ДПЧЗ, ОСОБА_13 та згаданим особам надавались документи підприємства, проте особисто свідку жодного акта аудиту чи перевірки ніхто не надавав. За аудиторську перевірку бухгалтерія ДПЧЗ кошти не сплачувала. 
Свідок повідомила, що керівник ДПЧЗ зазначив, що через арешти, накладені виконавчою службою, укладено договір, та врожай з метою його збереження необхідно вивезти. Врожай 2015 року збирався з полей ДПЧЗ та вивезений до ТОВ « Вел-Авто-Транс », керівником якого виявилась ОСОБА_13 , у с. Ротмістрівка Черкаської області. Було вивезено насіння ячменю, пшениці, кукурудзи і соняшника, що становило більшу частину врожаю ДПЧЗ 2015 року.
Окрім ТОВ « Вел-Авто-Транс » ДПЧЗ мало договори про зберігання з Аграрним Фондом, за яким зерно відпускалось до ККХП №2 та організації КВВ. 
Транспортні засоби, що вивозили зерно з ДПЧЗ, наймались не державним підприємством. До сьогоднішнього дня відвантажене зерно ДПЧЗ урожаю 2015 року не повернулось до підприємства. Крім того, до 2015 року такими об`ємами зерно ніколи не вивозили.
Свідок підтвердила, що вона, в тому числі, оформлювала ТТН для відвантаження зерна за розпорядженням директора ДПЧЗ . Окрім неї, ТТН підписував завідуючий током та інші представники підприємства. ТТН та видаткові накладні для вивезення зерна складалась в 4 примірниках, один з яких повертався або водієм або директором із відміткою ТОВ « Вел-Авто-Транс » (печатка підприємства). Товаросупровідні документи виготовлялись в паперовому вигляді. 
За показаннями свідка, ДПЧЗ мало можливості та склади для зберігання більшої частини врожаю 2015 року. 
Договори щодо фінансово-господарської діяльності ДПЧЗ не зберігались у бухгалтерії підприємства. 
Вивезення зерна ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » відбувалось за розпорядженням директора ОСОБА_42 , який повідомив, що існує договір про зберігання зерна із цим підприємством, проте оригінал договору не показав, пославшись на те, що він вилучений правоохоронцями. Свідок бачила тільки копію договору зберігання, яку їй показав ОСОБА_50 .
Після зауважень контролюючої організації - НААН, щодо відсутності актів приймання-передачі, свідок вимагала у директора ОСОБА_42 , щоб були оформлені акти. Таких актів, наскільки пам`ятає свідок, було оформлено три. 
Також свідок повідомила, що під час збирання врожаю 2015 року на полях були присутні представники державної виконавчої служби, які контролювали збір урожаю, у зв`язку із тим, що відносно ДПЧЗ були відкриті виконавчі провадження.
7.1.2. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_52 надала наступні показання:
З липня 2015 року по день допиту свідок працює завідуючою током ДПЧЗ . До посадових обов`язків входить приймання зерна з поля, відпуск зерна на реалізацію, зберігання та облік зерна.
У 2015-2016 роках процес приймання та зберігання зерна полягав у тому, що на полі навантажувався автомобіль, який потім їхав зважуватись на ваги, під час чого виписувався реєстр, де вказувався номер автомобіля, брутто, нетто, тара. Коли автомобіль заїжджав на тік, то водій віддавав свій реєстр, з якого свідок вносила відомості до реєстру прийому зерна на тік, вже після цього на тік висипали зерно. Наразі охорона зерна на ДПЧЗ здійснюється нічним сторожем, а у 2015-2016 роках було приблизно одинадцять чоловіків охоронців, якими керував ОСОБА_28 , що був заступником ОСОБА_53 .
За показаннями свідка, всі машини тарилися у с. Бобринець, потім приїжджали на тік, де їх завантажували. Відпуск зерна, у свою чергу, здійснювався тільки зі складу.
ТТН на підприємстві виписувала головний бухгалтер, видаткові накладні виписувала свідок, водій також ставив свій підпис. Були випадки коли свідок особисто заповнювала ТТН. Вагу у документах зазначав представник господарства, який був на вагах у с. Бобринець. ТТН видавались водіям, а видаткові накладні залишались у свідка, які вона у кінці місяця разом зі звітом здавала в бухгалтерію, а саме до ОСОБА_54 . На деяких ТТН були відсутні підписи водіїв, оскільки вони підписували їх пізніше, свідку було важливо щоб вони поставили підпис у видатковій накладній.
У 2015 році зерно ДПЧЗ вивозилось на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс », ТВВ, КХП, ТОВ « Кайрос Агро ». Після передачі зерна на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » назад на підприємство воно вже не поверталось. У грудні 2015 року, коли зерно вивозилось на ТВВ та ТОВ « Вел-Авто-Транс », ТТН заповнювала ОСОБА_17 . Підставу для вивезення у виді договору свідку не надавали, про те, що зерно вивозиться на зберігання свідку стало відомо від ОСОБА_55 .
Договір на зберігання зерна свідок не бачила, була вказівка від керівника підприємства про навантаження машин. Свідок вказала, що головним бухгалтером на той час була ОСОБА_44 , а директором - ОСОБА_50 . Під час складання видаткових накладних вказівку про отримувача свідок одержувала від директора або від головного бухгалтера.
Восени 2015 року ОСОБА_17 приїхала з ОСОБА_28 , який представив її як заступника директора. ОСОБА_17 контролювала відвантаження зерна з ДПЧЗ, при цьому відомості про вагу відвантаженого зерна для внесення до видаткових накладних свідок брала з робочого блокнота ОСОБА_17 . Після приходу до ДПЧЗ ОСОБА_17 підхід до вивезення зерна не змінився. На роботу ОСОБА_17 часто привозив на автомобілі ОСОБА_56 .
ОСОБА_28 з`явився на ДПЧЗ разом із ОСОБА_57 та був його заступником, на току з`являвся не часто, здебільшого, приїздив до охорони.
Щодо машин, які вивантажувались на ДПЧЗ, свідок пояснила, що у 2015 році був один автомобіль з відходами кукурудзи, звідки він прибув їй невідомо, документів у водія не було. Вказівку на розвантаження цього автомобіля давала ОСОБА_17 , а на зберігання - ОСОБА_50 . Пізніше вказані відходи віддали на корм для тварин.
Крім того, свідок вказала, що у серпні 2015 року ОСОБА_51 зібрав усіх та повідомив, що буде проводитись аудиторська перевірка, керівником аудиторської фірми представив ОСОБА_13 . Потім свідок бачила ОСОБА_13 на підприємстві під час видачі заробітної плати з каси ДПЧЗ .
Щодо періоду вивезення зерна свідок пояснила, що зерно вивозилось з липня 2015 року по кінець 2015 року. Зокрема, з ДПЧЗ було вивезено озиму пшеницю, ячмінь, соняшник та кукурудзу. Під час відправки зерна на зберігання була виявлена нестача, свідок склала акт та віддала його на підпис ОСОБА_58 .
У ДПЧЗ було два відділи, на другому також вивозили зерно, там відповідальними особами були ОСОБА_44 та інший завідувач током.
7.1.3. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_59 надала наступні показання:
У 2015-2016 роках працювала бухгалтером на ДПЧЗ, займалась веденням рахунків щодо продуктів, зерна та кормів. Підпорядковувалась директору та головному бухгалтеру ОСОБА_55 . Вказала, що облік передачі зерна на зберігання не входив до її повноважень.
За показаннями свідка, ОСОБА_51 представив ОСОБА_13 та ще трьох людей, які з його слів проводили аудит. Працівники ДПЧЗ надавали аудиторам всі документи, які вони просили, однак звіту за результатами аудиту свідок не бачила.
ОСОБА_17 була заступником директора ОСОБА_42 , її представили у кінці 2015 року. Щодо участі ОСОБА_17 у вивезенні зерна свідку невідомо. Крім того, свідок вказала, що ОСОБА_17 мешкала у с. Чарівне на вулиці Піньковського, до роботи її підвозили на автомобілі.
Заробітну плату на підприємстві отримували готівкою через касу, але до появи на ДПЧЗ ОСОБА_42 був період, коли заробітну плату зовсім не отримували.
Щодо юриста ДПЧЗ свідок зазначила, що у нього не було свого кабінету, у той період юристом був ОСОБА_60 . Вказала, що ОСОБА_28 теж був заступником директора та у нього було право підпису.
7.1.4. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_61 надала наступні показання:
У 2015-2016 роках працювала бухгалтером на ДПЧЗ, з вересня 2016 року була переведена у розрахунковий відділ. Під час роботи бухгалтером вела рахунки по пально-мастильним матеріалам, реалізації, рослинництву, матеріалам сільськогосподарського призначення. Облік передачі зерна свідок не вела.
За показаннями свідка, ОСОБА_51 прийшов на ДПЧЗ у 2015 році. На підприємстві ОСОБА_13 та ще двоє людей проводили аудиторську перевірку, брали документи для її проведення. 
ОСОБА_17 з`явилась на ДПЧЗ у 2015 році, її представив ОСОБА_51 , обіймала посаду заступника директора, а потім виконуючого обов`язки директора. Свідок зазначила, що ОСОБА_17 мешкала у с. Чарівне, на роботу їздила з ОСОБА_62 .
Щодо ОСОБА_28 свідок вказала, що він був начальником охорони та підписував у неї підзвіт. ОСОБА_44 була головним бухгалтером, розподіляла в бухгалтерії рахунки між співробітниками, договори зберігались у ОСОБА_55 .
Організатором мітингу проти незаконного вивезення зерна у 2015 році був директор ДПЧЗ.
7.1.5. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_63 надав наступні показання:
Працює в Кіровоградській дослідній станції з 2004 року, наразі є виконуючим обов`язки директора Інституту сільського господарства Національної академії аграрних наук України . У 2015 році був виконуючим обов`язки директора Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції , до цього був заступником директора, а у 2016 році був обраний директором.
У 2015-2016 роках Кіровоградська дослідна станція мала у своєму підпорядкуванні три дослідних господарства, у тому числі ДПЧЗ, яке також було підпорядковано Національній академії аграрних наук України .
У цей же час комісія академії виявила недостатньо обґрунтовані виплати за ухвалами суду, внаслідок прийняття неефективних управлінських рішень, претензії кредиторів були близько 40 мільйонів гривень. Через це було звільнено директора ОСОБА_64 , а замість нього у липні 2015 року призначено ОСОБА_53 . Свідок до призначення ОСОБА_42 не був із ним знайомий. 
ОСОБА_65 не вдалося вивести ДПЧЗ з фінансової кризи. У кінці 2015 року продукція, яка збиралася з полів підприємства спочатку начебто вивозилась до найближчих елеваторів на територію Черкаської області. Зі слів ОСОБА_42 , це робилося для збереження продукції, хоча потім він говорив, що документи, які підтверджують передачу зерна за рішенням суду від ДВС Кіровоградської області до ДВС Черкаської області , втрачені.
Через документи свідку стало відомо про ТОВ « Вел-Авто-Транс », у ДПЧЗ були укладені з ним договори на перевезення кукурудзи, соняшника, ячменю. Вказані договори Кіровоградська державна сільськогосподарська дослідна станція не погоджувала.
У жовтні 2015 року була скликана комісія з протидії банкрутства ДПЧЗ, відбулось декілька засідань, у тому числі у 2016 році. Засідання відбувались у Національній академії аграрних наук у м. Києві , під час засідань комісія запитувала у ДПЧЗ документи. Кіровоградська державна сільськогосподарська дослідна станція , у тому числі й свідок, звертались до місць зберігання зерна, серед них було і підприємство « Деметра-ЛК » у с. Ротмістрівка Черкаської області. Здійснювали виїзди до складів, де їх спочатку не пустили, а потім допустили на територію, однак склади не відчинили, була присутня воєнізована охорона. Зерно врожаю 2015 року повернуто ДПЧЗ не було. ОСОБА_42 було звільнено саме через те, що він не зміг підтвердити, куди здав зерно на зберігання.
З ОСОБА_17 свідок знайомий з жовтня-листопада 2015 року. ОСОБА_51 направив лист про погодження резюме ОСОБА_17 , потім її призначили другим заступником по тваринницькій галузі. Зі слів свідка, перший заступник ОСОБА_28 мав право підпису, а ОСОБА_17 - ні. ОСОБА_17 внесла позитивні зміни у тваринницьку галузь ДПЧЗ, щодо розкрадання нею врожаю свідку невідомо.
За показаннями свідка, після заміни ОСОБА_64 на ОСОБА_42 у ДПЧЗ з`явилося багато кредиторів, які почали пред`являти договори та грошові претензії до підприємства, почались зіткнення озброєних людей.
7.1.6. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_66 надав наступні показання:
У 2015 році свідок працював у відділі примусового виконання рішень ГТУЮ в Кіровоградській області на посаді державного виконавця. У провадженні відділу було зведене виконавче провадження, де боржником було ДПЧЗ. Борги були, у тому числі, на користь фізичних, юридичних осіб та держави по податках. Керівником підприємства був спочатку ОСОБА_49 , а потім ОСОБА_50 . Щодо ОСОБА_17 свідок зазначив, що вона була заступником ОСОБА_53 .
У повноваження свідка входила перевірка майнового стану боржника, накладення арештів, виїзди до місцезнаходження боржника.
За показаннями свідка, він був присутній при зборі врожаю ДПЧЗ у кінці літа - на початку осені 2015 року для підрахунку кількості зібраного врожаю. Здійснювалась фіксація техніки, яка збирала врожай, кількість врожаю та місце відвантаження, а вже потім накладення арешту на врожай, опис та передача на відповідальне зберігання.
Після збору врожаю його було вивезено на зберігання до с. Мирне та с. Чарівне. Після вивезення зерна свідок надсилав повідомлення у прокуратуру та СБУ, жодної відповіді він не отримав. У відділі була інформація, що зерно ДПЧЗ вивезли до с. Ротмістрівка Черкаської області.
7.1.7. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_67 надав наступні показання:
Свідок працює на посаді головного агронома у ДПЧЗ з 1992 року. До посадових обов`язків свідка входило виконання технології вирощування та збирання зернових культур.
Свідок зазначив, що знайомий із ОСОБА_17 та ОСОБА_13 . До повноважень ОСОБА_17 входило контролювання статистики та ведення обліку. ОСОБА_13 представив ОСОБА_51 як керівника аудиторської компанії у серпні - вересні 2015 року.
За показаннями свідка, у 2015 році на ДПЧЗ було багато боргів. Директор підприємства сказав, що зерно вивозиться на збереження у Черкаську область, зерно назад на ДПЧЗ не повернули. Вивезення зерна контролювало керівництво ДПЧЗ , а видавали зерно завідуючий складом та головний бухгалтер.
Спочатку у ОСОБА_42 був один заступник - ОСОБА_28 , а потім з`явилась ще ОСОБА_17 . На ДПЧЗ було два відділення, на першому керуючим був ОСОБА_68 , потім ОСОБА_69 , а на другому - ОСОБА_70 .
7.1.8. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_71 надала наступні показання:
Свідок з 2015 року по 2016 рік працювала на посаді диспетчера вантажоперевезень у ФОП ОСОБА_72 . Робила пошук заявок вантажоперевезень на сайті «Делла», копіювала їх на сайт « Ларді » та здійснювала пошук автотранспорту.
За показаннями свідка, вона знайшла заявку на перевезення з населеного пункту Бобринець та продублювала її на сайт « Ларді », контактною особою було зазначено чоловіка на ім`я ОСОБА_73 . Продукція вивозилась у різні пукти відвантаження. Всі записи, у тому числі свій зошит, свідок надала працівникам НАБУ. 
За показаннями свідка, вона контактувала з ОСОБА_74 через заявку на сайті « Делла », свідок запитала у нього чи потрібні автомобілі, на що ОСОБА_73 відповів згодою. На запитання про походження зерна ОСОБА_73 вказав, що це його товар та його необхідно перевезти. Спілкування тривало приблизно два тижні, для перевезення було задіяно до 50 автомобілів. 
Під час контактів з ОСОБА_74 , свідок користувалась мобільним номером телефону: НОМЕР_27 , а у ОСОБА_75 був Лайф , він спілкувався російською. Після перевезення водії казали, що послуги з перевезення сплачував ОСОБА_73 .
7.1.9. Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_29 надав наступні показання:
Свідок зазначив, що ОСОБА_76 він знає з дитинства, вони разом займалися спортом. Протягом 2015 року також продовжували спілкування. 
За проханням ОСОБА_77 та ОСОБА_78 свідок в складі громадської організації здійснював охорону ДПЧЗ, оскільки підприємству не давали зібрати врожай. За вказану діяльність ОСОБА_79 та ОСОБА_80 компенсували їм гроші на їжу та бензин. Зі слів свідка, у ОСОБА_77 та ОСОБА_78 був договір з ДПЧЗ, вони завезли сільськогосподарську техніку та намагалися прибрати врожай. Невідомі особи заважали це зробити, а його роль полягала у тому, щоб охороняти та супроводжувати сільськогосподарську техніку.
На прохання ОСОБА_77 , ОСОБА_78 та директора ДПЧЗ , свідок робив дзвінки для підшукування транспорту для перевезення зерна. Відправки та завантаження автотранспорту контролювала бухгалтер на ім`я ОСОБА_81 , вона їздила до вагової, виписувала товарно-транспортні накладні, а потім поверталась до директора ДПЧЗ . Свідок зазначив, що директором був чоловік, він підписував документи, які передавалися водіям. Пункт зважування знаходився у м. Бобринець, а навантаження відбувалося безпосередньо на полях ДПЧЗ. Свідок зазначив, що все зерно їхало на зберігання до ОСОБА_77 та ОСОБА_78 в с. Ротмистрівка Смілянського району Черкаської області. Спочатку машини охороняли до кінцевого пункту розвантаження, а потім супроводжували лише до м. Бобринець.
Свідок вказав, що до ОСОБА_76 з приводу надання автомобіля для перевезення зерна не звертався, ОСОБА_82 відношення до організації перевезення врожаю 2015 року ДПЧЗ не має, та він не спілкувався з ним з приводу врожаю 2015 року.
Послуги з охорони припинили надавати після появи нового директора - ОСОБА_17 . Після того як ОСОБА_13 перестала відповідати на телефонні дзвінки бухгалтер, юристи, попередній директор та інші представники ДПЧЗ поїхали до с. Ротмистрівка, щоб перевірити наявність зерна.
З ОСОБА_17 свідок познайомився безпосередньо на підприємстві, на той час вона була або директором, або виконуючим обов`язки директора.
7.2. Письмові докази, документи, висновки експертів, надані стороною обвинувачення, які визнані допустимими та належними:
7.2.1. Протокол огляду аналітично-інформаційної системи «Податковий блок» ДФС від 13.04.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_83 (т. 17, а.с. 1-19), із додатками у вигляді роздрукувань інформації. Зі змісту протоколу вбачається, що детективом НАБУ ОСОБА_83 13.06.2016 оглянута аналітично-інформаційна система ДФС на предмет інформації щодо рахунків суб`єктів господарювання: ДПЧЗ, ТОВ « Вел-Авто-Транс », ТОВ « Форум », відкритих у банківських установах. 
7.2.2. Протокол огляду реєстраційної справи ТОВ « Вел-Авто-Транс » від 25.04.2016 (т. 17, а.с. 21-229) із додатками у вигляді копій матеріалів справи (т. 17, а.с. 23-229), складений детективом НАБУ ОСОБА_84 та проведений на підставі вимоги згідно ст. 93 КПК від 13.04.2016 (т. 17, а.с. 20).
7.2.3. Рапорт начальника відділу КЗУ ІНФОРМАЦІЯ_243 ОСОБА_85 від 01.03.2016 №61/КЗЕ/1128/мт (т. 18, а.с. 52-56), зі змісту якого вбачається, що ОСОБА_13 користується номерами стільникового зв`язку: НОМЕР_28 , НОМЕР_29 . 
7.2.4. Рапорт начальника відділу КЗУ ІНФОРМАЦІЯ_243 ОСОБА_85 від 30.04.2016 №61/КЗЕ/3078/мт (т. 18, а.с. 52-56), зі змісту якого вбачається, що встановлено список осіб-водіїв, що вивозили зерно із території ДПЧЗ у період серпня-листопада 2015 р., усього 15 осіб: ОСОБА_86 , ОСОБА_87 , ОСОБА_88 , ОСОБА_89 , ОСОБА_90 , ОСОБА_91 , ОСОБА_92 , ОСОБА_93 , ОСОБА_94 , ОСОБА_95 , ОСОБА_96 , ОСОБА_97 , ОСОБА_98 , ОСОБА_99 , ОСОБА_100 . 
7.2.5. Лист-відповідь регіонального сервісного центру МВС в Кіровоградський області від 22.03.2016 №31/11-589 (т. 18, а.с. 71-74) наданий на виконання листа-запиту ІНФОРМАЦІЯ_77 від 10.03.2016 №61/КЗЕ/1273/нт (т. 18, а.с. 65-68) та доручення в порядку ст. 40 КПК старшого слідчого в ОВС слідчого відділу ІНФОРМАЦІЯ_243 ОСОБА_101 від 03.03.2016 №61/СВ/330/нт (т. 18, а.с. 59). Відповідно до змісту відповіді, на території Кіровоградської області зареєстровано 19 вантажних автомобілів, зазначених у запиті, серед яких зареєстровані за: ОСОБА_102 , ОСОБА_103 .
7.2.6. Лист-відповідь регіонального сервісного центру МВС в Черкаській області від 08.12.2015 №2723-59 з додатками (т. 18, а.с. 79-85), зі змісту якого вбачається, що власниками наступних транспортних засобів є вказані фізичні та юридичні особи: ОСОБА_104 - маз 500 а (д.н.з НОМЕР_30 ); ОСОБА_105 - DAF 105.410Т (д.н.з. НОМЕР_31 ); ПП « ОСОБА_106 » - DAF XF 95.380 (д.н.з. НОМЕР_32 ), Renault Magnum AE440 (д.н.з. НОМЕР_33 ); ОСОБА_107 (д.н.з. НОМЕР_34 ), DAF XF 95.480 (д.н.з. НОМЕР_35 ).
7.2.7 . Лист-відповідь регіонального сервісного центру МВС в Кіровоградській області від 11.04.2016 №31/11-804 (т. 18, а.с. 90) на виконання запиту від 23.03.2016 №61/СВ/331/нт (т. 18, а.с. 86-89). Зі змісту відповіді вбачається, що власниками автомобілів є наступні особи: MAN (д.н.з. НОМЕР_16 ), MAN (д.н.з. НОМЕР_18 ), Камаз (д.н.з. НОМЕР_37 ), МАЗ (д.н.з. НОМЕР_14 ) - ОСОБА_108 , Камаз (д.н.з. НОМЕР_38 ) - ОСОБА_109 , MAN (д.н.з. НОМЕР_39 ) - ОСОБА_110 ; MAN TGA (д.н.з. НОМЕР_40 ) - ОСОБА_95 ; DAF (д.н.з. НОМЕР_41 ) - ОСОБА_93 ; DAF (д.н.з. НОМЕР_42 ) - ОСОБА_111 ; MAN (д.н.з. НОМЕР_43 ) - ОСОБА_112 ; MAN TGA (д.н.з. НОМЕР_44 ) - ОСОБА_113 ; Камаз (д.н.з. НОМЕР_45 ) - ФГ « ОСОБА_114 »; DAF XF (д.н.з. НОМЕР_46 ) - ОСОБА_111 ; Камаз (д.н.з. НОМЕР_47 ) - ОСОБА_115 ; MAN TGA (д.н.з. НОМЕР_48 ) - ОСОБА_116 ; Камаз (д.н.з. НОМЕР_49 ) - ОСОБА_115 ; MAN TGA (д.н.з. НОМЕР_50 ) - ОСОБА_116 ; MAN (д.н.з. НОМЕР_51 ) - ОСОБА_117 .
7.2.8. Лист ДПЧЗ від 22.08.2016 №142/24129-04 (т. 18, а.с. 99) з додатками (т. 18, а.с. 100-124) на виконання запиту в порядку ст. 93 КПК від 03.08.2016 №0433-142/25888 (т. 18, а.с. 97-98). Зі змісту листа ДПЧЗ вбачається, що підприємством надано НАБУ наступні документи та їх копії:
7.2.8.1. Копія форми 29сг за 2015 р. ДПЧЗ (т. 18, а.с. 100-103), із якої вбачається, що загальна посівна площа ДПЧЗ становила 1770,00 га. 
7.2.8.2. Довідка ДПЧЗ за підписом головного бухгалтера від 01.01.2016 (т. 18, а.с. 104) зі змісту якої вбачається, що ДПЧЗ за 2015р реалізовано та віддано на зберігання наступну кількість зерна: озима пшениця - 317660 кг (1 відділ), 314990 кг (2 відділ), 30200 кг (склад №1); озимий ячмінь - 5780 кг (1 відділ); соняшник - 170410 кг (1 відділ); ярий ячмінь - 84065 кг (1 відділ); відходи соняшника - 29600 кг (1 відділ); кукурудза - 131250 кг (1 відділ), 66130 кг (2 відділ), 7888 кг (склад №2).
7.2.8.3. Зведена довідка по зерну ДПЧЗ на 31.12.2015 за підписом головного бухгалтера ОСОБА_44 (т. 18, а.с. 105), зі змісту якої вбачається наступна інформація щодо зібраного урожаю з поля в 2015 р. в кг: озимої пшениці - 3640140, із них передано на ККХП №2 - 396960 та передано на ТОВ « Вел-Авто-Транс » - 888550; озимого ячменю - 451680, передано ТОВ « Вел-Авто-Транс » - НОМЕР_52 ; кукурудзи - 3115260, передано ТОВ « Вел-Авто-Транс » - НОМЕР_53 ; соняшнику - 4632690, передано на ТОВ « Вел-Авто-Транс » - НОМЕР_54 .
7.2.8.4. Копія наказу ДПЧЗ від 28.08.2015 №78/1-к про призначення ОСОБА_28 першим заступником директора ДПЧЗ із 28.08.2015 (т. 18, а.с. 106, 130).
7.2.8.5. Копія наказу ДПЧЗ від 02.10.2015 №87-к про покладення з 02.10.2015 обов`язків т.в.о. директора ДПЧЗ на ОСОБА_28 у період тимчасової непрацездатності директора ОСОБА_42 (т. 18, а.с. 107).
7.2.8.6. Копія наказу ДПЧЗ від 01.02.2016 №4-к про покладення обов`язків директора ДПЧЗ із 01.02.2016 на ОСОБА_118 у період тимчасової непрацездатності ОСОБА_42 (т. 18, а.с. 108).
7.2.8.7. Копія наказу ДПЧЗ від 11.02.2016 №5-к про відсторонення ОСОБА_42 від обов`язків директора ДПЧЗ з 11.02.2016 та покладення обов`язків на ОСОБА_119 (т. 18, а.с. 109).
7.2.8.8. Копія наказу ДПЧЗ від 19.02.2016 №8-к про покладення обов`язків директора ДПЧЗ на ОСОБА_28 із 19.02.2016 (т. 18, а.с. 110).
7.2.8.9. Копія наказу ДПЧЗ від 29.02.2016 №9-к про покладення обов`язків директора ДПЧЗ на ОСОБА_17 із 29.02.2016 (т. 18, а.с. 111).
7.2.8.10. Копії листків непрацездатності ОСОБА_42 (т. 18, а.с. 112-116), зі змісту яких вбачається, що ОСОБА_51 мав наступні періоди тимчасової непрацездатності: 24.09.2015-09.10.2015; 26.11.2015-05.12.2015; 01.02.2016-08.02.2016; 09.02.2016-17.02.2016; 01.03.2016-11.03.2016. 
7.2.8.11. Копія особової справи ОСОБА_17 (т. 18, а.с. 117-124), яка включає в тому числі: копію паспорта ОСОБА_17 № НОМЕР_55 , виданого Черкаським РВ УМВС України в Черкаській області 01.08.2000, копію РНОКПП ОСОБА_17 № НОМЕР_56 , 
7.2.8.12 . Копія посадової інструкції директора ДПЧЗ від 09.03.2016 із відміткою про ознайомлення ОСОБА_17 із нею 09.03.2016.
Із змісту інструкції вбачається: 
- директор підприємства належить до професійної групи «Керівники» (п. 1, Розділ І. );
- директор підприємства: визначає, формує, планує, здійснює і координує всі види діяльності підприємства (п. 1, Розділ ІІ), організовує роботу і ефективну взаємодію виробничих одиниць, цехів та інших структурних підрозділів (п. 2, Розділ ІІ), організовує виробничо-господарську діяльність підприємства на основі застосування методів обґрунтованого планування, нормативних матеріалів, фінансових і трудових витрат (п. 7, Розділ ІІ), контролює керівників структурних підрозділів (п. 8, Розділ ІІ), забезпечує сполучення економічних і адміністративних методів керівництва, матеріальних і моральних стимулів підвищення ефективності виробництва, а також підсилення відповідальності кожного працівника (п. 10, Розділ ІІ), вирішує всі питання в межах наданих йому прав, доручає виконання окремих організаційно-господарських функцій іншим посадовим особам: заступникам керівника, керівникам виробничих підрозділів підприємства відповідно до посадових інструкцій (п. 11, Розділ ІІ), забезпечує додержання законності (п. 12, Розділ ІІ). Директор від імені підприємства має право: діяти без доручення (п. 1, Розділ ІІІ) та представляти інтереси підприємства у взаємовідносинах з громадянами, юридичними особами та органами державної влади (п. 2, Розділ ІІІ), розпоряджатись майном підприємства з дотриманням вимог, визначених законодавством (п. 3, Розділ ІІІ), укладати трудові договори (п. 5, Розділ ІІІ). 
7.2.9. Лист КДСДС НААНУ від 18.11.2016 №278 (т. 18, а.с. 126) з додатками (т. 18, а.с. 127-131) на виконання запиту в порядку ст. 93 КПК від 17.11.2016 №0433-142/41182 (т. 18, а.с. 125). Із змісту листа КДСДС НААНУ вбачається, що установою надано НАБУ наступні документи та їх копії, зазначені в п. 9.1, 9.2 цього вироку. 
7.2.9.1. Копія наказу ДПЧЗ від 06.11.2015 №91-к (т. 18, а.с. 127), зі змісту якого вбачається, що ОСОБА_17 призначена заступником директора ДПЧЗ із 06.11.2015.
7.2.9.2. Копія наказу ДПЧЗ від 27.08.2015 №78-к (т. 18, а.с. 130), зі змісту якого вбачається, що ОСОБА_28 призначений т.в.о. першого заступника директора ДПЧЗ із 27.08.2015.
7.2.10. Копія резюме ОСОБА_42 (т. 18, а.с. 134), надана Листом КДСДС НААНУ від 23.01.2016 №13 (т. 18, а.с. 133) на виконання запиту в порядку ст. 93 КПК від 10.01.2017 №0433-007/2354 (т. 18, а.с. 132). 
7.2.11. Протокол обшуку від 25.04.2016 за місцем знаходження ДПЧЗ (т. 19, а.с. 15-21), проведеного на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження 1-кс/760/4687/16) (т. 19, а.с. 13-14), постановленої за клопотанням детектива НАБУ від 14.04.2016 (т. 19, а.с. 9-12), складений детективом НАБУ ОСОБА_121 , з якого вбачається, що вилучено документи, які зазначені в описі, у кількості 144 документів, у тому числі, зазначені в п. 12, 13 цього вироку. 
7.2.12. Документи, щодо руху зерна ДПЧЗ за період серпня 2015 - жовтня 2015 р., що включають (т. 19, а.с. 22-254, т. 20, а.с. 1-58): відомості руху продуктів та матеріалів (форма 16) акти на сортування і сушку продукції рослинництва (форма 82), відомості руху зерна та іншої продукції (форма 80), реєстри приймання зерна вагарем (форма № 78а). Серед відомостей про рух зерна на токах ДПЧЗ містяться також наступні:
7.2.12.1. Відомість руху продуктів та матеріалів ДПЧЗ за серпень 2015 (т. 19, а.с. 22).
7.2.12.2. Відомість про рух зерна на току №1 за серпень 2015 (т. 19, а.с. 27).
7.2.12.3. Відомість про рух зерна на току №2 за серпень 2015 (т. 19, а.с. 64).
7.2.12.4. Відомість про рух зерна на току №1 за вересень 2015 (т. 19, а.с. 67).
7.2.12.5. Відомість про рух зерна на току №2 за вересень 2015 (т. 19, а.с. 116).
7.2.12.6. Відомість про рух зерна на току №2 за листопад 2015 (т. 20, а.с. 25).
7.2.12.7. Відомість про рух зерна відділ №1 за грудень 2015 (т. 20, а.с. 56).
7.2.12.8. Надаючи оцінку зазначеним доказам, суд зазначає, що вони підтверджують, що урожай 2015 року був зібраний на полях ДПЧЗ та доставлений на зерносховища підприємства, у подальшому відбувалась його очистка та переміщення між токами ДПЧЗ, а також, частина врожаю була передана ТОВ « Вел-Авто-Транс » на зберігання. 
7.2.13. Накладні, відповідно до яких здійснювалось відвантаження (вивезення) зерна врожаю 2015 р. зі складів ДПЧЗ на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс », що включають (т. 20, а.с. 59-92):
7.2.13.1. Накладні, щодо вивезення зі складів ДПЧЗ зерна ячменю озимого у кількості 299,16 т вартістю 917 569,05 грн. на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » за підписом ОСОБА_42 , що включають:
- накладна №53 від 09.08.2015 на 48120 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_58 , НОМЕР_59 (т. 20, а.с. 59);
- накладна №54 від 09.08.2015 на 49580 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_6 , НОМЕР_7 (т. 20, а.с. 60);
- накладна №55 від 09.08.2015 на 42780 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_60 , НОМЕР_17 (т. 20, а.с. 61);
- накладна №56 від 09.08.2015 на 20420 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_18 , НОМЕР_19 (т. 20, а.с. 62);
- накладна б/н від 09.08.2015 на 37350 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_10 , НОМЕР_61 (т. 20, а.с. 63);
- накладна б/н від 09.08.2015 на 55070 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_62 , НОМЕР_10 (т. 20, а.с. 64);
- накладна б/н від 10.08.2015 на 26 680 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_14 , НОМЕР_626 (т. 20, а.с. 65);
Надаючи оцінку цим доказам, суд приходить до висновку, що вони підтверджують передачу від ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » на зберігання 299,16 т ячменю озимого вартістю 917 569,05 грн.
7.2.13.2. Накладні щодо вивезення зі складів ДПЧЗ зерна озимої пшениці у кількості 646,58 т вартістю 1 828 087,84 грн. на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » за підписом ОСОБА_42 , що включають (т. 20, а.с. 66-92):
- накладна б/н від 11.08.2015 на 39040 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_63 , НОМЕР_64 (т. 20, а.с. 66);
- накладна б/н від 11.08.2015 на 23160 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_65 , НОМЕР_32 (т. 20, а.с. 67);
- накладна №57 від 11.08.2015 на 40100 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_66 , НОМЕР_67 (т. 20, а.с. 68);
- накладна №58 від 11.08.2015 на 22940 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_33 , НОМЕР_68 (т. 20, а.с. 69);
- накладна №59 від 12.08.2015 на 26840 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_35 , НОМЕР_69 (т. 20, а.с. 70);
- накладна №60 від 12.08.2015 на 23940 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_34 , НОМЕР_70 (т. 20, а.с. 71);
- накладна №61 від 11.08.2015 на 23100 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_71 , НОМЕР_65 (т. 20, а.с. 72);
- накладна №63 від 14.08.2015 на 22000 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_72 , НОМЕР_73 (т. 20, а.с. 73);
- накладна №64 від 14.08.2015 на 22320 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_33 , НОМЕР_627 (т. 20, а.с. 74);
- накладна №69 від 15.08.2015 на 21200 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_35 , НОМЕР_69 (т. 20, а.с. 75);
- накладна №70 від 15.08.2015 на 20380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_34 , НОМЕР_70 (т. 20, а.с. 76);
- накладна №73 від 18.08.2015 на 23280 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_35 , НОМЕР_69 (т. 20, а.с. 77);
- накладна №74 від 18.08.2015 на 21560 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_74 , НОМЕР_75 (т. 20, а.с.78);
- накладна №75 від 19.08.2015 на 22380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_33 , НОМЕР_68 (т. 20, а.с. 79);
- накладна №76 від 19.08.2015 на 22620 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_32 , НОМЕР_65 (т. 20, а.с 80);
- накладна №77 від 20.08.2015 на 22000 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_34 , НОМЕР_70 (т. 20, а.с. 81);
- накладна №78 від 20.08.2015 на 20560 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_76 , НОМЕР_73 (т. 20, а.с. 82);
- накладна №80 від 21.08.2015 на 23920 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_35 , НОМЕР_69 (т. 20, а.с. 83);
- накладна №81 від 21.08.2015 на 22140 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_74 , НОМЕР_75 (т. 20, а.с. 84);
- накладна №82 від 23.08.2015 на 24040 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_32 , НОМЕР_65 (т. 20, а.с. 85);
- накладна №83 від 25.08.2015 на 22340 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_33 , НОМЕР_68 (т. 20, а.с. 86);
- накладна №87 від 26.08.2015 на 22060 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_74 , НОМЕР_75 (т. 20, а.с. 87);
- накладна №88 від 26.08.2015 на 23720 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_72 , НОМЕР_73 (т. 20, а.с. 88);
- накладна №89 від 27.08.2015 на 22680 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_34 , НОМЕР_70 (т. 20, а.с. 89);
- накладна №90 від 29.08.2015 на 22220 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_77 , НОМЕР_70 (т. 20, а.с. 90);
- накладна №91 від 29.08.2015 на 23500 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_35 , НОМЕР_69 (т. 20, а.с. 91);
- накладна №92 від 29.08.2015 на 22540 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_74 , НОМЕР_75 (т. 20, а.с. 92). 
7.2.13.2.1. Надаючи оцінку цим доказам, суд дійшов висновку, що вони підтверджують передачу від ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » зерна озимої пшениці у кількості 646,58 т вартістю 1 828 087,84 грн.
7.2.13.3. Накладні щодо вивезення зі складів ДПЧЗ насіння соняшника у кількості 2509,04 т вартістю 20 380 951 грн. на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » за підписом ОСОБА_42 , що включають (т. 20, а.с. 93-193, 199, 201, 206, 214):
- накладна №93 від 12.09.2015 на 24460 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_78 , НОМЕР_79 (т. 20, а.с. 93);
- накладна №95 від 12.09.2015 на 22460 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_80 , НОМЕР_81 (т. 20, а.с. 94);
- накладна №96 від 13.09.2015 на 19420 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_39 ,НОМЕР_628 (т. 20, а.с. 95);
- накладна №97 від 13.09.2015 на 23500 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_44 , НОМЕР_82 (т. 20, а.с. 96);
- накладна №99 від 13.09.2015 на 17360 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_38 , НОМЕР_83 (т. 20, а.с. 97);
- накладна №100 від 14.09.2015 на 17650 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_84 (т. 20, а.с. 98); 
- накладна №101 від 14.09.2015 на 26620 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_40 , НОМЕР_85 (т. 20, а.с. 99);
- накладна б/н від 14.09.2015 на 17540 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_86 (т. 20, а.с. 100); 
- накладна №102 від 15.09.2015 на 17960 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_87 , НОМЕР_83 (т. 20, а.с. 101);
- накладна №103 від 16.09.2015 на 17630 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_38 , НОМЕР_83 (т. 20, а.с. 102);
- накладна №104 від 17.09.2015 на 17490 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_38 , НОМЕР_83 (т. 20, а.с. 103); 
- накладна б/н від 19.09.2015 на 17620 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_12 (т. 20, а.с. 104); 
- накладна №105 від 20.09.2015 на 27700 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_88 , НОМЕР_89 (т. 20, а.с. 105); 
- накладна б/н від 20.09.2015 на 16980 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_12 (т. 20, а.с. 106); 
- накладна №106 від 21.09.2015 на 38900 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_90 , НОМЕР_91 (т. 20, а.с. 107); 
- накладна №107 від 21.09.2015 на 22340 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_92 , НОМЕР_93 (т. 20, а.с. 108); 
- накладна б/н від 21.09.2015 на 20840 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_94 (т. 20, а.с. 109);
- накладна №108 від 24.09.2015 на 19560 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_95 , НОМЕР_96 (т. 20, а.с. 110); 
- накладна №109 від 24.09.2015 на 20160 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_97 , НОМЕР_98 (т. 20, а.с. 111); 
- накладна б/н від 24.09.2015 на 27820 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_99 (т. 20, а.с. 112); 
- накладна б/н від 24.09.2015 на 19640 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_100 (т. 20, а.с. 113);
- накладна б/н від 24.09.2015 на 19740 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_101 (т. 20, а.с. 114);
- накладна б/н від 24.09.2015 на 17780 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_102 (т. 20, а.с. 115);
- накладна №110 від 24.09.2015 на 28640 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_103 , НОМЕР_104 (т. 20, а.с. 116);
- накладна №111 від 24.09.2015 на 23840 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_105 , НОМЕР_106 (т. 20, а.с. 117);
- накладна №112 від 25.09.2015 на 20060 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_32 , НОМЕР_65 (т. 20, а.с. 118);
- накладна №113 від 25.09.2015 на 19980 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_107 , НОМЕР_108 (т. 20, а.с. 119);
- накладна №114 від 25.09.2015 на 19720 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_34 , НОМЕР_70 (т. 20, а.с. 120);
- накладна №115 від 25.09.2015 на 20080 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_74 , НОМЕР_75 (т. 20, а.с. 121);
- накладна №116 від 25.09.2015 на 20180 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_35 , НОМЕР_109 (т. 20, а.с. 122);
- накладна №117 від 25.09.2015 на 25840 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_110 , НОМЕР_111 (т. 20, а.с. 123);
- накладна №118 від 25.09.2015 на 22380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_112 , НОМЕР_113 (т. 20, а.с. 124);
- накладна №119 від 25.09.2015 на 24400 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_114 , НОМЕР_115 (т. 20, а.с. 125);
- накладна №120 від 26.09.2015 на 19820 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_116 , НОМЕР_117 (т. 20, а.с. 126);
- накладна №122 від 26.09.2015 на 34380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_118 , НОМЕР_119 (т. 20, а.с. 127);
- накладна №123 від 27.09.2015 на 20960 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_120 , НОМЕР_121 (т. 20, а.с. 128);
- накладна №124 від 27.09.2015 на 17720 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_87 , НОМЕР_83 (т. 20, а.с. 129);
- накладна №125 від 29.09.2015 на 17430 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_87 , НОМЕР_83 (т. 20, а.с. 130);
- накладна №126 від 29.09.2015 на 26860 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_122 , НОМЕР_123 (т. 20, а.с. 131);
- накладна №127 від 29.09.2015 на 23720 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_124 , НОМЕР_125 (т. 20, а.с. 132);
- накладна №128 від 29.09.2015 на 28740 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_126 , НОМЕР_127 (т. 20, а.с. 133);
- накладна №129 від 30.09.2015 на 22950 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_128 , НОМЕР_129 (т. 20, а.с. 134);
- накладна №130 від 30.09.2015 на 17660 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_87 , НОМЕР_83 (т. 20, а.с. 135);
- накладна №131 від 01.10.2015 на 26960 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_130 , НОМЕР_131 (т. 20, а.с. 136);
- накладна №132 від 01.10.2015 на 31240 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_132 , НОМЕР_133 (т. 20, а.с. 137);
- накладна №133 від 02.10.2015 на 34760 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_134 , НОМЕР_135 (т. 20, а.с. 138);
- накладна №134 від 02.10.2015 на 29380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_136 , НОМЕР_137 (т. 20, а.с. 139);
- накладна №135 від 02.10.2015 на 19480 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_32 , НОМЕР_65 (т. 20, а.с. 140);
- накладна №136 від 02.10.2015 на 19620 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_33 , НОМЕР_68 (т. 20, а.с. 141);
- накладна №137 від 02.10.2015 на 18000 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_87 , НОМЕР_83 (т. 20, а.с. 142);
- накладна №139 від 03.10.2015 на 36000 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_126 , НОМЕР_127 (т. 20, а.с. 143);
- накладна №139 від 03.10.2015 на 20420 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_116 , НОМЕР_138 (т. 20, а.с. 144);
- накладна №140 від 03.10.2015 на 28380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_103 , НОМЕР_104 (т. 20, а.с. 145);
- накладна №141 від 03.10.2015 на 19480 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_34 , НОМЕР_70 (т. 20, а.с. 146);
- накладна №142 від 03.10.2015 на 20660 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_74 , НОМЕР_75 (т. 20, а.с. 147);
- накладна №143 від 05.10.2015 на 20340 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_32 , НОМЕР_65 (т. 20, а.с. 148);
- накладна №144 від 05.10.2015 на 22060 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_74 , НОМЕР_75 (т. 20, а.с. 149);
- накладна №146 від 05.10.2015 на 25680 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_124 , НОМЕР_125 (т. 20, а.с. 150);
- накладна №147 від 06.10.2015 на 19240 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_107 , НОМЕР_108 (т. 20, а.с. 151);
- накладна №148 від 06.10.2015 на 32330 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_139 , НОМЕР_140 (т. 20, а.с. 152);
- накладна №149 від 07.10.2015 на 18480 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_33 , НОМЕР_68 (т. 20, а.с. 153);
- накладна №150 від 07.10.2015 на 19960 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_100 , НОМЕР_141 (т. 20, а.с. 154);
- накладна №151 від 07.10.2015 на 25760 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_103 , НОМЕР_104 (т. 20, а.с. 155);
- накладна №152 від 07.10.2015 на 18500 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_107 , НОМЕР_142 (т. 20, а.с. 156);
- накладна №153 від 09.10.2015 на 37500 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_143 , НОМЕР_144 (т. 20, а.с. 157);
- накладна №154 від 09.10.2015 на 18920 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_34 , НОМЕР_70 (т. 20, а.с. 158);
- накладна №155 від 09.10.2015 на 19180 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_33 , НОМЕР_68 (т. 20, а.с. 159);
- накладна №156 від 09.10.2015 на 20260 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_145 , НОМЕР_75 (т. 20, а.с. 160);
- накладна №157 від 09.10.2015 на 25520 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_124 , НОМЕР_125 (т. 20, а.с. 161);
- накладна №158 від 09.10.2015 на 32460 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_146 , НОМЕР_147 (т. 20, а.с. 162);
- накладна №159 від 09.10.2015 на 26340 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_148 , НОМЕР_149 (т. 20, а.с. 163);
- накладна №160 від 10.10.2015 на 19480 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_150 , НОМЕР_151 (т. 20, а.с. 164);
- накладна №161 від 10.10.2015 на 20040 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_152 , НОМЕР_73 (т. 20, а.с. 165);
- накладна №162 від 10.10.2015 на 20760 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_35 , НОМЕР_69 (т. 20, а.с. 166);
- накладна №163 від 10.10.2015 на 29160 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_122 , НОМЕР_123 (т. 20, а.с. 167);
- накладна №164 від 10.10.2015 на 30720 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_103 , НОМЕР_629(т. 20, а.с. 168);
- накладна №165 від 10.10.2015 на 26520 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_88 , НОМЕР_111 (т. 20, а.с. 169);
- накладна №166 від 10.10.2015 на 21060 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_100 , НОМЕР_141 (т. 20, а.с. 170);
- накладна №167 від 10.10.2015 на 18880 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_32 , НОМЕР_65 (т. 20, а.с. 171);
- накладна №168 від 11.10.2015 на 37380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_153 , НОМЕР_154 (т. 20, а.с. 172);
- накладна №169 від 11.10.2015 на 32030 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_155 , НОМЕР_156 (т. 20, а.с. 173);
- накладна №170 від 13.10.2015 на 28960 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_157 , НОМЕР_158 (т. 20, а.с. 174);
- накладна №171 від 13.10.2015 на 25260 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_124 , НОМЕР_125 (т. 20, а.с. 175);
- накладна №172 від 13.10.2015 на 28560 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_122 , НОМЕР_123 (т. 20, а.с. 176);
- накладна №173 від 14.10.2015 на 20420 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_35 , НОМЕР_69 (т. 20, а.с. 177);
- накладна №174 від 14.10.2015 на 20120 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_72 , НОМЕР_73 (т. 20, а.с. 178);
- накладна №175 від 14.10.2015 на 29860 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_103 , НОМЕР_104 (т. 20, а.с. 179);
- накладна №176 від 09.11.2015 на 20020 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_159 , НОМЕР_151 (т. 20, а.с. 180);
- накладна №177 від 09.11.2015 на 22300 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_100 , НОМЕР_141 (т. 20, а.с. 181);
- накладна №178 від 09.11.2015 на 28960 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_160 , НОМЕР_161 (т. 20, а.с. 182);
- накладна №179 від 10.11.2015 на 19440 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_12 , НОМЕР_62 (т. 20, а.с. 183);
- накладна №181 від 10.11.2015 на 34960 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_162 , НОМЕР_163 (т. 20, а.с. 184);
- накладна №182 від 10.11.2015 на 31120 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_164 , НОМЕР_165 (т. 20, а.с. 185);
- накладна №183 від 10.11.2015 на 19080 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_12 , НОМЕР_62 (т. 20, а.с. 186);
- накладна №184 від 10.11.2015 на 41660 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_166 , НОМЕР_167 (т. 20, а.с. 187);
- накладна №185 від 10.11.2015 на 33380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_168 , НОМЕР_169 (т. 20, а.с. 188);
- накладна №186 від 10.11.2015 на 23340 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_170 , НОМЕР_171 (т. 20, а.с. 189);
- накладна №187 від 10.11.2015 на 21800 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_172 , НОМЕР_173 (т. 20, а.с. 190);
- накладна №188 від 10.11.2015 на 20280 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_150 , НОМЕР_151 (т. 20, а.с. 191);
- накладна №189 від 10.11.2015 на 24120 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_174 , НОМЕР_175 (т. 20, а.с. 192);
- накладна №190 від 10.11.2015 на 19460 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_107 , НОМЕР_142 (т. 20, а.с. 193);
- накладна №196 від 11.11.2015 на 38660 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_176 , НОМЕР_177 (т. 20, а.с. 199);
- накладна №199 від 11.11.2015 на 31120 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_178 , НОМЕР_179 (т. 20, а.с. 201);
- накладна №204 від 12.11.2015 на 19360 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_12 (т. 20, а.с. 206);
7.2.13.3.1. Надаючи оцінку цим доказам, суд приходить до висновку, що вони підтверджують передачу від ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » насіння соняшника у кількості 2509,04 т вартістю 20 380 951 грн.
7.2.13.4. Накладні, щодо вивезення зі складів ДПЧЗ насіння соняшника у кількості 132,72 т на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » за підписом першого заступника ДПЧЗ ОСОБА_28 , що включають (т. 20, а.с. 194-198, 200, 203, 204):
- накладна №191 від 11.11.2015 на 20550 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_35 , НОМЕР_69 (т. 20, а.с. 194);
- накладна №192 від 11.11.2015 на 19300 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_33 , НОМЕР_68 (т. 20, а.с. 195);
- накладна №193 від 11.11.2015 на 20040 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_32 , НОМЕР_630 (т. 20, а.с. 196);
- накладна №194 від 11.11.2015 на 19620 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_34 , НОМЕР_70 (т. 20, а.с. 197);
- накладна №195 від 11.11.2015 на 40280 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_180 , НОМЕР_181 (т. 20, а.с. 198);
- накладна №198 від 11.11.2015 на 30920 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_182 , НОМЕР_183 (т. 20, а.с. 200);
- накладна №201 від 11.11.2015 на 28320 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_184 , НОМЕР_185 (т. 20, а.с. 203);
- накладна №202 від 11.11.2015 на 28340 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_186 , НОМЕР_187 (т. 20, а.с. 204).
7.2.13.4.1. Надаючи оцінку цим доказам, суд приходить до висновку, що вони підтверджують передачу від ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » зерна соняшника у кількості 132,72 т, які були підписані першим заступником директора ДПЧЗ ОСОБА_28 .
7.2.13.5. Накладні, щодо вивезення зі складів ДПЧЗ насіння соняшника у кількості 1658,73 т вартістю 16 402 058 грн. на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » за підписом ОСОБА_42 , які були підписані у період його непрацездатності із 11.11.2015 по 28.11.2015, що включають (т. 20, а.с. 205, 207-213, 215-229, т. 21, а.с. 6-7, 10-13, 17-21, 28, 33, 35, 37, 38, 40-51):
- накладна №203 від 11.11.2015 на 30180 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_188 , НОМЕР_189 (т. 20, а.с. 205);
- накладна №1 від 13.11.2015 на 18520 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_190 , НОМЕР_191 (т. 20, а.с. 207);
- накладна №2 від 13.11.2015 на 19470 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_30 (т. 20, а.с. 208);
- накладна №3 від 13.11.2015 на 32260 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_31 , НОМЕР_192 (т. 20, а.с. 209);
- накладна №205 від 16.11.2015 на 24500 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_193 , НОМЕР_631 (т. 20, а.с. 210);
- накладна №206 від 16.11.2015 на 22600 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_194 , НОМЕР_195 (т. 20, а.с. 211);
- накладна №207 від 16.11.2015 на 20160 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_196 , НОМЕР_197 (т. 20, а.с. 212);
- накладна №208 від 16.11.2015 на 35040 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_31 , НОМЕР_192 (т. 20, а.с. 213);
- накладна №210 від 16.11.2015 на 19540 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_198 , НОМЕР_191 (т. 20, а.с. 215);
- накладна №211 від 17.11.2015 на 29120 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_199 , НОМЕР_200 (т. 20, а.с. 216);
- накладна №212 від 17.11.2015 на 24560 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_201 , НОМЕР_202 (т. 20, а.с. 217);
- накладна №216 від 17.11.2015 на 36660 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_43 , НОМЕР_203 (т. 20, а.с. 218);
- накладна №214 від 17.11.2015 на 25880 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_44 , НОМЕР_82 (т. 20, а.с. 219);
- накладна №215 від 17.11.2015 на 20940 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_39 , НОМЕР_204 (т. 20, а.с. 220);
- накладна №216 від 17.11.2015 на 38880 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_205 , НОМЕР_206 (т. 20, а.с. 221);
- накладна №217 від 17.11.2015 на 41040 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_207 , НОМЕР_208 (т. 20, а.с. 222);
- накладна №218 від 17.11.2015 на 35840 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_209 , НОМЕР_210 (т. 20, а.с. 223);
- накладна №219 від 17.11.2015 на 20080 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_211 , НОМЕР_197 (т. 20, а.с. 224);
- накладна №220 від 17.11.2015 на 26340 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_212 , НОМЕР_213 (т. 20, а.с. 225);
- накладна №221 від 17.11.2015 на 22000 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_30 , НОМЕР_195 (т. 20, а.с. 226);
- накладна №222 від 17.11.2015 на 25680 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_214 , НОМЕР_215 (т. 20, а.с. 227);
- накладна №223 від 17.11.2015 на 25860 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_216 , НОМЕР_217 (т. 20, а.с. 228);
- накладна №224 від 17.11.2015 на 35200 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_218 , НОМЕР_219 (т. 20, а.с. 229);
- накладна №4 від 22.11.2015 на 27620 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_220 , НОМЕР_221 (т. 21, а.с. 6);
- накладна №5 від 22.11.2015 на 30740 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_222 , НОМЕР_223 (т. 21, а.с. 7);
- накладна №8 від 23.11.2015 на 17780 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_224 , НОМЕР_225 (т. 21, а.с. 10);
- накладна №9 від 23.11.2015 на 16920 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_226 , 1024НК (т. 21, а.с. 11);
- накладна №10 від 23.11.2015 на 20460 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_45 , НОМЕР_227 (т. 21, а.с. 12);
- накладна №11 від 23.11.2015 на 19800 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_228 , НОМЕР_229 (т. 21, а.с. 13);
- накладна №15 від 23.11.2015 на 27540 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_47 , НОМЕР_230 (т. 21, а.с. 17);
- накладна №16 від 23.11.2015 на 33840 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_231 , НОМЕР_232 (т. 21, а.с. 18);
- накладна №17 від 23.11.2015 на 33800 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_233 , НОМЕР_234 (т. 21, а.с. 19);
- накладна №18 від 23.11.2015 на 29380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_235 , НОМЕР_236 (т. 21, а.с. 20);
- накладна №19 від 23.11.2015 на 36920 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_41 , НОМЕР_237 (т. 21, а.с. 21);
- накладна №26 від 24.11.2015 на 17580 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_198 , НОМЕР_191 (т. 21, а.с. 28);
- накладна №31 від 25.11.2015 на 25720 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_103 , НОМЕР_104 (т. 21, а.с. 33);
- накладна №33 від 25.11.2015 на 25360 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_238 , НОМЕР_632 (т. 21, а.с. 35);
- накладна №35 від 25.11.2015 на 22060 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_239 , НОМЕР_240 (т. 21, а.с. 37);
- накладна №36 від 25.11.2015 на 33140 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_241 , НОМЕР_234 (т. 21, а.с. 38);
- накладна №38 від 27.11.2015 на 24320 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_242 , НОМЕР_243 (т. 21, а.с. 40);
- накладна №39 від 27.11.2015 на 33380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_241 , НОМЕР_234 (т. 21, а.с. 41);
- накладна № від 40.11.2015 на 36520 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_244 , НОМЕР_245 (т. 21, а.с. 42);
- накладна №41 від 27.11.2015 на 23480 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_246 , НОМЕР_240 (т. 21, а.с. 43);
- накладна №42 від 27.11.2015 на 27000 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_247 , НОМЕР_633 (т. 21, а.с. 44);
- накладна №43 від 28.11.2015 на 24380 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_238 , НОМЕР_248 (т. 21, а.с. 45);
- накладна №44 від 28.11.2015 на 28560 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_249 , НОМЕР_250 (т. 21, а.с. 46);
- накладна №45 від 28.11.2015 на 23620 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_251 , НОМЕР_252 (т. 21, а.с. 47);
- накладна №46 від 28.11.2015 на 27120 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_253 , НОМЕР_254 (т. 21, а.с. 48);
- накладна №47 від 28.11.2015 на 27600 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_255 , НОМЕР_256 (т. 21, а.с. 49);
- накладна №48 від .11.2015 на 29120 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_257 , НОМЕР_634 (т. 21, а.с. 50);
- накладна №49 від 28.11.2015 на 32920 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_241 , НОМЕР_234 (т. 21, а.с. 51).
НОМЕР_187 (т. 20, а.с. 204).
7.2.13.5.1. Надаючи оцінку цим доказам, суд дійшов висновку, що вони підтверджують передачу від ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » зерна соняшника у кількості 1658,73 т, які були підписані директором ДПЧЗ ОСОБА_122 .
7.2.13.6. Накладні, щодо вивезення зі складів ДПЧЗ насіння кукурудзи у кількості 446,02 т на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » за підписом невстановлених осіб від імені ОСОБА_28 , який на той момент перебував на лікарняному що включають (т. 20, а.с. 214, 261, 266-271, т. 21, а.с. 1-4):
- накладна №209 від 16.11.2015 на 28260 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_12 , НОМЕР_62 (т. 20, а.с. 214);
- накладна №257 від 20.11.2015 на 38700 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_253 , НОМЕР_254 (т. 20, а.с. 261);
- накладна №262 від 21.11.2015 на 38840 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_258 , НОМЕР_259 (т. 20, а.с. 266);
- накладна №263 від 21.11.2015 на 34280 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_103 , НОМЕР_104 (т. 20, а.с. 267);
- накладна №264 від 21.11.2015 на 44600 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_260 , НОМЕР_261 (т. 20, а.с. 268);
- накладна №265 від 21.11.2015 на 36920 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_262 , НОМЕР_263 (т. 20, а.с. 269);
- накладна №266 від 21.11.2015 на 47920 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_264 , НОМЕР_265 (т. 20, а.с. 270);
- накладна №267 від 21.11.2015 на 38760 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_266 , НОМЕР_267 (т. 20, а.с. 271);
- накладна №268 від 22.11.2015 на 43220 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_268 , НОМЕР_269 (т. 21, а.с. 1);
- накладна №269 від 22.11.2015 на 39160 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_270 , НОМЕР_271 (т. 21, а.с. 2);
- накладна №270 від 22.11.2015 на 45280 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_272 , НОМЕР_273 (т. 21, а.с. 3);
- накладна №271 від 22.11.2015 на 38340 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_274 , НОМЕР_275 (т. 21, а.с. 4);
- накладна №272 від 22.11.2015 на 38340 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_276 , НОМЕР_277 (т. 21, а.с. 5).
7.2.13.6.1. Надаючи оцінку цим доказам, в сукупності з показаннями свідка, зазначеними у п. 7.1.1. та доказами, вказаними у п. 7.2.8.5., 7.2.8.6., 7.2.8.10., суд дійшов висновку, що вони підтверджують передачу від ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » насіння кукурудзи у кількості 446,02 т на підставі накладних за підписом невстановлених осіб, від імені ОСОБА_28 , який на той момент перебував на лікарняному.
7.2.13.7. Накладні щодо вивезення зі складів ДПЧЗ насіння кукурудзи у кількості 2909,72 т вартістю 7 570 197,29 грн. на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » за підписом ОСОБА_42 , які були підписані у період його непрацездатності із 26.11.2015 по 05.12.2015, що включають (т. 20, а.с. 230-260, 262-265, т. 21, а.с. 8-9, 12-14, 22-27, 29-32, 34, 36, 39, 52, 57-64, 67-68):
- накладна №225 від 18.11.2015 на 40740 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_266 , НОМЕР_267 (т. 20, а.с. 230);
- накладна №226 від 18.11.2015 на 38900 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_258 , НОМЕР_278 (т. 20, а.с. 231);
- накладна №228 від 18.11.2015 на 43460 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_279 , НОМЕР_280 (т. 20, а.с. 232);
- накладна №229 від 18.11.2015 на 40680 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_49 , НОМЕР_281 (т. 20, а.с. 233);
- накладна №230 від 18.11.2015 на 46040 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_50 , НОМЕР_282 (т. 20, а.с. 234);
- накладна №231 від 18.11.2015 на 43780 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_47 , НОМЕР_230 (т. 20, а.с. 235);
- накладна №232 від 18.11.2015 на 46600 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_46 , НОМЕР_283 (т. 20, а.с. 236);
- накладна №233 від 19.11.2015 на 20920 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_100 , НОМЕР_141 (т. 20, а.с. 237);
- накладна №234 від 19.11.2015 на 32820 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_284 , НОМЕР_285 (т. 20, а.с. 238);
- накладна №235 від 19.11.2015 на 29500 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_228 , НОМЕР_229 (т. 20, а.с. 239);
- накладна №236 від 19.11.2015 на 30200 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_211 , НОМЕР_197 (т. 20, а.с. 240);
- накладна №237 від 19.11.2015 на 33780 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_286 , НОМЕР_635 (т. 20, а.с. 241);
- накладна №238 від 19.11.2015 на 37680 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_287 , НОМЕР_288 (т. 20, а.с. 242);
- накладна №239 від 19.11.2015 на 34120 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_289 , НОМЕР_290 (т. 20, а.с. 243);
- накладна №240 від 19.11.2015 на 36460 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_291 , НОМЕР_292 (т. 20, а.с. 244);
- накладна №241 від 19.11.2015 на 32760 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_293 , НОМЕР_213 (т. 20, а.с. 245);
- накладна №242 від 19.11.2015 на 27200 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_294 , НОМЕР_295 (т. 20, а.с. 246);
- накладна №243 від 19.11.2015 на 42060 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_296 , НОМЕР_297 (т. 20, а.с. 247);
- накладна №244 від 19.11.2015 на 39660 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_298 , НОМЕР_299 (т. 20, а.с. 248);
- накладна №245 від 19.11.2015 на 30340 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_300 , НОМЕР_301 (т. 20, а.с. 249);
- накладна №246 від 19.11.2015 на 29260 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_12 , НОМЕР_62 (т. 20, а.с. 250);
- накладна №247 від 19.11.2015 на 28820 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_30 , НОМЕР_195 (т. 20, а.с. 251);
- накладна №248 від 20.11.2015 на 43780 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_302 , НОМЕР_303 (т. 20, а.с. 252);
- накладна №249 від 20.11.2015 на 35160 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_304 , НОМЕР_305 (т. 20, а.с. 253);
- накладна №250 від 20.11.2015 на 44080 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_306 , НОМЕР_307 (т. 20, а.с. 254);
- накладна №251 від 20.11.2015 на 41440 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_308 , НОМЕР_309 (т. 20, а.с. 255);
- накладна №252 від 20.11.2015 на 39100 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_310 , НОМЕР_311 (т. 20, а.с. 256);
- накладна №253 від 20.11.2015 на 40260 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_312 , НОМЕР_313 (т. 20, а.с. 257);
- накладна №254 від 20.11.2015 на 39620 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_314 , НОМЕР_315 (т. 20, а.с. 258);
- накладна №255 від 20.11.2015 на 40740 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_316 , НОМЕР_317 (т. 20, а.с. 259);
- накладна №256 від 20.11.2015 на 39780 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_318 , НОМЕР_319 (т. 20, а.с. 260);
- накладна №258 від 20.11.2015 на 42800 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_320 , НОМЕР_321 (т. 20, а.с. 262);
- накладна №259 від 20.11.2015 на 36460 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_249 , НОМЕР_250 (т. 20, а.с. 263);
- накладна №260 від 20.11.2015 на 35860 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_251 , НОМЕР_252 (т. 20, а.с. НОМЕР_651);
- накладна №261 від 20.11.2015 на 36400 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_257 , НОМЕР_322 (т. 20, а.с. 265);
- накладна №6 від 23.11.2015 на 33840 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_51 , НОМЕР_323 (т. 21, а.с. 8);
- накладна №7 від 23.11.2015 на 47160 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_324 , НОМЕР_325 (т. 21, а.с. 9);
- накладна №12 від 23.11.2015 на 38320 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_326 , НОМЕР_327 (т. 21, а.с. 14);
- накладна №13 від 23.11.2015 на 37820 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_328 , НОМЕР_329 (т. 21, а.с. 15);
- накладна №14 від 23.11.2015 на 40160 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_330 , НОМЕР_331 (т. 21, а.с. 16);
- накладна №20 від 24.11.2015 на 41840 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_332 , НОМЕР_333 (т. 21, а.с. 22);
- накладна №21 від 24.11.2015 на 36220 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_334 , НОМЕР_335 (т. 21, а.с. 23);
- накладна №22 від 24.11.2015 на 45860 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_336 , НОМЕР_337 (т. 21, а.с. 24);
- накладна №23 від 24.11.2015 на 47280 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_338 , НОМЕР_339 (т. 21, а.с. 25);
- накладна №24 від 24.11.2015 на 38140 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_340 , НОМЕР_341 (т. 21, а.с. 26);
- накладна №25 від 24.11.2015 на 46500 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_342 , НОМЕР_343 (т. 21, а.с. 27);
- накладна №27 від 24.11.2015 на 37220 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_344 , НОМЕР_345 (т. 21, а.с. 29);
- накладна №28 від 24.11.2015 на 39140 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_346 , НОМЕР_347 (т. 21, а.с. 30);
- накладна №29 від 24.11.2015 на 33360 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_348 , НОМЕР_349 (т. 21, а.с. 31);
- накладна №30 від 25.11.2015 на 41620 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_350 , НОМЕР_351 (т. 21, а.с. 32);
- накладна №32 від 25.11.2015 на 34020 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_224 , НОМЕР_352 (т. 21, а.с. 34);
- накладна №34 від 25.11.2015 на 30500 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_226 , НОМЕР_636 (т. 21, а.с. 36);
- накладна №37 від 26.11.2015 на 40060 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_353 , НОМЕР_354 (т. 21, а.с. 39);
- накладна №50 від 29.11.2015 на 41180 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_266 , НОМЕР_267 (т. 21, а.с. 52);
- накладна №55 від 30.11.2015 на 44760 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_355 , НОМЕР_356 (т. 21, а.с. 57);
- накладна №56 від 30.11.2015 на 37820 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_103 , НОМЕР_104 (т. 21, а.с. 58);
- накладна №57 від 02.12.2015 на 47720 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_357 , НОМЕР_358 (т. 21, а.с. 59);
- накладна №58 від 02.12.2015 на 41480 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_238 , НОМЕР_248 (т. 21, а.с. 60);
- накладна №59 від 02.12.2015 на 38600 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_359 , НОМЕР_360 (т. 21, а.с. 61);
- накладна №60 від 02.12.2015 на 35080 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_361 , НОМЕР_362 (т. 21, а.с. 62);
- накладна №61 від 02.12.2015 на 40880 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_363 , НОМЕР_364 (т. 21, а.с. 63);
- накладна №62 від 03.12.2015 на 37280 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_365 , НОМЕР_366 (т. 21, а.с. 64).
7.2.13.7.1. Надаючи оцінку цим доказам, суд дійшов висновку, що вони в сукупності з показаннями свідка, зазначеними у п. 7.1.1. та доказами, вказаними у п. 8.5., 8.6., 8.10., підтверджують передачу від ДПЧЗ насіння кукурудзи у кількості 2909,72 т вартістю 7 570 197,29 грн. на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » за товаротранспортними документами за підписом ОСОБА_42 , які були підписані у період його непрацездатності із 26.11.2015 по 05.12.2015.
7.2.13.8. Накладні, щодо вивезення зі складів ДПЧЗ насіння соняшника у кількості 91,06 т вартістю 928 812 грн. та кукурудзи у кількості 82,58 т вартістю 269 045,64 грн. на адресу ТОВ « Вел-Авто-Транс » підписані у період відсутності на робочому місці ОСОБА_42 та ОСОБА_28 (т. 21, а.с. 53-58):
- накладна №51 від 30.11.2015 на 22340 кг соняшнику, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_367 , НОМЕР_227 (т. 21, а.с. 53);
- накладна №52 від 30.11.2015 на 21660 кг соняшнику, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_368 , НОМЕР_369 (т. 21, а.с. 54);
- накладна №53 від 30.11.2015 на 21000 кг соняшнику, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_370 , НОМЕР_371 (т. 21, а.с. 55);
- накладна №54 від 30.11.2015 на 26060 кг соняшнику, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_238 , НОМЕР_372 (т. 21, а.с. 56);
- накладна №63 від 22.12.2015 на 40680 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_373 , НОМЕР_374 (т. 21, а.с. 65);
- накладна №64 від 23.12.2015 на 34740 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_375 , НОМЕР_376 (т. 21, а.с. 66);
- накладна №67 від 29.12.2015 на 20620 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_377 , НОМЕР_378 (т. 21, а.с. 69);
- накладна №70 від 29.12.2015 на 21200 кг, автомобіль та причіп д.н.з. НОМЕР_379 , НОМЕР_380 (т. 21, а.с. 70).
7.2.13.8.1. Надаючи оцінку цим доказам, суд дійшов висновку, що вони в сукупності з показаннями свідка, зазначеними у п. 7.1.1. та доказами, вказаними у п. 8.5., 8.6., 8.10., підтверджують передачу від ДПЧЗ насіння соняшника у кількості 91,06 т вартістю 928 812 грн. та кукурудзи у кількості 82,58 т вартістю 269 045,64 грн. за товаротранспортними документами підписаними у період відсутності на робочому місці ОСОБА_42 та ОСОБА_28 .
7.2.14. Договір зберігання зерна №06-08-15 від 06.08.2015 (т. 24, а.с. 5-8) та його копія (т. 21, а.с. 71-74), укладений між ДПЧЗ (поклажодавець), в особі директора ОСОБА_42 , та ТОВ « Вел-Авто-Транс » (зберігач), в особі директора ОСОБА_13 .
Згідно з п. 2.1. договору ДПЧЗ передає на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » ячмінь урожаю 2015 року в кількості 300 т без визначення його якості (вологості, засмічення та інше) та вартості.
Відповідно до п. 1.4 договору зберігач має право на власний розсуд для виконання умов договору залучати до його виконання третіх осіб, без погодження із поклажодавцем.
Згідно з п. 2.10 договору, зерно ДПЧЗ мало зберігатися за адресою: Черкаська область, Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34/а , (тобто, в складських приміщеннях, орендованих ТОВ « Вел-Авто-Транс » у ТОВ « Деметра-ЛК ». Місцем зберігання можуть бути як власні склади та приміщення зберігача так і склади, приміщення чи площі третіх осіб, що залучені зберігачем.
7.2.15. Копія договору зберігання зерна без номеру від 10.08.2015 (т. 21, а.с. 75-78), укладеного між ДПЧЗ (поклажодавець), в особі директора ОСОБА_42 та ТОВ « Вел-Авто-Транс » (зберігач), в особі ОСОБА_13 .
Відповідно до п. 1.1. договору зберігач зобов`язується за плату прийняти на відповідальне зберігання сільськогоспдарську продукцію (зернові та олійні культури), яка йому передається поклажодавцем. 
Згідно з п. 2.1. договору на відповідальне зберігання приймаються наступні види сільськогосподарської продукції врожаю 2015 р.: 3000 т насіння соняшника та 1000 т пшениці без визначення класу та вартості.
Відповідно до п. 1.2., 3.6., 5.3. договору у випадку, якщо поклажодавець не оплатить зберігачу надані йому послуги протягом 10 (десяти) календарних днів після дати оплати та письмового попередження, роботи та пеню згідно з цим договором у визначений термін, зберігач має право прийняти продукцію (її частку) у свою власність із метою її подальшого продажу за чинними ринковими цінами. Грошові кошти, отримані в результаті такої реалізації, будуть повернуті поклажодавцю після відрахування витрат зберігача на зберігання, доробку (якщо вона здійснювалась) та примусову релазацію Продукції. У разі якщо поклажодавець затримає здійснення платежу зберігачу за цим договором, він сплачує Зберігачу пеню в розмірі 5 відсотків нарахованої на несплачену суму за кожен день прострочення, але не більше 100 відсотків вартості зерна, що зберігається за середньою ціною, що складається протягом трьох сесій Аграрної біржі м. Києва . В разі якщо Зберігачу внаслідок неналежного виконання договору завдасть збитки поклажодавець, то зберігач має право їх відшкодувати за рахунок майна, переданого на зберігання, без згоди поклажодавця, повідомивши про це останнього листом.
7.2.16. Додаток №1 від 23.10.2015 до договору зберігання зерна б/н від 10.08.2015 (т. 24, а.с. 9) та його копія (т. 21, а.с. 79-80), який підписаний між ДПЧЗ, в особі директора ОСОБА_42 та ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі директора ОСОБА_13 . 
За змістом додатку №1 до договору від 10.08.2015 внесено зміни до п. 3.11, а саме встановлено оплату за зберігання продукції в розмірі 16,5 грн за 1 т продукції. 
7.2.17. Копія Додатку №2 від 12.11.2015 до договору зберігання зерна б/н від 10.08.2015 (т. 21, а.с. 81, т. 24, а.с. 14), який укладений між ДПЧЗ в особі директора ОСОБА_42 (не містить підпису ОСОБА_42 та печатки підприємства) та ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі директора ОСОБА_13 . 
До договору від 10.08.2015 внесено зміни, а саме розширено найменування продукції, яка передавалась на зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс », а саме: 4700 т насіння соняшника; 1000 т пшениці; 3000 т кукурудзи. 
7.2.18. Копія акта передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.10.2015 до договору зберігання зерна б/н від 10.08.2015 (т. 24, а.с. 10; т. 21, а.с. 82-83), підписаний ОСОБА_57 та ОСОБА_13 . 
Відповідно до акта ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі її директора ОСОБА_13 , (зберігач) отримало на зберігання, а ОСОБА_51 як директор ДПЧЗ (поклажодавець) передав матеріальні цінності на відповідальне зберігання згідно договору №б/н від 10.08.2015, а саме: насіння пшениці 243,920 т. 
7.2.19. Копія акта передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 04.12.2015 до договору зберігання зерна б/н від 10.08.2015 (т. 21, а.с. 84), підписаний ОСОБА_57 та ОСОБА_13 . 
Відповідно до акта ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі її директора ОСОБА_13 , (зберігач) отримало на зберігання, а ОСОБА_51 як директор ДПЧЗ (поклажодавець) передав матеріальні цінності на відповідальне зберігання згідно договору №б/н від 10.08.2015, а саме: насіння пшениці - 646,600 т (включно з актом від 23.10.2015); насіння соняшника - 4 240,290 т (включно з актом 23.10.2015 та 28.11.2015); насіння кукурудзи - 2 888,340 т (включно з актом 23.10.2015 та 28.11.2015).
7.2.20. Акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.11.2015 до договору зберігання зерна б/н від 10.08.2015 (т. 24, а.с. 13) та його копія (т. 21, а.с. 85), підписаний ОСОБА_57 та ОСОБА_13 . 
Відповідно до акта ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі її директора ОСОБА_13 , (зберігач) отримало на зберігання, а ОСОБА_51 як директор ДПЧЗ (поклажодавець) передав матеріальні цінності на відповідальне зберігання згідно договору №б/н від 10.08.2015, а саме: ячмінь 299,370 т. 
7.2.21. Акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 28.11.2015 до договору зберігання зерна б/н від 10.08.2015 (т. 24, а.с. 15) та його копія (т. 21, а.с. 86), підписаний ОСОБА_57 та ОСОБА_13 . 
Відповідно до акта ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі її директора ОСОБА_13 , (зберігач) отримало на зберігання, а ОСОБА_51 як директор ДПЧЗ (поклажодавець) передав матеріальні цінності на відповідальне зберігання згідно договору №б/н від 10.08.2015, а саме: насіння соняшника - 2 090,0 т; кукурудза - 2 623 т. 
7.2.22. Акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 04.12.2015 до договору зберігання зерна б/н від 10.08.2015 (т. 24, а.с. 12) та його копія (т. 21, а.с. 87), підписаний ОСОБА_57 та ОСОБА_13 . 
Відповідно до акта ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі її директора ОСОБА_13 , (зберігач) отримало на зберігання, а ОСОБА_51 як директор ДПЧЗ (поклажодавець) передав матеріальні цінності на відповідальне зберігання згідно договору №б/н від 10.08.2015, а саме: насіння соняшника - 4 240,290 т (включно із актом від 23.10.2015 та актом 28.11.2015); пшениця - 890,520 т (включно із актом від 23.10.2015); кукурудза - 2 888,340 т (включно із актом від 28.11.2015).
7.2.23. Акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.10.2015 до договору зберігання зерна б/н від 10.08.2015 (т. 24, а.с. 11) та його копія (т. 21, а.с. 88), підписаний ОСОБА_57 та ОСОБА_13 . 
Відповідно до акта ТОВ « Вел-Авто-Транс », в особі її директора ОСОБА_13 , (зберігач) отримала на зберігання, а ОСОБА_51 як директор ДПЧЗ (поклажодавець) передав матеріальні цінності на відповідальне зберігання згідно договору №б/н від 10.08.2015, а саме: насіння соняшника - 2 059,600 т; пшениця - 646,600 т.
7.2.24. Копія договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції від 11.07.2015 (т. 21, а.с.89-92, т. 18, а.с. 69-72), який був укладений між ДПЧЗ (продавець) в особі ОСОБА_42 з ТОВ « Вел-Авто-Транс » (покупець) в особі директора ОСОБА_13 . 
Відповідно до п. 1.2 договору його предметом є вироблена (вирощена) сільськогосподарська продукція: насіння соняшника на полях І відділку №1 п.с., 2 п.с., 4 п.с., 6 п.с., 7 п.с., 1 к.с., 3 к.с., 4 к.с. із площі 688 га та насіння соняшника на полях ІІ відділку № 1 п.с., 3 п.с., 4 п.с., 5 п.с., 6 п.с., 7 п.с., 8 п.с., 1 к.с., 2 к.с., 3 к.с., 5 к.с., 6 к.с. із площі 840,4 га. 
Згідно з п. 5.2 договору оплата кожної партії поставленої продукції здійснюється покупцем на умовах відстрочення платежу, термін якого визначається та встановлюється у додатках (специфікаціях) до даного договору. 
Відповідно до п. 5.3. договору оплата за продукцію здійснюється в безготівковій формі, або іншим, не забороненим законом способом, готівкою, через касу постачальника, векселем, чи бартерним способом (шляхом обміну на інший товар чи продукцію, шляхом надання послуг покупцем).
Згідно з п. 6.3. договору у випадку несвоєчасної передачі або не передачі продукції, постачальник сплачує покупцеві штраф у розмірі 40 (відсотків) від встановленої вартості продукції. В разі невідповідності продукції встановленим в вимогам (договором чи законом) постачальник сплачує штраф у розмір 20% від вартості продукції. 
7.2.25. Копія додаткової угоди №1 від 16.07.2015 до Договору купівлі-продажу від 11.07.2015 (т. 21, а.с. 93). Додаткова угода укладена між ДПЧЗ (продавець) в особі ОСОБА_42 (відсутній підпис і печатка підприємства) з ТОВ « Вел-Авто-Транс » (покупець) в особі директора ОСОБА_13 . 
Вказаною угодою передбачено, що у зв`язку із зміною обставин сторони домовились про розірвання договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції від 11.07.2015.
7.2.26. Акт приймання-передачі майна, землі, майнових прав та зобов`язань ДПЧЗ від 20.03.2012 (т. 21, а.с. 94-95), із змісту якого вбачається, що ДПЧЗ отримано внаслідок реорганізації землю та майнові права. 
7.2.27. Копії державних актів на право постійного користування земельними ділянками (т. 21, а.с. 96-106), відповідно до яких у 2015 році в постійному користуванні ДПЧЗ перебувало близько 4200 га ріллі, на якій воно здійснювало свою діяльність.
7.2.28. Копія бухгалтерської відомості по рахунку №631 за 2015 рік ДПЧЗ (т. 21, а.с. 107-108), у якій відображено перерахування коштів з рахунку ДПЧЗ на користь ТОВ « Вел-Авто-Транс » в сумі 114 000 грн. та акт №2 від 31.08.2015 на цю ж суму.
7.2.29. Копія договору про надання транспортних послуг від 10.08.2015 (т. 21 а.с. 109-110) підписаний між ДПЧЗ (замовник) в особі ОСОБА_42 та ТОВ « Вел-Авто-Транс » (виконавець) в особі ОСОБА_13 . Відповідно до договору виконавець зобов`язвся здійснити доставку сільськогосподарської продукції замовника за маршрутом с. Чарівне (с. Мирне) Бобринецького району Кіровоградської області на елеватор (склад) ККХП №2 за адресою: вул. Чайковського, 28, м. Новоукраїнка, Кіровоградська область .
Згідно з п. 1.4. договору перевезення сільськогосподарської продукції може здійснюватися і в с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34а, Смілянського району Черкаської області .
7.2.30. Рахунок №4 від 31.08.2015 (т. 21, а.с. 111, 115), акт виконаних робіт №2 від 31.08.2015 (т. 21, а.с. 112) та акт звіряння взаємних розрахунків між ТОВ « Вел-Авто-Транс » та ДПЧЗ від 23.10.2015, до договору надання транспортних послуг від 10.08.2015 (т. 21, а.с. 113). 
Усі зазначені документи підписано від імені ТОВ « Вел-Авто-Транс » - ОСОБА_13 , а від ДПЧЗ - ОСОБА_122 . Зі змісту документів вбачається, що вони посвідчують надання ТОВ « Вел-Авто-Транс » транспортних послуг ДПЧЗ на суму - 114 000,00 грн. 
7.2.31. Платіжне доручення № 76078165 від 31.08.2015 (т. 21 а.с. 114) про перерахування коштів з рахунку ДПЧЗ на користь ТОВ « Вел-Авто-Транс » в сумі 114 000 грн. на рахунок № НОМЕР_381 , відкритий у АТ « Сбербанк Росії ».
7.2.32. Копії статистичних звітів ДПЧЗ щодо підсумків посіву й збору урожаю за 2015 р. (т. 21, а.с. 116-131). Зі змістів звітів, вбачається, що ДПЧЗ у 2015 р. отримано урожай ячменю, соняшнику, кукурудзи у відповідних кількостях.
7.2.33. Висновок експерта від 30.01.2017 №5/7 (т. 21, а.с. 144-188), за результатами судово-економічної експертизи, проведеної експертом УНДІСТСЕ СБУ ОСОБА_123 на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_124 від 21.11.2016 (т. 21, а.с. 133-139).
Висновок надано листом УНДІСТСЕ СБУ від 01.02.2017 №18/4-503 (т. 21, а.с. 142).
Вартість проведення зазначеної експертизи в сумі 10 713,6 грн. підтверджено довідкою №129 від 30.01.2017 (т. 21, а.с. 143).
У висновку експертом надано наступні відповіді на поставлені питання:
На питання №1 надана наступна відповідь: «Документально підтверджується, що загальна кількість зерна, зібраного у 2015 та 2016 роках з полів ДПЧЗ становить 15 993 680,0 кг, у тому числі: у 2015 році - 12 157 230,00 кг, у 2016 році - 3 836 450,00 кг.»
На питання №2 надана наступна відповідь: «Позаплановою ревізією встановлено недостачу кукурудзи (врожаю 2015 року) в кількості 162 170 кг обліковою вартістю 238 275 грн. та насіння соняшнику (врожаю 2015 року) в кількості 151 060 кг на 461 589 грн.»
На питання №3 надана наступна відповідь: «За наявності документів що надійшли на дослідження, сума збитків встановлена в результаті нестачі урожаю 2015 року ДПЧЗ згідно висновків товарознавчих експертиз становить 47 096 236,79 грн.»
На питання №5 надана наступна відповідь: «Повернення зерна до ДПЧЗ в кількості 243,94 т чи розрахунок за нього ТОВ « Вел-Авто-Транс » документально не підтверджується.» 
На питання №6 надана наступна відповідь: «Документально підтверджується, що загальна нестача ячменю озимого ДПЧЗ урожаю 2015 року передано на зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » згідно накладних № 54, 55, 56 від 09.08.2015, двох накладних без номера від 09.08.2015 та накладної без номера від 10.08.2015, становить 299 370 кг, його вартість з урахуванням висновку експерта № 14653/16-53 від 21.10.2016 складає 917 569,05 грн.»
На питання №7 надана наступна відповідь: «Нестача озимої пшениці, належної ДП ДГ « Червоний землероб » і відвантаженої у період з 11.08.2015 по 29.09.2015 згідно накладних №№ 57,58, від 11.08.2015, двох накладних без номера від 11.08.2015, №№ 59,60,61 від 12.08.2015, №№ 63,64 від 14.08.2015, №№ 69,70 від 15.08.2015, №№ 73,74 від 18.08.2015, №№ 75,76 від 19.08.2015, №№ 77,78 від 20.08.2015, №№ 80,81 від 21.08.2015, № 82 від 23.08.2015, №83 від 25.08.2015, №№ 87,88 від 26.08.2015, № 89 від 27.08.2015, №№ 90,91,92 від 29.08.2015 документально підтверджується з урахуванням висновку експерта № 17445/16-53 від 16.11.2016, загальною кількістю 646 580 кг та вартістю 1 828 087,84 грн.»
На питання №8 надана наступна відповідь: «Нестача соняшника, належного ДП ДГ « Червоний землероб » і відвантаженого у період з 12.09.2015 по 16.11.2015 згідно накладних №№ 94,95 від 12.09.2015, №№ 96,97,99 від 13.09.2015, №№ 100,101та без номера від 14.09.2015, № 102 від 15.09.2015, № 103від 16.09.2015, № 104 від 17.09.2015, двох накладних без номера від 19.09.2015, № 105 та накладної без номера від 20.09.2015, №№ 106,107 та без номера від 21.09.2015, №№ 108,109, 110,111 та чотири накладні без номера від 24.09.2015, №№ 112,113,114,115,116,117,118,119 від 25.09.2015, №№ 120, 122 від 26.09.2015, №№ 123,124 від 27.09.2015, №№ 125, 126,127,128 від 29.09.2015, №№ 129,130 від 30.09.2015, №№ 131,132 від 01.10.2015, №№ 133,134,135,136,137 від 02.10.2015, №№ 138,139,140,141,142 від 03.10.2015, №№ 143,144,146 від 05.10.2015, №№ 147,148 від 06.10.2015, №№ 149,150, 151,152 від 08.10.2015, № 153 від 08.10.2015, №№ 154, 155,156,157,158,159 від 09.10.2015, №№ 160,161,162,163,164,165,166,167 від 10.10.2015, №№168,169 від 11.10.2015, №№ 170,171,172 від 13.10.2015, №№173,174,175 від 14.10.2015, №№ 176, 177, 178,179 від 09.11.2015, №№ 181,182,183,184,185,186,187,188,189,190 від 10.11.2015, №№ 196,199 від 11.11.2015, № 204 від 12.11.2015, документально підтверджується з урахуванням висновку експерта № 14656/16-53 від 21.10.2016, загальною кількістю 2 509 040 кг та вартістю 20 380 951,0 грн.»
На питання №9 надана наступна відповідь: «Нестача кукурудзи, належної ДП ДГ « Червоний землероб » і відвантаженої у період з 20.11.2015 по 22.11.2015 згідно накладних № 257 від 20.11.2015, №№ 262, 263, НОМЕР_651, 265, 266 від 21.11.2015, №№ 267, 268, 269, 270, 271 від 22.11.2015, документально підтверджується з урахуванням висновку експерта № 14652/16-52 від 21.10.2016, загальною кількістю 445 390 кг та вартістю 1 320 905,2 грн.»
На питання №10 надана наступна відповідь: «Нестача соняшника, належного ДП ДГ « Червоний землероб » і відвантаженого у період з 11.11.2015 по 28.11.2015 згідно накладних № 203 від 11.11.2015, №№ 1, 2, 3, від 13.11.2015, №№205,206,207,208,210 від 16.11.2015, №№ 211, 212, 213, 214, 215, 216, 217, 218, 219, 220, 221, 222, 223, 224 від 17.11.2015, №№ 4, 5 від 22.11.2015, №№ 8, 9, 10, 11, 15, 16, 17, 18 від 23.11.2015, №№ 19,26 від 24.11.2015, №№ 31, 33, 36 від 25.11.2015, №№ 38, 39, 40, 41, 42 від 27.11.2015, №№ 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49 від 28.11.2015, документально підтверджується з урахуванням висновку експерта № 14656/16-53 від 21.10.2016, загальною кількістю 1 520 630 кг та вартістю 14 696 984,0 грн.»
На питання №11 надана наступна відповідь: «Нестача кукурудзи, належної ДП ДГ « Червоний землероб » і відвантаженої у період з 18.11.2015 по 25.11.2015 згідно накладних №№ 225, 226, 228, 229, 230, 231, 232 від 18.11.2015 №№ 233, 234, 235, 236, 237, 238, 239, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 246, 247 від 19.11.2015, №№ 248, 249, 250, 251, 252, 253, 254, 255, 256, 258, 259, 260, 261 від 20.11.2015, №№ 6, 7, 12, 13, 14 від 23.11.2015, № 37 від 26.11.2015, №50 від 29.11.2015, № 55,56 від 30.11.2015, №№ 57,58,59,60,61 від 02.12.2015, № 62 від 03.12.2015, документально підтверджується з урахуванням висновку експерта № 14652/16-52 від 21.10.2016, загальною кількістю 1 904 020 кг та вартістю 6 023 198,7 грн.»
На питання №12 надана наступна відповідь: «Нестача соняшника, належного ДП ДГ « Червоний землероб » і відвантаженого згідно накладних №№ 191,192,193,194,195,198,201,202 від 11.11.2015 підтверджується у загальній кількості 207 370 кг., вартість соняшника з урахуванням висновку експерта № 14656/16-53 від 21.10.2016 становить 1 928 541,0 грн.»
На питання №13 надана наступна відповідь: «Повернення до зерносховищ ДПЧЗ зерна, переданого на зберігання іншим суб`єктам господарювання упродовж 2015-2016 років документально не підтверджується.»
7.2.34. Копії документів, щодо працевлаштування ОСОБА_42 у ДПЧЗ , надані листом Національної академії аграрних наук від 25.01.2017 №11-10/13 (т. 22, а.с. 39) на запит детектива НАБУ від 20.01.2017 №0433-201/2372 (т. 22, а.с. 38) та листом КДСДС НААНУ від 11.08.2016 №193 (т. 22, а.с. 51-54) на запит детектива НАБУ від 02.08.2016 №0433-142/25673 (т. 22, а.с. 49-50) що включають:
- копію заяви про призначення ОСОБА_42 директором ДПЧЗ від 10.07.2015 (т. 22, а.с. 4);
- копію трудової книжки ОСОБА_42 (т. 22, а.с. 5-8);
- копія особового листка по обліку кадрів щодо ОСОБА_42 (т. 22, а.с. 9-10);
- копія листа КДСДС НААНУ від 10.07.2015 №151 (т. 22, а.с. 11) щодо призначення ОСОБА_42 в.о. директора ДПЧЗ ;
- копія листа-погодження Національної академії аграрних наук від 13.07.2015 №11-10/164 (т. 22, а.с. 12) яким погоджено кандидатуру ОСОБА_42 на посаду в.о. директора ДПЧЗ ;
- копія наказу КДСДС НААНУ від 10.07.2015 №60-к (т. 22, а.с. 13) відповідно до якого з 10.07.2015 ОСОБА_42 призначено в.о. директора ДПЧЗ ;
- копія листа КДСДС НААНУ від 20.07.2015 №165 (т. 22, а.с. 14) та листа-відповіді Національної академії аграрних наук України від 21.07.2015 №11-10/172, якими кандидатуру ОСОБА_42 погоджено на посаду директора ДПЧЗ ;
- копія наказу КДСДС НААНУ від 14.08.2015 №76-к (т. 22, а.с. 16), яким ОСОБА_42 з 14.08.2015 призначено директором ДПЧЗ ;
- копія біографії ОСОБА_42 від 02.07.2015 (т. 22, а.с. 44) з якої вбачається, що ОСОБА_51 має вищу технічну освіту та користується номером мобільного зв`язку НОМЕР_382 ; 
- копія контракту між КДСДС НААНУ та ОСОБА_57 від 14.08.2015 (т. 22, а.с. 75-80);
- копія наказу КДСДС НААНУ про відсторонення від виконання обов`язків директора ДПЧЗ ОСОБА_42 від 11.02.2016 №12 (т. 22, а.с. 82) відповідно до якого ОСОБА_42 відсторонено від виконання обов`язків директора ДПЧЗ з 11.02.2016 на період проведення розслідування комісії Національної академії аграрних наук України ;
- копія обґрунтування припинення контракту з директором ДПЧЗ ОСОБА_57 від 29.02.2016 (т. 22, а.с. 84-87) та листа-подання КДСДС НААНУ щодо припинення контракту зі ОСОБА_57 від 29.02.2016 №66 (т. 22, а.с .83);
- копія листа-погодження Національної академії аграрних наук України від 03.03.2016 №11-10/29 (т. 22, а.с. 88), яким погоджено дострокове припинення контракту з ОСОБА_57 та звільнення його з посади директора ДПЧЗ ;
- копія наказу КДСДС НААНУ від 04.03.2016 №14-к (т. 22, а.с. 89) відповідно до якого ОСОБА_42 звільнено із займаної посади директора ДПЧЗ з 04.03.2016 за невиконання умов, передбачених контрактом;
- копії документів, що становлять кадрову справу ОСОБА_42 (т. 22, а.с. 90-98);
- копія паспорта ОСОБА_125 ІНФОРМАЦІЯ_83 НОМЕР_383 , виданого Новомиргородським РВУМВС України в Кіровоградській області 16.12.2000 (т. 22, а.с. 98-99) та РНОКПП ОСОБА_42 НОМЕР_637 (т. 22, а.с. 100)
7.2.35. Копії документів, щодо працевлаштування ОСОБА_17 в ДПЧЗ, що включають:
- копія резюме ОСОБА_17 (т. 22, а.с. 17);
- копія трудової книжки ОСОБА_17 (т. 22, а.с. 18-19);
- копія листа ДПЧЗ за підписом ОСОБА_42 від 2015 р. (т. 22, а.с. 20) щодо звернення до КДСДС НААНУ із поданням про призначення ОСОБА_17 заступником директора ДПЧЗ та листа відповіді від 30.10.2015 №272-1 (т. 22, а.с. 21), яким погоджено призначення ОСОБА_17 .
7.2.36. Копія статуту КДСДС НААНУ , затвердженого Президентом Національної академії аграрних наук 09.01.2014 (т. 22, а.с. 24-37), згідно з яким КДСДС НААНУ є державною бюджетною науковою установою (п. 3.1.). 
7.2.37. Копія статуту Державного підприємства « Дослідне господарство «Червоний землероб » Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України , затвердженого Національною академією аграрних наук України 09.01.2014 (т. 22, а.с. 55- 68).
Із змісту статуту вбачається наступні обставини:
- ДПЧЗ (ЄДРПОУ 00729913 ) є державним підприємством, що підпорядковане Кіровоградській державній сільськогосподарській дослідницькій станції Національної академії аграрних наук (п. 1.1., 1.3);
- господарство є державним сільськогосподарським статутним суб`єктом підприємницької діяльності, що здійснює дослідницьку господарську і комерційну діяльність з метою досягнення позитивних економічних результатів та одержання прибутку (п. 2.2.);
- господарство є державним підприємством, що діє на основі державної форми власності, як самостійний суб`єкт господарювання (п. 3.1.);
- майновий комплекс господарства складають всі матеріальні та нематеріальні активи, які обліковуються на балансі господарства і закріплені за ним (п. 4.1.) 
- майно господарства є державною власністю (п. 4.10.);
- директор господарства: організовує і здійснює керівництво науково-дослідною і виробничо-господарською діяльністю господарства, має право без окремої довіреності представляти господарство, укладає господарські договори, видає довіреності іншим особам, розпоряджається майном та коштами (п. 6.6.).
7.2.38. Матеріали позапланової перевірки встановлення наявності фактичного обсягу та підтвердження місць та обсягу зберігання сільськогосподарської продукції ДПЧЗ, проведені на підставі наказу КДСДС НААНУ від 02.02.2016 №6 (т. 22, а.с. 103), що включають: 
- копії листів КДСДС НААНУ від 05.02.2016 №40 (т. 22, а.с. 101-102), від 03.02.2016 №38 (т. 22, а.с. 105), від 15.03.2016 №78 (т. 22, а.с. 110-118);
- копію акта перевірки від 03.02.2016 (т. 22, а.с. 104), згідно з яким комісія не була допущена зберігачем ТОВ « Вел-Авто-Транс » до місця зберігання сільськогосподарської продукції урожаю 2015 року, яка належить ДПЧЗ;
- копію акта фактичної наявності продукції від 04.02.2016 (т. 22, а.с. 106), згідно з яким комісією встановлено наявність сільськогосподарської продукції на токах ДПЧЗ, яка відповідає даним первинного бухгалтерського обліку підприємства;
- копію довідки про залишки зерна ДПЧЗ на 01.02.2016 за підписом ОСОБА_42 та ОСОБА_44 (т. 22, а.с. 107);
- копію листа-пояснення ОСОБА_42 від 01.02.2016 (т. 22, а.с. 108);
- копію зведеної довідки по зерну на 01.02.2016, де зазначається, зокрема про передані на зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідні обсяги зерна: оз.пшениця - 855500, оз.ячмінь - 299160, кукурудза - 2888340, соняшник - 4240330.
7.2.39. Документи, надані головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 в порядку ст. 93 КПК на підставі заяви від 20.04.2016 та акта приймання-передачі документів від 20.04.2016 (т. 24, а.с. 1-4). 
7.2.40. Товаротранспортні накладні про вивезення зерна ДПЧЗ урожаю 2015 року до ТОВ « Вел-Авто-Транс », відповідно до яких з серпня 2015 року по листопад 2015 року зерно з с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області та с. Чарівне Бобринецького району Кіровоградської області відвантажувалось до с. Ротмистрівка Смілянського району Кіровоградської області (т. 24, а.с. 16-238).
7.2.41. Протокол огляду документів, добровільно виданих головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 в порядку ст. 93 КПК від 31.05.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_84 із додатками (т. 24, а.с. 239-252) зі змісту якого вбачається, що головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 видано слідчим органам оригінали ТТН, 224 шт. відповідно до яких із ДПЧЗ вивозився урожай підприємства 2015 р. 
7.2.42. Протокол огляду бухгалтерських документів ДПЧЗ від 03.08.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_83 із додатками (т. 24, а.с. 253-271) із змісту якого вбачається, за результатами огляду бухгалтерських документів ДПЧЗ детективом НАБУ ОСОБА_83 складено порівняльну таблицю відповідності видаткових накладних та товарно-транспортних накладних, та установлено, що у період з 06.08.2015 по 29.12.2015 із зерносховища ДПЧЗ на підставі видаткових накладних видано на зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » 8 207,05 т зерна, із яких: 299,16 т ячменю, 646,58 т пшениці, 4 323,33 т соняшнику, 2 937,98 т кукурудзи. Встановлено відсутність оригіналів ряду товарно-транспортних накладних.
7.2.43. Копії ТТН щодо вивезення зерна з ДПЧЗ урожаю 2015 р. (відмінні від ТТН, вказаних в п. 41 цього вироку), вилучені під час обшуку в ДПЧЗ 25.04.2016, на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 у справі №760/7004/16-к (провадження 1-кс/760/4687/16), що включають наступні ТТН (т. 23, а.с. 1-49): №179852 від 29.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_34 / НОМЕР_70 , ПП « МАН Зернотранс », водій, ОСОБА_127 , озима пшениця 37080 кг (брутто) (т. 23, а.с. 1); №179854 від 29.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_74 / НОМЕР_75 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_380, озима пшениця 37000 кг (брутто) (т. 23, а.с. 2); №179853 від 29.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_35 / НОМЕР_69 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_128 , озима пшениця 38400 кг (брутто) (т. 23, а.с. 3); №179851 від 27.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_638/ НОМЕР_70 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_127 , пшениця (відомості про вагу не зазначено) (т. 23, а.с. 4); №179774 від 26.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_72 / НОМЕР_73 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_379, озима пшениця 38100 кг (брутто) (т. 23, а.с. 5); №179775 від 26.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_74 / НОМЕР_75 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_380, озима пшениця 36520 кг (брутто) (т. 23, а.с. 6); №179772 від 25.08.2015, авто Рено, НОМЕР_639/ НОМЕР_68 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_384, озима пшениця 36820 кг (брутто) (т. 23, а.с. 7); №179766 від 21.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_35 / НОМЕР_69 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_382, озима пшениця 38760 кг (брутто) (т. 23, а.с. 8); №179771 від 23.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_32 / НОМЕР_65 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_381, озима пшениця 38680 кг (брутто) (т. 23, а.с. 9); №179767 від 20.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_72 / НОМЕР_73 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_379, озима пшениця 34960 кг (брутто) (т. 23, а.с. 10); №179765 від 20.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_34 / НОМЕР_70 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_383, озима пшениця 36720 кг (брутто) (т. 23, а.с. 11); №179764 від 19.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_32 / НОМЕР_65 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_381, озима пшениця 37240 кг (брутто) (т. 23, а.с. 12); №179763 від 19.08.2015, авто Рено, НОМЕР_33 / НОМЕР_68 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_384, озима пшениця 36880 кг (брутто) (т. 23, а.с. 13); №179761 від 18.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_74 / НОМЕР_75 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_380, озима пшениця 36160 кг (брутто) (т. 23, а.с. 14); №179762 від 18.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_35 / НОМЕР_69 , ПП « МАН Зернотранс », авто ОСОБА_382, озима пшениця 38120 кг (брутто) (т. 23, а.с. 15); № 179762 від 15.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_35 / НОМЕР_69 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_382, Пшениця 36260 кг (брутто) (т. 23, а.с. 16); №179768 від 15.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_34 / НОМЕР_70 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_127 , пшениця 35220 кг (брутто) (т. 23, а.с. 17); №179760 від 14.08.2015, авто Рено, НОМЕР_33 / НОМЕР_68 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_384, озима пшениця 36980 кг (брутто) (т. 23, а.с. 18); №179759 від 14.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_72 / НОМЕР_73 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_379, озима пшениця 36400 кг (брутто) (т. 23, а.с. 19); №179758 від 12.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_32 / НОМЕР_65 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_381, озима пшениця 37820 кг (брутто) (т. 23, а.с. 20); №179756 від 12.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_34 / НОМЕР_70 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_127 , озима пшениця 38800 кг (брутто) (т. 23, а.с. 21); №179757 від 12.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_35 / НОМЕР_69 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_382, озима пшениця 41580 кг (брутто) (т. 23, а.с. 22); №179675 від 11.08.2015, авто ДАФ, НОМЕР_32 / НОМЕР_65 , ПП « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_381, пшениця 23160 кг (нетто) (т. 23, а.с. 23); №179745 від 09.08.2015, авто РЕНО, НОМЕР_33 / НОМЕР_68 , « МАН Зернотранс », водій ОСОБА_129 пшениця НОМЕР_384 (нетто) (т. 23, а.с. 24); №243569 від 09.08.2015, авто Сканія, НОМЕР_12 / НОМЕР_62 , ТОВ « Деметра ЛК », водій ОСОБА_26 , ячмінь 25620 кг (нетто) (т. 23, а.с. 25); №243567 від 09.08.2015, авто МАН, НОМЕР_640/НОМЕР_641, ПП « Самсон Плюс », водій ОСОБА_385, ячмінь 48340 (нетто) (т. 23, а.с.26); №243568 від 09.08.2015, авто МАН, НОМЕР_385 НОМЕР_61 , ПП « Самсон Плюс », водій ОСОБА_131 , ячмінь 59 560 (брутто) (т. 23, а.с. 27); №179829 від 20.09.2015, авто МАН, НОМЕР_88 / НОМЕР_386 , ПП « ОСОБА_132 », водій ОСОБА_133 , соняшник 27700 кг (нетто) (т. 23, а.с. 29); №179 від 09.11.2015, авто Сканія, НОМЕР_12 / НОМЕР_62 , ТОВ « Деметра ЛК », водій ОСОБА_26 , соняшник 19440 кг (нетто) (т. 23, а.с. 30); №177 від 09.11.2015, авто ДАФ, НОМЕР_100 / НОМЕР_141 , ТОВ « Зерноекспорт » (ФОП ОСОБА_134 ), Надточій, соняшник 22300 кг (нетто) (т. 23, а.с.31); №178 від 09.11.2015, ДАФ, НОМЕР_160 / НОМЕР_161 , ТОВ « Аморант України », водій ОСОБА_386, соняшник 43680 кг (брутто) (28960 кг. - нетто) (т. 23, а.с. 32); №176 від 09.11.2015, авто ДАФ, НОМЕР_150 / НОМЕР_151 , ТОВ « Зерноекспорт » (ФОП ОСОБА_134 ), водій ОСОБА_135 , соняшник 20020 кг (нетто) (т. 23, а.с. 33); №185 від 10.11.2015, авто Сканія, НОМЕР_168 /НОМЕР_642, ФОП ОСОБА_136 , водій ОСОБА_137 , соняшник 33380 кг (нетто) (т. 23, а.с. 34); №182 від 10.11.2015, авто ДАФ, НОМЕР_164 / НОМЕР_165 , ФОП ОСОБА_138 , водій ОСОБА_139 , соняшник 31120 кг (нетто) (т. 23, а.с. 35); №184 від 10.11.2015, авто Сканія, НОМЕР_387 , ФОП ОСОБА_140 , водій ОСОБА_141 , соняшник 41660 кг (нетто) (т. 23, а.с. 36); №181 від 10.11.2015, авто ДАФ, НОМЕР_388 / НОМЕР_163 , ФОП ОСОБА_138 , водій ОСОБА_387, соняшник 34960 кг (нетто) (т. 23, а.с. 37); №189 від 10.11.2015, авто ДАФ, НОМЕР_174 / НОМЕР_175 , ПП ОСОБА_142 , водій ОСОБА_388, соняшник 34960 кг (нетто) (т. 23, а.с. 38); №183 від 10.11.2015, авто Сканія, НОМЕР_12 / НОМЕР_62 , ТОВ « Деметра ЛК », водій ОСОБА_26 , соняшник 19080 кг (нетто) (т. 23, а.с. 39); №188 від 10.11.2015, авто ДАФ, НОМЕР_150 / НОМЕР_151 , ТОВ « Зерноекспорт » (ФОП ОСОБА_134 ), водій ОСОБА_135, соняшник 19080 кг (нетто) (т. 23, а.с. 40); №190 від 10.11.2015, авто ДАФ, НОМЕР_107 / НОМЕР_108 , ТОВ « Зерноекспорт » (ФОП ОСОБА_134 ), водій ОСОБА_390, соняшник 19460 кг (нетто) (т. 23, а.с. 41); №187 від 10.11.2015, авто Рено, НОМЕР_172 / НОМЕР_173 , ПП ОСОБА_143 , водій ОСОБА_389, соняшник 21800 кг (нетто) (т. 23, а.с.42); №186 від 10.11.2015, авто МАН, НОМЕР_170 НОМЕР_171 , ПП ОСОБА_391, водій ОСОБА_392, соняшник 21800 кг (нетто) (т. 23, а.с. 43); №187589 від 16.11.2015, авто Сканія, НОМЕР_12 / НОМЕР_62 , ТОВ « Деметра-ЛК » водій ОСОБА_144 , кукурудза 28260 кг (нетто) (т. 23, а.с. 44); №187599/а від 23.11.2015, МАН, НОМЕР_324 / НОМЕР_325 , водій ОСОБА_145 , кукурудза 47160 кг (нетто) (т. 23, а.с.45); №179849 від 25.09.2015; авто ДАФ, НОМЕР_114 / НОМЕР_115 , ФОП ОСОБА_146 , ОСОБА_147 , соняшник 24400 кг (нетто) (т. 23, а.с. 46); №179770 від 21.09.2015, авто ДАФ, НОМЕР_74 / НОМЕР_75 , ПП « МАН Зернотранс », ОСОБА_380, озима пшениця 36580 кг (брутто) (т. 23, а.с. 47), №243574 від 11.08.2015, авто МАН, НОМЕР_63 / НОМЕР_64 , ПП « Самсон плюс », ОСОБА_149 , пшениця 39040 кг (нетто); №243560 від 09.08.2015, авто МАН НОМЕР_389 / НОМЕР_61 , ПП « Самсон плюс », ячмінь 42220 кг (нетто) (т. 23, а.с. 49).
7.2.44. Зошит реєстрації накладних ДПЧЗ - Тік №2 (т. 23, а.с. 50).
7.2.45. Протокол обшуку місця проживання ОСОБА_13 від 16.01.2017 (т. 26, а.с. 11-16) за адресою: АДРЕСА_2 , який проведений на підставі доручення детектива НАБУ ОСОБА_124 від 16.01.2017 (т. 26, а.с. 10) та з дозволу, наданого ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 29.12.2016 (справа № 760/2221716-к, провадження №1-кс/17481/16) (т. 26, а.с. 7-9), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 26.12.2016 (т. 26, а.с. 3-6).
У результаті обшуку вилучено копії та оригінали документів, а також речі, зазначені в описі, в тому числі, ті, що зазначені в п. 47 цього вироку. 
7.2.46. Чекові книжки ТОВ « Деметра-ЛК » у кількості 5 шт.: серія ЯЯ номери від 0074301 до 0074325, рахунок НОМЕР_643; серія ЯЯ номери від 1877051 до 1877075, рахунок НОМЕР_643; серія ЯЯ номери від 0073126 до 0073150, рахунок НОМЕР_643; серія ЛЗ номери від 0309951 до 0309975, рахунок НОМЕР_644; серія ЛИ номери від 2580001 до 2580025, рахунок НОМЕР_645 (т. 26, а.с. 20).
7.2.47. Протокол огляду комп`ютерної техніки та мобільних телефонів від 27.02.2017 складений детективом НАБУ ОСОБА_83 за участі спеціаліста ОСОБА_150 (т. 26, а.с. 21-24) із додатками у вигляді: пояснень спеціаліста ОСОБА_150 від 27.02.2016 (т. 26, а.с. 25-27), DVD-R диска, що містить електронні документи, віднайдені під час огляду, роздруківку файлів - віднайдених під час огляду (т. 26, а.с. 29-30) та роздруківки звітів огляду мобільних телефонів, вилучених під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_13 та ОСОБА_24 та їх особистого обшуку, що включають наступні звіти: звіт щодо телефону Lenovo A369i (т. 26, а.с. 31-51); звіти щодо інформації, яка міститься на sim-картах Київстар та UMC (т. 26, а.с. 52-60); звіт щодо телефону Nokia C2-06 (т. 26, а.с. 61-102); звіт щодо телефону Nokia 6700с-01 (т. 26, а.с. 103-189).
7.2.48. Лист відповідь ТОВ « Деметра-ЛК » від 27.10.2016 №54 (т. 27, а.с. 17), з додатком у вигляді опису наданих копій документів (т. 21, а.с. 12) та копій наданих документів (т. 27, а.с. 19-77) на виконання ухвал про ТДРД слідчих суддів Солом`янського районного суду м. Києва від 23.09.2016 (справа №760/12247/16-к, провадження №1-кс/760/12800/16) (т. 27, а.с. 15-16), за клопотанням від 21.09.2016 (т. 27, а.с. 9-14) та від 23.09.2016 (справа 760/12247/16-к, провадження 1-кс/760/12805/16), за клопотанням від 21.09.2016 (т. 27, а.с. 1-6). Згаданим листом від 27.10.2016 ТОВ « Деметра-ЛК » на виконання ухвали про ТДРД надало НАБУ ряд документів, у тому числі зазначені в п. 50-59 цього вироку. 
7.2.49. Копія статуту ТОВ « Деметра-ЛК » від 2016 р. (т. 27, а.с. 19-35).
7.2.50. Копія Договору оренди частини нежитлового приміщення від 22.12.2014 (т. 27 а.с.36-37), підписаний між ТОВ « Деметра-ЛК » в особі директора ОСОБА_24 та ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі директора ОСОБА_13 про те, що ТОВ « Вел-Авто-Транс » орендує у ТОВ « Деметра-ЛК » приміщення площею 507,1 кв.м. в с. Ротмістрівка по вул. Шевченка, 34/3 Смілянського району Черкаської області . 
7.2.51. Акт приймання-передачі частини нежитлового приміщення від 22.12.2014 (т. 27 а.с. 38) між ТОВ « Деметра-ЛК » в особі директора ОСОБА_24 та ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі директора ОСОБА_13 про те, що ТОВ « Вел-Авто-Транс » отримало від ТОВ « Деметра-ЛК » в оренду приміщення площею 507,1 кв.м. в с. Ротмістрівка по вул. Шевченка, 34/3 Смілянського району Черкаської області .
7.2.52. Додаткова угода №1 від 01.07.2015 до Договору оренди частини нежитлового приміщення від 22.12.2014 (т.27 а.с. 39) про те, що площа приміщення, яке ТОВ « Вел-Авто-Транс » орендує у ТОВ « Деметра-ЛК », становить 1014,2 кв.м. 
7.2.53. Акт приймання-передачі частини нежитлового приміщення від 22.12.2014 (т. 27 а.с. 40) між ТОВ « Деметра-ЛК » в особі директора ОСОБА_24 та ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі директора ОСОБА_13 про те, що ТОВ « Вел-Авто-Транс » отримало від ТОВ « Деметра-ЛК » в оренду приміщення площею 1014,2 кв.м. в с. Ротмістрівка по вул. Шевченка, 34/3 Смілянського району Черкаської області .
7.2.54. Акт приймання-передачі частини нежитлового приміщення від 15.12.2015 (т. 27, а.с. 41) між ТОВ « Деметра-ЛК » в особі директора ОСОБА_24 та ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі директора ОСОБА_13 про те, що ТОВ « Вел-Авто-Транс » повернуло ТОВ « Деметра-ЛК » приміщення площею 507,1 кв.м. в с. Ротмістрівка по вул. Шевченка, 34/3 Смілянського району Черкаської області . 
7.2.55. Договір №03-02-14 оренди транспортних засобів від 06.02.2014 (т. 27, а.с. 70-74), відповідно до якого ТОВ « Вел-Авто-Транс » орендує у ТОВ « Деметра-ЛК » автомобіль СКАНІЯ д.н.з. НОМЕР_13 . 
Вказаний автомобіль в тому числі використовувався для вивезення с/г продукції із токів ДПЧЗ. 
7.2.56. Копія Договору позики №12-03-15 (поворотної товарної допомоги) від 12.03.2015 (т. 27, а.с.76), відповідно до якої Продавець ( Premium Consalt LP ) в особі ОСОБА_151 надав у позику у вигляді поворотної сільськогосподарської товарної допомоги (надалі ПСТД), а ТОВ « Деметра-ЛК » в особі ОСОБА_24 отримало та зобов`язалось зберігати та повернути ПСТД у встановленні цим строком строки. Позика надається на умовах 10 відсотків річних. Термін дії договору до 31.03.2019. 
7.2.57. Копія Акта прийому-передачі від 18.03.2015, який є додатком до Договору позики №12-03-15 (поворотної товарної допомоги) від 12.03.2015 (т. 27 а.с.77), відповідно до якого Позикодавець ( Premium Consalt LP ) в особі ОСОБА_151 передав, а Позичальник (ТОВ « Деметра-ЛК ») в особі ОСОБА_24 отримав 1993 т насіння соняшника.
7.2.58. Лист ДП « Держреєстри України » від 15.11.2016 №397 (т. 27, а.с. 79) на запит детектива НАБУ від 10.11.2016 №0433-142/40194 (т. 27, а.с. 78). Відповідно до згаданої відповіді Premium Consalt LP згідно основного реєстру складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання, протягом 2015-2016 років не зберігало зерно на зернових складах.
7.2.59. Лист Державної фіскальної служби України від 21.11.2016 №20086/5/99-99-08-02-02-16 (т. 27, а.с. 81) на запит детектива НАБУ від 11.11.2016 №0433-186/40265 (т. 27, а.с. 80). Відповідно інформації в листі від 21.11.2016, відомості про представника іноземних компаній в Україні, що знаходяться на території України та провадять свою діяльність на підставі законодавства України, вносяться до ЄДРПОУ. Інформація щодо перебування на обліку представництв компанії-нерезидента Premium Consalt LP в Реєстрі платників податків у ДФС немає.
7.2.60. Протокол ТДРД від 30.06.2016, що містяться в управлінні статистики в Смілянському районі Черкаської області (т. 27, а.с. 87) з додатком у вигляді вилучених документів та їх копій, що складають статистичну звітність ТОВ « Деметра-ЛК » щодо сільськогосподарської продукції за формами №4-сг, 21-заг, 29-сг, 37 сг, 50-сг за 2013-2015 р. (т. 27, а.с. 88-178), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.06.2016 (справа №760/8924/16-к, провадження №1-кс-8332/16) (т. 27, а.с. 84-85), за клопотанням від 16.06.2016 (т. 27, а.с. 82-83).
7.2.61. Протокол огляду приміщення від 19.04.2016 за адресою: Черкаська обл., Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка буд. 34/2 (будівля току) (т. 29, а.с. 2-7) з додатком у вигляді вилучених копій документів, що складають документи щодо технічної інвентаризації приміщень та реєстрації права власності (т. 29, а.с. 8-41), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 07.04.2016 (справа №405/3003/16-к, провадження №1-кс/405/819/16) (т. 29, а.с. 47-50), за клопотанням слідчого СБУ ОСОБА_152 від 30.03.2016 (т. 29, а.с. 44-46) та заяви (згоди) власника приміщення Фермерського господарства « Агро-Проялс » від 19.04.2016 (т. 29, а.с. 1)
7.2.62. Протокол огляду приміщення від 19.04.2016 за адресою: Черкаська обл., Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка буд. 34а (т. 29, а.с. 51-65), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 07.04.2016 (справа №405/3003/16-к, провадження №1-кс/405/819/16) (т. 29, а.с. 47-50), за клопотанням слідчого СБУ ОСОБА_152 від 30.03.2016 (т. 29, а.с. 44-46). У ході огляду приміщення вилучено документи та копії, зазначені в п. 64, 65 цього вироку. 
7.2.63. Договір поставки №6281/к від 28.08.2015 (екземпляр ТОВ « Деметра-ЛК ») (т. 29 а.с. 65-67), укладений між ТОВ « Деметра-ЛК » в особі ОСОБА_24 та ТОВ « Катеринопільський елеватор », відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » (Постачальник) зобов`язалось в строк до 31.08.2015 поставити на ТОВ « Катеринопільський елеватор » (Покупець) сільськогосподарську продукцію власного виробництва урожаю 2015 року (Товар) в орієнтовній кількості 1000 т соняшника орієнтовною вартістю 8 000 000 грн.
Відповідно до п. 3.2. договору поставки № 6281/к ТОВ « Деметра-ЛК » здійснює поставку Товару за свій рахунок автомобільним/залізничним транспортом на склади ТОВ « Катеринопільський елеватор », що за адресою: Черкаська область, Катеринопільський район, смт. Єрки, вул. Леніна, 47 . 
Згідно з п. 2.4. та 11 Покупець сплачує Постачальнику вартість Товару шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 , відкритий у ПАТ « Сбербанк росії », а відповідно до Додаткової угоди № 1 від 11.11.2015 до Договору поставки № 6281/к від 28.08.2015 (т. 29, а.с. 68) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 в ПАТ КБ « Приватбанк ».
7.2.64. Первинні документи щодо виконання договору поставки №6281/к від 28.08.2015, що включають: видаткові накладні, товаротранспортні накладні, рахунки на оплату поставленого соняшнику, податкові накладні (т. 29, а.с. 69-224). 
Зазначені документи підтверджують поставку насіння соняшника ТОВ « Деметра-ЛК » на користь ТОВ « Катеринопільський елеватор » на адресу: Черкаська область, Катеринопільський район, смт. Єрки, вул. Леніна, 47 у період з 14.09.2015 по 14.12.2015 в кількості 1024,32 т.
7.2.65. Договір поставки №Ч-89/16 від 08.09.2015 (т. 30, а.с. 7), укладений між ТОВ « Деметра-ЛК » в особі ОСОБА_24 та ТОВ « Кернел-Трейд », відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 21.09.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » Товар українського походження, врожаю 2015 року (210+/-5% т соняшника) вартістю 1 638 000 грн. 
7.2.66. Документи щодо виконання договору поставки №Ч-89/16 від 08.09.2015, що включають в себе: 
7.2.66.1. видаткові накладні видані на поставку соняшника: 
- накладної №17 від 16.09.2015 (т. 30, а.с. 10) у кількості 20,64 т вартістю 160 992,00 грн, у т.ч. ПДВ.
- накладної №13 від 14.09.2015 (т. 30, а.с. 11) у кількості 40,36 т вартістю 314 808,00 грн у т.ч. ПДВ;
- накладної №12 від 12.09.2015 (т. 30, а.с.12) у кількості 60,45 т вартістю 471 510,00 грн, у т.ч. ПДВ;
- накладна №11 від 11.09.2015 (т. 30 а.с.13) у кількості 59,03 т вартістю 460 434,00 грн, у т.ч. ПДВ;
7.2.66.2. податкові накладні: №15/2 від 09.09.2015 (т. 30, а.с.14), №19/2 від 14.09.2015 (т. 30, а.с.15), №20/2 від 15.09.2015 (т. 30, а.с. 16), №22/2 від 16.09.2015 (т. 30, а.с.17). 
7.2.66.3. рахунок за поставлену за договором продукцію №12 від 08.09.2015 (т. 30, а.с. 9) у кількості 210 т насіння соняшника на суму 1 638 000,00 грн.
Оцінюючи докази, наведені в п. 66-67 цього вироку, суд дійшов висновку, що ними підтверджується, що ТОВ « Деметра-ЛК » на виконання умов договору поставки №Ч-89/16 від 08.09.2015 відвантажило ТОВ « Кернел-Трейд » 180,48 т соняшника, що належав ДПЧЗ та повинен був зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015. 
7.2.67. Договір поставки №Ч-117/16 від 15.09.2015 (т. 30, а.с. 18-19, 21-24) та 18.09.2015 додаткова угода №1 до вказаного договору (т. 30, а.с.18-20), укладені між ТОВ « Деметра-ЛК » в особі ОСОБА_24 та ТОВ « Кернел-Трейд », відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 30.09.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » Товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 1 515 575,35 грн. 
7.2.68. Документи щодо виконання договору поставки №Ч-117/16 від 15.09.2015, що включають в себе: 
7.2.68.1. рахунок за поставлену за договором продукцію №14 від 15.09.2015 (т. 30, а.с. 25) у кількості 200 т. насіння соняшника на суму 1 600 000,00 грн. 
7.2.68.2. видаткові накладні, видані на поставку соняшника: 
- накладної №21 від 29.09.2015 (т. 30, а.с. 26) в кількості 3,304 т вартістю 25 224,65 грн.
- накладної №18 від 16.09.2015 (т. 30, а.с.27) в кількості 194,35 т вартістю 1 515 575,35 грн.
7.2.68.3. податкові накладні: №25/2 від 17.09.2015 (т. 30, а.с. 28), №24/2 від 16.09.2015 (т. 30 а.с.29) та №31/2 від 29.09.2015 (т. 30 а.с.30).
Оцінюючи докази, наведені в п. 68-69 цього вироку, суд дійшов висновку, що ними підтверджується, що ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 18.09.2015 вивезло 197,654 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області та оплатило його вартість в сумі 1 540 800,00 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 . 
7.2.69. Договір поставки №Ч-178/16 від 24.09.2015 (т. 30, а.с. 31, 33-39, 45) та додаткова угода №1 від 30.08.2015 до вказаного договору (т. 30, а.с. 32,40), укладені між ТОВ « Деметра-ЛК » в особі ОСОБА_24 та ТОВ « Кернел-Трейд », відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 08.10.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » Товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 1 610 000 грн. 
7.2.70. Документи щодо виконання договору поставки №Ч-178/16 від 24.09.2015, що включають в себе:
7.2.70.1. рахунки за поставлену за договором продукцію: №15 від 25.09.2015 (т. 30, а.с. 44), №28 від 13.10.2015 (т. 30, а.с. 46). 
7.2.70.2. видаткові накладні, видані на поставку соняшника: 
- накладна №22 від 29.09.2015 (т. 30, а.с.41) в кількості 24,276 т вартістю 186 500,37 грн у т.ч. ПДВ;
- накладна №25 від 01.10.2015 (т. 30, а.с.42) в кількості 103,97 т вартістю 817 048,06 грн у т.ч. ПДВ;
- накладна №28 від 07.10.2015 (т. 30, а.с.43) вартістю 544 468,14 грн у т.ч. ПДВ.
7.2.70.3. податкові накладні: №26/2 від 25.09.2015 (т. 30, а.с.47), №30/2 від 29.09.2015 (т. 30, а.с.48), №29/2 від 28.09.2015 (т. 30 а.с. 49), №42/2 від 07.10.2015 (т. 30 а.с.50), №30/2 від 29.09.2015 (т. 30, а.с.51), №29/2 від 28.09.2015 (т. 30, а.с.52-53), №26/2 від 25.09.2015 (т. 30, а.с.54).
Оцінюючи докази, наведені в п. 70-71 цього вироку, суд дійшов висновку, що ними підтверджується, що ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 08.10.2015 вивезло 196,186 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, та оплатило його вартість в сумі 1 548 016,57 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 .
7.2.71. Договір поставки №Ч-236/16 від 06.10.2015 (т. 30, а.с. 55, 57-60) та додаткова угода №1 від 12.10.2015 до вказаного договору (т. 30, а.с. 55), укладені між ТОВ « Деметра-ЛК » в особі ОСОБА_24 та ТОВ « Кернел-Трейд », відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 13.10.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » Товар українського походження, врожаю 2015 року (263+/-5% т соняшника) вартістю 2 122 410,00 грн. 
7.2.72. Документи щодо виконання договору поставки №Ч-236/16 від 06.10.2015, що включають в себе:
7.2.72.1. рахунок за поставлену продукцію №30 від 13.10.2015 (т. 30, а.с. 64).
7.2.72.2. видаткові накладні, видані на поставку соняшника: 
- накладна №29 від 08.10.2015 (т. 30, а.с.61) в кількості 27,78 т вартістю 215 901,16 грн.; 
- накладна №32 від 09.10.2015 (т. 30, а.с.62) в кількості 109,2 т вартістю 845 664,82 грн.; 
- накладна №36 від 12.10.2015 (т. 30, а.с.63) в кількості 138,38 т вартістю 1 098 249,00 грн.
7.2.72.3. податкові накладні: №53/2 від 12.10.2015 (т. 30, а.с. 65), №45/2 від 08.10.2015 (т. 30, а.с. 67), №43/2 від 07.10.2015 (т.30, а.с.68), №45/2 від 08.10.2015 (т. 30, а.с. 69), №48/2 від 08.10.2015 (т. 30, а.с. 70), №47/2 від 07.10.2015 (т. 30, а.с. 76), №66/2 від 19.10.2015 (т. 30, а.с.72), №64/2 від 19.10.2015 (т. 30, а.с. 73).
Оцінюючи докази, наведені в п. 72-73 цього вироку, суд дійшов висновку, що ними підтверджується, що ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 13.10.2015 вивезло 275,36 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, та оплатило його вартість в сумі 2 159 814,98 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 .
7.2.73. Договір поставки №Ч-270/16 від 16.10.2015 з додатками (т. 30, а.с. 74-83), відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 20.10.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » Товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 1 660 000 грн.
7.2.74. Документи щодо виконання договору поставки №Ч-270/16 від 16.10.2015, що включають в себе:
7.2.74.1. рахунок за поставлену продукцію №34 від 16.10.2015 (т. 30, а.с. 87).
7.2.74.2. видаткові накладні видані на поставку соняшника: 
- накладна №41 від 17.10.2015 (т. 30, а.с.84) в кількості 22,81 т вартістю 180 084,95 грн.;
- накладна №44 від 20.10.2015 (т. 30, а.с.85) в кількості 67,64 т вартістю 550 705,96 грн.;
- накладна №45 від 20.10.2015 (т. 30, а.с.86) та товарно-транспортних накладних №013632 від 26.10.2015 (т. 30 а.с.148), №013635 від 26.10.2015 (т. 30, а.с.150), №315856 від 26.10.2015, №013634 від 26.10.2015 (т. 30 а.с.149) в кількості 89,56 т вартістю 713 053,43 грн.
7.2.74.3. податкові накладні: №60/2 від 17.10.2015 (т.9 а.с.88), №61/2 від 19.10.2015 (т.9 а.с.89), №65/2 від 20.10.2015 (т.9 а.с.90), №67/2 від 20.10.2015 (т.9 а.с.91). 
Оцінюючи докази, наведені в п. 74-75 цього вироку, суд дійшов висновку, що ними підтверджується, що ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 20.10.2015 вивезло 180,01 т соняшника із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, та оплатило його вартість в сумі 1 443 844,34 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 .
7.2.75. Договір поставки №Ч-415/16 від 02.12.2015 з додатками (т. 30, а.с.92-97, 103-105), відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось в строк до 12.12.2015 поставити ТОВ « Кернел-Трейд » Товар українського походження, врожаю 2015 року (200+/-5% т соняшника) вартістю 2 010 000 грн.
7.2.76. Документи щодо виконання договору поставки №Ч-415/16 від 02.12.2015, що включають в себе: 
7.2.76.1. рахунки за поставлену за договором продукцію: №57 від 03.12.2015 (т. 30, а.с. 98), №59 від 14.12.2015 (т. 30, а.с. 100).
7.2.76.2 видаткові накладні, видані на поставку соняшника: 
- накладна №66 від 08.12.2015 (т.9 а.с.100) та товарно-транспортних накладних №015320 від 08.12.2015, №015380 від 08.12.2015 (т.9 а.с.153), №015378 від 08.12.2015 (т.9 а.с.151) в кількості 65,08 т вартістю 628 146,29 грн.;
- накладна №67 від 09.12.2015 (т. 30, а.с.101) та товарно-транспортних накладних №015381 від 09.12.2015 (т. 30, а.с.154), №015383 від 09.12.2015 (т. 30, а.с.156), №328869 від 09.12.2015 в кількості 83,61 т вартістю 815 356,42 грн.;
- накладна №68 від 11.12.2015 (т. 30 а.с.102) та товарно-транспортних накладних №015384 від 11.12.2015 (т.9 а.с.157), №015385 від 11.12.2015 (т.9 а.с.158) в кількості 56,83 т вартістю 553 511,72 грн.
Оцінюючи докази, наведені в п. 76-77 цього вироку, суд дійшов висновку, що ними підтверджується, що ТОВ « Кернел-Трейд » у період до 12.12.2015 вивезло 205,52 т соняшника, з яких 148,69 т, належали ДП ДГ « Червоний землероб » та повинні були зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс », із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, та оплатило його вартість в сумі 1 997 014,43 грн. шляхом перерахування на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_22 .
7.2.77. Товаро-транспортні накладні та акти нестачі продукції щодо поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшнику на користь ТОВ « Гран Терра », що включають наступні накладні: №1 від 15.02.2016 (т. 30, а.с. 118), №1 від 15.02.2016 (т. 30, а.с. 119), №2 від 15.02.2016 (т. 30, а.с. 122), №2 від 15.02.2016 (т. 30, а.с. 123), №3 від 19.02.2016 (т. 30, а.с. 124), №4 від 19.02.2016 (т. 30, а.с. 125), №5 від 22.02.2016 (т. 30, а.с. 127), №6 від 23.02.2016 (т. 30, а.с. 128), №7 від 01.03.2016 (т. 30, а.с. 130), №8 від 02.03.2016 (т.30, а.с. 131), №9 від 04.03.2016 (т. 30, а.с. 132), №10 від 06.03.2016 (т. 30, а.с. 133), №11 від 08.03.2016 (т. 30, а.с. 134), №12 від 08.03.2016 (т. 30, а.с. 135), №13 від 14.03.2016 (т. 30, а.с. 136), №14 від 18.03.2016 (т. 30, а.с. 137), №15 від 19.03.2016 (т. 30, а.с. 138) та наступні акти нестачі: від 16.02.2016 (т. 30, а.с. 120), від 16.02.2016 (т. 30, а.с. 121), Акт від 21.02.2016 (т. 30, а.с. 126), від 24.02.2016 (т. 30, а.с. 129).
7.2.78. Копії податкових накладних ДПЧЗ, що вилучені під час обшуку в с. Ротмістрівка: №9/2 від 22.07.2015 та квитанція № 1 про реєстрацію податкової накладної на звороті (т. 30, а.с. 171), №10/2 від 23.07.2015 та квитанція № 1 про реєстрацію податкової накладної на звороті (т. 30, а.с. 172), №7/2 від 31.10.2015 (т. 30, а.с. 175), №8/2 від 31.10.2015 (т. 30, а.с. 176).
7.2.79. Протокол огляду документів від 09.06.2016 з додатками, складений детективом НАБУ ОСОБА_154 (т. 30, а.с.191-209). Під час огляду оглянуто усі документи, які були вилучені за адресою: вул. Шевченка, 34а в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області . Отримані дані відображено у вигляді таблиць, що є додатком до протоколу (т. 30, а.с. 192-209).
7.2.80. Протокол огляду з додатками від 16.06.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_83 (т 30, а.с. 210-214). У результаті огляду аналітично-інформаційної системи «Податковий блок» ДФС встановлено наступні обставини: 
- ТОВ « Деметра-ЛК (ЄДРПОУ 33327302 ) за період діяльності має відкриті рахунки у АТ « Прокредит банк », АТ « Райффайзен банк Аваль у м. Києві », ПАТ « Банк Восток », ПАТ « Сбербанк », ПАТ КБ « Приватбанк » м. Черкаси. 
- із 03.10.2014 ТОВ « Деметра-ЛК » орендуються землі сільськогосподарського призначення: 798,92 Га ріллі у с. Ротмістрівка, Смілянського району, Черкаської обл. та 87,13 Га ріллі у м. Мельниківка, Смілянського району, Черкаської обл.
- керівником підприємства є ОСОБА_24 (тел. НОМЕР_390 ).
- підприємству на праві власності належить офіс та зерносховище за адресою: с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, буд. 34-А .
7.2.81. Протокол огляду з додатками від 05.06.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_83 (т 30, а.с. 215-303). У результаті огляду Єдиного реєстру податкових накладних ДФС установлено перелік накладних, виписаних ТОВ « Деметра ЛК » щодо продажу зернової продукції (кукурудза, пшениця, соняшник) - 104 накладні, відомості про які роздруковано та додано в якості додатка до протоколу (т. 30, а.с. 219-303).
7.2.82. Протокол ТДРД від 11.08.2015 до ТОВ « Катеринопільський елеватор » (т. 32, а.с. 6) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 32, а.с. 7), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва (справа №760/12247/16, провадження №1-кс/760/9638/16) (т. 32, а.с. 4-5), за клопотанням від 14.07.2016 (т. 32, а.с. 1-3).
У результаті проведення ТДРД вилучено документи та копії документів, в тому числі, зазначені в п. 84-88 цього вироку. 
7.2.83. Договір поставки №6281/к від 28.08.2015 (екземпляр ТОВ « Катеринопільський елеватор ») (т.32 а.с. 179-183), укладений між ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « Катеринопільський елеватор » відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » (Постачальник) зобов`язалось в строк до 31.08.2015 поставити на ТОВ « Катеринопільський елеватор » (Покупець) сільськогосподарську продукцію власного виробництва урожаю 2015 року (Товар) в орієнтовній кількості 1000 т соняшника орієнтовною вартістю 8 000 000 грн.
Згідно з п. 2.4. та 11 Покупець сплачує Постачальнику вартість Товару шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 , відкритий у ПАТ « Сбербанк росії », а відповідно до Додаткової угоди № 1 від 11.11.2015 до Договору поставки № 6281/к від 28.08.2015 (т. 32, а.с. 184) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 в ПАТ КБ « Приватбанк ».
7.2.84. Виписка з банківських рахунків ТОВ « Катеринопільський елеватор », відкритих в АТ « ІНГ Банк Україна » за період 17.09.2015 по 23.12.2015 (т. 32, а.с. 142-174).
7.2.85. Оборотно-сальдова відомість по рахунку « НОМЕР_391 » ТОВ « Катеринопільський елеватор » за період січень 2015-грудень 2016 щодо контрагента ТОВ « Деметра-ЛК » (т. 32, а.с. 175). 
7.2.86. Звіт по проводках між рахунками « НОМЕР_391 » і « НОМЕР_392 » за період 2015 р. ТОВ « Катеринопільський елеватор » (т. 32, а.с. 176-178).
Оцінюючі докази зазначені в п. 85-87 цього вироку, суд дійшов висновку, що ними доведено, що за результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника, ТОВ « Катеринопільський елеватор » здійснено перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 , відкритий в ПАТ « Сбербанк росії » згідно наданої виписки (т.47 а.с.142-174), а саме:
- 17.09.2015 в сумі 416379,66 грн;
- 18.09.2015 в сумі 116613,00 грн;
- 05.10.2015 в сумі 370207,31 грн;
- 06.10.2015 в сумі 306999,10 грн;
- 08.10.2015 в сумі 391906,73 грн;
- 09.10.2015 в сумі 126053,49 грн;
- 13.10.2015 в сумі 652621,95 грн;
- 15.10.2015 в сумі 262604,47 грн;
- 16.10.2015 в сумі 132165,02 грн;
- 20.10.2015 в сумі 390762,15 грн;
- 21.10.2015 в сумі 365747,83 грн;
- 29.10.2015 в сумі 144020,00 грн;
- 02.11.2015 в сумі 641769,88 грн;
- 03.11.2015 в сумі 446006,90 грн;
- 04.11.2015 в сумі 297070,20 грн;
- 05.11.2015 в сумі 204352,82 грн;
- 06.11.2015 в сумі 150617,91 грн;
та на розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 , відкритий в ПАТ КБ « Приватбанк »:
- 13.11.2015 в сумі 493383,49 грн;
- 16.11.2015 в сумі 607279,82 грн;
- 17.11.2015 в сумі 59970,24 грн;
- 19.11.2015 в сумі 353559,80 грн;
- 23.11.2015 в сумі 214371,86 грн;
- 26.11.2015 в сумі 187745,35 грн;
- 30.11.2015 в сумі 307728,28 грн;
- 01.12.2015 в сумі 152188,82 грн;
- 02.12.2015 в сумі 244135,51 грн;
- 04.12.2015 в сумі 637683,93 грн;
- 09.12.2015 в сумі 88806,06 грн;
- 15.12.2015 в сумі 360607,87 грн;
- 23.12.2015 в сумі 59558,40 грн.
Всього ТОВ « Катеринопільський елеватор » на виконання договору поставки №6281/1 від 28.08.2015 та Додаткової угоди № 1 від 11.11.2015 перераховано на розрахункові рахунки ТОВ « Деметра ЛК » 9 182 917,85 грн. згідно звіту по проводкам за 2015 рік (т. 32 а.с. 176-178), в тому числі 7 975 858,13 грн за насіння соняшника в кількості 895,6 т, що належало ДПЧЗ.
7.2.87. Первинні документи щодо виконання договору поставки №6281/к від 28.08.2015, що включають наступні видаткові накладні, товаротранспортні накладні та податкові накладні щодо поставлених партій соняшнику (т. 32, а.с. 8-141):
- накладна № 14 від 14.09.2015 (т. 32, а.с. 8) та товарно-транспортна накладна №317498 від 14.09.2015 (т. 32, а.с. 10) у кількості 18,560 т на суму 145 898,07 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №18/2 від 14.09.2015 (т. 32, а.с. 9). 
- накладна № 15 від 15.09.2015 (т. 32, а.с. 11) та товарно-транспортні накладні №000010 та №000011 від 15.09.2015 (т. 32, а.с. 13-14) у кількості 44,500 т на суму 353 759,52 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №21/2 від 15.09.2015 (т. 32, а.с. 12).
- накладна № 16 від 16.09.2015 (т. 32, а.с. 15) та товарно-транспортна накладна №3 від 16.09.2015 (т. 32, а.с. 17) у кількості 17,500 т на суму 139 935,60 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №23/2 від 16.09.2015 (т. 32, а.с. 16).
- накладна № 19 від 26.09.2015 (т. 32, а.с. 18) та товарно-транспортна накладна №011706 від 25.09.2015 (т. 32, а.с. 20) у кількості 18,300 т на суму 146 088,90 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №27/2 від 26.09.2015 (т. 32, а.с. 19). 
- накладна № 20 від 28.09.2015 (т. 32, а.с. 21) та товарно-транспортна накладна №011703 від 27.09.2015 (т. 32, а.с. 23) у кількості 18,800 т на суму 150 312,14 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №28/2 від 28.09.2015 (т. 32, а.с. 22).
- накладна № 23 від 30.09.2015 (т. 32, а.с. 24) та товарно-транспортна накладна №011708 від 28.09.2015 (т. 32, а.с. 26) у кількості 18,440 т на суму 147 547,73 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №32/2 від 30.09.2015 (т. 32, а.с. 25). 
- накладна № 24 від 02.10.2015 (т. 32, а.с. 27)та товарно-транспортна накладна №011704 від 02.10.2015 (т. 32, а.с. 29) у кількості 18,760 т на суму 151 630,93 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №36/2 від 02.10.2015 (т. 32, а.с. 28).
- накладна № 26 від 06.10.2015 (т. 32, а.с. 30) та товарно-транспортні накладні №011705 від 05.10.2015 та №011709 від 06.10.2015 (т. 32, а.с. 32-33) у кількості 39,500 т на суму 321 028,82 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №37/2 від 06.10.2015 (т. 32, а.с. 31). 
- накладна № 27 від 07.10.2015 (т. 32, а.с. 34) та товарно-транспортна накладна №011711 від 07.10.2015 (т. 32, а.с. 36) у кількості 18,660 т на суму 149 259,25 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №38/2 від 07.10.2015 (т. 32, а.с. 35). 
- накладна № 30 від 08.10.2015 (т. 32, а.с. 37) та товарно-транспортна накладна №011711 від 08.10.2015 (т. 32, а.с. 39) у кількості 18,740 т на суму 151 НОМЕР_651,19 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №44/2 від 08.10.2015 (т. 32, а.с. 38). 
- накладна № 31 від 09.10.2015 (т. 32, а.с. 40) та товарно-транспортна накладна №011709 від 09.10.2015 (т. 32, а.с. 42) у кількості 19,180 т на суму 155 966,32 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №46/2 від 09.10.2015 (т. 32, а.с. 41).
- накладна № 33 від 10.10.2015 (т. 32, а.с. 43) та товарно-транспортна накладна №011710 від 10.10.2015 (т. 32, а.с. 45) у кількості 20,420 т на суму 168 465,00 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №49/2 від 10.10.2015 (т. 32, а.с. 44).
- накладна № 34 від 11.10.2015 (т. 32, а.с. 46) та товарно-транспортна накладна №011710 від 10.10.2015 (т. 32, а.с. 48) у кількості 17,940 т на суму 146 173,39 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №50/2 від 11.10.2015 (т. 32, а.с. 47). 
- накладна № 35 від 12.10.2015 (т. 32, а.с. 49) та товарно-транспортна накладна №011712 від 11.10.2015 (т. 32, а.с. 51) у кількості 19,140 т на суму 157 905,00 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №56/2 від 15.10.2015 (т. 32, а.с. 50).
- накладна № 37 від 13.10.2015 (т. 32, а.с. 52) та товарно-транспортна накладна №011712 від 13.10.2015 (т. 32, а.с.54) у кількості 19,700 т на суму 162 525,00 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №51/2 від 12.10.2015 (т. 32, а.с.53). 
- накладна № 38 від 14.10.2015 (т. 32, а.с. 55) та товарно-транспортна накладна №011713 від 13.10.2015 (т. 32, а.с. 57) у кількості 18,620 т на суму 152 600,36 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №55/2 від 14.10.2015 (т. 32, а.с. 56).
- накладна № 39 від 15.10.2015 (т. 32, а.с. 58) та товарно-транспортна накладна №011713 від 14.10.2015 (т. 32, а.с. 60) у кількості 19,400 т на суму 158 598,02 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №54/2 від 13.10.2015 (т. 32, а.с. 59). 
- накладна № 40 від 17.10.2015 (т. 32, а.с. 61) та товарно-транспортні накладні №011714 від 16.10.2015 та №011714 від 17.10.2015 (т. 32, а.с. 63-64) у кількості 38,140 т на суму 315 421,62 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №59/2 від 17.10.2015 (т. 32, а.с. 62). 
- накладна № 42 від 19.10.2015 (т. 32, а.с. 65) та товарно-транспортна накладна №0117015 від 18.10.2015 (т. 32, а.с. 67) у кількості 18,540 т на суму 153 492,96 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №62/2 від 19.10.2015 (т. 32, а.с. 66).
- накладна № 43 від 20.10.2015 (т. 32, а.с. 68) та товарно-транспортна накладна №011715 від 19.10.2015 (т. 32, а.с. 70) у кількості 18,540 т на суму 155 366,46 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №63/2 від 20.10.2015 (т. 32, а.с. 69). 
- накладна № 46 від 28.10.2015 (т. 32, а.с. 71) та товарно-транспортна накладна №011718 від 27.10.2015 (т. 32, а.с. 73) у кількості 19,0 т на суму 172 824,00 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №68/2 від 28.10.2015 (т. 32, а.с. 72).
- накладна № 47 від 31.10.2015 (т. 32, а.с. 74) та товарно-транспортні накладні №011718 від 30.10.2015 та №11719 від 31.10.2015 (т. 32, а.с. 76-77) у кількості 36,900 т на суму 348 530,53 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №69/2 від 31.10.2015 (т. 32, а.с. 75).
- накладна № 48 від 01.11.2015 (т. 32, а.с. 78) та товарно-транспортні накладні №011719 від 01.11.2015 та №011720 від 01.11.2015 (т. 32, а.с. 80-81) у кількості 37,860 т на суму 359 821,44 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №71/2 від 01.11.2015 (т. 32, а.с. 79).
- накладна № 49 від 02.11.2015 (т. 32, а.с. 82)та товарно-транспортні накладні №011721 від 02.11.2015, №011720 від 02.11.2015 та №011722 від 02.11.2015 (т. 32, а.с. 84-86) у кількості 56,460 т на суму 535 208,28 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №72/2 від 02.11.2015 (т. 32, а.с. 83).
- накладна № 50 від 03.11.2015 (т. 32, а.с. 87) та товарно-транспортні накладні №011722 від 03.11.2015 та №011723 від 03.11.2015 (т. 32, а.с. 89-90) у кількості 37,940 т на суму 356 484,24 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №73/3 від 03.11.2015 (т. 32, а.с. 88).
- накладна № 51 від 04.11.2015 (т. 32, а.с. 91) та товарно-транспортна накладна №011723 від 04.11.2015 (т. 32, а.с. 93) у кількості 18,680 т на суму 175 517,28 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №74/2 від 04.11.2015 (т. 32, а.с. 92).
- накладна № 52 від 05.11.2015 (т. 32, а.с. 94) та товарно-транспортна накладна №011724 від 05.11.2015 (т. 32, а.с. 96) у кількості 19,400 т на суму 180 741,49 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №75/2 від 05.11.2015 (т. 32, а.с. 95).
- накладна № 53 від 11.11.2015 (т. 32, а.с. 97) та товарно-транспортні накладні №011725 від 11.11.2015, №000001 від 11.11.2015 та №011724 від 11.11.2015 (т. 32, а.с. 99-101) у кількості 58,780 т на суму 557 495,39 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №76/2 від 11.11.2015 (т. 32, а.с. 98).
- накладна № 54 від 13.11.2015 (т. 32, а.с.102) та товарно-транспортна накладна №000002 від 13.11.2015 (т. 32, а.с. 104) у кількості 19,380 т на суму 184 895,89 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №77/2 від 13.11.2015 (т. 32, а.с. 103).
- накладна № 55 від 14.11.2015 (т. 32, а.с. 105) та товарно-транспортні накладні №000008 від 14.11.2015 та №000009 від 14.11.2015 (т. 32, а.с. 107-108) у кількості 37,840 т на суму 363 НОМЕР_651,00 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №78/2 від 01.11.2015 (т. 32, а.с. 79).
- накладна № 56 від 15.11.2015 (т. 32, а.с. 109) та товарно-транспортна накладна №000010 від 15.11.2015 (т. 32, а.с. 111) у кількості 18,900 т на суму 180 575,89 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №79/2 від 15.11.2015 (т. 32, а.с. 110).
- накладна № 57 від 18.11.2015 (т. 32, а.с. 112) та товарно-транспортна накладна №000003 від 18.11.2015 (т. 32, а.с. 114) у кількості 18,420 т на суму 174 681,50 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №80/2 від 18.11.2015 (т. 32, а.с. 113).
- накладна № 58 від 25.11.2015 (т. 32, а.с. 115) та товарно-транспортна накладна №000004 від 25.11.2015 (т. 32, а.с. 117) у кількості 19,160 т на суму 190 358,12 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №81/2 від 25.11.2015 (т. 32, а.с. 116).
- накладна № 59 від 26.11.2015 (т. 32, а.с. 118) та товарно-транспортна накладна №000005 від 26.11.2015 (т. 32, а.с. 120) у кількості 18,580 т на суму 184 436,98 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №82/2 від 26.11.2015 (т. 32, а.с. 121).
- накладна № 60 від 27.11.2015 (т. 32, а.с. 121) та товарно-транспортна накладна №000006 від 27.11.2015 (т. 32, а.с. 123) у кількості 18,480 т на суму 184 836,96 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №83/2 від 27.11.2015 (т. 32, а.с. 122).
- накладна № 61 від 30.11.2015 (т. 32, а.с. 124) та товарно-транспортна накладна №000007 від 30.11.2015 (т. 32, а.с. 126) у кількості 18,440 т на суму 182 626,58 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №84/2 від 30.11.2015 (т. 32, а.с. 125).
- накладна № 63 від 01.12.2015 (т. 32, а.с. 127) та товарно-транспортна накладна №000008 від 01.12.2015 (т. 32, а.с. 129) у кількості 18,10 т на суму 181 036,2 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №88/2 від 01.12.2015 (т. 32, а.с. 128).
- накладна № 64 від 02.12.2015 (т. 32, а.с. 130) та товарно-транспортні накладні №000009 і №000010 від 02.12.2015 (т. 32, а.с. 132-133) у кількості 35,260 т на суму 351800,16 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №89/2 від 02.12.2015 (т. 32, а.с. 131).
- накладна № 65 від 03.12.2015 (т. 32, а.с. 134) та товарно-транспортні накладні №000011 і №000012 від 03.12.2015 (т. 32, а.с. 136-137) у кількості 37,760 т на суму 376895,24 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №90/2 від 02.12.2015 (т. 32, а.с. 135).
- накладна № 69 від 14.12.2015 (т. 32, а.с. 138) та товарно-транспортні накладні №000014 і №000015 від 14.12.2015 (т. 32, а.с. 140-141) у кількості 37,60 т на суму 357350,40 грн, у т.ч. ПДВ; податкова накладна №103/2 від 14.12.2015 (т. 32, а.с. 139).
7.2.88. Протокол ТДРД від 02.08.2016 до ТОВ « Кернел-Трейд » (т. 33, а.с. 6-7) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 33, а.с. 8), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва (справа №760/12247/16, провадження №1-кс/760/9640/16) (т. 33, а.с. 4-5), за клопотанням від 14.07.2016 (т. 33, а.с. 1-3).
У результаті проведення ТДРД в ТОВ « Кернел-Трейд » вилучено документи та копії документів, а саме, договорів поставки соняшнику, укладених між ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « Кернел-Трейд », а також первинні документи щодо виконання цих договорів (екземпляри ТОВ « Кернел-Трейд »): накладні, ТТН, рахунки та платіжні доручення. Зокрема, вилучено наступні договори поставки та документи щодо їх виконання: 
7.2.88.1. №Ч-89/16 від 08.09.2015 (т. 33, а.с. 33-48); 
7.2.88.2. №Ч-117/16 від 15.09.2015 та додаткова угода №1 від 18.09.2015 до вказаного договору (т. 33, а.с. 49-66); 
7.2.88.3. №Ч-178/16 від 24.09.2015 та додаткову угоду №1 від 30.09.2015 до вказаного договору (т. 33, а.с. 67-88); 
7.2.88.4. №Ч-236/16 від 06.10.2015 та додаткову угоду №1 від 12.10.2015 до вказаного договору (т. 33, а.с. 89-123); 
7.2.88.5. №Ч-270/16 від 16.10.2015 з додатками (т. 33, а.с. 124-150); 
7.2.88.6. №Ч-415/16 від 02.12.2015 з додатками (т. 33, а.с.151-191).
7.2.89. Протокол ТДРД від 02.08.2016 до ТОВ « Гран-Терра » (т. 33, а.с. 197) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 33, а.с. 197-199), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва (справа №760/12247/16, провадження №1-кс/760/9639/16) (т. 33, а.с. 195-196), за клопотанням від 14.07.2016 (т. 33, а.с. 192-194).
У результаті проведення ТДРД в ТОВ « Гран-Терра » вилучено документи та копії документів, а саме: договір поставки насіння соняшнику урожаю 2015 р. №05/1973 від 15.02.2016, укладений між ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « Гран-Терра » (т. 33, а.с. 200-201) та первинні документи щодо його виконання (т. 33, а.с. 202-319). 
7.2.90. Протокол ТДРД від 13.06.2016 до матеріалів цивільних справ Білгород-Дністровського міськрайонного суду Одеської області (т. 35, а.с. 4 ) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 35, а.с. 5), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 16.05.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/5891/16) (т. 35, а.с. 3), за клопотанням від 10.05.2016 (т. 35, а.с. 1-3).
У результаті ТДРД в Білгород-Дністровському міськрайонному суді Одеської області вилучено копії матеріалів 4 цивільних справ за позовом ТОВ « Форум » до ОСОБА_155 , ДПЧЗ про зобов`язання вчинити дії, а саме, скласти акти про передачу ТОВ « Форум » об`єкта незавершеного виробництва - майбутнього врожаю соняшнику та кукурудзи 2015 р. відповідно до Договору купівлі продажу незавершеного виробництва сільськогосподарської продукції від 01.06.2015: №495/7246/15-ц (залишена без розгляду) (т. 35, а.с. 6-13), №495/7244/15-ц (залишена без розгляду) (т. 35, а.с. 14-21), №495/7251/15-ц (залишена без розгляду) (т. 35, а.с. 22-29); №495/7263/15-ц (т. 35, а.с. 30-118). 
Із копій матеріалів цивільної справи №495/7263/15-ц вбачається, що ухвалою суду від 07.10.2015 (т. 35, а.с. 59-61) за заявою ТОВ « Форум » накладено арешт на майбутній урожай соняшника 2015 року на загальній площі 2122,4 га та незавершене виробництво сільськогосподарської продукції - майбутній урожай кукурудзи 2015 року на площі 593 га, що належав ДПЧЗ. Зазначений арешт скасований ухвалою суду від 20.10.2015 (т. 35, а.с. 80-81), якою задоволено заяву представника ДПЧЗ ОСОБА_156 від 16.10.2015 про скасування арешту (т. 35, а.с. 67-69).
7.2.91. Протокол ТДРД від 07.06.2016 до матеріалів виконавчого провадження НОМЕР_625, які знаходяться у володінні Відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України (т. 35, а.с. 123-124) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 35, а.с. 125), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 19.05.2016 (справа №760/8924/16-к, провадження №1-кс6315/16) (т. 35, а.с. 122), за клопотанням від 17.05.2016 (т. 35, а.с. 120-121). 
У результаті ТДРД вилучено копії матеріалів зведеного виконавчого провадження НОМЕР_625, до складу якого входять матеріали наступних проваджень: НОМЕР_646, НОМЕР_647, НОМЕР_648, про стягнення коштів з ДПЧЗ на користь фізичних та юридичних осіб.
Матеріали виконавчих проваджень, в тому числі, містять наступні документи, що пов`язані із подіями кримінального провадження: 
- копія доручення ТОВ « Деметра-ЛК » від 03.12.2014 №151, виданого директором підприємства ОСОБА_24 на ім`я ОСОБА_157 . 
- копія акта державного виконавця від 22.10.2015 р. (т. 35, а.с. 236) зі змісту якого вбачається, що державним виконавцем відділу примусового виконання рішень Смілянського районного відділу державної виконавчої служби в рамках виконавчого провадження щодо стягнення коштів із ДПЧЗ було здійснено виїзд до с. Ротмістрівка за місцем зберігання зерна ДПЧЗ на склади ТОВ « Деметра-ЛК ». В акті відображено, що представником власника складів, ТОВ « Деметра-ЛК » є ОСОБА_158 
- копія заяви представника ДПЧЗ , ОСОБА_156 від 15.10.2015 б/н в рамках зведеного виконавчого провадження НОМЕР_625, адресована Департаменту ДВС МЮУ (т. 35, а.с. 246). У заяві за підписом ОСОБА_156 відображено перелік усіх виконавчих проваджень, щодо ДПЧЗ їх короткий зміст та правові підстави. 
7.2.92. Протокол ТДРД від 26.09.2016 до матеріалів виконавчого провадження у якому боржником є ДПЧЗ, які знаходяться у володінні Відділу примусового виконання управління ДВС ГТУЮ у Кіровоградській області (т. 36, а.с. 5) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 36, а.с. 6) та копіями вилучених документів (т. 36, а.с. 7-269), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 14.09.2016 (справа №760/12247/16-к, провадження №1-кс/760/12387/16) (т. 36, а.с. 4), за клопотанням від 09.09.2016 (т. 36, а.с. 1-3).
У результаті ТДРД вилучено, в тому числі, копію доручення ДПЧЗ від 30.07.2015 (т. 36, а.с. 65) за підписом ОСОБА_42 , якою уповноважено ОСОБА_156 представляти інтереси ДПЧЗ. 
7.2.93. Протокол ТДРД від 05.10.2016 до матеріалів виконавчого провадження, у якому боржником є ДПЧЗ, які знаходяться у володінні Управління ДВС ГТУЮ у Кіровоградській області (т. 36, а.с. 7) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 36, а.с. 8) та копіями вилучених документів (т. 37, а.с. 9-77), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 14.09.2016 (справа №760/12247/16-к, провадження №1-кс/760/12801/16) (т. 37, а.с. 5-6), за клопотанням від 09.09.2016 (т. 37, а.с. 1-4).
У результаті ТДРД вилучено копії окремих документів виконавчих проваджень, де боржником є ДПЧЗ, що включають акти опису й арешту майна ДПЧЗ , постанови державних виконавців щодо арешту майна ДПЧЗ - урожаю 2015 р. 
7.2.94. Протокол огляду з додатками від 11.10.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_159 (т 37, а.с. 78-104) з якого вбачається, що оглянуто копії документів, вилучених під час ТДРД 05.10.2016 в Управління ДВС ГТУЮ у Кіровоградській області .
7.2.94.1. Оцінюючи в сукупності докази, зазначені в п. 91-95, суд дійшов таких висновків. 
Вказаними доказами підтверджується наступні обставини. В органах державної виконавчої служби ГТУЮ у Кіровоградській області перебувало зведене виконавче провадження НОМЕР_625, до складу якого входило 6 виконавчих проваджень, де боржником було ДПЧЗ. В рамках цього виконавчого провадження державними виконавцями на виконання ухвали Білгород-Дністровського міськрайонного суду Одеської області від 07.10.2015 у цивільній справі №495/7263/15-ц (за позовом ТОВ « Форум » до ОСОБА_155 , ДПЧЗ про зобов`язання вчинити дії) накладався арешт на урожай ДПЧЗ 2015 року, проводився опис майна - урожаю ДПЧЗ 2015 року.
7.2.95. Висновок експерта №1259 від 23.11.2016 за результатами почеркознавчої експертизи, проведеної експертом КМНДЕКЦ МВС ОСОБА_160 у кримінальному провадженні №12015120110000591 від 24.09.2015 (т. 37, а.с. 114-123), на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_124 від 18.10.2016 (т. 37, а.с. 106-111).
У вказаному висновку зазначається, що підписи від імені ОСОБА_42 в актах опису й арешту майна від 17.07.2015, 21.07.2015, 13.08.2015, 02.09.2015, 11.09.2015, 12.09.2015, 13.09.2015, 14.09.2015, 15.09.2015, 17.09.2015, 18.09.2015, 21.09.2015, 22.09.2015, постанові про зміну зберігача майна від 19.09.2015 виконані ОСОБА_122 . Підписи від імені ОСОБА_161 у заяві ОСОБА_161 від 27.11.2015, 30.11.2015 виконані не ОСОБА_162 , а іншою особою з наслідуванням справжніх підписів ОСОБА_163 .
Вартість проведення зазначеної експертизи в сумі 3 175,44 грн. підтверджується: довідкою від 23.11.2016 (т. 37, а.с. 113).
7.2. 96. Лист ТОВ « Транс-Сервіс » від 23.03.2017 №132/03 (т. 39, а.с. 10-11) з додатками (т. 39, а.с. 26), наданий на виконання ухвали Солом`янського районного суду м. Києва від 17.03.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/4449/17) (т. 39, а.с. 7-8) про надання ТДРД, якою задоволено клопотання про надання ТДРД від 07.03.2017 (т. 39, а.с. 4-6). 
В результаті ТДРД отримано копії товаросупровідних та товаротранспортних документів, щодо поставки зерна ячменю замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Дримтаун », а вантажоодержувачем ТОВ « Транс-Сервіс » в квоту ФА Інтертрейдинг АГ . Серед зазначених документів ідентифіковані наступні товарні партії ячменю: 
- ОСОБА_164 - 49,540 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_6 , причіпом НОМЕР_7 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної № 54 від 09.08.2015 і ТТН №243566 від 09.08.2015. В порт це й же самий ячмінь заїхав згідно ТТН серія 12ААД №785208 (т. 39, а.с. 12-13), але замовником і вантажовідправником вказано ТОВ « Дримтаун », а вантажоодержувачем ТОВ « Транс-Сервіс » в квоту ФА Інтертрейдинг АГ, карта обліку експортного вантажа №3514 від 10.08.2015 (т. 39, а.с. 23). 
- ОСОБА_165 - 42,22 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_10 , причіпом НОМЕР_11 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної без номер від 09.08.2015 і ТТН № 243568 від 09.08.2015. В порт це й же самий ячмінь заїхав згідно ТТН серія 12ААД №785203 (т. 39, а.с. 14-15), але замовником і вантажовідправником вказано ТОВ « Дримтаун », а вантажоодержувачем ТОВ « Транс-Сервіс » в квоту ФА Інтертрейдинг АГ, карта обліку експортного вантажа №3518 від 10.08.2015 (т. 39, а.с.22).
- ОСОБА_86 - 45,920 т ячменю автомобілем «МАЗ» реєстраційний номер НОМЕР_14 , причіпом НОМЕР_15 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної без номер від 10.08.2015 і ТТН № 243570 від 10.08.2015; В порт це й же самий ячмінь заїхав згідно ТТН серія 12ААД №751613 (т. 39 а.с.16-17), але замовником і вантажовідправником вказано ТОВ « Дримтаун », а вантажоодержувачем ТОВ « Транс-Сервіс » в квоту ФА Інтертрейдинг АГ, карта обліку експортного вантажа №3563 від 11.08.2015 (т. 39, а.с.26).
- ОСОБА_166 - 42,810 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_16 , причіпом НОМЕР_17 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної № 55 від 09.08.2015 і ТТН № 243572 від 09.08.2015; В порт це й же самий ячмінь заїхав згідно ТТН серія 12ААД №785206 (т. 39, а.с. 18-19), але замовником і вантажовідправником вказано ТОВ « Дримтаун », а вантажоодержувачем ТОВ « Транс-Сервіс » в квоту ФА Інтертрейдинг АГ, карта обліку експортного вантажа №3515 від 10.08.2015 (т. 39, а.с. 24).
- ОСОБА_88 - 41,920 т ячменю автомобілем «МАН» реєстраційний номер НОМЕР_18 , причіпом НОМЕР_19 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної № 56 від 09.08.2015 і ТТН № 243573 від 09.08.2015. В порт це й же самий ячмінь заїхав згідно ТТН серія 12ААД №785207 (т. 39, а.с. 20-21), але замовником і вантажовідправником вказано ТОВ « Дримтаун », а вантажоодержувачем ТОВ « Транс-Сервіс » в квоту ФА Інтертрейдинг АГ, карта обліку експортного вантажа №3516 від 10.08.2015 (т. 39, а.с. 25).
7.2.97. Лист ГУ ДФС у м. Києві від 04.05.2017 № 4874/9/26-15-14-05-02-14 (т. 39, а.с. 28) на запит детектива НАБУ ОСОБА_167 від 05.04.2017 №0433-186/12549 (т. 39, а.с. 27). Відповідно до інформації, наданої у листі ГУДФС у м. Києві , за податковою адресою ТОВ « Дримтаун », а також його керівника та бухгалтера не встановлено. При цьому ТОВ « Дримтаун » зареєстровано податкові накладні з номенклатурою «ячмінь» на адресу покупця ТОВ « Імперія Юг » від 26.08.2015, 03.08.2015 та 3 накладні від 01.08.2015.
7.2.98. Протокол огляду з додатками від 06.04.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_84 (т 39, а.с. 29-45), з якого вбачається, що детективом НАБУ ОСОБА_84 оглянуто аналітично-інформаційну систему «Податковий блок» ДФС у відношенні підприємств: ТОВ « Дрімтаун » (ЄДРПОУ 39265671 ) та ТОВ « Зернотранс » (ЄДРПОУ: 32078570 ). В результаті огляду встановлено, що з 30.12.2015 ТОВ « Дримтаун » анульовано реєстрацію платника ПДВ у зв`язку з відсутністю його за місцезнаходженням. 
7.2.99. Матеріали ТДРД до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справи з юридичного обслуговування банківських рахунків ТОВ « Дримтаун » в банках «Восток», «Фінанси та Кредит» і « Укрексімбанк », що здійснені на підставі наступних протоколів ТДРД та ухвал слідчих суддів: 
7.2.99.1. протокол ТДРД від 18.05.2017 до документів, що містяться в ПАТ « Банк Восток » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 39, а.с. 58-120), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/6231/17) (т. 39, а.с. 55-57), якою задоволено клопотання від 10.04.2017 (т. 39, а.с. 52-54).
7.2.99.2. протокол ТДРД від 17.05.2017 до документів, що містяться в АТ « Банк фінанси і кредит » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 39, а.с. 126-173), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/6230/17) (т. 39, а.с. 124-125), якою задоволено клопотання від 10.04.2017 (т. 39, а.с. 121-123).
7.2.99.3. протокол ТДРД від 17.05.2017 до документів, що містяться в АТ « Укрексімбанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 39, а.с. 179-232), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/6232/17) (т. 39, а.с. 177-178), якою задоволено клопотання від 10.04.2017 (т. 39, а.с. 174-176).
Зі змісту документів, зазначених в п. __ цього вироку вбачається, що відомостей щодо продажу ячменю, отримання коштів за такий продаж виявлено не було. 
7.2.100. Протокол обшуку від 19.04.2016 за місцем проживання ОСОБА_13 , за адресою: АДРЕСА_2 (т. 40, а.с. 8-12) з додатками у вигляді вилучених документів (т. 40, а.с.17-141), складений слідчою СБУ ОСОБА_168 , за результатами обшуку, проведеного на виконання ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда (т. 40, а.с. 5-7), за клопотанням від 11.04.2016 (т. 40, а.с. 1-4), з яких вбачається, що вилучено документи, та речі, зазначені в протоколі, зокрема, наступні із них стосуються кримінального провадження: 
- лист від ТОВ « Вел-Авто-Транс » вих №1 без дати на адресу Начальника Смілянського районного ВДВС Смілянського МРУЮ (т. 40, а.с.17) Відповідно до змісту листа, ТОВ « Вел-Авто-Транс » 01.12.2015 передало урожай ДП ДГ « Червоний землероб » 2015 року саме до вказаного підприємства у повному обсязі. 
- документ під назвою «Інвестиційна діяльність» (т. 40, а.с.18), в якому описано відносини ТОВ « КайросАгро » та ДПЧЗ. 
- документи під назвою «ДП « ДГ «Червоний землероб » КДСГДС Пояснювальна записка» 2 штуки на 3-х аркушах (т. 40, а.с.19-21). 
В цих документах наведено пояснення зникненню урожаю, який був переданий на зберігання до ТОВ « Вел-Акто-Транс » і вказується, що його викрали представники ТОВ « Форум » та ОСОБА_17 
- копія акта повернення матеріальних цінностей без дати (т. 40 а.с.22), відповідно до якого ТОВ « Вел-Авто-Транс » повернуло майно, що було на відповідальному зберіганні згідно договору зберігання зерна б/н від 10.08.2015. 
- аркуш паперу з висновками щодо викрадення урожаю ДПЧЗ 2015 року на суму близько 60 млн грн. (т. 40, а.с.23);
- динаміка виробничо-економічних показників діяльності ДПЧЗ (т. 40, а.с.24-26);
- роздруківка аналізу ситуації щодо зникнення урожаю ДПЧЗ 2015 року (т. 40, а.с.27-35). В аналізі наявні дані щодо можливих зв`язків між директором ДПЧЗ та іншими особами. Згадується про те, що державним виконавцем 20.10.2015 на складах в с. Ротмістрівка зерна не виявлено. Внизу на роздруківці зроблено помітку «26.03.16»
- копія акта державного виконавця від 22.10.2015, зробленого в с. Ротмістрівка (т. 40, а.с.26)
- договір №5 купівлі-продажу сільськогосподарської продукції від 20.07.2015 (т. 40, а.с.44-45), який укладено між ДПЧЗ (продавець) та ТОВ « Вел-Авто-Транс » (покупець), про продаж 1000 т пшениці і 500 т ячменю загальною вартістю 4 450 000,00 грн. 
- договір про надання послуг із виведення підприємства з кризи та відновлення рентабельної діяльності від 03.07.2015 (т. 40, а.с. 52-57) без підписів між ДПЧЗ та ПП « Капітал-ТЛС ».
Вказані документи фактично підтверджують те, що обвинувачена ОСОБА_13 мала доступ до бухгалтерської документації ДПЧЗ, у тому числі до договорів та документів. 
7.2.101. Протокол обшуку від 25.04.2016 за місцем розташування ТОВ « Вел-Авто-Транс » за адресою: Черкаська обл., Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, буд. 34-А (т. 40, а.с. 159-161) з додатками у вигляді вилучених документів (т. 40, а.с.162-), складений детективом НАБУ ОСОБА_84 за результатами обшуку, проведеного на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва (справа №760/4604/16-к, провадження 1-кс/760/4574/16) (т. 40, а.с. 157-158), за клопотанням від 14.04.2016 (т. 40, а.с. 153-156), з яких вбачається, що вилучено документи, та речі зазначені у протоколі, зокрема, наступні із них стосуються кримінального провадження: проекти листів від ТОВ « Вел-Авто-Транс » без дати та підписів на адресу Начальника Смілянського районного ВДВС Смілянського МРУЮ (т. 40, а.с. 165, 166). Зі змісту листів, вбачається, що ТОВ « Вел-Авто-Транс » повідомляє, що 01.12.2015 ними передано урожай ДПЧЗ 2015 року до вказаного підприємства у повному обсязі. 
7.2.102. Протокол обшуку від 25.04.2016 за місцем проживання ОСОБА_42 , за адресою: АДРЕСА_17 (т. 40, а.с. 173) з додатками у вигляді micro-sd картки з відео обшуку (т. 40, а.с. 175) та вилучених документів та копій документів (т. 40, а.с.178-223), складений детективом НАБУ ОСОБА_170 за результатами обшуку, проведеного на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/4575/16 (т. 40, а.с. 171-172), за клопотанням від 14.04.2016 (т. 40, а.с. 167-170), з яких вбачається, що вилучено документи, та речі зазначені у протоколі, зокрема, наступні із них стосуються кримінального провадження:
- лист Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції НААН України від 03.02.2016 №38 (т. 40, а.с.179) на адресу директора ДПЧЗ з вимогою надати пояснення з приводу того, що ТОВ « Вел-Авто-Транс » не допустило комісію до місць зберігання зерна державного підприємства.
- копія акта перевірки від 03.02.2016 (т. 11 а.с. 180), що складений комісією в с. Ротмістрівка про недопущення комісії до зберігання товарної продукції ДПЧЗ.;
- роздруківка аналізу ситуації щодо зникнення урожаю ДПЧЗ 2015 року (т. 40, а.с. 190-195). 
- документи під назвою «ДП « ДГ «Червоний землероб » КДСГДС Пояснювальна записка» (т. 40, а.с. 196-199). 
- динаміка виробничо-економічних показників діяльності ДПЧЗ (т. 40, а.с.205-207). 
- аркуш паперу з висновками щодо викрадення урожаю ДПЧЗ 2015 року на суму близько 60 млн грн (т. 40, а.с.208). 
- копія листа ДП ДГ « Червоний землероб » на адресу Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції за підписом ОСОБА_42 (т.11 а.с. 220-223), в якій він вказує, що урожай нібито був переданий на зберігання до ТОВ « Форум », але на адресу: вул. Шевченка, 34/3 в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області , тобто за адресою місцезнаходження ТОВ « Вел-Авто-Транс » та ТОВ « Деметра-ЛК ».
7.2.103. Протокол огляду від 29.04.2016 з додатками (т. 40, а.с. 224-253), складений детективом НАБУ ОСОБА_83 за результатами огляду документів, вилучених 25.04.2016 під час обшуку місця проживання ОСОБА_53 . 
7.2.104. Матеріали ТДРД до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справи з юридичного оформлення банківських рахунків ДПЧЗ в банках ПАТ КБ « Надра », ПАТ « Укрсоцбанк », АТ « Райффайзен Банк Аваль », ПАТ КБ « Фінансова ініціатива », ПАТ « Сбербанк », АБ « Південний », АБ « Укргазбанк », ПАТ КБ « Приватбанк », ПАТ « Терра Банк » що здійснені на підставі наступних протоколів ТДРД та ухвал слідчих суддів: 
7.2.104.1. Протокол ТДРД від 23.05.2016 до документів, що містяться в ПАТ КБ « Надра » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 41, а.с. 23-24), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/4576/16) (т. 41, а.с. 19-20), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 41, а.с. 16-18);
7.2.104.2. Протокол ТДРД від 06.06.2016 до документів, що містяться в ПАТ « Укрсоцбанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 41, а.с. 30-60), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/4578/16) (т. 41, а.с. 28-29), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 41, а.с. 25-27);
7.2.104.3. Протокол ТДРД від 11.05.2016 до документів, що містяться в АТ « Райффайзен Банк Аваль » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 42, а.с. 7-26), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/4577/16) (т. 42, а.с. 4-5), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 42, а.с. 1-4);
7.2.104.4. Протокол ТДРД від 18.05.2016 до документів, що містяться в ПАТ КБ « Фінансова ініціатива » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 42, а.с. 32-78), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/4580/16) (т. 42, а.с. 30-31), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 42, а.с. 27-29);
7.2.104.5. Протокол ТДРД від 11.05.2016 до документів, що містяться в ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 42, а.с. 84-142) та оптичним диском, що містить електронні документи (т. 42, а.с. 143), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/4579/16) (т. 42, а.с. 82-83), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 42, а.с. 79-81);
7.2.104.6. Протокол ТДРД від 23.05.2016 до документів, що містяться в АБ « Південний » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 42, а.с. 158-268), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/4587/16) (т. 42, а.с. 156-157), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 42, а.с. 153-155);
7.2.104.7. Протокол ТДРД від 18.05.2016 до документів, що містяться в АБ « Укргазбанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 44, а.с. 6-168) та оптичного диску (т. 44, а.с. 169), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/4581/16) (т. 44, а.с. 4-5), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 44, а.с. 1-3);
7.2.104.8. Протокол ТДРД від 18.05.2016 до документів, що містяться в ПАТ КБ « Приватбанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 44, а.с. 175-200), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/4585/16) (т. 44, а.с. 173-174), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 44, а.с. 170-172);
7.2.104.9. Протокол ТДРД від 17.05.2016 до документів, що містяться в ПАТ « Терра Банк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 44, а.с. 206-246), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/4586/16) (т. 44, а.с. 204-205), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 44, а.с. 201-203).
7.2.105. Протокол ТДРД від 11.05.2016 до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справу з юридичного оформлення банківських рахунків ТОВ « Вел-Авто-Транс » в банку ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 43, а.с. 6-77) та оптичним диском (т. 43, а.с. 78), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-ц, провадження №1-кс/760/4579/16) (т. 43, а.с. 4-5), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 43, а.с. 1-3).
В результаті ТДРД, в тому числі, вилучено копії наступних документів, що мають значення для кримінального провадження:
- копія заяви про відкриття та обслуговування спеціального карткового рахунку з випуском корпоративних карток від 06.02.2014 (т. 43 а.с.17-18), 
- копія картки із зразками підписів і відбитка печатки (т. 43 а.с.52), де зазначено номер телефону ОСОБА_13 : НОМЕР_28 .
- копія наказу ТОВ « Вел-Авто-Транс » від 29.01.2014 за підписом ОСОБА_13 (т. 43 а.с. 23) відповідно до якої ОСОБА_13 приступила до виконання обов`язків директора ТОВ « Вел-Авто-Транс » з 29.01.2014.
- копія статуту ТОВ « Вел-Авто-Транс » (т. 43, а.с. 26-43), відповідно до якого ОСОБА_13 та ОСОБА_24 були засновниками вказаного підприємства.
- виписка по банківському рахунку ТОВ « Вел-Авто-Транс » № НОМЕР_381 в ПАТ « Сбербанк » № НОМЕР_381 в ПАТ « Сбербанк » (т. 44, а.с. 56-67), з якої вбачається, що за надані послуги по перевезенню ячменю ТОВ « Вел-Авто-Транс » оплатило ПП « Самсон-Плюс » 19.08.2015 - 74 983,22 грн., які того ж дня надійшли з рахунку ТОВ « Деметра-ЛК » нібито за послуги перевезення. Крім того, 04.09.2015 ТОВ « Вел-Авто-Транс » оплатило ПП « Самсон-Плюс » 31972,15 грн за наданні послуги по перевезенню за рахунок коштів, які надійшли 31.08.2015 від ДП ДГ « Червоний землероб » за послуги по перевезенню. Також, 31.08.2015 на рахунок ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до рахунку №4 від 31.08.2015 та акта виконаних робіт №2 від 31.08.2015, платіжного доручення № 76078165 від 31.08.2015 надійшли кошти від ДПЧЗ в сумі 114 000 грн. за послуги по перевезенню ячменю з метою його подальшого зберігання в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області. 
7.2.106. Протокол ТДРД від 26.05.2016 до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справу з юридичного оформлення банківських рахунків ТОВ « Форум » в банку ПАТ « Кредобанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 43, а.с. 88-140), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 23.05.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/6713/16) (т. 43, а.с. 4-5), якою задоволено клопотання від 23.04.2016 (т. 43, а.с. 84-86).
7.2.107. Протокол ТДРД від 06.06.2016 до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справу з юридичного оформлення банківських рахунків ТОВ « Форум » в банку ПАТ « Банк національний кредит » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 43, а.с. 146-194), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/6713/16) (т. 43, а.с. 4-5), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 43, а.с. 141-143).
7.2.108. Протокол ТДРД від 23.06.2016 до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справу з юридичного обслуговування банківських рахунків ТОВ « Кайросагро » в банку ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 43, а.с. 199-305) та оптичним диском (т. 43, а.с. 261), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 23.05.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/6715/16) (т. 43, а.с. 198), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 43, а.с. 195-197).
7.2.109. Матеріали ТДРД до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справи з юридичного оформлення банківських рахунків ТОВ « Деметра-ЛК » в банківських установах ПАТ « КБ «Приватбанк », АТ « Про Кредит Банк », АТ « Райффайзен Банк Аваль », ПАТ « Сбербанк », ПАТ « Банк Восток », що здійснені на підставі наступних протоколів ТДРД та ухвал слідчих суддів: 
7.2.109.1. Протокол ТДРД від 03.08.2016 до документів, що містяться в ПАТ « КБ «Приват банк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 46, а.с. 7-24), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.06.2016 (справа №760/8924/16-к, провадження №1-кс-8330/16) (т. 46, а.с. 4-6), якою задоволено клопотання від 14.04.2016 (т. 46, а.с. 1-3);
7.2.109.2. Протокол ТДРД від 08.07.2016 до документів, що містяться в ПАТ « Про Кредит Банк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 46, а.с. 31-34), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.06.2016 (справа №760/8924/16-к, провадження №1-кс-8334/16) (т. 46, а.с. 28-30), якою задоволено клопотання від 16.06.2016 (т. 46, а.с. 25-27);
7.2.109.3. Протокол ТДРД від 08.07.2016 до документів, що містяться в АТ « Райффайзен Банк Аваль » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 46, а.с. 42-82), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.06.2016 (справа №760/8924/16-к, провадження №1-кс-8333/16) (т. 46, а.с. 39-41), якою задоволено клопотання від 16.06.2016 (т. 46, а.с. 35-37);
7.2.109.4. Протокол ТДРД від 01.07.2016 до документів, що містяться в ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 46, а.с. 89-135) та оптичним диском (т. 46, а.с. 136), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.06.2016 (справа №760/8924/16-к, провадження №1-кс-8329/16) (т. 46, а.с. 86-88), якою задоволено клопотання від 16.06.2016 (т. 46, а.с. 83-85);
7.2.109.5. Протокол ТДРД від 21.07.2016 до документів, що містяться в ПАТ « Банк Восток » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 46, а.с. 143-145), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.06.2016 (справа №760/8924/16-к, провадження №1-кс-8335/16) (т. 46, а.с. 140), якою задоволено клопотання від 16.06.2016 (т. 46, а.с. 137-139);
7.2.109.6. Протокол ТДРД від 27.02.2017 до документів, що містяться в ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 46, а.с. 152-226), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 08.02.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/2168/16) (т. 46, а.с. 150-151), якою задоволено клопотання від 30.01.2017 (т. 46, а.с. 146-149). В результаті ТРДР вилучено копії карток із зразками підписів та копії грошових чеків ТОВ « Деметра-ЛК »;
7.2.109.7. Протокол ТДРД від 30.03.2017 до документів, що містяться в ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 46, а.с. 223-309), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 09.03.2017 (справа №760/179391/16-к, провадження №1-кс/760/4186/17) (т. 46, а.с. 230-231), якою задоволено клопотання від 28.02.2017 (т. 46, а.с. 227-229). В результаті ТДРД вилучено оригінал картки із зразками підписів та печатки та оригінали грошових чеків ТОВ « Деметра-ЛК ».
7.2.110. Матеріали ТДРД до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справи з юридичного оформлення банківських рахунків ФОП ОСОБА_24 в банківських установах ПАТ « КБ «Приватбанк », ПАТ « Сбербанк » що здійснені на підставі наступних протоколів ТДРД та ухвал слідчих суддів:
7.2.110.1. Протокол ТДРД від 06.04.2017 до документів, що містяться в ПАТ « КБ «Приват банк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 47, а.с. 8-13), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 01.02.2016 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/2060/17) (т. 47, а.с. 5-7), якою задоволено клопотання від 24.01.2017 (т. 47, а.с. 1-4).
7.2.110.2. Протокол ТДРД від 30.03.2017 до документів, що містяться в ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 47, а.с. 19-70, 72-86) та оптичного диску (т. 47, а.с. 71), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 09.03.2017 (справа №760/17939/16-к, провадження №1-кс/760/4185/17) (т. 47, а.с. 17-18), якою задоволено клопотання від 28.02.2017 (т. 47, а.с. 14-16).
7.2.111. Матеріали ТДРД до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справи з юридичного оформлення банківських рахунків ФОП ОСОБА_13 в банківських установах ПАТ « КБ «Приватбанк », ПАТ « Банк Восток », ПАТ « Сбербанк » що здійснені на підставі наступних протоколів ТДРД та ухвал слідчих суддів:
7.2.111.1. Протокол ТДРД від 19.05.2017 до документів, що містяться в ПАТ « КБ «Приват банк » з додатками у вигляді оптичного диску (т. 47, а.с. 93-95), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/6229/17) (т. 47, а.с. 90-92), якою задоволено клопотання від 12.04.2017 (т. 47, а.с. 87-89).
7.2.111.2. Протокол ТДРД від 18.05.2017 до документів, що містяться в ПАТ « Банк Восток » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 47, а.с. 101-141), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18.04.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/6228/17) (т. 47, а.с. 5-7), якою задоволено клопотання від 12.04.2017 (т. 47, а.с. 96-98).
7.2.111.3. Протокол ТДРД від 27.02.2017 до документів, що містяться в ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 47, а.с. 147-174) та оптичного диску (т. 47, а.с. 175), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 09.03.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/2062/16) (т. 47, а.с. 145-146), якою задоволено клопотання від 24.01.2017 (т. 47, а.с. 142-144).
7.2.111.4. Протокол ТДРД від 09.06.2017 до документів, що містяться в ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 47, а.с. 181), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 23.05.2017 (справа №760/17939/16-к, провадження №1-кс/760/7385/17) (т. 47, а.с. 179-180), якою задоволено клопотання від 16.05.2017 (т. 47, а.с. 176-178).
7.2.112. Протокол огляду від 21.05.2016 з додатками, складений детективом НАБУ ОСОБА_83 (т. 48, а.с. 1-15) з якого вбачається, що детективом НАБУ ОСОБА_83 оглянуто аналітично-інформаційну систему «Податковий блок» ДФС у відношенні підприємств: ТОВ « Кайросагро » (ЄДРПОУ 39880402 ). В результаті огляду встановлено, що ТОВ « Кайросагро » має банківські рахунки в ПАТ « Сбербанк ». Керівником ТОВ « Кайросагро » є ОСОБА_27 (тел. НОМЕР_28 ), а серед засновників є ОСОБА_13 . 
7.2.113. Матеріали ТДРД до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справи з юридичного оформлення банківських рахунків ТОВ « Кайросагро » в банківських установах ПАТ « Сбербанк », що здійснені на підставі наступних протоколів ТДРД та ухвал слідчих суддів:
7.2.113.1. Протокол ТДРД від 28.04.2017 до документів, що містяться в ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді оригіналів та копій вилучених документів (т. 48, а.с. 22-147), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 03.04.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/4904/17) (т. 48, а.с. 19-21), якою задоволено клопотання від 12.04.2017 (т. 48, а.с. 16-18).
7.2.113.2. Протокол ТДРД від 27.02.2017 до документів, що містяться в ПАТ « Сбербанк » з додатками у вигляді оригіналів та копій вилучених документів (т. 48, а.с. 154-175), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 08.02.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/2166/17) (т. 48, а.с. 152-153), якою задоволено клопотання від 30.01.2017 (т. 48, а.с. 148-151).
7.2.114. Протокол ТДРД від 06.04.2017 до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справу з юридичного оформлення банківських рахунків ТОВ « Деметра-ЛК » в банку ПАТ КБ « Приватбанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 48, а.с. 182-131), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 08.02.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/2167/16) (т. 43, а.с. 180-181), якою задоволено клопотання від 30.01.2017 (т. 48, а.с. 176-179).
7.2.115. Протокол ТДРД від 16.09.2016 до ТОВ « Вел-Авто-Транс » (т. 50, а.с. 9-12) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 50, а.с. 13-14) та оригіналами вилучених документів (т. 50, а.с. 15-163), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 09.08.2016 (справа №760/13406/16-к, провадження №1-кс/760/10866/16) (т. 50, а.с. 6-8), за клопотанням від 04.08.2016 (т. 50, а.с. 1-5).
У результаті проведення ТДРД вилучено документи та копії документів, в тому числі, зазначені в п. 117-121 цього вироку. 
7.2.116. Договір про надання транспортних послуг від 10.08.2015 (т. 50, а.с. 15), укладений між ДПЧЗ в особі ОСОБА_42 та ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі ОСОБА_13 , відповідно до якого ТОВ « Вел-Авто-Транс » зобов`язалось здійснити доставку сільськогосподарської продукції за маршрутом с. Чарівне (с. Мирне) Бобринецького району Кіровоградської області на елеватор (склад) ДП ДАК « Хліб України » Новоукраїнський КХП за адресою: вул. Чайковського, 28, м. Новоукраїнка, Кіровоградська область . 
Відповідно до в п. 1.4. договору, перевезення сільськогосподарської продукції може здійснюватися і в с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34а, Смілянського району Черкаської області .
7.2.117. ТТН, щодо вивезення урожаю ДПЧЗ 2015 р. (екземпляри ТОВ « Вел-Авто-Транс ») (т. 50, а.с. 16-122). 
ТТН підтверджують, що сільськогосподарська продукція, належна ДПЧЗ (с. Мирне або с. Чарівне Бобринецького району Кіровоградської області), вивезена для зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » ( с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34а, Смілянського району Черкаської області ).
7.2.118. Договір оренди нежитлового приміщення від 10.09.2014 (т. 50, а.с. 123-124), за актами приймання-передачі нежитлового приміщення від 15.02.2016 (т. 50, а.с. 125) та 15.02.2016 (т. 50, а.с. 126). Договір укладений між ТОВ « Деметра-ЛК » в особі директора ОСОБА_24 та ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі директора ОСОБА_13 про те, що ТОВ « Вел-Авто-Транс » орендує у ТОВ « Деметра-ЛК » офісне приміщення площею 18,9 кв.м. в с. Ротмістрівка по вул. Шевченка, 34а Смілянського району Черкаської області . 
7.2.119. Договір зберігання зерна без номеру від 10.08.2015 (т. 50, а.с.127-129) укладений між ДПЧЗ (Поклажодавець) в особі директора ОСОБА_42 та ТОВ « Вел-Авто-Транс » (Зберігач) в особі ОСОБА_13 про передачу на відповідальне зберігання сільськогосподарської продукції врожаю 2015 року в кількості 3000 т насіння соняшника та 1000 т пшениці без визначення класу та вартості. 
Відповідно до п. 1.4, 2.10 договору, передбачено можливість передачі ТОВ « Вел-Авто-Транс » отриманого на зберігання зерна третім особам без погодження із Поклажодавцем. 
Згідно з п. 1.2, 3.6 та 5.3 договору, у випадку якщо ДПЧЗ не оплатить ТОВ « Вел-Авто-Транс » надані йому послуги протягом 10 (десяти) календарних днів після дати оплати та письмового попередження, роботи та пеню згідно з цим договором у визначений термін зберігач право прийняти Продукцію (її частку) у свою власність із метою її подальшого продажу за чинними ринковими цінами. Грошові кошти, отримані в результаті такої реалізації, будуть повернуті Поклажодавцю після відрахування витрат Зберігача на зберігання, доробку та примусову реалізацію продукції. У разі якщо Поклажодавець затримає здійснення платежу Зберігачу за цим договором він сплачує Зберігачу пеню в розмірі 5 відсотків нарахованої на несплачену суму за кожен день прострочення, але не більше 100 відстоків вартості зерна, що зберігається за середньою ціною, що складається протягом трьох сесій Аграрної біржі м. Києва . В разі якщо Зберігачу внаслідок не належного виконання договору завдасть збитки Поклажодавець, то Зберігач має право їх відшкодувати за рахунок майна переданого на зберігання без згоди Поклажодавця, повідомивши про це останнього листом.
7.2.120. Лист ТОВ « Кайросагро » від 20.09.2016 №10 (т. 50, а.с. 138), яким ТОВ « Кайросагро » надано НАБУ копії документів на виконання ухвали Солом`янського районного суду м. Києва про надання ТДРД від 09.08.2016 (справа №760/13406/16-к, провадження №1-кс/760/10868/16), якою задоволено клопотання від 04.08.2016 (т. 50, а.с. 130-133). 
Зазначеним листом ТОВ « Кайросагро » надано копії договорів про надання ТОВ « Кайросагро » послуг з обмолоту врожаю для ДПЧЗ (т. 50, а.с. 139-163).
7.2.121. Протокол огляду від 16.09.2016 з додатками у вигляді таблиць, складений детективом НАБУ ОСОБА_84 (т. 50, а.с. 164-167) з якого вбачається, що детективом оглянуто документи, вилучені 16.09.2016 під час ТДРД до ТОВ « Вел-Авто-Транс ». 
7.2.122. Лист Державної інспекції сільського господарства в Черкаській області №1004 від 04.08.2016 (т. 50, а.с. 172-207) на запит НАБУ від 25.07.2016 №0433-065/24569 (т. 50, а.с. 171). Із змісту листа-відповіді вбачається, що інспекцією надано копії декларацій про обсяги зерна ТОВ « Деметра-ЛК » за період 01.04.2014-01.08.2016 у вигляді електронних копій на оптичному диску (т. 50, а.с. 173). 
Відповідно до вказаних декларацій станом на 01.06.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » зберігало: 211,5 т пшениці; 76 т ячменю; 205 т кукурудзи; 25 т соняшника. З 01.07.2015 почався приріст зерна, яке зберігалось. У вересні ТОВ « Демтра-ЛК » показано надходження 200 т ячменю, у жовтні показано надходження 564 т соняшника та 538,5 т його реалізація у цьому ж місяці; у листопаді надходження 901,1 т соняшника і його реалізація в кількості 951,6 т; в грудні надходження 417 т соняшника і його реалізація в цій же кількості; в січні 2016 року надходження і реалізація 334 т соняшника. 
Згідно декларації за січень 2016 року на складі ТОВ « Деметра-ЛК » не залишилось соняшника. Всього ТОВ « Деметра-ЛК » за період з 01.01.2015 по 31.01.2016 показало надходження на склад власного соняшника в кількості 2 216,1 т соняшника та реалізація 2 241,1 т (25 т було в залишку з 2014 року). 
7.2.123. Матеріали перевірок ДФС ТОВ « Деметра-ЛК », на запити НАБУ від 30.10.2016 №0433-186/38806 (т. 52, а.с. 9-11), від 31.10.2016 №0433-186/38808 (т. 52, а.с. 12), 02.11.2016 №0433-186/39108 (т. 52, а.с. 15-17), надані листом ГУ ДФС у Черкаській області від 29.11.2016 №22073/23-00-14-0207 (т. 52, а.с. 18-19), що складаються з наступних актів перевірок із додатками: 
- акт за результатами камеральної перевірки податкової звітності від 03.04.2015 №8/23-04-17/33327302 (т. 52, а.с. 21-24).
- акт про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності від 17.10.2016 №2225/23-04-12-0208/33327302 (т. 52, а.с. 25).
- акт про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності від 19.09.2016 №1965/23-04-12-0208/33327302 (т. 52, а.с. 26).
- акт за результатами камеральної перевірки податкової звітності від 11.07.2016 №1105/23-04-12-0121/33327302 (т. 52, а.с. 27-52).
7.2.124. Висновок експерта від 14.03.2017 №1-14/03/2017-се за результатами судово-економічної експертизи, проведеної експертом ТОВ « Дослідницький інформаційно-консультативний центр » ОСОБА_171 у кримінальному провадженні №12015120110000591 від 24.09.2015 (т. 52, а.с. 62-80), проведеної на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_124 від 30.01.2017 (т. 52, а.с. 54-57).
Відповідно до змісту висновку, експертом надано наступні відповіді на питання, що мають значення для кримінального провадження:
1) На запитання №2 «В якій кількості підтверджується документально збір у 2015 році ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника урожаю 2015 року?» експерт надав наступну відповідь: 
В результаті проведення судово-економічної експертизи, відповідно даних, відображених в статистичній звітності № 50-ст «Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств за 2015р.», № 21-заг «Реалізація сільськогосподарської продукції) за 2015р., № 29-сг «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду» на 01.12.2015р., збір у 2015р. ТОВ « Деметра – ЛК » насіння соняшника врожаю 2015р. підтверджено документально у кількості 564,0 т. 
2) На запитання №3 «Чи підтверджується документально придбання ТОВ « Деметра-ЛК » у 2015 році (купівля, позика, отримання на безоплатній основі і т.д.) у інших субєктів господарської діяльності насіння соняшника і, якщо так, то в якій кількості?» експерт надав відповідь:
При проведенні судово-економічної експертизи наданих документів, відповідно даних, відображених в статистичній звітності № 50-ст «Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств за 2015р.», № 21-заг «Реалізація сільськогосподарської продукції) за 2015р., № 29-сг «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду» на 01.12.2015р., куплено соняшника і інші надходження складають 1 670,5 т.
Відповідно первинних документів, наданих на проведення судово-економічної експертизи, а саме Договору позики № 12-03-15 від 12.03.2015р., який укладено між PREMIUM CONSULT LP (Позикодавець) та ТОВ « Деметра – ЛК » (Позичальник) та Акта прийому - передачі від 18.03.2015р., PREMIUM CONSULT LP передає ТОВ « Деметра – ЛК » поворотню сільскогосподарську товарну допомогу у вигляді насіння соняшника в кількості 1 993т.
При цьому, відповідно до листа ДП « Держреєстри України » від 15.11.2016р. № 397 згідно даних основного реєстру складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання, протягом 2015-2016р. PREMIUM CONSULT LP не зберігала зерно на зернових складах, підключених до основного реєстру.
Також, відповідно до листа ДФС України від 21.11.2016р. № 20086/5/99-99-08-02-02-16 в реєстрі платників податків - нерезидентів, станом на 21.11.2016р. відсутня інформація щодо перебування на обліку представництв компанії - нерезидента PREMIUM CONSULT LP .
Таким чином, придбання ТОВ « Деметра – ЛК » у 2015р. (купівля, позика, отримання на безоплатній основі і т.п.) у інших суб`єктів господарської діяльності насіння соняшника експертом документально не підтверджується.
3) На запитання №4 «Чи підтверджується документально кількість та вартість насіння соняшника, яка у період з 01.01.2015 по 01.08.2016 була продана ТОВ « Деметра-ЛК » наступним юридичним особам: ТОВ « Катеринопільський елеватор », ТОВ « Кернел Трейд » і ТОВ « Гран Терра »?» експерт відповів:
При проведенні судово-економічної експертизи наданих первинних документів (договорів, накладних, платіжних доручень, руху коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « Деметра – ЛК ») кількість та вартість насіння соняшника, яка у період з 01.01.2015р. по 01.08.2016р.була реалізована ТОВ « Деметра – ЛК » наступним юридичним особам: ТОВ « Катеринопільский елеватор », ТОВ « Кернел Трейд » і ТОВ « Гран Терра » підтверджується документально, а саме:
-на адресу ТОВ « Катеринопільский елеватор » у 2015 р. у кількості 1 024,32 т на суму 9 182 619,85 грн., у т.ч. ПДВ;
-на адресу ТОВ « Кернел Трейд » у 2015 р. у кількості 1 235,21 т на суму 10 087 234,32 грн., у т.ч. ПДВ;
-на адресу ТОВ « Гран Терра » у 2016 р. у кількості 331,90т на суму 3 712 554,32 грн., у т.ч. ПДВ.
На запитання №5 «Чи підтверджується документально кількість насіння соняшника, окремо власного та позичкового, яка у період з 01.01.2015 по 01.08.2016 була продана ТОВ « Деметра-ЛК » наступним юридичним особам: ТОВ « Катеринопільський елеватор », ТОВ « Кернел Трейд » і ТОВ « Гран Терра » з врахуванням даних, відображених у письмову поясненні ТОВ « Деметра-ЛК » від 26.12.2016 вих. № 68?» експерт відповів:
В результаті проведення судово-економічної експертизи, з врахуванням даних, відображених у письмовому поясненні ТОВ « Деметра – ЛК » від 26.12.2016р. вих. № 68, кількість насіння соняшника, окремо власного та позичкового, яка у період з 01.01.2015р. по 01.08.2016р. була реалізована ТОВ «« Деметра – ЛК » наступним юридичним особам: ТОВ « Катеринопільский елеватор », ТОВ « Кернел Трейд » і ТОВ « Гран Терра », підтверджується документально наступним чином:
позичкова сільськогосподарська товарна допомога у вигляді насіння соняшника на протязі вересня - грудня 2015р. у повному обсязі була реалізована на ТОВ « Катеринопільський елеватор » (ЄДРПОУ 32580463 ) у кількості 895,6 т та ТОВ « Кернел – Трейд » (ЄДРПОУ 31454383 ) у кількості 1 097,4 т.
Таким чином, в результаті проведення судово - економічної експертизи, експертом встановлено, що ТОВ « Деметра – ЛК » на протязі вересня - грудня 2015р. реалізувало насіння соняшника не власного виробництва (поворотню сільськогосподарську товарну допомогу від PREMIUM CONSULT LP), яке відповідно до п. 209.7 ПКУ не відноситься до сільськогосподарських товарів:
-у вересні 2015 на загальну суму 5 561 884 грн. у кількості (136,10т + 402,61т) 538,71 т.
-у жовтні 2015 на загальну суму 6 643 228 грн. у кількості (361,18т + 627,3т) 988,48 т.
-у листопаді 2015 на загальну суму 3 810 944 грн. у кількості 398,10 т.
-у грудні 2015 на загальну суму 653 794 грн. у кількості 67,71 т.
Усе інше насіння соняшника на адресу ТОВ « Катеринопільский елеватор » у кількості 128,72т, ТОВ « Кернел Трейд » у кількості 137,81т і ТОВ « Гран Терра » у кількості 331,90 т було реалізовано власного виробництва.
7.2.125. Лист відповідь головного управління статистики у Черкаській області від 03.02.2017 №07-15/701 (т. 52, а.с. 60), наданий на запит детектива НАБУ від 30.01.2017 №0433-041/3547 (т. 52, а.с .59). Із змісту відповіді управління статистики вбачається, що середня урожайність соняшника по області склала 29,2 ц/га по Смілянському району - 25,1 ц/га.
7.2.126. Лист-відповідь ДФС від 27.12.2016 №22542/5/99-99-07-03-01-16 (т. 52, а.с. 82) на запит детектива НАБУ від 12.12.2016 №0433-186/44742 (т. 52, а.с. 81). Із змісту листа ДФС вбачається, що інформації щодо митного оформлення товарів за кодом товарної групи 12 згідно з УКТЗЕД підприємством нерезидентом « Premium Consult LP » (Шотландія) у 2014-2015 роках не виявлено. 
7.2.127. Протокол ТДРД від 25.05.2016 до ТОВ « Деметра-ЛК » (т. 52, а.с. 95-96), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 23.05.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/6685/16) (т. 52, а.с. 94), за клопотанням від 17.05.2016 (т. 52, а.с. 91-93). Із змісту протоколу вбачається, що документи, до яких надано ТДРД не вилучено по причині їх відсутності. 
7.2.128. Витяги з ЄДРПОУ від 18.05.2017 зроблені детективом НАБУ ОСОБА_84 щодо ТОВ « Деметра-ЛК » ( 33327302 ) (т. 52, а.с. 97-121). Із змісту витягів вбачається, наступна інформація: 
- станом на 15.03.2005, керівником товариства був ОСОБА_24 
- станом з 01.08.2015 по 15.02.2016 кінцевим бенефіціарним власником (контролером) товариства була ОСОБА_172 . 
7.2.129. Протокол огляду від 25.09.2017 з додатками, складений детективом НАБУ ОСОБА_173 (т. 52 а.с. 122-138). В ході огляду детективом оглянуто документи, отримані внаслідок ТДРД до інформації, що міститься в банківських установах, а саме інформація про рахунки, рух коштів по рахунках щодо: ТОВ « Кайросагро », ТОВ « Деметра-ЛК », ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_13 . Під час огляду відібрано інформацію щодо руху коштів по рахунках ТОВ « Деметра-ЛК », ТОВ « Кайросагро », ФОП ОСОБА_13 та ФОП ОСОБА_24 між собою та зняття коштів в готівковій формі. 
Встановлено, наступні обставини:
1) між ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « Кайросагро » по рахункам № НОМЕР_21 та № НОМЕР_397 , що відкриті у ПАТ « Сбербанк » вказаними юридичними особами, у період з 28.08.2015 по 31.03.2015 проведено фінансових операцій на суму 11 876 900 грн. як надання поворотної фінансової допомоги та повернення поворотної фінансової допомоги, з яких:
- 7 987 900 грн. ТОВ « Деметра-ЛК » надано в якості поворотної фінансової допомоги ТОВ « Кайросагро » згідно договору № 010915 вiд 01.09.2015 наступними платежами: 10.09.2015 - 940 000,00 грн.; 15.09.2015 - 390 000,00 грн.; 16.09.2015 - 1 360 000,00 грн.; 18.09.2015 - 340 000,00 грн.; 28.09.2015 - 140 000,00 грн.; 29.09.2015 - 923 900,00 грн.; 06.10.2015 -140 000,00 грн; 08.10.2015 -720 000,00 грн.; 09.10.2015 - 866 000,00 грн.; 13.10.2015 -115 000,00 грн.; 19.10.2015 - 463 000,00 грн.; 21.10.2015 - 1 140 000,00 грн.; 06.11.2015 - 450 000,00 грн. 
- на виконання цього ж договору ТОВ « Кайросагро » повернуто ТОВ « Деметра-ЛК » частину коштів в сумі 3 889 000 грн. наступними платежами: 10.09.2015 - 25 000,00 грн.; 11.09.2015 - 2 000,00 грн.; 11.09.2015 - 21 000,00 грн.; 14.09.2015 - 121 000,00 грн.; 16.09.2015 - 198 000,00 грн.; 17.09.2015 - 40 000,00 грн.; 21.09.2015 - 300 000,00 грн.; 23.09.2015 - 303 000,00 грн.; 25.09.2015 - 52 000,00 грн.; 30.09.2015 - 920 000,00 грн.; 01.10.2015 - 38 000,00 грн.; 02.10.2015 - 303 000,00 грн.; 06.10.2015 - 1 000,00 грн.; 08.10.2015 - 200 000,00 грн.; 12.10.2015 - 115 000,00 грн.; 12.10.2015 - 530 000,00 грн.; 23.10.2015 - 255 000,00 грн.; 26.10.2015 - 94 000,00 грн.; 27.10.2015 - 100 000,00 грн.; 28.10.2015 - 100 000,00 грн.; 29.10.2015 - 30 000,00 грн.; 29.10.2015 - 70 000,00 грн.; 30.10.2015 - 60 000,00 грн.; 31.03.2016 - 11 000,00 грн.
2) З рахунку ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_22 , відкритого в ПАТ КБ « Приватбанк », на рахунок № НОМЕР_397 ТОВ « Кайросагро », відкритий у ПАТ « Сбербанк », у період з 16.11.2015 по 06.03.2016 переведено кошти у вигляді надання поворотної фінансової допомоги згідно договору №01-09.15 від 01.09.2015 на суму 3 621 000 грн., а саме: 16.11.2015 - 400 000,00 грн., 17.11.2015 - 165 000,00 грн., 20.11.2015 - 86 000,00 грн., 24.11.2015 - 120 000,00 грн., 27.11.2015 - 118 000,00 грн., 01.12.2015 - 240 000,00 грн., 03.12.2015 - 250 000,00 грн., 04.12.2015 - 676 000,00 грн., 07.12.2015 - 300 000,00 грн., 08.12.2015 - 430 000,00 грн., 09.12.2015 - 300 000,00 грн., 16.12.2015 - 450 000,00 грн.; 22.02.2016 - 34 000,00 грн., 01.03.2016 - 43 000,00 грн., 06.03.2016 - 9 000,00 грн.
3) ТОВ « Кайросгаро » з рахунку № НОМЕР_397 , відкритого у ПАТ « Сбербанк », повернуло 1 774 000 грн. на рахунок № НОМЕР_22 ТОВ « Деметра-ЛК », відкритий у ПАТ КБ « Приватбанк » наступними платежами: 12.11.2015 - 122 000,00 грн., 13.11.2015 - 3 000,00 грн., 18.11.2015 - 10 000,00 грн., 18.11.2015 - 10 000,00 грн., 19.11.2015 - 22 000,00 грн., 19.11.2015 - 70 000,00 грн., 24.11.2015 - 102 000,00 грн., 01.12.2015 - 15 000,00 грн., 01.12.2015 - 50 000,00 грн., 15.12.2015 - 400 000,00 грн., 17.12.2015 - 150 000,00 грн., 24.12.2015 - 200 000,00 грн., 25.12.2015 - 30 000,00 грн., 25.12.2015 - 200 000,00 грн., 13.01.2016 - 270 000,00 грн., 20.01.2016 - 120 000,00 грн. 
З рахунку № НОМЕР_21 , відкритого ТОВ « Деметра-ЛК » в ПАТ « Сбербанк », у період з 12.08.2015 по 06.11.2015 знято 4 600 000 грн готівкою, по наступних чеках: 
12.08.2015- 220 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073127; 
14.08.2015 - 20 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073129; 
19.08.2015 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073130 
20.08.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073131 
14.09.2015 - 120 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073132 
18.09.2015 - 50 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073134 
18.09.2015 - 250 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073133 
21.09.2015 - 300 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073135 
23.09.2015 - 300 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073136 
25.09.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073137 
28.09.2015 - 50 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073139 
28.09.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073138 
30.09.2015 - 150 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073140 
02.10.2015 - 300 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073143 
05.10.2015 - 150 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073144 
07.10.2015 - 150 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073145 
08.10.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073146 
09.10.2015 - 300 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073147 
12.10.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073148 
13.10.2015 - 150 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073149 
15.10.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ0073150 
16.10.2015 - 300 000,00 грн. по чеку ЯЯ0074301 
19.10.2015 - 150 000,00 грн. по чеку ЯЯ0074302 
20.10.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ0074303 
23.10.2015 - 150 000,00 грн. по чеку ЯЯ0074305 
27.10.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ0074306 
28.10.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ0074307 
05.11.2015 - 40 000,00 грн. по чеку ЯЯ0074308 
06.11.2015 - 300 000,00 грн. по чеку ЯЯ0074309.
Крім того, з рахунку ТОВ « Деметра-ЛК », відкритого в ПАТ КБ « Приватбанк » з використанням картки № НОМЕР_398 у період з 18.11.2015 по 30.12.2015 знято 886 594 грн. 
4) У період з 10.09.2015 по 11.12.2015 з рахунку ТОВ « Кайросагро » № НОМЕР_397 , відкритого у ПАТ « Сбербанк » знято готівкою кошти в сумі 2 870 000 грн., зокрема: 10.09.2015 - 200 000,00 грн., 11.09.2015 - 100 000,00 грн., 11.09.2015 - 120 000,00 грн., 18.09.2015 - 100 000,00 грн., 24.09.2015 - 100 000,00 грн., 28.10.2015 - 100 000,00 грн., 29.10.2015 - 50 000,00 грн., 02.11.2015 - 300 000,00 грн., 10.11.2015 - 150 000,00 грн., 16.11.2015 - 300 000,00 грн., 25.11.2015 - 50 000,00 грн., 27.11.2015 - 100 000,00 грн., 04.12.2015 - 300 000,00 грн., 07.12.2015 - 200 000,00 грн., 08.12.2015 - 200 000,00 грн., 10.12.2015 - 300 000,00 грн., 11.12.2015 - 200 000,00 грн. 
5) ТОВ « Кайросагро » із рахунку № НОМЕР_397 , відкритому у ПАТ « СБЕРБАНК », перерахувало на рахунок № НОМЕР_24 ФОП ОСОБА_13 , відкритому у ПАТ « Банк Восток », 706 200 грн., наступними платежами: 17.09.2015 - 101 200,00 грн., 08.10.2015 - 303 000,00 грн., 13.10.201 - 302 000,00 грн. 
6) ОСОБА_13 з рахунку № НОМЕР_24 , відкритого у ПАТ « Банк Восток » знято готівкою під виглядом закупівлі товарно-матеріальних цінностей 18.09.2015 - 100 000 грн. та 09.10.2015 - 299 000 грн., а всього 399 000 грн. 
7) У період з 19.10.2015 по 06.11.2015 ТОВ « Деметра-ЛК » з рахунку підприємства № НОМЕР_21 , відкритого в ПАТ « Сбербанк », на рахунок ОСОБА_24 № НОМЕР_399 , відкритий у тому ж банку, перераховано кошти в сумі 1 364 500 грн. згідно наступних платежів: 
19.10.2015- 304 000,00 грн. за с/г продукцiю згiдно рах. №1/10 вiд 16.10.2015 без ПДВ.;
22.10.2015 - 303 000,00 грн. за с/г продукцiю згiдно рах. №2/10 вiд 21.10.2015 без ПДВ.;
23.10.2015 - 151 500,00 грн. за с/г продукцiю згiдно рах. №3/10 вiд 22.10.2015 без ПДВ.;
29.10.2015 - 101 000,00 грн. за с/г продукцiю згiдно рах. №4/10 вiд 28.10.2015 без ПДВ.;
30.10.2015 - 101 000,00 грн. за с/г продукцiю згiдно рах. №5/10 вiд 29.10.2015 без ПДВ.;
03.11.2015 - 101 000,00 грн. за с/г продукцiю згiдно рах. №6/11 вiд 02.11.2015 без ПДВ.;
04.11.2015 - 101 000,00 грн. за с/г продукцiю згiдно рах. №7/11 вiд 04.11.2015 без ПДВ.;
06.11.2015 - 202 000,00 грн. за с/г продукцiю згiдно рах. №8/11 вiд 06.11.2015 без ПДВ. 
8) У період з 29.10.2015 по 30.11.2015 ОСОБА_24 із власного рахунку № НОМЕР_399 , відкритого в ПАТ « Сбербанк », зняв готівкою кошти в сумі 1 245 000 грн. 
22.10.2015 - 300 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074327.
23.10.2015 - 150 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074328; 
29.10.2015 - 75 000,00грн. по чеку ЯЯ №0074329;
03.11.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074331;
04.11.2015 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074332;
17.11.2015 - 130 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074334; 
21.11.2015 - 300 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074326; 
30.11.2015 - 90 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074330;
9) ТОВ « Деметра-ЛК » перерахувало з рахунку № НОМЕР_400 , відкритого в ПАТ КБ « Приватбанк », на рахунок ФОП ОСОБА_13 № НОМЕР_25 , відкритому у ПАТ « Сбербанк » кошти в сумі 344 479.62 грн. наступними платежами: 18.11.2015 - 90 000 грн., 18.11.2015 - 117 000 грн., 27.11.2015 - 26 900 грн., 01.12.2015 - 82 579,62 грн., 02.12.2015 - 28 000 грн. 
10) ТОВ « Деметра-ЛК » перерахувало з рахунку № НОМЕР_22 , відкритого в ПАТ КБ « Приватбанк », на рахунок ОСОБА_13 № НОМЕР_25 , відкритий у ПАТ « Сбербанк », кошти на загальну суму 708 000 грн., наступними платежами: 17.11.2015 - 200 000 грн., 04.03.2016- 105 000 грн., 17.03.2015 - 200 000 грн., 18.03.2015 - 203 000 грн. 
11) У період з 11.11.2015 по 18.03.2016 ОСОБА_13 зняла з власного рахунку № НОМЕР_25 , відкритого у ПАТ « Сбербанк », готівкові кошти на загальну суму 830 000 грн. 
16.11.2015 - 95 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074351;
17.11.2015 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074354;
22.01.2016 - 30 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074355;
28.01.2016 - 5 000,00 грн. по чек ЯЯ №0074356;
04.03.2016 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074357; 
17.03.2016 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074358;
18.03.2016 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074359.
130. Лист ДФС від 17.01.2017 №696/5/99-99-08-02-02-16 з додатками (т. 52, а.с. 140-149) у відповідь на запит НАБУ від 06.01.2017 №0433-186/542. 
Зі змісту відповіді ДФС вбачається, що ОСОБА_24 , ОСОБА_13 в четвертому кварталі 2015 - першому кварталі 2016 року отримали від ТОВ « Деметра-ЛК », ТОВ « Кайросагро » кошти як самозайняті особи. 
7.2.131. Матеріали ТДРД до відомостей про банківські рахунки та документів, що становлять справи з юридичного оформлення банківських рахунків ТОВ « Ліс.С » в банківських установах АБ « Укргазбанк », ПУАТ « Фідобанк », ПАТ « Полтавабанк », ПАТ « Радикал Банк », ПАТ КБ « Приватбанк », що здійснені на підставі наступних протоколів ТДРД та ухвал слідчих суддів:
131.1. Протокол ТДРД від 31.08.2017 до документів, що містяться в АБ « Укргазбанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 53, а.с. 5-62), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 07.08.2017 (справа №760/11253/17, провадження №1-кс/760/11253/17) (т. 53, а.с. 4), якою задоволено клопотання від 31.07.2017 (т. 53, а.с. 1-3).
131.2. Протокол ТДРД від 30.08.2017 до документів, що містяться в ПУАТ « Фідобанк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 53, а.с. 67-108), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 07.08.2017 (справа №760/14376/17, провадження №1-кс/760/11245/17) (т. 53, а.с. 66), якою задоволено клопотання від 31.07.2017 (т. 53, а.с. 63-65).
131.3. Лист ПАТ « Полтавабанк » від 06.09.2017 №58 з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 53, а.с. 114-272), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 07.08.2017 (справа №760/14384/17, провадження №1-кс/760/11250/17) (т. 53, а.с. 113), якою задоволено клопотання від 31.07.2017 (т. 53, а.с. 109-111).
131.4. Протокол ТДРД від 05.09.2017 до документів, що містяться в ПАТ « Радикал Банк » з додатками у вигляді копій вилучених документів (т. 54, а.с. 25-89), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 07.08.2017 (справа №760/14386/17, провадження №1-кс/760/11251/17) (т. 54, а.с. 24), якою задоволено клопотання від 31.07.2017 (т. 54, а.с. 20-22).
131.5. Протокол ТДРД від 10.10.2017 до документів, що містяться в ПАТ КБ « Приватбанк » (т. 54, а.с. 94-114) з додатком у вигляді оптичного диску (т. 54, а.с. 96) та копій документів (т. 54, а.с. 137-154), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 07.08.2017 (справа №760/14388/17, провадження №1-кс/760/11252/17) (т. 54, а.с. 93), якою задоволено клопотання від 31.07.2017 (т. 54, а.с. 90-92).
7.2.132. Лист-прохання від 20.11.2015 ДПЧЗ від 20.11.2015 №20 (т. 56, а.с. 2) зі змісту якого вбачається, що ДПЧЗ в особі ОСОБА_42 звертається до ТОВ « Вел-Авто-Транс » із проханням про повернення продукції, переданої на зберігання ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » відповідно до договору зберігання зерна №б/н від 10.08.2015 
7.2.133. Акт повернення матеріальних цінностей від 23.11.2015 (т. 56, а.с. 3), укладений між ДПЧЗ (поклажодавець) в особі ОСОБА_51 та ТОВ « Вел-Авто-Транс » (зберігач) в особі ОСОБА_13 про те, що ТОВ « Вел-Авто-Транс » передало, а ДПЧЗ отримав матеріальні цінності, що були передані на відповідальне зберігання згідно договору №б/н від 10.08.2015, а саме: насіння соняшника в кількості 2524,030 т, пшениця - 887,6 т та ячмінь в кількості 299,37 т.
7.2.134. Висновок почеркознавчого дослідження від 23.05.2016 №1741 (т. 56, а.с. 4-9) проведеного експертом Київської незалежної судово-експертної установи ОСОБА_174 , на підставі зави адвоката ОСОБА_15 , відповідно до змісту якого, підписи від імені ОСОБА_42 які містяться в акті повернення матеріальних цінностей від 23.11.2015 та листі-проханні від 23.11.2015, в Договорі поставки №01092015 від 01.09.2015, в Договорі надання послуг від 01.10.2015, виконані однією особою. 
7.2.135. Висновок експерта від 13.03.2017 №209/тдд (т. 56, а.с. 17-21), за результатами судово-почеркознавчої експертизи, проведеної експертом КНДЕКЦ МВС ОСОБА_160 на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_175 від 30.01.2017 (т. 56, а.с. 12-14).
Висновок надано листом від 17.03.2017 №19/111/8-4/4329 (т. 56, а.с. 15).
Вартість проведення зазначеної експертизи в сумі 2 778,51 грн. підтверджено довідкою від 13.03.2017 (т. 56, а.с. 16).
У висновку експертом надано наступні відповіді на поставлені питання:
1. Підпис від імені ОСОБА_13 в графі «передав» в акті повернення матеріальних цінностей від 23.11.2015 виконано ОСОБА_13 .
2. Підпис від імені ОСОБА_42 в графі «отримав» в акті повернення матеріальних цінностей від 23.11.2015, листі-проханні від 20.11.2015 у графі «директор», виконано ОСОБА_122 . 
7.2.136. Висновок експерта від 28.07.2016 №152 (т. 56, а.с. 34-50), за результатами судово-почеркознавчої експертизи, проведеної експертом КНДЕКЦ МВС ОСОБА_176 на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_175 від 06.07.2016 (т. 56, а.с. 24-27).
Висновок надано листом від 18.08.2016 №19/8-4/8434 (т. 56, а.с. 32).
Вартість проведення зазначеної експертизи в сумі 1759,2 грн. підтверджено довідкою від 28.07.2016 (т. 56, а.с. 33).
У висновку експертом надано наступні відповіді на поставлені питання:
1. Договір зберігання зерна №06-08-15 від 06.08.2015; додаток № 1 до договору зберігання зерна від 10.08.2015 від 23.10.2015; акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.10.2015; акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.11.2015; акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 04.12.2015; акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.10.2015; акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.10.2015; акт приймання передачі сільськогосподарської продукції від 01.12.2015; накладна № 158 від 09.10.2015; накладна № 159 від 09.10.2015 підписані не ОСОБА_13 , а іншою особою з наслідуванням справжнього підпису ОСОБА_13 .
2. Договір зберігання зерна №06-08-15 від 06.08.2015; акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.10.2015; акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.11.2015; акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 04.12.2015; акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.10.2015; акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.10.2015; акт приймання передачі сільськогосподарської продукції від 01.12.2015; накладна № 57 від 02.12.2015 накладна № 58 від 02.12.2015; накладна № 59 від 02.12.2015.; накладна № 60 від 02.12.2015; накладна № 61 від 02.12.0215; накладна № 62 від 03.12.2015; накладна № 65 від 25.12.2015; накладна № 66 від 25.12.2015; накладна № 158 від 09.10.2015; накладна № 159 від 09.10.2015; накладна № 203 від 11.11.2015 підписані ОСОБА_122 .
3. Накладні №200, 201, 202 від 11.11.2015 підписана ОСОБА_28 . 
7.2.137. Висновок експерта від 13.10.2016 №1161/тдд (т. 56, а.с. 56-67), за результатами судово-почеркознавчої експертизи, проведеної експертом КНДЕКЦ МВС ОСОБА_160 на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_175 від 15.09.2016 (т. 56, а.с. 50-53).
Висновок надано листом від 18.10.2016 №19/111/8- 14854 (т. 56, а.с. 32).
Вартість проведення зазначеної експертизи в сумі 5 292,4 грн. підтверджено довідкою від 13.10.2016 (т. 56, а.с. 55).
У висновку експертом надано наступні відповіді на поставлені питання:
1. ОСОБА_57 виконані підписи у наступних накладних, на відпуск с/г продукції з ДПЧЗ нібито на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс »:
- накладних: б/н від 11.08.2015, в якій зазначено водія ОСОБА_177 ; б/н від 11.08.2015, в якій зазначено водія ОСОБА_178 ; б/н від 09.08.2015, в якій зазначено Камаз НОМЕР_650; б/н від 09.08.2015, в якій зазначено Камаз НОМЕР_649; б/н від 10.08.2015, в якій зазначено водія ОСОБА_86 ; № 58 від 11.08.2015, № 57 від 11.08.2015; № 53 від 09.08.2015; №54 від 09.08.2015; №55 від 09.08.2015; №56 від 09.08.2015; №91 від 29.08.2015; №89 від 27.08.2015; №87 від 26.08.2015; №88 від 26.08.2015; №83 від 25.08.2015; №82 від 23.08.2015; №80 від 21.08.2015; №81 від 21.08.2015; №77 від 20.08.2015; №78 від 20.08.2015; №76 від 19.08.2015; №70 від 15.08.2015; №90 від 29.08.2015; №69 від 15.08.2015; №92 від 29.08.2015; №63 від 14.08.2015; № 64 від 14.08.2015; №60 від 12.08.2015; №59 від 12.08.2015; №61 від 12.08.2015; №75 від 19.08.2015; №73 від 18.08.2015; №74 від 18.08.2015;
- накладних: № 110 від 24.09.2015; №111 від 24.09.2015; №106 від 21.09.2015; №107 від 21.09.2015; №105 від 20.09.2015; №104 від 17.09.2015; №103 від 16.09.2015; №102 від 15.09.2015; № 100 від 14.09.2015; №101 від 14.09.2015; №96 від 13.09.2015; № 97 від 13.09.2015; №99 від 13.09.2015; №94 від 12.09.2015; №95 від 12.09.2015; № 129 від 30.09.2015; №130 від 30.09.2015; №125 від 29.09.2015; №127 від 29.09.2015; №126 від 29.09.2015; №128 від 29.09.2015; №123 від 27.09.2015; №124 від 27.09.2015; №120 від 26.09.2015; №122 від 26.09.2015; №112 від 25.09.2015; №113 від 25.09.2015; №114 від 25.09.2015; №115 від 25.09.2015; №116 від 25.09.2015; №117 від 25.09.2015; №118 від 25.09.2015; № 119 від 25.09.2015; № 108 від 24.09.2015; №109 від 24.09.2015; б/н від 24.09.2015, в якій зазначений водій ОСОБА_179 ; б/н від 24.09.2015, в якій зазначено водія ОСОБА_180 ; б/н від 24.09.2015, в якій зазначено водія ОСОБА_181 ; б/н від 24.09.2015, в якій зазначено водія Попа; б/н від 21.09.2015, в якій зазначено водія ОСОБА_182 ; б/н від 20.09.2015, в якій зазначено водія ОСОБА_183 ; б/н від 19.09.2015, в якій зазначено водія ОСОБА_184 ; б/н від 14.09.2015, в якій зазначено водія ОСОБА_144 ; 
- накладних: №139 від 03.10.2015; №141 від 03.10.2015; №142 від 03.10.2015; №143 від 05.10.2015; №144 від 05.10.2015; № 146 від 05.10.2015; №147 від 06.10.2015; ; 148 від 06.10.2015; №149 від 07.10.2015; №150 від 07.10.2015; №151 від 07.10.2015; №154 від 09.10.2015; №155 від 09.10.2015; №156 від 09.10.2015; №157 від 09.10.2015; № 131 від 01.10.2015; № 132 від 01.10.2015; № 133 від 02.10.2015; №134 від 02.10.2015; №135 від 02.10.2015; № 136 від 02.10.2015; № 137 від 02.10.2015; № 140 від 03.10.2015; № 138 від 03.10.2015; №153 від 08.10.2015; № 160 від 10.10.2015; № 161 від 10.10.2015; №162 від 10.10.2015; №163 від 10.10.2015; №166 від 10.10.2015; №152 від 07.10.2015; №165 від 10.10.2015; №164 від 10.10.2015; №167 від 10.10.2015; №169 від 11.10.2015; № 170 від 13.10.2015; № 172 від 13.10.2015; №171 від 13.10.2015; №173 від 14.10.2015; № 174 від 14.10.2015; №175 від 14.10.2015; № 168 від 11.10.2015;
- накладних: №181 від 10.11.2015; №182 від 10.11.2015; №183 від 10.11.2015; №184 від 10.11.2015; № 185 від 10.11.2015; №186 від 10.11.2015; № 187 від 10.11.2015; № 188 від 10.11.2015; №176 від 09.11.2015; №177 від 09.11.2015; №178 від 09.11.2015; № 179 від листопада 2015 року; № 1 від 13.11.2015; №2 від 13.11.2015; №3 від 13.11.2015; №248 від 20.11.2015; №249 від 20.11.2015; №250 від 20.11.2015; №252 від 20.11.2015; №251 від 20.11.2015; №254 від 20.11.2015; №253 від 20.11.2015; №256 від 20.11.2015; №255 від 20.11.2015; №261 від 20.11.2015; №258 від 20.11.2015; №259 від 20.11.2015; №260 від 20.11.2015; №233 від 19.11.2015; №234 від 19.11.2015; №235 від 19.11.2015; №236 від 19.11.2015; №237 від 19.11.2015; №238 від 19.11.2015; №239 від 19.11.2015; №240 від 19.11.2015; №241 від 19.11.2015; №246 від 19.11.2015; №242 від 19.11.2015; №247 від 19.11.2015; №245 від 19.11.2015; №243 від 19.11.2015; №244 від 19.11.2015; №225 від 18.11.2015; №226 від 18.11.2015; № 230 від 18.11.2015; №229 від 18.11.2015; №228 від 18.11.2015; №231 від 18.11.2015; №232 від 18.11.2015; №209 від 16.11.2015; №219 від 17.11.2015; №222 від 17.11.2015; №223 від 17.11.2015; №205 від 16.11.2015; №206 від 16.11.2015; №207 від 16.11.2015; №210 від 16.11.2015; №220 від 17.11.2015; №214 від 17.11.2015; №211 від 17.11.2015; №215 від 17.11.2015; №212 від 17.11.2015; №213 від 17.11.2015; №216 від 17.11.2015; №217 від 17.11.2015; №218 від 17.11.2015; №224 від 17.11.2015; №221 від 17.11.2015; №208 від 16.11.2015; №55 від 30.11.2015; №56 від 30.11.2015; №50 від 29.11.2015; №37 від 26.11.2015; №30 від 25.11.2015; №32 від 25.11.2015; №34 від 25.11.2015; №20 від 24.11.2015; №21 від 24.11.2015; №22 від 24.11.2015; №23 від 24.11.2015; №24 від 24.11.2015; №25 від 24.11.2015; №27 від 24.11.2015; № 28 від 24.11.2015; №29 від 24.11.2015; №6 від 23.11.2015; №7 від 23.11.2015; №12 від 23.11.2015; №13 від 23.11.2015; №14 від 23.11.2015; №43 від 28.11.2015; №44 від 28.11.2015; №45 від 28.11.2015; №46 від 28.11.2015; №47 від 28.11.2015; №48 від 28.11.2015; №49 від 28.11.2015; №38 від 27.11.2015; № 39 від 27.11.2015; №40 від 27.11.2015; №41 від 27.11.2015; №42 від 27.11.2015; ;31 від 25.11.2015; № 33 від 25.11.2015; № 35 від 25.11.2015; №36 від 25.11.2015; №19 від 24.11.2015; №26 від 24.11.2015; №8 від 23.11.2015; №9 від 23.11.2015; №10 від 23.11.2015; №11 від 23.11.2015; №15 від 23.11.2015; №16 від 23.11.2015; №17 від 23.11.2015; №18 від 23.11.2015; №4 від 22.11.2015; №5 від 22.11.2015.
2. ОСОБА_185 виконані підписи у наступних накладних, на відпуск с/г продукції з ДПЧЗ нібито на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс »: №204 від 12.11.2015; №191, 192, 193, 194, 195, 196, 198, 199 від 11.11.2015.
7.2.138. Висновок експерта від 14.11.2016 №1162/тдд (т. 56, а.с. 83-77), за результатами судово-почеркознавчої експертизи, проведеної експертом КНДЕКЦ МВС ОСОБА_160 на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_175 від 16.09.2016 (т. 56, а.с. 68-70).
Висновок надано листом від 16.11.2016 №19/111/8-16031 (т. 56, а.с. 71).
Вартість проведення зазначеної експертизи в сумі 2 116,96 грн. підтверджено довідкою від 14.11.2016 (т. 56, а.с. 72).
У висновку експертом надано наступні відповіді на поставлені питання:
Підписи від імені ОСОБА_13 в товаро-транспортних накладних виданих на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 09.08.2016 у справі №760/13406/16-к (провадження 1-кс/760/10866/16) ТОВ « Вел-Авто-Транс », а саме: №179844 від 29.09.2015; №179843 від 29.09.2015; №179841 від 29.09.2015; №179842 від 29.09.2015; № 179840 від 27.09.2015; №179864 від 16.09.2015; №179826 від 14.09.2015; №179862 від 14.09.2015; №179861 від 14.09.2015; №179858 від 13.09.2015; №179857 від 13.09.2015; №179859 від 13.09.2015; №179856 від 12.09.2015; №179855 від 12.09.2015; №179866 від 21.09.2015; №179863 від 15.09.2015; № 179865 від 17.09.2015; №179827 від 19.09.2015; №179828 від 19.09.2015; №179830 від 20.09.2015; №179867 від 21.09.2015; №179829 від 20.09.2015; №179830 від 21.09.2015; №179875 від 25.09.2015; №179874 від 25.09.2015; №179872 від 25.09.2015; №179873 від 25.09.2015; №179847 від 25.09.2015; №179839 від 27.09.2015; №179838 від 26.09.2015; №179848 від 25.09.2015; №179849 від 25.09.2015; №179850 від 26.09.2015; №179871 від 24.09.2015; №179846 від 25.09.2015; №179832 від 24.09.2015; №179870 від 24.09.2015; №179869 від 24.09.2015; №179836 від 24.09.2015; №179834 від 24.09.2015; №179833 від 24.09.2015; №179868 від 24.09.2015; №204 від 12.11.2015; №190 від 10.11.2015; №188 від 10.11.2015; №183 від 10.11.2015; №189 від 10.11.2015; №181 від 10.11.2015; №184 від 10.11.2015; №185 від 10.11.2015; №0038026 від 18.11.2015; №186 від 10.11.2015; №187 від 10.11.2015; №182 від 10.11.2015; №179 від 09.11.2015; №177 від 09.11.2015; №176 від 09.11.2015; №187577 від 13.11.2015; №187576 від 13.11.2015; №178 від листопада 2015; №169 від 11.10.2015; №168 від 11.10.2015; №168 від 11.10.2015; №167 від 10.10.2015; №166 від 10.10.2015; №164 від 10.10.2015; №165 від 10.10.2015; №163 від 10.10.2015; №162 від 10.10.2015; №161 від 10.10.2015; №160 від 10.10.2015; №157 від 09.10.2015; №159 від 09.10.2015; №158 від 09.10.2015; №154 від 09.10.2015; №155 від 09.10.2015; №156 від 09.10.2015; №153 від 08.10.2015; №149 від 07.10.2015; №151 від 07.10.2015; №150 від 07.10.2015; №148 від 06.10.2015; №152 від 07.10.2015; №144 від 05.10.2015; №147 від 06.10.2015; №146 від 05.10.2015; №143 від 05.10.2015; №135 від 02.10.2015; №136 від 02.10.2015; №142 від 03.10.2015; №141 від 03.10.2015; №140 від 03.10.2015; №138 від 02.10.2015; №139 від 03.10.2015; №134 від 02.10.2015; №133 від 02.10.2015; №130 від 30.09.2015; №179837 від 30.09.2015; №132 від 01.10.2015; №131 від 01.10.2015; №137 від 02.10.2015; №174 від 14.10.2015; №170 від 13.10.2015; №172 від 13.10.2015; №175 від 14.10.2015; №171 від 13.10.2015; №173 від 14.10.2015 виконані саме ОСОБА_13 .
7.2.139. Протокол ТДРД від 22.12.2016 до документів, що містяться в Смілянській ДПІ ГУДФС в Черкаській області (т. 56, а.с. 89-90) з додатками у вигляді оптичного диску (т. 56, а.с. 91) та вилучених документів (т. 56, а.с. 92-125), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 17.11.2016 (справа №760/15441/16, провадження №1-кс/760/15415/16) (т. 56, а.с. 86-87), якою задоволено клопотання від 16.11.2016 (т. 56, а.с. 81-85).
Із змісту протоколу вбачається, що під час ТДРД вилучено документи, що стосуються діяльності ТОВ « Вел-Авто-Транс » та містять зразки почерку ОСОБА_13 . 
7.2.140. Копія висновку експерта від 11.11.2016 №1163/тдд (т. 56, а.с. 136-143), за результатами судово-почеркознавчої експертизи, проведеної експертом КНДЕКЦ МВС ОСОБА_160 на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_175 від 15.09.2016 (т. 56, а.с. 132-133).
Висновок надано листом від 16.11.2016 №19/111/8-16032 (т. 56, а.с. 134).
Вартість проведення зазначеної експертизи в сумі 2 175,44 грн. підтверджено довідкою від 11.11.2016 (т. 56, а.с. 135).
У висновку експертом надано наступні відповіді на поставлені питання:
Підписи в договорі зберігання №б/н від 06.08.2015, а також в акті приймання-передачі від 06.08.2015, вилученому в ході проведення обшуку у ОСОБА_13 виконані ОСОБА_57 та ОСОБА_13 .
7.2.141. Висновок експерта від 18.11.2016 №1260/тдд (т. 56, а.с. 151-157), за результатами судово-почеркознавчої експертизи, проведеної експертом КНДЕКЦ МВС ОСОБА_160 на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_175 від 04.10.2016 (т. 56, а.с. 146-148).
Висновок надано листом від 24.11.2016 №19/111/8-16522 (т. 56, а.с. 149).
Вартість проведення зазначеної експертизи в сумі 3 175,44 грн. підтверджено довідкою від 04.10.2016 (т. 56, а.с. 150).
У висновку експертом надано наступні відповіді на поставлені питання:
1. Підписи від імені ОСОБА_42 розташовані в графах «керівник», «директор» у накладних №68 від 29.12.2015; №67 від 29.12.2015; №63 від 22.12.2015; №64 від 23.12.2015, виконані ОСОБА_122 .
2. Товаро-транспортні накладні: №179855 від 12.09.2015, №179856 від 12.09.2015, №179859 від 13.09.2015, №179858 від 13.09.2015, №179857 від 13.09.2015; №179826 від 14.09.2015; №179861 від 14.09.2015; №179862 від 14.09.2015; №179863 від 15.09.2015; №179864 від 16.09.2015; №179865 від 17.09.2015; №179828 від 19.09.2015; №179827 від 19.09.2015; №179830 від 20.09.2015; №179829 від 20.09.2015; 179867 від 21.09.2015; №179866 від 21.09.2105; №179831 від 21.09.2015; №179833 від 24.09.2015; №179868 від 24.09.2015; №179834 від 24.09.2015; №179869 від 24.09.2015; №179836 від 24.09.2015; №179832 від 24.09.2015; №179870 від 24.09.2015; №179871 від 24.09.2015; №179846 від 25.09.2015; №179874 від 25.09.2015; №179875 від 25.09.2015; №179872 від 25.09.2015; №179873 від 25.09.2015; №179847 від 25.09.2015; №179848 від 25.09.2015; №179849 від 25.09.2015; №179838 від 26.09.2015; №179850 від 26.09.2015; №179839 від 27.09.2015; №179840 від 27.09.2015; №179843 від 29.09.2015; №179844 від 29.09.2015; №179841 від 29.09.2015; №130 від 30.09.2015; №179837 від 30.09.2015; №132 від 01.10.2105; №131 від 01.10.2015; №133 від 02.10.2015; №134 від 02.10.2015; №135 від 02.10.2015; №136 від 02.10.2015; №137 від 02.10.2015; №138 від 03.10.2015; №139 від 03.10.2015; №140 від 03.10.2015; №141 від 03.10.2015; №142 від 03.10.2015; №143від 05.10.2015; №144 від 05.10.2015; №146 від 05.10.2015; №147 від 06.10.2015; №148 від 06.10.2015; №149 від 07.10.2015; №150 від 07.10.2015; №151 від 07.10.2015; №152 від 07.10.2015; №13 від 08.10.2015; №156 від 09.10.2015; №154 від 09.10.2015; №155 від 09.10.2015; №157 від 09.10.2015; №160 від 10.10.2015; №161 від 10.10.2015; №162 від 10.10.2015; №163, №164 від 10.10.2015; №165 від 10.10.2015; №166 від 10.10.2015; №167 від 10.10.2015; №169 від 11.10.2015; №168 від 11.10.2015; №170 від 13.10.2015; №171 від 13.10.2015; №172 від 13.10.2015; №173 від 14.10.2015; №174 від 14.10.2015; №175 від 14.10.2015 підписаний не ОСОБА_13 , а іншою особою.
7.2.142. Відповіді аграрних підприємств щодо середніх внутрішньоринкових та біржових цін на зерно на території Кіровградської обл. у період з 01.07.2015 по 31.12.2015, що включають: листи Аграрної біржі №228 від 15.08.2016 (т. 56, а.с.159-166), №379 від 06.10.2018 (т. 56, а.с. 241), №460 від 09.12.2016 (т.56, а.с. 254) та листи ТОВ ІА « АПК-Інформ » №14 від 26.08.2016 (т. 56, а.с.168-176) №81, №83 від 29.11.2016 (т.56, а.с. 247-252), №75 від 12.10.2016 (т. 56, а.с. 245) надані на запити детективів НАБУ від 10.08.2016 №0433-142/26936 (т. 56, а.с. 158), від 10.08.2016 №0433-142/26937 (т. 56, а.с. 167), від 03.10.2016 №0433 - 142/34881 (т. 56, а.с. 238-240), від 03.10.2016 №0433-142/34880 (т. 56, а.с. 242-244), від 21.11.2016 №0433-142/41509 (т. 56, а.с. 246).
7.2.143. Протокол огляду аналітично-інформаційної системи «Податковий блок» ДФС від 20.02.2017 з додатками (т. 57, а.с. 1-39), складений детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд аналітично-інформаційної системи на предмет оформлення податкових накладних ТОВ « Вел-Авто-Транс » та встановлено IP-адреси, з яких здійснювалось внесення накладних.
7.2.144. Лист-відповідь ТОВ « Маклаут-Інвест » від 28.02.2017 №62 (т. 57, а.с. 41) на запит детектива НАБУ ОСОБА_175 від 20.02.2017 №043-142/6529 (т. 57, а.с. 40).
7.2.145. Протокол ТДРД від 30.06.2016, що містяться в управлінні статистики в Смілянському районі Черкаської області (т. 27, а.с. 87) з додатком у вигляді вилучених документів та їх копій, що складають статистичну звітність ТОВ « Деметра-ЛК » щодо сільськогосподарської продукції за формами №4-сг, 21-заг, 29-сг, 37 сг, 50-сг за 2013-2015 р. (т. 27, а.с. 88-178), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.06.2016 (справа №760/8924/16-к, провадження №1-кс-8332/16) (т. 27, а.с. 84-85), за клопотанням від 16.06.2016 (т. 27, а.с. 82-83).
7.2.146. Лист-відповідь ТОВ « Маклаут-Інвест » від 09.04.2017 № 101 (т. 57, а.с. 48) наданий на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 17.03.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/4451/17) (т. 57, а.с. 46-47), якою задоволено клопотання від 16.03.2017 (т. 56, а.с. 42-44). Зі змісту листа вбачається, що користувачем послуг доступу до мережі Інтернет в розрізі запитуваних IP-адрес є ОСОБА_27 , яка користується номером телефону: НОМЕР_401 , особовий рахунок НОМЕР_651, за адресою: АДРЕСА_18 .
7.2.147. Протокол обшуку від 02.03.2017, з додатком у вигляді вилучених документів та їх копій, що складають власноручні записи з позначками ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « Кайросагро » (т. 57, а.с. 68) та копію паспорта громадянина України ОСОБА_24 (т. 57, а.с. 69), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 08.02.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс-2427/16) (т. 57, а.с. 61-62), за клопотанням від 01.02.2017 (т. 57, а.с. 58-60).
7.2.148. Протокол огляду від 13.04.2017 з додатками (т. 57, а.с. 70), складений детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд мобільного телефону Keneksi E2, вилученого під час обшуку 02.03.2017 у ОСОБА_27 , за адресою: АДРЕСА_18 та встановлено, що у розділі «Меню», «Сообщения», «Входящие» містяться 19 смс-повідомлень, серед яких 09.02.2017 о 17:43 та 17:44 з номеру мобільного телефону НОМЕР_402 було отримано повідомлення « НОМЕР_403 » та « ОСОБА_187 ».
7.2.149 . Протокол огляду від 13.04.2017 з додатками (т. 57, а.с. 75), складений детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд мобільного телефону Lenovo K10A40, вилученого під час обшуку 03.03.2017 у ОСОБА_27 , за адресою: АДРЕСА_18 та встановлено, що флеш накопичувач Toshiba micro SD 32 GB, який знаходився у вказаному мобільному телефоні містить фотознімок витягу № 1423214500019 з реєстру платників ПДВ щодо ТОВ « Деметра-ЛК » та контакти « ОСОБА_188 », номер телефону НОМЕР_405 ; « ОСОБА_189 », номер телефону НОМЕР_406 .
7.2.150. Протокол огляду від 03.04.2017 з додатками (т. 57, а.с. 88), складений детективом НАБУ ОСОБА_190 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд системного блоку чорного кольору с/н «052228372», вилученого під час обшуку 19.04.2016 за адресою: с. Ротмістрівка, Смілянського району, вул. Шевченка, 34А та встановлено, що жорсткий диск, який знаходився у вказаному системному блоці містить ключі електронних цифрових підписів з сертифікатами, що належать ТОВ « Деметра-ЛК », ТОВ « Вел-Авто-Транс », ТОВ « Кайросагро », ТОВ « Деметра-ЛК+ », ФОП ОСОБА_13 , ОСОБА_191 .
Із змісту протоколу вбачається, що під час огляду на НЖМД також виявлено бази даних про подані звіти ТОВ « Деметра-ЛК », ТОВ « Деметра-ЛК+ », ФОП ОСОБА_13 , ОСОБА_191 . 
7.2.151. Лист-відповідь Смілянського ВП ГУНП в Черкаській області № 19056/60101-16 від 13.10.2016 (т. 57, а.с. 108) на запит детектива НАБУ ОСОБА_192 № 0433-192/33526 від 23.09.2016 (т. 57, а.с. 107), відповідно до якого у період з 2014 року по теперішній час у провадженні Смілянського ВП ГУНП в Черкаській області перебувало 12 кримінальних проваджень щодо рейдерського захоплення ТОВ « Деметра ЛК ».
7.2.152. Протокол обшуку від 02.03.2017 (т. 57, а.с. 115-118), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 23.02.2017 (справа №760/17939/16-к, провадження №1-кс/760/3318/17) (т. 57, а.с. 112-114), якою задоволено клопотання від 22.02.2017 (т. 57, а.с. 109-111).
В результаті обшуку, в тому числі, вилучено копії наступних документів, що мають значення для кримінального провадження:
- аркуш паперу з надрукованим текстом барвника чорного кольору, з рукописними написами барвника синього кольору «…віце-президент який неодноразово по телефону ОСОБА_51 погрозами, про що повідомив сам. НАН вимагав 1000 грн за 1 га.» на 1 арк. (т. 57 а.с.121), 
- 2 аркуші паперу з надрукованим текстом барвника чорного кольору «… відбулося рейдерське захоплення ДП ДГ « Червоний землероб », а саме 08 вересня 2015 року (т. 57 а.с.122-123), 
- договір про надання послуг між ДПЧЗ в особі директора ОСОБА_42 , ФОП ОСОБА_193 та ТОВ « Кайросагро », в особі директора ОСОБА_27 про надання послуг обмолоту сільськогосподарських культур (т. 57 а.с.129-130),
- копію акта прийомки-передачі виконаних агротехнічних робіт від 25.11.2015, відповідно до якого ФОП ОСОБА_193 виконав, а ДПЧЗ прийняв роботи по обмолоту кукурудзи на суму 268480,00 грн (т. 57 а.с.132).
7.2.153. Лист-відповідь ДП « Держреєстри України » № 276 від 01.08.2016 (т. 57, а.с. 139) на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 № 0433-142/24570 від 25.07.2016 (т. 57, а.с. 137), відповідно до якого ДП « Держреєстри України » не укладали договори про користування основним реєстром складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання з ДПЧЗ, ТОВ « Форум », ТОВ « Вел-Авто-Транс », ТОВ « Деметра-ЛК+ », ТОВ « Деметра-ЛК », ТОВ « Кайросагро ». Вказаним суб`єктам господарювання протягом 2015-2016 років бланки складських документів на зерно не видавались. До вказаного листа додано перелік складських квитанцій на зерно (т. 57, а.с. 140), згідно з яким ДПЧЗ та ТОВ « Вел-Авто-Транс » будучи власниками зерна (пшениці) реєстрували в основному реєстрі складські квитанції 06.08.2015 (ТОВ « Вел-Авто-Транс »), 29.07.2015, 27.07.2015, 31.07.2015, 28.07.2015, 30.07.2015, 03.08.2015, 30.09.2015 (ДПЧЗ).
7.2.154. Протокол огляду від 15.09.2016 з додатками (т. 57, а.с. 141, 143), складений детективом НАБУ ОСОБА_190 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд Єдиного реєстру податкових накладних Державної фіскальної служби України та виявлено одну податкову накладну, виписану ТОВ « Вел-Авто-Транс » як продавцем для ДПЧЗ як покупця, а саме податкова накладна № 5, складена 31.08.2015, згідно якої ТОВ « Вел-Авто-Транс » за договором надання транспортних послуг № 010815 від 31.08.2015 надало ДПЧЗ послуги перевезення 190 т вантажу (найменування не вказано) на загальну суму 114000 грн з ПДВ.
7.2.155. Копія квитанції № 1 про реєстрацію податкової накладної/розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних від 18.08.2015 № 9173938288 (т. 57, а.с. 227).
7.2.156. Номенклатура податкової накладної № 9173938288 (т. 57, а.с. 227), відповідно до якої ТОВ « Вел-Авто-Транс » є покупцем, а ПП « Самсон-Плюс » надало послуги з перевезення ячменю по маршруту с. Мирне - м. Іллічівськ у кількості 140,10 т, послуги з перевезення ячменю по маршруту с. Мирне - м. Іллічівськ у кількості 39,06 т.
7.2.157. Копія квитанції № 1 про реєстрацію податкової накладної/розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних від 08.09.2015 № 9186177485 (т. 57, а.с. 230).
7.2.158. Номенклатура податкової накладної № 9186177485 (т. 57, а.с. 231), відповідно до якої ТОВ « Вел-Авто-Транс » є покупцем, а ПП « Самсон-Плюс » надало послуги з перевезення рапсу по маршруту Ротмистровка - м. Миколаїв у кількості 44,10 т.
7.2.159. Протокол огляду від 20.10.2016 з додатками (т. 57, а.с. 235-240), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.09.2016 (справа №760/12247/16-к, провадження №1-кс/760/12806/16) (т. 57, а.с. 234), якою задоволено клопотання від 21.09.2016 (т. 57, а.с. 232). Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд нежитлової будівлі - зерносховища, за адресою: Черкаська область, Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34/3 , що належить ТОВ « Деметра-ЛК ».
7.2.160. Копія звіту ТОВ « Деметра-ЛК » про сівбу та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт від 01.10.2016 (т. 57 а.с. 242-246).
7.2.161. Довідка директора ТОВ « Деметра-ЛК » ОСОБА_24 № 53 від 20.10.2016 (т. 57 а.с. 247), відповідно до якої станом на 20.10.2016 на складі «Зерносховище» та прилеглому до нього навісі за адресою: с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34/3 , ТОВ « Деметра-ЛК » зберігається власна продукція у кількості: насіння соняшника - 450 т, ячмінь посівний - 1 т, кукурудза - 400 т.
7.2.162. Письмові пояснення (консультаційний висновок) директора Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України ОСОБА_195 № 263 від 03.11.2016 (т. 57, а.с. 251-253) щодо огляду складських приміщень ТОВ « Деметра-ЛК », які здавалися в оренду ТОВ « Вел-Авто-Транс » за адресою: Черкаська область, Смілянський район, с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34/3 , наданий на підставі запиту детектива НАБУ ОСОБА_196 № 0433-007/37936 від 25.10.2016 (т. 57, а.с. 248-250). 
У письмових поясненнях (консультаційному висновку) директором Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України надано наступні відповіді на поставлені питання:
- для складу № 1 проектна паспортна місткість сховища становить 3068 т, для складу №2 проектна паспортна місткість сховища становить 1469 т, для критих площадок без стін, проектна (паспортна) місткість сховища становить 2914 т;
- максимальний об`єм зерна, яке можна зберігати у складських приміщеннях та на території критої площадки, окремо по культурах: пшениця - 6615 т, ячмінь - 5909 т, кукурудза - 6453 т, соняшник - 3630 т;
- у складі № 1, відповідно до розрахунків максимального завантаження можна окремо зберігати 2750 т пшениці, 2415 т ячменю, 2683 т кукурудзи, 1509 т соняшнику;
- теоретично з урахуванням недопущення змішування різних культур на перевіреній складській території може зберігатись соняшник об`ємом 2524 т та пшениця у кількості 692 т або ячмінь у кількості 608 т, при зберіганні пшениці об`ємом 887,6 т, ячменю 299,37 т, кількість завантаженого соняшнику може становити 1847 т.
- загальний об`єм заявленого для зберігання зерна всіх сільськогосподарських культур становить 8044,46 т, тобто теоретично, з урахуванням недопущення змішування різних культур, на перевіреній складській території такий об`єм одночасно зберігатися не може. 
7.2.163. Протокол обшуку від 12.01.2017 з додатками (т. 59, а.с. 13-21), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 17.01.2017 (справа №760/18756/16-к, провадження №1-кс/760/877/17) (т. 59, а.с. 47-64), якою задоволено клопотання від 13.01.2017 (т. 59, а.с. 22-46). Під час обшуку, за участю власника ОСОБА_17 , вилучено папку з 51 документами та 59 інших документів.
7.2.163.1. Сторона захисту надала до суду клопотання про визнання недопустимими протоколу обшуку від 12.01.2017 за адресою: АДРЕСА_14 ; клопотання про проведення обшуку від 13.01.2017; ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 17.01.2017 по справі № 760/18756/16, провадження № 1-кс/760/877/17; документів, які були вилучені в ході проведення обшуку 12.01.2017 за адресою: АДРЕСА_14 .
Захисник ОСОБА_18 у клопотанні та під час судових дебатів посилався на те, що детективом не були роз`яснені права ОСОБА_17 ; помилково вказано, що ОСОБА_17 є власником будинку, де проводився обшук, однак власником була ОСОБА_197 ; зазначені у протоколі про обшук підстави для невідкладного проникнення до житла не передбачені законодавством; з моменту проведення невідкладного обшуку до звернення з відповідним клопотанням до слідчого судді минуло чотири дні, що не відповідає вимогам ч. 3 ст. 233 КПК України.
Дослідивши копію протоколу обшуку від 12.01.2017 з додатками (т. 59, а.с. 13-21), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 17.01.2017 (справа №760/18756/16-к, провадження №1-кс/760/877/17) (т. 59, а.с. 47-64), якою задоволено клопотання від 13.01.2017 (т. 59, а.с. 22-46). Суд встановив, що клопотання дійсно датоване 13.01.2017, однак було подане до Солом`янського районного суду м. Києва лише 16.01.2017.
Суд встановив, що детектив звернувся до слідчого судді із клопотанням про проведення обшуку 16.01.2017, тобто через чотири дні після його фактичного проведення. Водночас, слідчий суддя постановив ухвалу про задоволення вказаного клопотання. 
Відповідно до норм ч. 3 ст. 233 КПК України, у разі якщо слідчий суддя відмовить у задоволенні клопотання про обшук, то встановлені внаслідок такого обшуку докази є недопустимими.
Сукупність наведеної інформації свідчить про те, що органом досудового розслідування хоча й було допущено порушення правил КПК України під час звернення до слідчого судді із відповідним клопотанням про обшук, однак таке порушення не може вважатися істотним, зважаючи на нетривале порушення строку та територіальну віддаленість місця проведення обшуку та Солом`янського районного суду м. Києва .
З протоколу обшуку від 12.01.2017, ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 17.01.2017 та клопотання від 13.01.2017 вбачається, що за адресою: АДРЕСА_14 , у будинку ніхто не проживає. Натомість, під час обшуку стало відомо, що ОСОБА_17 фактично проживає у сусідньому будинку за адресою: АДРЕСА_14 , який належить на праві власності її матері - ОСОБА_198 . Враховуючи, що ОСОБА_17 було пред`явлено відповідну ухвалу слідчого судді, їй стало відомо про наміри детективів провести обшук за місцем її фактичного проживання, а також перелік речей та документів, дозвіл на відшукання та вилучення яких надано слідчим суддею. У зв`язку із зазначеним, відкладати проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_14 , де фактично проживає ОСОБА_17 , для отримання відповідної ухвали слідчого судді було неможливим, оскільки виникла реальна загроза, що майно (речі, документи), яке планувалось вилучити та яке має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, буде знищене.
Під час розгляду питання про надання дозволу на обшук у порядку ч. 3 ст. 233 КПК України слідчий суддя, крім зазначених обставин, має перевірити, чи дійсно були наявні підстави для невідкладного проникнення до житла чи іншого володіння особи без ухвали слідчого судді, деталізувати у своєму рішенні питання про необхідність проведення обшуку за невідкладних обставин та вилучення конкретних предметів. Недотримання таких стандартів ЄСПЛ сприймає як ситуацію, коли відсутність попереднього судового дозволу на проведення обшуку не була компенсована наявністю судового перегляду ex post facto (рішення в справі Tortladze v. Georgia (no. 42371/08, § 65, 18 березня 2021 року).
Оцінивши вказану ситуацію в контексті приписів ч. 3 ст. 233 КПК України суд дійшов висновку, що вона відповідає законодавчо визначеним підставам проведення невідкладного обшуку. Отже, суд не встановив підстав для визнання протоколу обшуку та вилучених під час такого обшуку доказів недопустимими.
7.2.163.2. Протокол огляду від 28.02.2017 з додатками (т. 59, а.с. 157-161). Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд мобільного телефону Alcatel Onetouch чорного кольору, який було вилучено 12.01.2017 під час особистого обшуку ОСОБА_17 .
7.2.164. Копія акта опису й арешту майна від 15.10.2015 (т. 61, а.с 11-12), здійсненого на підставі виконавчого провадження № 46045930 та ухвали Білгород-Дністровського міськрайонного суду Одеської області від 07.10.2015 по справі № 495/7263/15-ц. Зі змісту акта вбачається, що державним виконавцем відділу примусового виконання рішень управління Головного територіального управління юстиції у Кіровоградській області ОСОБА_199 описано та накладено арешт на незавершене виробництво посіву кукурудзи на полі № 4ПС - 265 га та на полі № 8ПС - 98 га, розташованих в с. Мирному Бобринецького району Кіровоградської області, яке належить ДПЧЗ.
7.2.165. Копія акта опису й арешту майна від 15.10.2015 (т. 61, а.с 13-14), здійсненого на підставі виконавчого провадження № 46045930 та ухвали Білгород-Дністровського міськрайонного суду Одеської області від 07.10.2015 по справі № 495/7263/15-ц. Зі змісту акта вбачається, що державним виконавцем відділу примусового виконання рішень управління Головного територіального управління юстиції у Кіровоградській області ОСОБА_199 описано та накладено арешт на незавершене виробництво посіву кукурудзи на полі № 3ПС - 110 га та на полі № 4ПС - 63 га, розташованих в с. Чарівне Бобринецького району Кіровоградської області, яке належить ДПЧЗ.
7.2.166. Протокол огляду місця події від 30.10.2015 (т. 61, а.с. 21). Зі змісту протоколу вбачається, що на околиці с. Чарівне Бобринецького району, на полі № 3, яке належить ДПЧЗ знаходиться комбайн, який здійснює збір врожаю кукурудзи.
7.2.167. Копія постанови державного виконавця ОСОБА_199 про зміну зберігача майна від 11.11.2015 (т. 61, а.с. 47), відповідно до якої зберігача продукції врожаю насіння соняшника ДПЧЗ 2015 року змінено з ОСОБА_200 на представника ТОВ « Форум » - ОСОБА_201 .
7.2.168. Протокол прийняття заяви про вчинене кримінальне правопорушення від 12.11.2015 (т. 61, а.с. 50), згідно з яким ОСОБА_202 повідомив СВ Бобринецького ВП ГУНП України в Кіровоградській області про те, що зранку 12.11.2015 представник ДПЧЗ намагався здійснити вивіз описаного та переданого йому на зберігання державним виконавцем насіння соняшнику врожаю 2015 року з території с. Мирне Бобринецького району.
7.2.169. Подання державного виконавця відділу примусового виконання рішень управління Головного територіального управління юстиції у Кіровоградській області ОСОБА_199 № 23281 від 11.11.2015 з додатками (т. 61, а.с. 63-109), відповідно до якого він просить Генерального прокурора України, прокурора Кіровоградської області та прокурора Бобринецького району розглянути питання про притягнення керівника ДПЧЗ ОСОБА_42 та інших осіб до кримінальної відповідальності за здійснення відчуження арештованого майна. 
7.2.170. Протокол прийняття заяви про вчинене кримінальне правопорушення від 13.11.2015 (т. 61, а.с. 117), згідно з яким ОСОБА_202 повідомив СВ Бобринецького ВП ГУНП України в Кіровоградській області про те, що 13.11.2015 у с. Чарвіне Бобринецького району два вантажні автомобілі завантажували насіння соняшнику врожаю 2015 року, яке знаходиться під зберіганням ТОВ « Фортуна ».
7.2.171. Подання державного виконавця відділу примусового виконання рішень управління Головного територіального управління юстиції у Кіровоградській області ОСОБА_199 № 23288 від 11.11.2015 з додатками (т. 61, а.с. 118-164), відповідно до якого він просить Генерального прокурора України, прокурора Кіровоградської області та прокурора Бобринецького району розглянути питання про притягнення керівника ДПЧЗ ОСОБА_42 та інших осіб до кримінальної відповідальності за здійснення відчуження арештованого майна. 
7.2.172. Копія договору купівлі-продажу прав на об`єкт незавершеного виробництва від 01.06.2015, (т. 61, а.с. 171) укладеного між ДПЧЗ (продавець) та ТОВ « Форум » (покупець). Згідно з п. 2.1. договору ДПЧЗ зобов`язується передати у власність покупцю права на посіви соняшника на площі 2122,440 га та кукурудзи на площі 593,000 га, як об`єкт незавершеного виробництва, визначений в п. 2.2 даного договору, а покупець зобов`язується прийняти об`єкт незавершеного виробництва і сплатити за нього ціну відповідно о п. 3.1.1. даного договору.
7.2.173. Акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 28.11.2015 (т. 61, а.с. 210), підписаний директором ТОВ « Вел-Авто-Транс » - ОСОБА_13 та першим заступником директора ДПЧЗ - ОСОБА_28 . Відповідно до вказаного акта, ДПЧЗ на виконання умов договору № б/н від 10.08.2015 та додаткових угод до нього передало, а ТОВ « Вел-Авто-Транс » прийняло на відповідальне зберігання насіння соняшника у кількості 2090,00 т, кукурудзу у кількості 2623 т.
7.2.174. Лист-повідомлення державного виконавця ОСОБА_199 № 22739 від 09.11.2015 з додатками на ім`я начальника Бобринецького РВ УМВС України в Кіровоградській області (т. 61, а.с. 218-248). Відповідно до вказаного листа 22.10.2015 державним виконавцем разом із членами виконавчої групи здійснено виїзд за адресою: АДРЕСА_5 , за місцезнаходженням ТОВ « Вел-Авто-Транс », де встановлено, що підприємство є фіктивним, а за вказаною адресою знаходиться ТОВ « Деметра-ЛК » на яке вивезено більше 1000 т насіння соняшника. На даний час продовжується вивезення ДПЧЗ врожаю соняшника 2015 року.
7.2.175. Протокол огляду від 08.07.2016 (т. 62, а.с. 101), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_203 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд цифрового носія інформації, з якого вбачається, що ОСОБА_13 користується номерами мобільного телефону НОМЕР_28 , НОМЕР_407 , ОСОБА_17 - НОМЕР_408 , НОМЕР_409 , НОМЕР_410 . При огляді файлу встановлено, що між абонентськими номерами НОМЕР_28 та НОМЕР_409 здійснено 1 з`єднання 19.11.2015; абонентськими номерами НОМЕР_28 та НОМЕР_410 здійснено 7 з`єднань; між абонентськими номерами НОМЕР_408 та НОМЕР_407 здійснено 2 з`єднання 02.11.2015.
7.2.176. Протокол огляду з додатками від 08.07.2016 (т. 62, а.с. 102-119), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_203 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд цифрового носія інформації, з якого вбачається, що ОСОБА_51 користується номерами мобільного телефону НОМЕР_382 , ОСОБА_13 - НОМЕР_407 , НОМЕР_410 , ОСОБА_17 - НОМЕР_408 , НОМЕР_410 , ОСОБА_204 - НОМЕР_411 , ОСОБА_205 - НОМЕР_412 , ОСОБА_28 - НОМЕР_413 . При огляді файлу встановлено, що між абонентськими номерами НОМЕР_407 та НОМЕР_408 здійснено 2 з`єднання 02.11.2015; між абонентськими номерами НОМЕР_407 та НОМЕР_410 здійснено 280 з`єднань.
7.2.177. Протокол огляду з додатками від 01.12.2016 (т. 62, а.с. 120-189), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_206 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд цифрового носія інформації, з якого вбачаються відомості щодо номеру мобільного телефону НОМЕР_414 , яким користується ОСОБА_51 у період з 01.08.2015 по 13.05.2016.
7.2.178. Протокол огляду з додатками від 02.12.2016 (т. 62, а.с. 190-259), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_206 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд цифрового носія інформації, з якого вбачаються відомості щодо номеру мобільного телефону НОМЕР_415 , яким користується ОСОБА_17 у період з 01.08.2015 по 13.05.2016.
7.2.179. Інформація стосовно Приватного підприємства « ЛІС.С » (т. 64, а.с. 18-19), надана ТОВ « Делла ТМ » на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 13.06.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження №1-кс/760/8657/17) (т. 64, а.с. 16-17), якою задоволено клопотання від 07.06.2017 (т. 64, а.с. 14-15). Зі змісту документа вбачається, що 30.12.2011 до реєстраційних даних компанії був доданий номер телефону НОМЕР_416 , а 12.05.2014 вказаний номер був видалений під логіном: ІНФОРМАЦІЯ_156 . 25.02.2013 в обліковий запис ІНФОРМАЦІЯ_156 був доданий номер телефону НОМЕР_417 , а 18.11.2015 створений обліковий запис ІНФОРМАЦІЯ_157 , електронна пошта: ІНФОРМАЦІЯ_158 , телефон НОМЕР_418 . 19.11.2015 з IP-адреси НОМЕР_419 був створений обліковий запис логін: ОСОБА_208 із вказанням наступних даних: ОСОБА_393, Україна, Черкаси, НОМЕР_420 , ІНФОРМАЦІЯ_159 
7.2.180. Лист-відповідь ТОВ « Ларді » з додатками № 20/07-2016 від 20.07.2016 (т. 64, а.с. 30-40) на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 № 0433-142/21543 від 04.07.2016 (т. 64, а.с. 28-29). З додатків до листа вбачається, що через транспортно-інформаційну систему на сервері « ІНФОРМАЦІЯ_160 » з 01.08.2015 - 31.12.2015 розміщувались заявки про необхідність транспортування вантажу (зерно, кукурудза, соняшник) з населеного пункту Бобринець.
7.2.181. Протокол огляду від 30.08.2016 (т. 64, а.с. 56-69), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд CD-R диску з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт».
7.2.182. Протокол огляду від 04.03.2017 з додатками (т. 64, а.с. 164-184), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_190 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд CD-R диску, який вилучено під час тимчасового доступу на підставі ухвали слідчого судді у приміщенні ТОВ « Лайфселл », за адресою: м. Київ, вул. М.Амосова, 12 . Файловий носій містить інформацію про з`єднання абонентського номеру « НОМЕР_421 » за період 31.08.2015 по 02.11.2016, який використовував ОСОБА_209 .
7.2.183. Протокол огляду від 15.05.2017 з додатками (т. 64, а.с. 185-210), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_190 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд CD-R диску, який вилучено під час тимчасового доступу на підставі ухвали слідчого судді у приміщенні ПрАТ « Київстар », за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53, кім. 107 . Файловий носій містить інформацію про з`єднання абонентського номеру « НОМЕР_422 » за період 31.08.2015 по 20.02.2017, який використовував ОСОБА_209 .
7.2.184. Протокол огляду від 25.05.2017 з додатками (т. 64, а.с. 211-216), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_190 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд DVD-R диску з написом « Київстар ; вх 11327, вих 7406/31кт», який вилучено під час тимчасового доступу на підставі ухвали слідчого судді у приміщенні ПрАТ « Київстар », за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53, кім. 107 . Файловий носій містить інформацію про з`єднання абонентських номерів « НОМЕР_422 » та « НОМЕР_423 » за період 31.08.2015 по 20.02.2017, які використовував ОСОБА_209 .
7.2.185. Протокол огляду від 04.07.2017 (т. 64, а.с. 217-233), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_190 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд DVD-R диску з написом « Київстар ; вх 11327, вих 7406/31кт», який вилучено під час тимчасового доступу на підставі ухвали слідчого судді. В ході огляду встановлено, що ОСОБА_13 користувалась номерами телефону: НОМЕР_407 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , ОСОБА_17 користувалась номерами телефону: НОМЕР_408 , НОМЕР_409 , НОМЕР_410 , НОМЕР_424 , НОМЕР_425 , ОСОБА_82 користувався номерами телефону: НОМЕР_426 , НОМЕР_423 . У протоколі наведена таблиця з`єднань між номерами телефону ОСОБА_76 , ОСОБА_29 , ОСОБА_210 , ОСОБА_35 , ОСОБА_32 , ОСОБА_17 , ОСОБА_211 , які відбулися у вересні 2015 року - січні 2016 року.
7.2.186. Протокол огляду від 27.09.2017 з додатками (т. 64, а.с. 234-244), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд CD-R диску з написом «25730ВК», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному носії інформації містяться дані щодо з`єднань абонента НОМЕР_421 , який належить ОСОБА_212 із вказівкою на його місцезнаходження в момент з`єднання.
7.2.187. Протокол огляду від 15.09.2017 (т. 66, а.с. 1-2), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд CD-R диску з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено у ПрАТ « Київстар » на підставі ухвали слідчого судді. Під час огляду встановлено, що між ОСОБА_213 , яка використовувала абонентський номер телефону НОМЕР_427 та абонентськими номерами телефону: НОМЕР_416 , НОМЕР_420 , якими користувався ОСОБА_82 у листопаді 2015 року відбулися з`єднання, що вказані у таблиці. Крім того, між ОСОБА_213 та водіями вантажних автомобілів, які здійснювали перевезення сільськогосподарської продукції з ДПЧЗ, а саме ОСОБА_214 , яка використовувала абонентський номер телефону НОМЕР_428 , у листопаді 2015 року також відбулись з`єднання.
7.2.188. Протокол огляду від 15.09.2017 з додатками (т. 66, а.с. 3-5), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд 2 аркушів паперу білого кольору в клітинку з чорновими рукописними записами, виконані кульковою ручкою синього, червоного та зеленого кольорів з обох сторін аркушів, які добровільно видані ОСОБА_213 під час допиту її як свідка 28.02.2017. На вказаних аркушах містяться написи «ОСОБА_394. 250г/т кукур 19.11 ДАФ НОМЕР_429 НОМЕР_285 ОСОБА_395 НОМЕР_652 х а/м ОСОБА_396 НОМЕР_653 ЧП ОСОБА_397 НОМЕР_654 х гр ОСОБА_398 НОМЕР_552 Д100» та «1) Бобрынец Ильичевск 250 г/т кукур 18.11 МАН НОМЕР_430 НОМЕР_431 ОСОБА_215 НОМЕР_655 Д150 2) Скания НОМЕР_432 НОМЕР_433 ОСОБА_216 . НОМЕР_656 3) МАН НОМЕР_434 НОМЕР_435 ОСОБА_217 . Х груз. ОСОБА_393 НОМЕР_552 ЧП ОСОБА_399 г. Черкассы 25.11.2011 Не поехали по вине заказ».
7.2.189. Протокол огляду від 15.09.2017 (т. 66, а.с. 6), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд 3 аркушів паперу білого кольору в клітинку з чорновими рукописними записами, виконані кульковою ручкою червоного та чорного кольорів з обох сторін аркушів, які добровільно видані ОСОБА_218 під час допиту її як свідка 06.03.2017. На вказаних аркушах містяться написи «НОМЕР_658 ОСОБА_402», «Бобрынец-Власовка семечка 200 гр/т н/в камаз сцепка НОМЕР_659 НОМЕР_552 ОСОБА_393», «Бобрынец-Власовка от Николаева 50 км часа 2-2,5 200 грн/т самосв. Сцепка 80 м ? ДАФ НОМЕР_218 пр. НОМЕР_436 ОСОБА_400 г. ОСОБА_393. Кировогр. Обл. НОМЕР_657 ОСОБА_401 НОМЕР_552 ОСОБА_393».
7.2.190. Протокол огляду від 27.05.2017 з додатками (т. 66, а.с. 10-67), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_190 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд зошиту на 37 аркушах із чорновими записами, які добровільно видані ОСОБА_219 під час допиту її як свідка 25.05.2017. ОСОБА_219 вела вказані записи у період з 2015 по 2016 роки під час роботи логістом (диспетчером) з розміщення заявок на перевезення вантажів вантажним автомобільним транспортом за допомогою інтернет ресурсів « ІНФОРМАЦІЯ_160 » та « ІНФОРМАЦІЯ_242 ». На вказаних аркушах містяться написи «НОМЕР_552 ОСОБА_326 ІЗТ. Ілліч. Зерн. Терм. 5 машин НОМЕР_661 в.», «Бобринець - Одесса (порт) 230 грн ІЗТ 250 НОМЕР_426 ОСОБА_326 10 маш. Карта на вигруз, огран. нет, НОМЕР_660 ОСОБА_403», «158 км Бобринец – Голованевськ 200, семечка 4,3 », « Бобринец – ОСОБА_404 200 г 2 маш до 4. Семечка», «На 08.01 НОМЕР_439 Макс h:3,80, 3 машини: 1. Скания НОМЕР_437 НОМЕР_438 ОСОБА_220 НОМЕР_439 ».
7.2.191. Протокол огляду від 08.09.2017 (т. 66, а.с. 68-79), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд CD-R диску з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено у ПрАТ « Київстар » на підставі ухвали слідчого судді. Під час огляду встановлено, що між ОСОБА_219 , яка використовувала абонентський номер телефону НОМЕР_440 , ОСОБА_221 , який використовував абонентський номер телефону НОМЕР_441 , ОСОБА_82 , який використовував абонентські номери телефону НОМЕР_420 , НОМЕР_416 , ОСОБА_222 , який використовував абонентський номер телефону НОМЕР_442 у листопаді-грудні 2015 року відбулися з`єднання, що зазначені в таблиці. Крім того, встановлено з`єднання у листопаді-грудні 2015 року між ОСОБА_219 та водіями вантажних автомобілів, які здійснювали перевезення сільськогосподарської продукції ДПЧЗ.
7.2.192. Протокол огляду від 08.09.2017 (т. 66, а.с. 80), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд CD-R диску з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено у ПрАТ « Київстар » на підставі ухвали слідчого судді. Під час огляду встановлено, що між ОСОБА_223 , який використовував абонентський номер телефону НОМЕР_443 та ОСОБА_47 , який використовував абонентський номер телефону НОМЕР_416 у листопаді 2015 року відбулися з`єднання, що зазначені в таблиці. Крім того, встановлено з`єднання у листопаді-грудні 2015 року між ОСОБА_223 та водіями вантажних автомобілів, які здійснювали перевезення сільськогосподарської продукції ДПЧЗ.
7.2.193. Протокол огляду від 18.04.2017 з додатками (т. 66, а.с. 89-97), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд флеш накопичувача «SP 16 GB», флеш накопичувача «Samsung Galaxy J7», мобільного телефона «Samsung Galaxy J7», флеш накопичувача «Tram micro SD 16 GB» вилучених у ході обшуку за адресою: АДРЕСА_23 . Під час огляду встановлено, що флеш накопичувач «Tram micro SD 16 GB» містить графічні файли документів з приводу фінансово-господарської діяльності ДПЧЗ та листування з органами державної влади з цих питань.
7.2.194. Протокол огляду з додатками (т. 66, а.с. 98-105), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_84 з 10.05.2017 по 13.05.2017. Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд ноутбука HP 530 (CND819DJHX), ноутбука Samsung NP-RV510 (BA68-06321A11), системного блоку Сокол (серійний номер 290810091002), вилучених у ході обшуку за адресами: АДРЕСА_24 ; АДРЕСА_18 ; АДРЕСА_23 . Під час огляду встановлено, що на НЖМД № 2 (Samsung NP-RV510) знаходиться папка «Вел Авто Транс», в якій розміщено електронні цифрові підписи ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Аналізом історії браузеру « Chrome » встановлено, що з ноутбука Samsung NP-RV510 здійснювався вхід на електронні поштові скриньки « Деметра-ЛК » та « Вел-Авто-Транс ».
7.2.195. Протокол огляду від 29.08.2017 (т. 66, а.с. 106-107), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд диска CD-R, з написом «вх 24866, вих 25091/3/кт», товарно-транспортних накладних, виданих 20.04.2016 головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 , видаткових накладних та копій товарно-транспортних накладних, вилучених в ході обшуку 25.04.2016 у ДПЧЗ. Під час огляду встановлено, що:
- відповідно до видаткової накладної № 8 від 23.11.2015 та товаро-транспортної накладної № 0038039 від 23.11.2015, виданої головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 , 23.11.2015 ОСОБА_224 , який керував автомобілем Камаз, д.н.з. НОМЕР_224 з причіпом НОМЕР_225 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою 17780 кг. Місцем відвантаження вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- відповідно до видаткової накладної № 9 від 23.11.2015 та товаро-транспортної накладної № 187578 від 23.11.2015, виданої головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 , 23.11.2015 ОСОБА_225 , який керував автомобілем Камаз, д.н.з. НОМЕР_226 з причіпом 1024НК, завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою 16920 кг. Місцем відвантаження вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- відповідно до видаткової накладної № 32 від 25.11.2015 та товаро-транспортної накладної № 145751/а від 23.11.2015, виданої головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 , 25.11.2015 ОСОБА_224 , який керував автомобілем Камаз, д.н.з. НОМЕР_224 з причіпом НОМЕР_225 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою 34020 кг. Місцем відвантаження вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- відповідно до видаткової накладної № 34 від 25.11.2015 та товаро-транспортної накладної № 145752 від 23.11.2015, виданої головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 , 25.11.2015 ОСОБА_225 , який керував автомобілем Камаз, д.н.з. НОМЕР_226 з причіпом НОМЕР_444 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою 30500 кг. Місцем відвантаження вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.196. Протокол огляду від 04.09.2017 (т. 66, а.с. 108-110), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд диска DVD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено під час тимчасового доступу у ПрАТ « ВФ України », товарно-транспортних накладних, виданих 20.04.2016 головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 , видаткових накладних та копій товарно-транспортних накладних, вилучених в ході обшуку 25.04.2016 у ДПЧЗ. На підтвердження здійснення перевезення ОСОБА_226 сільськогосподарської продукції з ДПЧЗ проаналізовано дані його місцезнаходження з 22.11.2015 по 26.11.2015 в момент здійснення з`єднань по мобільному телефону.
7.2.197. Протокол огляду від 04.09.2017 (т. 66, а.с. 111-115), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд диска DVD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено під час тимчасового доступу у ПрАТ « ВФ України », товарно-транспортних накладних, виданих 20.04.2016 головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 , видаткових накладних та копій товарно-транспортних накладних, вилучених в ході обшуку 25.04.2016 у ДПЧЗ. На підтвердження здійснення перевезення ОСОБА_227 сільськогосподарської продукції з ДПЧЗ проаналізовано дані його місцезнаходження з 22.11.2015 по 26.11.2015 в момент здійснення з`єднань по мобільному телефону.
7.2.198. Протокол огляду від 04.09.2017 (т. 66, а.с. 116-119), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд диска СD-R, з написом «вх24866, вих 25091/3/кт», який вилучено під час тимчасового доступу у ПрАТ « Київстар », товарно-транспортних накладних, виданих 20.04.2016 головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 , видаткових накладних та копій товарно-транспортних накладних, вилучених в ході обшуку 25.04.2016 у ДПЧЗ. На підтвердження здійснення перевезення ОСОБА_228 сільськогосподарської продукції з ДПЧЗ проаналізовано дані його місцезнаходження з 22.11.2015 по 24.11.2015 в момент здійснення з`єднань по мобільному телефону. Відповідно до видаткової накладної № 6 від 23.11.2015 та товаро-транспортної накладної № 1877599 від 23.11.2015, виданої головним бухгалтером ДПЧЗ ОСОБА_44 , 23.11.2015 ОСОБА_229 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_51 , з причіпом НОМЕР_323 , завантажив на складі ДПЧЗ кукурудзу вагою 33840 кг. Місцем відвантаження вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.199. Протокол ТДРД від 29.09.2016, що знаходяться у ТОВ « ІЗТ » з додатками (т. 66, а.с. 126-128), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 30.08.2016 (справа №760/13406/16-к, провадження №1-кс/760/11363/16) (т. 66, а.с. 123-125), за клопотанням від 17.08.2016 (т. 66, а.с. 120-122).
7.2.200. Протокол огляду від 05.10.2016 (т. 66, а.с. 129), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_190 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд диска DVD-R, який вилучено під час тимчасового доступу, проведеного 29.09.2016 за адресою: АДРЕСА_25 . На вказано диску міститься інформація про заїзд вантажного автомобільного транспорту на склад ТОВ « Іллічівський зерновий термінал », а саме: вантажного автомобіля д.н.з. НОМЕР_66 з причепом НОМЕР_445 та вантажного автомобіля д.н.з. НОМЕР_63 з причепом НОМЕР_64 .
7.2.201. Протокол ТДРД з додатками від 14.06.2016, що знаходяться у ПП « Самсон-Плюс » з додатками (т. 66, а.с. 134-144), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 23.05.2016 (справа №760/7004/16-к, провадження №1-кс/760/6809/16) (т. 66, а.с. 133), за клопотанням від 17.05.2016 (т. 66, а.с. 130-132).
7.2.202. Копія заявки № 5 від 07.08.2015 на перевезення вантажу орендованим автомобільним транспортом (т. 66, а.с. 137) з якого вбачається, що відправником є ТОВ « Вел-Авто-Транс », а перевізником - ПП « Самсон-Плюс ». Найменування вантажу - ячмінь насипом, строк перевезення - від 07.08.2015 до 10.08.2015, маршрут слідування - с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області - м. Іллічівськ Одеської області.
7.2.203. Копія звіту про дебетові та кредитові операції по рахунку 26006054616698 ПП « Самсон-Плюс » з 19.08.2015 по 19.08.2015 (т. 66, а.с. 139) з якого вбачається платіж від ТОВ « Вел-Авто-Транс » 19.08.2015 у розмірі 74983,22 грн, призначення платежу - «згідно рах.№195» від 13.08.2015р. За автопослуги. ПДВ 20% - 12497,20 грн.»
7.2.204. Копія договору № 07/08/15 про надання послуг по перевезенню вантажів від 07.08.2015 (т. 64, а.с. 140-144) укладений між ПП « Самсон-Плюс » (перевізник) та ТОВ « Вел-Авто-Транс » (замовник), в особі директора ОСОБА_13 . 
7.2.205. Протокол огляду від 19.09.2017 (т. 66, а.с. 145-151), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що встановлено дані з`єднань абонентів із вказівкою на їх місцезнаходження в момент з`єднання, а саме ОСОБА_230 , який користувався номером телефону НОМЕР_446 , ОСОБА_231 , який користувався номером телефону НОМЕР_447 , ОСОБА_232 , який користувався номером телефону НОМЕР_448 , ОСОБА_98 , який користувався номером телефону НОМЕР_449 , ОСОБА_177 , який користувався номером телефону НОМЕР_450 , ОСОБА_233 , який користувався номером телефону НОМЕР_451 , ОСОБА_234 , який користувався номером телефону НОМЕР_452 , ОСОБА_235 , який користувався номером телефону НОМЕР_453 , ОСОБА_236 , який користувався номером телефону НОМЕР_454 , ОСОБА_237 , який користувався номером телефону НОМЕР_455 , ОСОБА_238 , який користувався номером телефону НОМЕР_456 .
7.2.206. Протокол огляду від 07.02.2017 (т. 66, а.с. 152-188), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_457 , який належить водію ТОВ « Деметра-ЛК » ОСОБА_26 , а саме:
- 09.08.2015 у період часу з 09:00 год до 23:47 год в межах дії базової станції мобільного зв`язку, що розташована за адресою: Кіровоградська область, м. Бобринець, вул. Дзержинського, 3 ; Кіровоградська область, м. Бобринець, вул. Леніна, 171 та Кіровоградська область, Новоукраїнський район, с. Шишкіне. У ОСОБА_26 відбувалися телефонні розмови з абонентським номером НОМЕР_458 , який належить директору ДПЧЗ ОСОБА_65 , абонентським номером НОМЕР_459 , що зареєстрований за ТОВ « Вел-Транс-Авто » та належить ОСОБА_13 , абонентським номером НОМЕР_460 , що належить директору ТОВ « Деметра-ЛК » ОСОБА_24 
- 10.08.2015 у період часу з 11:30 год до 18:59 год в межах дії базової станції мобільного зв`язку, що розташована за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, м. Іллічівськ. У ОСОБА_26 відбувалися телефонні розмови з абонентським номером НОМЕР_459 , що зареєстрований за ТОВ « Вел-Транс-Авто » та належить ОСОБА_13 ;
- у період часу з 14:33 год 13.09.2015 до 10:59 год 14.09.2015 в межах дії базової станції мобільного зв`язку, що розташована за адресою: Кіровоградська область, Бобринецький район, с. Новоградівка; Кіровоградська область, м. Бобринець, вул. Дзержинського, 3 та Кіровоградська область, Новоукраїнський район, с. Шишкіне. У ОСОБА_26 відбувалися телефонні розмови з абонентським номером НОМЕР_461 , що належить заступнику директора ДПЧЗ ОСОБА_239 , абонентським номером НОМЕР_460 , що належить директору ТОВ « Деметра-ЛК » ОСОБА_24 ; абонентським номером НОМЕР_462 , що належить директору ТОВ « Вел-Авто-Транс » ОСОБА_13 ;
- 14.09.2015 у період часу з 18:51 год до 19:59 год в межах дії базової станції мобільного зв`язку, що розташована за адресою: Черкаська область, Катеринопільський район, с. Єрки, вул. Леніна, 47 . У ОСОБА_26 відбувалися телефонні розмови з абонентським номером НОМЕР_460 , що належить директору ТОВ « Деметра-ЛК » ОСОБА_24 ;
- у період часу з 07:22 год 12.11.2015 до 12:36 год 13.11.2015 в межах дії базової станції мобільного зв`язку, що розташована за адресою: Кіровоградська область, Бобринецький район, с. Новоградівка та АДРЕСА_26 . У ОСОБА_26 відбувалися телефонні розмови з абонентським номером НОМЕР_461 , що належить заступнику директора ДПЧЗ ОСОБА_239 , абонентським номером НОМЕР_460 , що належить директору ТОВ « Деметра-ЛК » ОСОБА_24 ; абонентським номером НОМЕР_462 , що належить директору ТОВ « Вел-Авто-Транс » ОСОБА_13 ;
- 13.11.2015 у період часу з 16:25 год до 19:47 год в межах дії базової станції мобільного зв`язку, що розташована за адресою: Черкаська область, м. Сміла, вул. Леніна, 67Б та Черкаська область, Катеринопільський район, с. Єрки, вул. Леніна, 47 . У ОСОБА_26 відбувалися телефонні розмови з абонентським номером НОМЕР_460 , що належить директору ТОВ « Деметра-ЛК » ОСОБА_24 .
7.2.207. Протокол обшуку від 02.03.2017 (т. 66, а.с. 198) за адресою: АДРЕСА_24 , який проведений детективом НАБУ ОСОБА_154 на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 23.02.2017 (справа № 760/17939/16-к, провадження № 1кс/760/3319/17) (т. 66, а.с. 192-197), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 17.02.2017 (т. 66, а.с. 189-191).
7.2.208. Протокол огляду від 13.04.2017 з додатками (т. 66, а.с. 199-204), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд мобільного телефону Lenovo S890 (IMEI НОМЕР_463 ) із карткою пам`яті Micro SD (2Гб) - NQA6427jA234, які вилучено під час обшуку житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_24 . В ході огляду флеш накопичувача було виявлено графічні файли із датами створення 09.08.2015 о год, 09.08.2015 о 14.15 год, 10.08.2015 о 10:37 год на яких зображені вантажні автомобілі.
7.2.209. Лист відповідь головного лікаря Черкаського обласного шкірно-венерологічного диспансеру ОСОБА_240 від 23.11.2016 № 410/1-16 (т. 66, а.с. 220-233), з додатками у вигляді копії історії хвороби № 1321 та амбулаторної карти хворого № 6150 на виконання запиту детектива НАБУ ОСОБА_192 (т. 66, а.с. 219). З вказаного листа вбачається, що ОСОБА_28 перебував на стаціонарному лікуванні з 20.11.2015 по 11.12.2015.
7.2.210. Лист відповідь в.о. директора ДПЧЗ ОСОБА_17 від 30.11.2016 № 119 (т. 66, а.с. 235) на виконання запиту детектива НАБУ ОСОБА_194 (т. 66, а.с. 234). Зі змісту листа вбачається, що ОСОБА_28 перебував у відпустці у зв`язку із тимчасовою втратою працездатності з 20.11.2015 року по 11.12.2015 року. Виконання його обов`язків у вказаний період ні на кого іншого не покладалось. Відповідних наказів на підприємстві не видавалось.
7.2.211. Протокол ТДРД від 11.08.2016 до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « Відродження » (т. 67, а.с. 6), з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 67, а.с. 7) та копіями вилучених документів (т. 67, а.с. 8-65), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 14.07.2016 (справа №760/12247/16-к, провадження №1-кс/760/9653/16) (т. 67, а.с. 4-5), за клопотанням від 14.07.2016 (т. 67, а.с. 1-3).
7.2.212. Копія договору на переробку давальницької сировини № 028Д15 від 01.09.2015 із додатковими угодами (т. 67, а.с. 8-19), укладеного між ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » (замовник), в особі фінансового директора ОСОБА_241 та ТОВ « Відродження » (виконавець), в особі директора ОСОБА_242 . Відповідно до п. 2.1. договору загальна кількість (залікова вага) сировини, що поставляється для переробки на умовах цього договору, складає 20000 т +/- 10% за вибором виконавця. Кількість сировини, що поставляється, може бути збільшена за погодженням сторін, що оформлюється у вигляді додаткової угоди до цього договору. 
7.2.213. Копія листа фінансового директора ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » ОСОБА_241 № 01/09/15 від 01.09.2015 № 119 (т. 67, а.с. 20). Зі змісту листа вбачається, що ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » на виконання договору про переробку давальницької сировини планує щоденне постачання насіння соняшника у розмірі 300-400 т. Крім того, ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » просить ТОВ « Відродження » здійснити допуск своїх співробітників на весь період завезення вантажу.
7.2.214. Копії актів здачі-приймання робіт (надання послуг), щодо виконання робіт передбачених договором на переробку давальницької сировини № 028Д15 від 01.09.2015 (т. 67, а.с. 21-24). Акти підтверджують, що 30.11.2015 та 30.12.2015 ТОВ « Відродження » на замовлення ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » були здійснені послуги з переробки, сушки та очистки соняшника.
7.2.215. ТТН, щодо вивезення урожаю ДПЧЗ 2015 р. (екземпляри ТОВ « Відродження ») (т. 67, а.с. 25-65). ТТН підтверджують, що сільськогосподарська продукція, належна ДПЧЗ (м. Бобринець, с.Мирне, та с. Чарівне Кіровоградської області), вивезена до ТОВ « Відродження », вантажовідправник СФГ « Любава-І » ( Кіровоградська область, смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40 ), вантажовідправник СФГ « Любава-І », за договором давальницької переробки із ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.216. Протокол ТДРД від 30.09.2016 до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » (т. 67, а.с. 74), з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 67, а.с. 75) та копіями вилучених документів (т. 67, а.с. 76-155), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 30.08.2016 (справа №760/13406/16-к, провадження №1-кс/760/11362/16) (т. 67, а.с. 70-73), за клопотанням від 17.08.2016 (т. 67, а.с. 66-69).
7.2.217. Договір поставки № 0110-МЮ від 01.09.2015 (т. 67, а.с. 76-77) укладений між СФГ « Любава-І » (постачальник), в особі директора ОСОБА_243 та ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » (покупець), в особі фінансового директора ОСОБА_244 . Відповідно до п. 2.1. договору загальна кількість (залікова вага) сільськогосподарської продукції, яку продавець зобов`язується передати покупцеві, складає 11000,00 т (+/- 5%). Строк передачі товару за договором до 31.10.2015, товар передається згідно з умовами СРТ - Кіровоградська область, смт. Голованевск, вул. Матросова, 40 .
7.2.218. Договір поставки № 0111-МЮ від 01.11.2015 (т. 67, а.с. 78-79) укладений між СФГ « Любава-І » (постачальник), в особі директора ОСОБА_243 та ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » (покупець), в особі фінансового директора ОСОБА_244 . Відповідно до п. 2.1. договору загальна кількість (залікова вага) сільськогосподарської продукції, яку продавець зобов`язується передати покупцеві складає 5700,00 т (+/- 5%). Строк передачі товару за договором до 31.12.2015, товар передається згідно з умовами СРТ - Кіровоградська область, смт. Голованевск, вул. Матросова, 40 .
7.2.219. Платіжне доручення № 2748 від 06.11.2015 (т. 67 а.с. 103) про перерахування коштів з рахунку ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » на користь СФГ « Любава-І » в сумі 1608787,44 грн. на рахунок № НОМЕР_464 , відкритий у АТ « ОТП Банк ».
НОМЕР_465 . Платіжне доручення № 2786 від 10.11.2015 (т. 67 а.с. 103) про перерахування коштів з рахунку ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » на користь СФГ « Любава-І » в сумі 1877576,00 грн. на рахунок № НОМЕР_464 , відкритий у АТ « ОТП Банк ».
НОМЕР_466 . Платіжне доручення № 2794 від 11.11.2015 (т. 67 а.с. 104) про перерахування коштів з рахунку ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » на користь СФГ « Любава-І » в сумі 1500000,00 грн. на рахунок № НОМЕР_464 , відкритий у АТ « ОТП Банк ».
НОМЕР_467 . Платіжне доручення № 2796 від 11.11.2015 (т. 67 а.с. 104) про перерахування коштів з рахунку ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » на користь СФГ « Любава-І » в сумі 322071,00 грн. на рахунок № НОМЕР_464 , відкритий у АТ « ОТП Банк ».
НОМЕР_468 . Платіжне доручення № 2829 від 13.11.2015 (т. 67 а.с. 105) про перерахування коштів з рахунку ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » на користь СФГ « Любава-І » в сумі 1513347,67 грн. на рахунок № НОМЕР_464 , відкритий у АТ « ОТП Банк ».
НОМЕР_469 . Платіжне доручення № 2865 від 18.11.2015 (т. 67 а.с. 105) про перерахування коштів з рахунку ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » на користь СФГ « Любава-І » в сумі 802501,90 грн. на рахунок № НОМЕР_464 , відкритий у АТ « ОТП Банк ».
НОМЕР_470 . Платіжне доручення № 2875 від 19.11.2015 (т. 67 а.с. 106) про перерахування коштів з рахунку ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » на користь СФГ « Любава-І » в сумі 816170,90 грн. на рахунок № НОМЕР_464 , відкритий у АТ « ОТП Банк ».
НОМЕР_471 . Платіжне доручення № 2901 від 20.11.2015 (т. 67 а.с. 106) про перерахування коштів з рахунку ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » на користь СФГ « Любава-І » в сумі 1684498,73 грн. на рахунок № НОМЕР_464 , відкритий у АТ « ОТП Банк ».
НОМЕР_472 . Платіжне доручення № 2932 від 23.11.2015 (т. 67 а.с. 107) про перерахування коштів з рахунку ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » на користь СФГ « Любава-І » в сумі 509155,37 грн. на рахунок № НОМЕР_464 , відкритий у АТ « ОТП Банк ».
7.2.228. Видаткові накладні про оплату за товар - насіння соняшника між СФГ « Любава-І » (постачальник) та ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД » (покупець) за договорами поставки № 0110-МЮ від 01.09.2015 та № 0111-МЮ від 01.11.2015 (т. 67, а.с. 108-143).
7.2.229. Протокол огляду від 03.07.2017 (т. 67, а.с. 156-161), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_473 , який використовував ОСОБА_245 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 17 від 23.11.2015 та товарно-транспортної накладної №0038007 від 23.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 23.11.2015 ОСОБА_245 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_241 з причіпом НОМЕР_234 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 33800 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- видаткової накладної № 36 від 25.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0000017 від 25.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 25.11.2015 ОСОБА_245 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_241 з причіпом НОМЕР_234 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 33140 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- видаткової накладної № 39 від 27.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145754/а від 27.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 27.11.2015 ОСОБА_245 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_241 з причіпом НОМЕР_234 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 33380 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- видаткової накладної № 49 від 28.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145765 від 28.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 28.11.2015 ОСОБА_245 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_241 з причіпом НОМЕР_234 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 32920 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 251458 від 02.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_245 відвантажив насіння соняшника вагою 33800 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матрсова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 251469 від 04.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_245 відвантажив насіння соняшника вагою 33300 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 265001 від 05.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_245 відвантажив насіння соняшника вагою 33500 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 265015 від 06.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_245 відвантажив насіння соняшника вагою 32920 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.230. Протокол огляду від 03.07.2017 (т. 67, а.с. 162-167), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_475 , який використовував ОСОБА_246 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 у листопаді-грудні 2015 року.
7.2.231. Протокол огляду від 03.07.2017 (т. 67, а.с. 168-171), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_476 , який використовував ОСОБА_247 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 5 від 22.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038008 від 22.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 22.11.2015 ОСОБА_247 , який керував автомобілем МАЗ, д.н.з. НОМЕР_477 з причіпом НОМЕР_223 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 33800 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.232. Протокол огляду від 07.07.2017 (т. 67, а.с. 172-178), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_478 , який використовував ОСОБА_249 за період з 04.11.2015 по 06.11.2015 та з 28.11.2015 по 29.11.2015;
- видаткової накладної № 47 від 28.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145763 від 28.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 28.11.2015 ОСОБА_249 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_479 з причіпом НОМЕР_480 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 27600 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 265014 від 04.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_249 відвантажив насіння соняшника вагою 27600 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.233. ТТН серії 10ААА № 251269 від 18.11.2015 (т. 67, а.с. 179), з якої вбачається, що відправником є ТОВ « Ферко », пункт навантаження с. Мирне, автомобіль ДАФ, д.н.з. НОМЕР_209 , причіп НОМЕР_481 , а одержувачем - ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД », за адресою: смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 . Водієм зазначено ОСОБА_250 , маса брутто - 51080 кг.
7.2.234. Протокол огляду від 10.07.2017 (т. 67, а.с. 180-182), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «СD(кі-п/16/10523 від 17.08.2016)», який вилучено в ході тимчасового доступу у ПАТ « МТС Україна ». На вказаному диску містяться дані з`єднань та місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_482 , який використовував ОСОБА_250 за період з 17.11.2015 по 19.11.2015 та з 02.11.2015 по 10.11.2015;
- видаткової накладної № 218 від 17.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 187594 від 17.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 17.11.2015 ОСОБА_250 , який керував автомобілем ДАФ, д.н.з. НОМЕР_209 з причіпом НОМЕР_210 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 35840 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 251275 від 06.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_250 відвантажив насіння соняшника вагою 35840 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 251269 від 02.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_250 відвантажив насіння соняшника вагою 35840 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 251273 від 04.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_250 відвантажив насіння соняшника вагою 35920 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 251271 від 09.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_250 відвантажив насіння соняшника вагою 35980 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 251270 від 05.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_250 відвантажив насіння соняшника вагою 35900 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.235. Протокол огляду від 30.06.2017 (т. 67, а.с. 183-185), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_251 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_251 за період з 05.11.2015 по 07.11.2015;
- видаткової накладної № 42 від 27.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145757 від 27.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 27.11.2015 ОСОБА_251 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_247 з причіпом НОМЕР_483 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшнику вагою (нетто) 27000 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 265003 від 06.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_251 відвантажив насіння соняшника вагою 27200 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.236. Протокол огляду від 11.08.2017 (т. 67, а.с. 186-187), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_484 , який використовував ОСОБА_252 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_484 , який використовував ОСОБА_252 за період з 01.11.2015 по 10.11.2015 та з 22.11.2015 по 24.11.2015;
- видаткової накладної № 16 від 23.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038007/а від 23.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 23.11.2015 ОСОБА_252 , який керував автомобілем МАЗ, д.н.з. НОМЕР_231 з причіпом НОМЕР_232 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшнику вагою (нетто) 33840 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 251459 від 04.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_252 відвантажив насіння соняшника вагою 33840 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 251480 від 09.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_252 відвантажив насіння соняшника вагою 33680 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 251475 від 06.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_252 відвантажив насіння соняшника вагою 33860 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 251456 від 02.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_252 відвантажив насіння соняшника вагою 35800 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.237. Протокол огляду від 29.08.2017 (т. 67, а.с. 188-189), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 24866, вих 25091/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_485 , який використовував ОСОБА_253 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 18 від 23.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0000001 від 23.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 23.11.2015 ОСОБА_254 , який є найманим працівником та працює водієм у ОСОБА_255 , керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_235 з причіпом НОМЕР_236 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшнику вагою (нетто) 29380 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 251457 від 05.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_254 відвантажив насіння соняшника вагою 29380 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.238. Протокол огляду від 29.08.2017 (т. 67, а.с. 190-195), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24866, вих 25091/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_486 , який використовував ОСОБА_254 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_486 , який використовував ОСОБА_254 за період з 04.11.2015 по 05.11.2015 та з 23.11.2015 по 24.11.2015;
- видаткової накладної № 18 від 23.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0000001 від 23.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 23.11.2015 ОСОБА_254 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_235 з причіпом НОМЕР_236 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшнику вагою (нетто) 29380 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 251457 від 05.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_254 відвантажив насіння соняшника вагою 29380 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.239. Протокол огляду від 30.06.2017 (т. 67, а.с. 197-201), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_487 , який використовував ОСОБА_256 , абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , абонентського номеру телефону НОМЕР_488 , НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 , абонентського номеру телефону НОМЕР_489 , який використовував ОСОБА_29 , абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_487 , який використовував ОСОБА_256 за період з 01.11.2015 по 05.11.2015;
- видаткової накладної № 226 від 18.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038027 від 18.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 18.11.2015 ОСОБА_256 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_258 з причіпом НОМЕР_278 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 38900 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- видаткової накладної № 262 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038020 від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 18.11.2015 ОСОБА_256 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_258 з причіпом НОМЕР_278 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 38020 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963610 від 22.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_256 відвантажив насіння кукурудзи вагою 34660 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано ТОВ « Тіс-Зерно » порт Южний 16 пр., відправник ТОВ « Фамінвест », одержувач ТОВ « Тіс-Зерно », експортер ТОВ « Фамінвест », експедитор ТОВ « СМТ Южний »; 
- видаткової накладної № 43 від 28.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145759 від 28.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 28.11.2015 ОСОБА_256 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_258 з причіпом НОМЕР_278 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 24380 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 265008 від 04.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_256 відвантажив насіння соняшника вагою 24380 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- видаткової накладної № 33 від 25.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0000015 від 28.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 28.11.2015 ОСОБА_256 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_258 з причіпом НОМЕР_278 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 25360 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 251482 від 02.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_256 відвантажив насіння соняшника вагою 25360 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.240. Протокол огляду від 31.08.2017 (т. 67, а.с. 204-207), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24866», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_490 , який використовував ОСОБА_93 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_490 , який використовував ОСОБА_93 за період з 24.11.2015 по 26.11.2015;
- видаткової накладної № 19 від 24.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0000002 від 24.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 24.11.2015 ОСОБА_93 , який керував автомобілем МАЗ, д.н.з. НОМЕР_41 з причіпом НОМЕР_237 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 36920 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 251468 від 09.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_93 відвантажив насіння соняшника вагою 36920 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »; 
- ТТН № 251470 від 06.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_93 відвантажив насіння соняшника вагою 36500 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »; 
- ТТН № 251465 від 04.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_93 відвантажив насіння соняшника вагою 36700 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.241. Протокол огляду від 31.08.2017 (т. 67, а.с. 208-210), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска DVD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_491 , який використовував ОСОБА_257 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_491 , який використовував ОСОБА_257 за період з 30.11.2015 по 01.12.2015;
- видаткової накладної № 53 від 30.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145769 від 30.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 30.11.2015 ОСОБА_257 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_370 з причіпом НОМЕР_371 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 21000 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.242. Протокол огляду від 08.08.2017 (т. 67, а.с. 211-216), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24866, вих 25091/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_492 , який використовував ОСОБА_258 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 який використовував ОСОБА_248 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_492 , який використовував ОСОБА_258 за період з 08.11.2015 по 09.11.2015 та з 22.11.2015 по 23.11.2015;
- видаткової накладної № 4 від 22.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038009 від 22.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 22.11.2015 ОСОБА_258 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_220 з причіпом НОМЕР_221 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 27620 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 251671 від 09.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_258 відвантажив насіння соняшника вагою 27620 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.243. Протокол огляду від 31.08.2017 (т. 67, а.с. 217-221), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска DVD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_493 , який використовував ОСОБА_259 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_493 , який використовував ОСОБА_259 за період з 25.11.2015 по 28.11.2015;
- видаткової накладної № 35 від 25.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0000016 від 25.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 25.11.2015 ОСОБА_259 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_494 з причіпом НОМЕР_240 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 22060 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 261474 від 06.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_259 відвантажив насіння соняшника вагою 22060 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- видаткової накладної № 41 від 27.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145756 від 27.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 27.11.2015 ОСОБА_259 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_494 з причіпом НОМЕР_240 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 23480 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 265004 від 06.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_259 відвантажив насіння соняшника вагою 23540 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.244. Протокол огляду від 04.09.2017 (т. 67, а.с. 222-223), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска DVD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_495 , який використовував ОСОБА_260 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 у листопаді-грудні 2015 року;
- видаткової накладної № 52 від 30.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145766 від 30.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 30.11.2015 ОСОБА_261 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_496 з причіпом НОМЕР_497 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 21660 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.245. Протокол огляду від 31.08.2017 (т. 67, а.с. 224-225), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска DVD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_498 , який використовував ОСОБА_261 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_498 , який використовував ОСОБА_261 за період з 30.11.2015 по 01.12.2015;
- видаткової накладної № 52 від 30.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145766 від 30.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 30.11.2015 ОСОБА_261 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_496 з причіпом НОМЕР_497 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 21660 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.246. Протокол ТДРД від 12.08.2016 до документів, що знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_262 » (т. 69, а.с. 6) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 69, а.с. 7), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 14.07.2016 (справа №760/9632/16, провадження №1-кс/760/9632/16) (т. 69, а.с. 4-5), за клопотанням детектива НАБУ ОСОБА_263 від 14.07.2016 (т. 69, а.с. 1-3). В результаті ТДРД отримано:
- договір зберігання № 13111505 від 13.11.2015 (т. 69, а.с. 8-9), укладений між ТОВ « Форум » (депонент) та ТОВ « Агроєвротрейд » (виконавець), відповідно до якого депонент передає, а виконавець приймає на зберігання майно - насіння соняшника у розмірі 316 т 630 кг до 16.11.2015;
- рахунок на оплату № 100 від 15.11.2015 (т. 69, а.с. 10) на суму 317,26 грн між ТОВ « Агроєвротрейд » (депонент) та ТОВ « Форум » за послуги по зберіганню насіння соняшника;
- акт виконаних робіт від 15.11.2015 до договору зберігання № 13111505 від 13.11.2015 (т. 69, а.с. 11) між ТОВ « Форум » та ТОВ « Агроєвротрейд », загальна вартість робіт 317,26 грн;
- лист директора ТОВ « Форум » до ТОВ « Агроєвротрейд » від 16.11.2015 (т. 69, а.с. 12), відповідно до якого ТОВ « Форум » просить ТОВ « Агроєвротрейд » відпустити 317 т 260 кг насіння соняшника, яке перебуває на зберіганні, згідно з договором № 13111505 від 13.11.2015;
- ТТН від 15.11.2015 (т. 69, а.с. 13-24), щодо поставки насіння соняшника вагою: 19380 кг, 28300 кг, 30150 кг, 20470 кг, 19800 кг, 20160 кг, 30950 кг, 27350 кг, 32190 кг, 19860 кг, 40290 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Форум », а вантажоодержувачем ТОВ « Агроєвротрейд », пункт навантаження - с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області, пункт відвантаження - смт. Власівка Кіровоградської області.
7.2.247. Протокол ТДРД від 03.10.2016 до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « Агроєвротрейд » (т. 69, а.с. 31) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 69, а.с. 32), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 30.08.2016 (справа №760/13406/16-к, провадження №1-кс/760/11364/16) (т. 69, а.с. 28-30), за клопотанням детектива НАБУ ОСОБА_175 від 17.08.2016 (т. 69, а.с. 25-27). В результаті ТДРД отримано копії витягів, які містять відомості щодо заїзду автомобілів на територію ТОВ « Форум ».
7.2.248. Протокол огляду від 07.07.2017 (т. 69, а.с. 35-37), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_499 , який використовував ОСОБА_264 , а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_499 , який використовував ОСОБА_264 за період з 11.11.2015 по 15.11.2015;
- видаткової накладної № 203 від 11.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 187584 від 11.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 11.11.2015 ОСОБА_264 , який керував автомобілем Даф, д.н.з. НОМЕР_188 з причіпом НОМЕР_500 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 30180 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № б/н від 15.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_264 відвантажив насіння кукурудзи вагою 28300 кг. При цьому місцем завантаження вказано с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області, а місцем відвантаження смт. Власівка Кіровоградської області, відправник ТОВ « Форум », одержувач ТОВ « 
Агроєвротрейд. 7.2.249 . Протокол огляду від 03.07.2017 (т. 69, а.с. 38-41), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_501 , який використовував ОСОБА_265 та абонентського номеру телефону НОМЕР_415 який використовувала ОСОБА_17 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_501 , який використовував ОСОБА_265 за період з 11.11.2015 по 15.11.2015;
- видаткової накладної № 202 від 11.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 202 від 11.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 13.09.2015 ОСОБА_265 , який керував автомобілем Даф, д.н.з. НОМЕР_186 з причіпом НОМЕР_187 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 28340 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № б/н від 15.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_265 відвантажив насіння соняшника вагою 28360 кг. При цьому місцем завантаження вказано с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області, а місцем відвантаження смт. Власівка Кіровоградської області, відправник ТОВ « Форум », одержувач ТОВ « 
Агроєвротрейд. 7.2.250 . Протокол огляду від 30.06.2017 (т. 69, а.с. 42-45), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_502 , який використовував ОСОБА_266 та абонентського номеру телефону НОМЕР_415 який використовувала ОСОБА_17 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_502 , який використовував ОСОБА_266 за період з 11.11.2015 по 16.11.2015;
- видаткової накладної № 200 від 11.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 187582 від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 11.11.2015 ОСОБА_266 , який керував автомобілем Даф, д.н.з. НОМЕР_503 з причіпом НОМЕР_504 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 27340 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № б/н від 15.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_266 відвантажив насіння кукурудзи вагою 43300 кг. При цьому місцем завантаження вказано с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області, а місцем відвантаження смт. Власівка Кіровоградської області, відправник ТОВ « Форум », одержувач ТОВ « 
Агроєвротрейд. 7.2.251 . Протокол огляду від 07.07.2017 (т. 69, а.с. 46-48), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_505 , який використовував ОСОБА_267 , а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_505 , який використовував ОСОБА_267 за період з 11.11.2015 по 15.11.2015;
- видаткової накладної № 201 від 11.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 187583 від 11.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 11.11.2015 ОСОБА_267 , який керував автомобілем Даф, д.н.з. НОМЕР_184 з причіпом НОМЕР_185 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 27340 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № б/н від 15.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_267 відвантажив насіння кукурудзи вагою 28300 кг. При цьому місцем завантаження вказано с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області, а місцем відвантаження смт. Власівка Кіровоградської області, відправник ТОВ « Форум », одержувач ТОВ « 
Агроєвротрейд. 7.2.252 . Протокол огляду від 08.08.2017 (т. 69, а.с. 49-50), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 24866, вих 25091/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_428 , який використовувала ОСОБА_268 , абонентського номеру телефону НОМЕР_442 , який використовував ОСОБА_222 та абонентського номеру телефону НОМЕР_506 , який використовувала ОСОБА_13 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 195 від 11.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 195 від 11.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 11.11.2015 ОСОБА_269 , який керував автомобілем Даф, д.н.з. НОМЕР_180 з причіпом НОМЕР_181 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 40280 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № б/н від 15.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_269 відвантажив насіння соняшника вагою 40290 кг. При цьому місцем завантаження вказано с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області, а місцем відвантаження смт. Власівка Кіровоградської області, відправник ТОВ « Форум », одержувач ТОВ « 
Агроєвротрейд. 7.2.253 . Протокол огляду від 30.06.2017 (т. 69, а.с. 51), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_507 , який використовував ОСОБА_269 , абонентського номеру телефону НОМЕР_442 , який використовував ОСОБА_222 та абонентського номеру телефону НОМЕР_415 , який використовувала ОСОБА_17 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 195 від 11.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 195 від 11.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 11.11.2015 ОСОБА_269 , який керував автомобілем Даф, д.н.з. НОМЕР_180 з причіпом НОМЕР_181 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 40280 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № б/н від 15.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_269 відвантажив насіння соняшника вагою 40290 кг. При цьому місцем завантаження вказано с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області, а місцем відвантаження смт. Власівка Кіровоградської області, відправник ТОВ « Форум », одержувач ТОВ « Агроєвротрейд ».
7.2.254. Протокол ТДРД від 10.08.2016 до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « Боріваж » (т. 69, а.с. 58) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 69, а.с. 59), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 14.07.2016 (справа №760/12247/16-к, провадження №1-кс/760/9635/16) (т. 69, а.с. 56-57), за клопотанням детектива НАБУ ОСОБА_263 від 14.07.2016 (т. 69, а.с. 52-55). В результаті ТДРД отримано:
- договір тимчасового складського зберігання, приймання, сушки, очистки та відпуску зерна № Д/15-07 від 15.07.2015 з додатком (т. 69, а.с. 83-90), укладений між ТОВ « Боріваж » (зерновий склад) та ТОВ « Агротрейд Експорт ЛЛС » (поклажодавець), відповідно до якого поклажодавець передає, а зерновий склад приймає на зберігання пшеницю, строк зберігання зерна до 31.08.2015;
- договір тимчасового складського зберігання, приймання, сушки, очистки та відпуску зерна № Д/15-21 від 29.10.2015 з додатком (т. 69, а.с. 91-98), укладений між ТОВ « Боріваж » (зерновий склад) та ТОВ « Сиг Импорт Груп » (поклажодавець), відповідно до якого поклажодавець передає, а зерновий склад приймає на зберігання кукурудзу, строк зберігання зерна до 30.06.2016;
- акти здачі-прийняття робіт (надання послуг) за договором тимчасового складського зберігання, приймання, сушки, очистки та відпуску зерна № Д/15-21 від 29.10.2015 (т. 69, а.с. 62-71);
- акти здачі-прийняття робіт (надання послуг) за договором тимчасового складського зберігання, приймання, сушки, очистки та відпуску зерна № Д/15-07 від 15.07.2015 (т. 69, а.с. 76-78, 81);
- акти надання послуг за договором № Д/Т-15/117 від 30.10.2015 (т. 69, а.с. 60-61);
- акти надання послуг за договором № Д/Т-15/18 від 25.02.2015 (т. 69, а.с. 72-73, 79-80);
- акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) за договором № Д/Т-15/18 від 25.02.2015 (т. 69, а.с. 74);
- ТТН вантажоодержувача ТОВ « Боріваж » (т. 69, а.с. 99-124), щодо поставки насіння кукурдзи, серед яких пунктами навантаження визначено: м. Бобринець Боринецького району Кіровоградської області; с. Вільне Боринецького району Кіровоградської області; с. Чарівне Кіровоградської області; с. Мирне Кіровоградської області.
7.2.255. Протокол огляду від 03.07.2017 (т. 69, а.с. 125-126), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_508 , який використовував ОСОБА_270 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 245 від 19.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038036 від 19.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 19.11.2015 ОСОБА_270 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_300 з причіпом НОМЕР_301 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 30340 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 993878 від 27.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_270 відвантажив насіння кукурудзи вагою 27440 кг. При цьому місцем завантаження вказано м. Бобринець Бобринецького району Кіровоградської області, а місцем відвантаження ТОВ « Боріваж », смт. Нові Біляри. Відправник - ТОВ « Сіг Імпорт Груп », одержувач - ТОВ « Боріваж » в квоту ТОВ « Сіг Імпорт Груп », за дорученням Gavilon Gran LLC , експортер - ТОВ « Сіг Імпорт Груп ».
7.2.256. Протокол огляду від 03.07.2017 (т. 69, а.с. 127-128), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_509 , який використовував ОСОБА_271 , абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 251 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038016/а від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_271 , який керував автомобілем ДАФ, д.н.з. НОМЕР_308 з причіпом НОМЕР_309 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 41440 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 993885 від 27.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_271 відвантажив насіння кукурудзи вагою 37420 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження ТОВ « Боріваж », смт. Нові Біляри. Відправник - ТОВ « Сіг Імпорт Груп », одержувач - ТОВ « Боріваж » в квоту ТОВ « Сіг Імпорт Груп », за дорученням Gavilon Gran LLC , експортер - ТОВ « Сіг Імпорт Груп ».
7.2.257. Протокол огляду від 08.08.2017 (т. 69, а.с. 129), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24866 вих 25091/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_510 , що використовував ОСОБА_272 , який є найманим працівником ОСОБА_273 , та абонентських номерів телефону НОМЕР_420 , НОМЕР_417 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 245 від 19.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038036 від 19.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 19.11.2015 ОСОБА_273 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_300 з причіпом НОМЕР_301 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 30340 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.258. Протокол огляду від 29.08.2017 (т. 69, а.с. 130-133), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_511 , який використовував ОСОБА_274 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_511 , який використовував ОСОБА_274 за період з 23.11.2015 по 25.11.2015;
- видаткової накладної № 266 від 21.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038021 від 21.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 21.11.2015 ОСОБА_274 , який керував автомобілем МАЗ, д.н.з. НОМЕР_264 з причіпом НОМЕР_265 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 47920 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 993914 від 25.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_274 відвантажив насіння кукурудзи вагою 42980 кг. При цьому місцем завантаження вказано с. Бобринець Кіровоградської області, а місцем відвантаження ТОВ « Боріваж », смт. Нові Біляри. Відправник - ТОВ « Сіг Імпорт Груп », одержувач - ТОВ « Боріваж » в квоту ТОВ « Сіг Імпорт Груп », за дорученням Gavilon Gran LLC , експортер - ТОВ « Сіг Імпорт Груп ».
7.2.259. Протокол огляду від 30.08.2017 (т. 69, а.с. 134-136), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_512 , який використовував ОСОБА_94 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_512 , який використовував ОСОБА_94 , за період з 22.11.2015 по 23.11.2015;
- видаткової накладної № 268 від 22.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038023 від 22.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 22.11.2015 ОСОБА_94 , який керував автомобілем ДАФ, д.н.з. НОМЕР_42 з причіпом НОМЕР_269 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 43220 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 993881 від 22.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_94 відвантажив насіння кукурудзи вагою 44060 кг. При цьому місцем завантаження вказано с. Мирне Кіровоградської області, а місцем відвантаження ТОВ « Боріваж », смт. Нові Біляри. Відправник - ТОВ « Сіг Імпорт Груп », одержувач - ТОВ « Боріваж » в квоту ТОВ « Сіг Імпорт Груп », за дорученням Gavilon Gran LLC , експортер - ТОВ « Сіг Імпорт Груп ».
7.2.260. Протокол огляду від 31.08.2017 (т. 69, а.с. 137-147), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска DVD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_513 , який використовував ОСОБА_275 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 який використовував ОСОБА_30 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_513 , який використовував ОСОБА_275 за період з 21.11.2015 по 25.11.2015;
- видаткової накладної № 265 від 21.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038022 від 21.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 21.11.2015 ОСОБА_275 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_262 з причіпом НОМЕР_263 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 36920 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 993912 від 25.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_275 відвантажив насіння кукурудзи вагою 34680 кг. При цьому місцем завантаження вказано м. Бобринець Кіровоградської області, а місцем відвантаження ТОВ « Боріваж », смт. Нові Біляри. Відправник - ТОВ « Сіг Імпорт Груп », одержувач - ТОВ « Боріваж » в квоту ТОВ « Сіг Імпорт Груп », за дорученням Gavilon Gran LLC , експортер - ТОВ « Сіг Імпорт Груп ».
7.2.261. Протокол огляду від 31.08.2017 (т. 69, а.с. 148-150), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска DVD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_514 , який використовував ОСОБА_276 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 у листопаді-грудні 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_514 , який використовував ОСОБА_276 за період з 02.12.2015 по 04.12.2015;
- видаткової накладної № 57 від 02.12.2015. Зі змісту яких вбачається, що 02.12.2015 ОСОБА_276 , який керував автомобілем ДАФ, д.н.з. НОМЕР_357 з причіпом НОМЕР_358 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 47720 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 993920 від 04.12.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_276 відвантажив насіння кукурудзи вагою 40700 кг. При цьому місцем завантаження вказано с. Чарівне Бобринецького району Кіровоградської області, а місцем відвантаження ТОВ « Боріваж », смт. Нові Біляри. Відправник - ТОВ « Сіг Імпорт Груп », одержувач - ТОВ « Боріваж » в квоту ТОВ « Сіг Імпорт Груп », за дорученням Gavilon Gran LLC , експортер - ТОВ « Сіг Імпорт Груп ».
7.2.262. Протокол огляду від 07.08.2017 (т. 69, а.с. 151-152), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24866, вих 25091/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_515 , який використовував ОСОБА_277 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 який використовував ОСОБА_30 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_515 , який використовував ОСОБА_277 , за період з 22.11.2015 по 26.11.2015;
- видаткової накладної № 269 від 22.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038023/а від 22.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 22.11.2015 ОСОБА_277 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_270 з причіпом НОМЕР_271 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 39160 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.263. Протокол огляду від 07.08.2017 (т. 69, а.с. 153-156), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24866, вих 25091/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_515 , який використовував ОСОБА_277 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 який використовував ОСОБА_82 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 який використовував ОСОБА_30 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_515 , який використовував ОСОБА_277 , за період з 22.11.2015 по 26.11.2015;
- видаткової накладної № 269 від 22.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038023/а від 22.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 22.11.2015 ОСОБА_277 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_270 з причіпом НОМЕР_271 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 39160 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.НОМЕР_651. Протокол огляду від 10.07.2017 (т. 69, а.с. 157-166), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «СD(кі-п/16/10523 від 17.08.2016)», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_516 , який використовував ОСОБА_278 , абонентського номеру телефону НОМЕР_416 , який використовував ОСОБА_82 , абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_516 , який використовував ОСОБА_278 за період з 18.11.2015 по 23.11.2015;
- видаткової накладної № 230 від 18.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038028/а від 18.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 18.11.2015 ОСОБА_278 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_50 з причіпом НОМЕР_282 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 46040 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.265. Протокол огляду від 10.07.2017 (т. 69, а.с. 167-168), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_517 , який використовував ОСОБА_110 , абонентського номеру телефону НОМЕР_442 , який використовував ОСОБА_222 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , НОМЕР_416 , який використовував ОСОБА_82 , у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 97 від 13.09.2015 та товарно-транспортної накладної № 179857 від 13.09.2015. Зі змісту яких вбачається, що 13.09.2015 ОСОБА_110 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_44 з причіпом НОМЕР_82 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 23500 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- видаткової накладної № 215 від 17.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 187594 від 17.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 17.11.2015 ОСОБА_110 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_44 з причіпом НОМЕР_82 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 25880 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.266. Протокол огляду від 29.08.2017 (т. 69, а.с. 169-171), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24866, вих 25091/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_518 , який використовував ОСОБА_96 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_518 , який використовував ОСОБА_96 за період з 17.11.2015 по 19.11.2015;
- видаткової накладної № 214 від 17.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 187593 від 17.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 17.11.2015 ОСОБА_96 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_44 з причіпом НОМЕР_82 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 25880 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.267. Протокол огляду від 08.08.2017 (т. 69, а.с. 172-176), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24866, вих 25091/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_519 , який використовував ОСОБА_279 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , НОМЕР_417 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді-грудні 2015 року;
- видаткової накладної № 205 від 16.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 187579 від 16.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 16.11.2015 ОСОБА_279 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_293 з причіпом НОМЕР_213 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 24500 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.268. Протокол ТДРД від 10.08.2016 до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « Тіс-Зерно » (т. 70, а.с. 7) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 70, а.с. 8-10), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 14.07.2016 (справа №760/12247/16-к, провадження №1-кс/760/9641/16) (т. 70, а.с. 5-6), за клопотанням детектива НАБУ ОСОБА_263 від 14.07.2016 (т. 70, а.с. 1-4). 
7.2.269. Копія договору про перевалку, накопичення та екпедування № 150715/GF від 15.07.2015 (т. 70, а.с. 11-30), укладеного між ТОВ « ТІС-Зерно » (виконавець) та компанією « Інтур Саппорт ЛТД » (замовник). Відповідно до п. 1.1. договору виконавець здійснює перевалку та накопичення зернових вантажів, послуги здійснюються з використанням терміналу для приймання, накоплення та навантаження на судна зерна у порту Южний, Україна, який належить виконавцю. 
7.2.270. Копія договору про перевалку, накопичення та екпедування № 170215 від 17.02.2015 (т. 70, а.с. 31-49) укладеного між ТОВ « ТІС-Зерно » (виконавець) та компанією « Ample Speed Limited » (замовник). Відповідно до п. 1.1. договору виконавець здійснює перевалку та накопичення зернових вантажів, послуги здійснюються з використанням терміналу для приймання, накоплення та навантаження на судна зерна у порту Южний, Україна, який належить виконавцю. 
7.2.271. Копія договору про перевалку, накопичення та екпедування № 170815 від 17.08.2015 (т. 70, а.с. 50-69) укладеного між ТОВ « ТІС-Зерно » (виконавець) та компанією « Tis-Zerno Services Limited » (замовник). Відповідно до п. 1.1. договору виконавець здійснює перевалку та накопичення зернових вантажів, послуги здійснюються з використанням терміналу для приймання, накоплення та навантаження на судна зерна у порту Южний, Україна, який належить виконавцю. 
7.2.272. Копія договору про перевалку, накопичення та екпедування № 070915/F від 07.09.2015 (т. 70, а.с. 70-89) укладеного між ТОВ « ТІС-Зерно » (виконавець) та компанією « Tis-Zerno Services Limited » (замовник). Відповідно до п. 1.1. договору виконавець здійснює перевалку та накопичення зернових вантажів, послуги здійснюються з використанням терміналу для приймання, накоплення та навантаження на судна зерна у порту Южний, Україна, який належить виконавцю. 
7.2.273. Копія договору про перевалку, накопичення та екпедування № 010715/LD від 01.07.2015 (т. 70, а.с. 90-109) укладеного між ТОВ « ТІС-Зерно » (виконавець) та компанією « Tis-Zerno Services Limited » (замовник). Відповідно до п. 1.1. договору виконавець здійснює перевалку та накопичення зернових вантажів, послуги здійснюються з використанням терміналу для приймання, накоплення та навантаження на судна зерна у порту Южний, Україна, який належить виконавцю. 
7.2.274. Копія договору про перевалку, накопичення та екпедування № 140514/В від 14.05.2014 (т. 70, а.с. 110-128) укладеного між ТОВ « ТІС-Зерно » (виконавець) та компанією « Grain-Trans Limited » (замовник). Відповідно до п. 1.1. договору виконавець здійснює перевалку та накопичення зернових вантажів, послуги здійснюються з використанням терміналу для приймання, накоплення та навантаження на судна зерна у порту Южний, Україна, який належить виконавцю. 
7.2.275. Копія договору про перевалку, накопичення та екпедування № 280514 від 28.05.2014 (т. 70, а.с. 129-149) укладеного між ТОВ « ТІС-Зерно » (виконавець) та компанією « ФА Интертрейдинг Акциенгезельшафт » (замовник). Відповідно до п. 1.1. договору виконавець здійснює перевалку та накопичення зернових вантажів, послуги здійснюються з використанням терміналу для приймання, накоплення та навантаження на судна зерна у порту Южний, Україна, який належить виконавцю. 
7.2.276. ТТН (т. 70, а.с. 150-165, 167-171, 173, 175-183) щодо вивезення зерна з ТОВ « Фамінвест », ТОВ « Глобал Строй Груп », ТОВ « Сиг Імпорт Груп » до ТОВ « Тіс-Зерно ».
7.2.277. ТТН серії 12ААД № 989576 від 20.11.2015 (т. 71, а.с. 166) щодо вивезення кукурудзи, вагою 30160 кг з ТОВ « Сиг Імпорт Груп » до ТОВ « Тіс-Зерно », автомобільний перевізник - ТОВ « Деметра-ЛК », пункт навантаження - с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області.
7.2.278. ТТН № 027548 від 03.09.2015 (т. 70, а.с. 172) щодо вивезення пшениці, вагою 35500 кг з ТОВ « Колосал Сервіс » до ТОВ « Тіс-Зерно », автомобільний перевізник - ТОВ « Деметра-ЛК », пункт навантаження - с. Ротмистрівка Смілянського району Черкаської області.
7.2.279. ТТН серії 12ААЕ № 007617 від 12.12.2015 (т. 71, а.с. 172) щодо вивезення пшениці, вагою 31700 кг з ТОВ « Глобайлстройгруп » до ТОВ « Тіс-Зерно », автомобільний перевізник - ТОВ « Деметра-ЛК », пункт навантаження - с. Ротмистрівка Смілянського району Черкаської області.
7.2.280. Протокол огляду від 03.07.2017 (т. 70, а.с. 184-185), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_520 , який використовував ОСОБА_280 , абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 254 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038018 від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_280 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_314 з причіпом НОМЕР_315 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 39620 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.281. Протокол огляду від 03.07.2017 (т. 70, а.с. 186), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_521 , який використовував ОСОБА_281 та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 253 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038017/а від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_281 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_312 з причіпом НОМЕР_313 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 40260 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963613 від 25.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_281 відвантажив насіння кукурудзи вагою 40700 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 пр. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний ».
7.2.282. Протокол огляду від 27.07.2017 (т. 70, а.с. 187-188), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_522 , який використовував ОСОБА_282 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_522 , який використовував ОСОБА_282 за період з 08.11.2015 по 10.11.2015;
- видаткової накладної № 257 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038019/а від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 року ОСОБА_282 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_253 з причіпом НОМЕР_254 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 39780 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963617 від 26.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_282 відвантажив насіння кукурудзи вагою 39580 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 пр. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний »;
- видаткової накладної № 46 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038019/а від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 28.11.2015 року ОСОБА_282 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_253 з причіпом НОМЕР_254 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 27120 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 265013 від 09.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_282 відвантажив насіння соняшника вагою 27120 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.283. Протокол огляду від 30.06.2017 (т. 70, а.с. 189-190), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_523 , який використовував ОСОБА_283 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 256 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038019 від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_283 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_318 з причіпом НОМЕР_319 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 39780 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963614 від 25.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_283 відвантажив насіння кукурудзи вагою 39420 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 пр. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний ».
7.2.284. Протокол огляду від 30.06.2017 (т. 70, а.с. 191), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_524 , який використовував ОСОБА_284 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 252 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038017 від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_284 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_525 з причіпом НОМЕР_311 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 39100 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963611 від 25.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_283 відвантажив насіння кукурудзи вагою 37620 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську областьі, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 пр. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний ».
7.2.285. Протокол огляду від 30.06.2017 (т. 70, а.с. 192), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_526 , який використовував ОСОБА_285 , абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 , у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 258 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038037 від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_285 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_320 з причіпом НОМЕР_321 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 42800 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963618 від 26.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_283 відвантажив насіння кукурудзи вагою 39520 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 пр. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний ».
7.2.286. Протокол огляду від 03.07.2017 (т. 70, а.с. 193-196), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_527 , який використовував ОСОБА_286 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_527 , який використовував ОСОБА_286 , за період з 04.11.2015 по 06.11.2015;
- видаткової накладної № 44 від 28.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145760 від 28.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 28.11.2015 ОСОБА_286 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_249 з причіпом НОМЕР_250 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 28560 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- видаткової накладної № 259 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038038 від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_286 , який керував автомобілем Рено, д.н.з. НОМЕР_249 з причіпом НОМЕР_250 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 36460 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 265016 від 05.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_286 відвантажив насіння соняшника вагою 28560 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- ТТН № 963620 від 26.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_286 відвантажив насіння кукурудзи вагою 38720 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 пр. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний ».
7.2.287. Протокол огляду від 04.07.2017 (т. 70, а.с. 197-199), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «CD(кі-п/16/10523 від 17.08.2016)», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_528 , який використовував ОСОБА_98 , абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_449 , який використовував ОСОБА_287 за період з 23.11.2015 по 25.11.2015;
- видаткової накладної № 231 від 18.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038029 від 18.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 18.11.2015 ОСОБА_98 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_47 з причіпом НОМЕР_230 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 43780 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963505 від 20.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_98 відвантажив насіння кукурудзи вагою 44920 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД »;
- видаткової накладної № 15 від 23.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 00380006/а від 23.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 23.11.2015 ОСОБА_98 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_47 з причіпом НОМЕР_230 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 27540 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.288. Протокол огляду від 10.07.2017 (т. 70, а.с. 200-203), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «CD(кі-п/16/10523 від 17.08.2016)», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_529 , який використовував ОСОБА_288 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження ОСОБА_236 за період з 22.11.2015 по 27.11.2015;
- видаткової накладної № 271 від 22.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038024 від 22.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 22.11.2015 ОСОБА_289 , який керував автомобілем ІВЕКО, д.н.з. НОМЕР_530 з причіпом НОМЕР_531 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 38340 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 993877 від 27.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_289 відвантажив насіння кукурудзи вагою 37540 кг. При цьому місцем завантаження вказано м. Бобринець Кіровоградської області, а місцем відвантаження ТОВ « Боріваж », смт. Нові Біляри. Відправник - ТОВ « Сіг Імпорт Груп », одержувач - ТОВ « Боріваж » в квоту ТОВ « Сіг Імпорт Груп », за дорученням Gavilon Gran LLC , експортер - ТОВ « Сіг Імпорт Груп ».
7.2.289. Протокол огляду від 30.06.2017 (т. 70, а.с. 204-205), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_532 , який використовував ОСОБА_283 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 271 від 22.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038025 від 22.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_290 , який керував автомобілем ІВЕКО, д.н.з. НОМЕР_533 з причіпом НОМЕР_534 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 38340 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963679 від 24.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_290 відвантажив насіння кукурудзи вагою 36520 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 пр. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний ».
7.2.290. Протокол огляду від 31.08.2017 (т. 70, а.с. 206-210), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_535 , який використовував ОСОБА_291 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_535 , який використовував ОСОБА_291 за період з 20.11.2015 по 22.11.2015;
- видаткової накладної № 260 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038038/а від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_292 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_251 з причіпом НОМЕР_536 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 35860 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963621 від 26.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_292 відвантажив насіння кукурудзи вагою 38300 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 пр. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний »;
- видаткової накладної № 45 від 28.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145761 від 28.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 28.11.2015 ОСОБА_292 , який керував автомобілем МАН, д.н.з. НОМЕР_251 з причіпом НОМЕР_536 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 23620 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 265017 від 06.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_292 відвантажив насіння соняшника вагою 23660 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
7.2.291. Протокол огляду від 30.06.2017 (т. 70, а.с. 211-212), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_537 , який використовував ОСОБА_293 , абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , абонентського номеру телефону НОМЕР_415 , який використовувала ОСОБА_17 , абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 у листопаді 2015 року;
- видаткової накладної № 250 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038016 від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_293 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_306 з причіпом НОМЕР_307 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 44080 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963604 від 23.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_292 відвантажив насіння кукурудзи вагою 40440 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 пр. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний ».
7.2.292. Протокол огляду від 04.09.2017 (т. 70, а.с. 213-218), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_538 , який використовував ОСОБА_294 та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_538 , який використовував ОСОБА_294 , за період з 20.11.2015 по 23.11.2015;
- видаткової накладної № 249 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038036/а від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_294 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_304 з причіпом НОМЕР_305 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 35160 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963601 від 23.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_294 відвантажив насіння кукурудзи вагою 34700 кг. При цьому місцем завантаження вказано Кіровоградську область, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 пр. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний ».
7.2.293. Протокол огляду від 30.08.2017 (т. 70, а.с. 219-223), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_539 , який використовував ОСОБА_295 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_539 , який використовував ОСОБА_295 за період з 18.11.2015 по 21.11.2015;
- видаткової накладної № 232 від 18.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038029/а від 18.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 18.11.2015 ОСОБА_295 , який керував автомобілем ДАФ, д.н.з. НОМЕР_46 з причіпом НОМЕР_283 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 46600 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.294. Протокол огляду від 29.08.2017 (т. 70, а.с. 224-227), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_540 , який використовував ОСОБА_296 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_540 , який використовував ОСОБА_296 за період з 20.11.2015 по 23.11.2015;
- видаткової накладної № 248 від 20.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038015 від 20.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 20.11.2015 ОСОБА_296 , який керував автомобілем ДАФ, д.н.з. НОМЕР_541 з причіпом НОМЕР_542 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 43780 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963605 від 23.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_296 відвантажив насіння кукурудзи вагою 44040 кг. При цьому місцем завантаження вказано м. Бобринець Кіровоградської області, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 причал. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний ».
7.2.295. Протокол огляду від 30.08.2017 (т. 70, а.с. 228-230), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_512 , який використовував ОСОБА_297 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 , який використовував ОСОБА_30 , у листопаді-грудні 2015 року, а також дані місцезнаходження з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_512 , який використовував ОСОБА_297 , за період з 25.11.2015 по 26.11.2015 та з 30.11.2015 по 02.12.2015;
- видаткової накладної № 31 від 25.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0000014 від 23.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 23.11.2015 ОСОБА_297 , який керував автомобілем ДАФ, д.н.з. НОМЕР_103 з причіпом НОМЕР_104 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння соняшника вагою (нетто) 25720 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 251483 від 06.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_297 відвантажив насіння кукурудзи вагою 29380 кг. При цьому місцем завантаження вказано с. Чарівне Кіровоградської області, а місцем відвантаження смт. Голованівськ Кіровоградської області, вул. Матросова, 40 , відправник СФГ « Любава-І », одержувач ТОВ « Відродження » по договору давальницької переробки з ТОВ « Металюкрайн Корп ЛТД ».
- видаткової накладної № 56 від 30.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 145753/а від 30.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 30.11.2015 ОСОБА_297 , який керував автомобілем ДАФ, д.н.з. НОМЕР_103 з причіпом НОМЕР_104 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурдзи вагою (нетто) 37820 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963685 від 02.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_297 відвантажив насіння кукурудзи вагою 34020 кг. При цьому місцем завантаження вказано м. Бобринець Кіровоградської області, а місцем відвантаження ТОВ « Тіс-Зерно », порт Южний 16 причал. Відправник - ТОВ « Фамінвест », одержувач - ТОВ « Тіс-Зерно » для Tis-Zerno Services limited (для Ample Speed Limited ), експортер - ТОВ « Фамінвест », експедитор - ТОВ « СМТ Южний ».
7.2.296. Протокол огляду від 04.09.2017 (т. 70, а.с. 237-238), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_543 , який використовував ОСОБА_298 та абонентського номеру телефону НОМЕР_544 , який використовував ОСОБА_209 . Встановлено, що ОСОБА_297 є найманим працівником та працює водієм у ОСОБА_299 .
7.2.297. Лист-відповідь ГУ ДФС в Одеській області № 2705/9/15-32-21-07-10 від 03.05.2017 (т. 70, а.с. 243) на запит детектива НАБУ ОСОБА_175 № 033-186/12550 від 05.04.2017 (т. 70, а.с. 242), відповідно до якого ТОВ « Зернотранс » за податковою адресою ніколи не знаходилось. У період з серпня по вересень 2015 року ТОВ « Зернотранс » здійснювало реалізацію сільськогосподарської продукції в режимі експорту. В частині відпрацювання інформації про ТОВ « Сиг Імпорт Груп » зазначено, що підприємство визнано банкрутом. Згідно бази «Архів податкової звітності» ТОВ « Сиг Імпорт Груп » здійснило експорт кукурудзи 3 класу в адресу «Grupo Deltacom Inc» на загальну суму 13 368 292,20 грн.
7.2.298. Лист-відповідь ГУ ДФС в Одеській області № 1600/9/14-29-12-01-08 від 05.05.2017 з додатками (т. 70, а.с. 246-249) на запит детектива НАБУ ОСОБА_175 № 0433-186/12526 від 05.04.2017 (т. 70, а.с. 245), відповідно до якого ТОВ « Фамінвест » на підставі рішення суду визнано банкрутом з 31.01.2017, за юридичною адресою підприємство не знаходиться. Відповідно до податкових накладних на здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ « Фамінвест » упродовж 2015 року здійснювало операції з зерном кукурудзи та соняшника.
7.2.299. Лист-відповідь ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера » № 989/НК-07 від 05.07.2017 з додатками у виді реєстру автомобілів, прийнятих на адресу ОСОБА_41 від постачальника ТОВ « Фамінвест » (т. 71, а.с. 4-6) на запит детектива НАБУ ОСОБА_175 № 0433-142/22767 від 27.06.2017 (т. 71, а.с. 2-3), відповідно до якого 23.11.2015 постачальником ТОВ « Фамінвест » доставлено кукурудзу 3 класу із заліковою вагою 35480 т, 37320 т, 33560 т, 33680 т, номери транспорту: НОМЕР_662, ВЕ15-56ХР, ВЕ76-46ВВ, ВЕ89-58ХТ, ВЕ08-87АС, ВЕ26-43ХХ, ВЕ41-64ВН, 113-27НІ.
7.2.300. Протокол ТДРД від 09.08.2017 до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера » (т. 71, а.с. 17) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 71, а.с. 18-19), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 10.07.2017 (справа №760/13/17, провадження №1-кс/760/9647/17) (т. 71, а.с. 13-16), за клопотанням детектива НАБУ ОСОБА_175 від 29.06.2017 (т. 71, а.с. 10-12). В результаті ТДРД отримано:
- ТТН № 467867 від 08.12.2015 (т. 71, а.с. 20-21), щодо поставки кукурудзи вагою 36140 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Мілдена Агро », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Кіровоградська область;
- ТТН № 467864 від 08.12.2015 (т. 71, а.с. 22-23), щодо поставки кукурудзи вагою 37120 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Мілдена Агро », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Кіровоградська область;
- ТТН № 467860 від 08.12.2015 (т. 71, а.с. 24-25), щодо поставки кукурудзи вагою 37700 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Мілдена Агро », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Кіровоградська область;
- ТТН № 16090 від 08.12.2015 (т. 71, а.с. 26-27), щодо поставки кукурудзи вагою 38380 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Мілдена Агро », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Миколаївська область;
- ТТН серії 12ААД № 963160 від 23.11.2015 (т. 71, а.с. 28), щодо поставки кукурудзи вагою 35000 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Фамінвест », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Миколаївська область;
- ТТН серії 12ААД № 963161 від 23.11.2015 (т. 71, а.с. 29), щодо поставки кукурудзи вагою 37400 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Фамінвест », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Миколаївська область;
- ТТН серії 12ААД № 963162 від 23.11.2015 (т. 71, а.с. 30), щодо поставки кукурудзи вагою 33600 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Фамінвест », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Миколаївська область;
- ТТН серії 10ААА № 286976 від 23.12.2015 (т. 71, а.с. 31), щодо поставки кукурудзи вагою 38500 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Алтс Компані », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Кіровоградська область;
- ТТН № 435381 від 22.12.2015 (т. 71, а.с. 32-33), щодо поставки кукурудзи вагою 47000 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Газ-Інвест Проект », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Кіровоградська область, м. Бобринець;
- ТТН № 435382 від 22.12.2015 (т. 71, а.с. 34-35), щодо поставки кукурудзи вагою 48000 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Газ-Інвест Проект », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Кіровоградська область, м. Бобринець;
- ТТН серії 12ААД № 857828 від 23.12.2015 (т. 71, а.с. 36), щодо поставки кукурудзи вагою 35680 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Зіс Трак Юг », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Кіровоградська область;
- ТТН серії 12ААД № 857827 від 23.12.2015 (т. 71, а.с. 37), щодо поставки кукурудзи вагою 32180 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Зіс Трак Юг », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Кіровоградська область;
- копію договору про надання послуг з перевалки та зберігання № 224/НК-15 від 15.09.2015 з додатками (т. 71, а.с. 38-56), укладеного між ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера » (виконавцем) та HTU SA (замовником);
- копію договору про надання послуг з перевалки та зберігання № 170/НК-15 від 13.07.2015 з додатками (т. 71, а.с. 57-75), укладеного між ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера » (виконавцем) та Noble Resources S.A. (замовником);
- копію договору про надання послуг з перевалки та зберігання № 148/НК-15 від 18.06.2015 з додатками (т. 71, а.с. 76-93), укладеного між ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера » (виконавцем) та Луі Дрейфус Коммодитиз Суіс С.А. (замовником);
- копію договору про надання послуг з перевалки та зберігання № 248/НК-15 від 06.11.2015 з додатками (т. 71, а.с. 94-112), укладеного між ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера » (виконавцем) та Егрі Файненс С.А. (замовником);
- копію договору про надання послуг з перевалки та зберігання № 171/НК-15 від 07.07.2015 з додатками (т. 71, а.с. 113-131), укладеного між ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера » (виконавцем) та Гленкор Грейн Б.В. (замовником).
7.2.301. Протокол огляду від 10.07.2017 (т. 71, а.с. 132-134), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «СD(кі-п/16/10523 від 17.08.2016)», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_529 , який використовував ОСОБА_288 та абонентського номеру телефону НОМЕР_474 який використовував ОСОБА_30 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_529 , який використовував ОСОБА_288 за період з 22.11.2015 по 25.11.2015;
- видаткової накладної № 14 від 23.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038006 від 23.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 23.11.2015 ОСОБА_288 , який керував автомобілем МАЗ, д.н.з. НОМЕР_330 з причіпом НОМЕР_331 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 40160 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.302. Протокол огляду від 30.08.2017 (т. 71, а.с. 135-136), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_512 , який використовував ОСОБА_303 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_512 , який використовував ОСОБА_303 , за період з 19.11.2015 по 23.11.2015;
- видаткової накладної № 240 від 19.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038034 від 19.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 19.11.2015 ОСОБА_303 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_291 з причіпом НОМЕР_292 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 36460 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 904067 від 23.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_303 відвантажив насіння кукурудзи вагою 35480 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано ТОВ « МСП Ніка-Тера » в квоту ТОВ « Луі Дрейфус Суіс », експортер ТОВ « Фамінвест », експедитор в порту ТОВ « Вібо-транс ».
7.2.303. Протокол огляду від 30.08.2017 (т. 71, а.с. 137-140), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «вх 24867, вих 25092/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_545 , який використовував ОСОБА_304 , абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 , який використовував ОСОБА_248 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_545 , який використовував ОСОБА_304 , за період з 19.11.2015 по 23.11.2015;
- видаткової накладної № 238 від 19.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038032/а від 19.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 19.11.2015 ОСОБА_304 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_287 з причіпом НОМЕР_288 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 37680 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963161 від 23.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_304 відвантажив насіння кукурудзи вагою 37320 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано ТОВ « МСП Ніка-Тера », відправник ТОВ « Фамінвест » та одержувач ТОВ « МСП Ніка-Тера » в квоту ТОВ « Луі Дрейфус Суіс », експортер ТОВ « Фамінвест », експедитор в порту ТОВ « Вібо-транс ».
7.2.304. Протокол огляду від 04.09.2017 (т. 71, а.с. 141-142), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска DVD-R, з написом «ЄД/КІ-П/17/7904», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_546 , який використовував ОСОБА_305 та абонентського номеру телефону НОМЕР_441 який використовував ОСОБА_248 у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_546 , який використовував ОСОБА_305 за період з 19.11.2015 по 23.11.2015;
- видаткової накладної № 238 від 19.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038032/а від 19.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 19.11.2015 ОСОБА_305 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_289 з причіпом НОМЕР_290 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 34120 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс »;
- ТТН № 963162 від 23.11.2015. Зі змісту якої вбачається, що ОСОБА_305 відвантажив насіння кукурудзи вагою 33560 кг. При цьому місцем відвантаження у ТТН вказано ТОВ « МСП Ніка-Тера », відправник ТОВ « Фамінвест » та одержувач ТОВ « МСП Ніка-Тера » в квоту ТОВ « Луі Дрейфус Суіс », експортер ТОВ « Фамінвест », експедитор в порту ТОВ « Вібо-транс ».
7.2.305. Протокол огляду від 07.07.2017 (т. 71, а.с. 143-144), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_547 , який використовував ОСОБА_306 , а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_548 , який використовував ОСОБА_306 , за період з 24.11.2015 по 27.11.2015;
- видаткової накладної № 24 від 24.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0000004 від 24.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 24.11.2015 ОСОБА_306 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_549 з причіпом НОМЕР_341 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 38140 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.306. Протокол огляду від 07.07.2017 (т. 71, а.с. 145-146), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом « Київстар ; вх 20489, вих 14025/3/кт», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_547 , який використовував ОСОБА_307 , а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_547 , який використовував ОСОБА_307 за період з 17.11.2015 по 24.11.2015;
- видаткової накладної № 21 від 24.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0000004 від 24.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 24.11.2015 ОСОБА_307 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_334 з причіпом НОМЕР_335 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 36220 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.307. Протокол огляду від 04.09.2017 (т. 71, а.с. 147-149), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_186 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд:
- диска СD-R, з написом «СD(кі-п/16/10523 від 17.08.2016)», який вилучено на підставі ухвали слідчого судді. На вказаному диску міститься інформація щодо з`єднань абонентського номеру телефону НОМЕР_550 , який використовував ОСОБА_308 , та абонентського номеру телефону НОМЕР_420 , який використовував ОСОБА_82 , у листопаді 2015 року, а також дані місцезнаходження абонентського номеру телефону НОМЕР_550 , який використовував ОСОБА_308 за період з 19.11.2015 по 26.11.2015;
- видаткової накладної № 237 від 19.11.2015 та товарно-транспортної накладної № 0038032 від 19.11.2015. Зі змісту яких вбачається, що 19.11.2015 ОСОБА_308 , який керував автомобілем КАМАЗ, д.н.з. НОМЕР_286 з причіпом НОМЕР_551 , завантажив на складі ДПЧЗ насіння кукурудзи вагою (нетто) 33780 кг. Місцем відвантаження вантажу згідно товарно-транспортної документації вказано с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області, а одержувач ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
7.2.308. Лист-відповідь ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера » № 1466/НК-09 від 25.09.2017 (т. 71, а.с. 151) з додатком у виді копії ТТН серії 12ААД № 904067 від 23.11.2015 (т. 71, а.с. 152) на запит детектива НАБУ ОСОБА_175 № 0433-142/32989 від 18.09.2017 (т. 71, а.с. 150). Відповідно до якого 23.11.2015 постачальником ТОВ « Фамінвест » доставлено кукурудзу 3 класу із заліковою вагою 35480 т, 37320 т, 33560 т, 33680 т, номери транспорту: НОМЕР_662, ВЕ15-56ХР, ВЕ76-46ВВ, ВЕ89-58ХТ, ВЕ08-87АС, ВЕ26-43ХХ, ВЕ41-64ВН, 113-27НІ.
7.2.309. Копія ТТН серії 12ААД № 904067 від 23.11.2015 (т. 71, а.с. 152) щодо поставки кукурудзи вагою 35480 кг, замовником і вантажовідправником якого є ТОВ « Фамінвест », а вантажоодержувачем ТОВ « Морський спеціалізований порт Ніка-Тера », пункт навантаження - Миколаївська область.
7.2.310. Лист-відповідь заступника начальника Департаменту - начальника Управління безпеки дорожнього руху ОСОБА_309 № 2725/20/10/04-2016 від 11.05.2016 (т. 72, а.с. 7-27) з додатком у виді диску та таблиці транспортних засобів із зазначенням державних реєстраційних номерів та часу фіксації на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 № 043-192/14273 від 06.05.2016 (т. 72, а.с. 2-6).
7.2.311. Листи-відповіді виконуючих обов`язки директорів Регіональних сервісних центрів у Чернігівській, Запорізькій, Дніпропетровській, Полтавській, Херсонській, Івано-Франківській, Чернівецькій, Кіровоградській, Черкаській, Хмельницькій, Вінницькій, Київській, Рівненській, Донецькій, Миколаївській, Одеській областях та у м. Києві (т. 72, а.с. 31-216) з додатком у виді відомостей про власників транспортних засобів вказаних у запиті детектива НАБУ ОСОБА_194 № 043-012/14270 від 06.05.2016 (т. 72, а.с. 28-30).
7.2.312. Лист-відповідь голови Державної фіскальної служби України ОСОБА_310 № 2165716/99-99-12-03-01-17 від 23.06.2016 (т. 72, а.с. 220-226) з додатком у виді інформації про банківські рахунки ТОВ « Деметра-ЛК », ТОВ « Кайросагро », ТОВ « Агроінвестпрайм », ТОВ « Самон Плюс », ТОВ « Авто Дім Транс », ПП « Ман Зернотранс », ТОВ « Зерноекспорт », ПП « Перфект Газ », ТОВ « Зернолоджистік », ТОВ « Амарант України » на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 № 043-186/14276 від 06.05.2016 (т. 72, а.с. 217-219).
7.2.313. Лист-відповідь начальника Смілянської об`єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_312 № 4886/23-04-12-0214 від 01.07.2016 (т. 72, а.с. 227-229) з додатком у виді інформації на оптичному диску з відомостями про керівників, бухгалтерів, засновників, підписантів, юридичну адресу, контактні номери телефонів, банківські рахунки; податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за 3-4 квартал 2016 року та 1 квартал 2016 року по ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « Кайросагро »; інформацію з системи співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (АІС «Податковий блок») за період з 01.07.2015 року по 06.05.2016 року на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 № 043-186/14276 від 06.05.2016 (т. 72, а.с. 217-219).
7.2.314. Лист-відповідь начальника Державної інспекції сільського господарства в Запорізькій області ОСОБА_313 № 3112/01-15 від 02.08.2016 (т. 72, а.с. 231) на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 № 0433-065/24575 від 25.07.2016 (т. 72, а.с. 230), відповідно до якого до Державної інспекції сільського господарства в Запорізькій області починаючи з 2014 року по серпень 2016 року декларації про обсяги зберігання зерна від ТОВ « Форум » не надходили.
7.2.315. Лист-відповідь начальника Державної інспекції сільського господарства в Кіровоградській області ОСОБА_314 № 15-906/1 від 01.08.2016 (т. 72, а.с. 233) на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 № 0433-065/24577 від 25.07.2016 (т. 72, а.с. 232), відповідно до якого до Державної інспекції сільського господарства в Кіровоградській області у період з 2014 року по 2016 рік ДП ДГ « Червоний Землероб » декларації про наявність обсягу сільськогосподарської продукції, зернових культур не надавались.
7.2.316. Лист-відповідь першого заступника голови Державної інспекції сільського господарства ОСОБА_315 № 065/22556-00 від 05.08.2016 (т. 72, а.с. 235-251) з додатком у виді інформації про перелік суб`єктів господарювання, які були підключені до Основного реєстру складських документів на зерно та зерна прийнятого на зберігання у 2015 році на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 № 0433/24574 від 25.07.2016 (т. 72, а.с. 234).
7.2.317. Лист-відповідь директора ПП « Аріїл » № 16/08 від 16.08.2016 (т. 72, а.с. 254) з якого вбачається, що у 2015 році послуги зважування автомобілів не надавалися, на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 № 0433/24574 від 25.07.2016 (т. 72, а.с. 234).
7.2.318. Протокол обшуку від 21.06.2017 (т. 74, а.с. 19-22) за адресою: АДРЕСА_29 , який проведений детективом НАБУ ОСОБА_173 на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 13.06.2017 (справа № 760/15441/16-к, провадження № 1кс/760/8617/17) (т. 74, а.с. 17-18), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 07.06.2017 (т. 74, а.с. 14-16).
7.2.319. Телефонний довідник сільськогосподарських підприємств Черкаської області (т. 74, а.с. 23-32) з якого вбачаються контактні номери телефонів, керівники та населені пункти розташування сільськогосподарських підприємств Черкаської області.
7.2.320. Протокол огляду від 23.06.2017 з додатками (т. 74, а.с. 42-50), складений детективом НАБУ ОСОБА_173 , яким оглянуто профіль ОСОБА_317 та інтернет сторінки, які стосуються придбання сільськогосподарської продукції із вказанням номеру телефону НОМЕР_441 .
7.2.321. Протокол тимчасового доступу до речей і документів від 19.08.2017 з описом (т. 74, а.с. 55-57), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_173 на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 07.08.2017 (справа № 760/14380/17, провадження № 1кс/760/11249/17) (т. 74, а.с. 53-54), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 24.07.2017 (т. 74, а.с. 51-52). Зі змісту протоколу вбачається, що у ОСОБА_35 вилучено блокнот в обкладинці чорного кольору на 187 аркушах.
7.2.322. Протокол огляду від 21.08.2017 з додатками (т. 74, а.с. 74-88), складений детективом НАБУ ОСОБА_83 , яким оглянуто вилучений 19.08.2017 прошитий блокнот на 187 аркушах, який містить відомості про вартість та вагу вантажів, номери товарно-транспортних накладних, дати перевезення, номери транспортних засобів, імена та контактні номери телефонів водіїв. 
7.2.323. Висновок експерта від 19.09.2017 № 566/1 (т. 74, а.с. 94-97), за результатами почеркознавчої експертизи, проведеної експертом Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз СБ України ОСОБА_318 на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_124 від 06.09.2017 (т. 74, а.с. 90-91). Висновок надано листом від 20.09.2017 № 18/4-4515 (т. 74, а.с. 92). Вартість проведення зазначеної експертизи в сумі 3273,60 грн. підтверджено довідкою № 1058 (т. 74, а.с. 93).
У висновку експерт зазначив, що рукописні записи, виконані на лицевій та зворотній сторонах кожного з аркушів паперу № 41, 45, 46, 50, 60, 61, 62, 63, 179, 180, 181, 182, які розташовані у блокноті з обкладинкою чорного кольору BUROMAX, виконані ОСОБА_319 .
7.2.324. Лист-відповідь виконуючого обов`язки заступника начальника ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_320 № 8644/9/15-32-14-07-04 від 02.10.2017 (т. 74, а.с. 106-108) на запит детектива НАБУ ОСОБА_124 № 0433-186/32885 від 15.09.2017 (т. 72, а.с. 234). У листі наведені відомості про податкові перевірки СФГ « Любава-1 » та ТОВ « Металзюкрайн КОРП ЛТД » за період з 01.07.2015 року по 01.01.2016 року.
7.2.325. Лист-відповідь заступника начальника управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_322 № 15/17-275-17вих від 27.09.2017 (т. 74, а.с. 112-114) на запит детектива НАБУ ОСОБА_124 № 0433-006/32886 від 15.09.2017 (т. 74, а.с. 109-111). У листі зазначено, що досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 42016160000000265 встановлено, що СФГ « Любава-1 » є фіктивним підприємством, створеним для прикриття незаконної діяльності, направленої на створення для суб`єктів підприємницької діяльності умов для ухилення від сплати податків та надання послуг з переказу безготівкових грошових коштів у готівку. Крім того, СФГ « Любава-1 » проводило фінансові операції з ТОВ « Металзюкрайн КОРП ЛТД ».
7.2.326. Протокол огляду від 13.01.2017 з додатками (т. 75, а.с. 16-32), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_206 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд грошових коштів, банківських карток та карток від сім-карти, які були вилучені під час обшуку за адресою: АДРЕСА_30 .
7.2.327. Постанова про передачу коштів від 20.01.2017 (т. 75, а.с. 33-34), якою грошові кошти у розмірі 550 доларів США та 150 Євро, вилучені під час обшуку за адресою фактичного мешкання ОСОБА_76 : АДРЕСА_30 , були зараховані на депозитний рахунок НАБУ.
7.2.328. Протокол огляду від 13.01.2017 з додатками (т. 75, а.с. 35-42), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_206 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд поліетиленової папки червоного кольору, записної книжки чорного кольору з написом «2011» з рукописним текстом, записної книжки чорного кольору з написом «Economix» з рукописним текстом, паперові записки формату А4 з рукописним текстом, товарно-транспортні накладні, договору № 1 «Про надання безпроцентної поворотної позики від 28.03.2016 р.», договору № 2 «Про надання безпроцентної поворотної позики від 28.04.2016 р.», договору № 3 «Про надання безпроцентної поворотної позики від 05.05.2016 р.», договору № 4 «Про надання безпроцентної поворотної позики від 16.05.2016 р.», які були вилучені під час обшуку за адресою: АДРЕСА_30 .
7.2.329. Протокол огляду від 02.02.2017 з додатками (т. 76, а.с. 2-221, т. 77, а.с. 1-86), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_190 . Зі змісту протоколу вбачається, що детективом, за участю спеціаліста проведено огляд речей, вилучених під час обшуку за адресою: АДРЕСА_31 . Під час огляду мобільного телефону Samsung SM-G920F встановлено, що серед видалених повідомлень: 21.03.2016 о 14:02 год. міститься повідомлення: « Семка голованевск 8450 » від абонента ОСОБА_323 за номером НОМЕР_441 ; 16.09.2016 о 16:49 год. міститься повідомлення: « ОСОБА_82 НОМЕР_423 новая почта ОСОБА_324 отделение 1». Під час огляду інформації на зовнішньому накопичувачі «My Passport» встановлено, що на ньому містяться податкові накладні № 12 від 19.08.2014, № 16 від 20.08.2014, № 18 від 22.08.2014, № 28 від 29.08.2014, № 39 від 31.07.2014, у яких номер телефону НОМЕР_552 вказаний контактним для фізичної особи-підприємця ОСОБА_325 , ІПН НОМЕР_553 , АДРЕСА_32 . Під час огляду мобільного телефону Iphone 5s, IMEI: НОМЕР_554 виявлено контакт « ОСОБА_326 » із зазначенням мобільних номерів телефону: НОМЕР_416 та НОМЕР_417 . Під час огляду месенджера Viber виявлено контакт «Папочка» з номером мобільного телефону: НОМЕР_555 з повідомленнями від 10.03.2015 наступного змісту: «ОСОБА_406 не пиши. ОСОБА_407 и ОСОБА_327 », «Скажи ОСОБА_405 чтобы не забывал, что он от ОСОБА_409 возит, мне ттн нужны», «Три машины, ОСОБА_328 », повідомленнями від 11.08.2015 наступного змісту: «ттн на стеценко будет?», «На ОСОБА_329 я решил. Он звонил», «А машина по факту или его?», «Нет мы нашли», «Да я поняла что мы, он хочет чтобы в ттн была его машина», « Наша », « Он много чего хочет ». Крім того, під час огляду месенджера Viber виявлено контакт « ОСОБА_331 » з номером мобільного телефону: НОМЕР_556 з повідомленнями від 03.06.2015 наступного змісту: «Документи на Квітень будут. ОСОБА_408.», «да 10 минут», «ттн на ОСОБА_332 », « ОСОБА_333 машина спешит отпускай без доков», «Товарка просто на дорогу?», «нет ттн на ОСОБА_409».
7.2.330. Протокол про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж з додатками від 26.08.2016 (т. 78, а.с. 52-55), який проведений на виконання ухвали слідчого судді Апеляційного суду м. Києва від 23.06.2016 (т. 78, а.с. 49-51), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 21.06.2016 (т. 78, а.с. 42-45). З протоколу вбачається вхідний дзвінок 08.06.2016 на номер телефону: НОМЕР_506 , яким користується ОСОБА_13 від абонента НОМЕР_557 . Під час дзвінка здійснювалось спілкування щодо перевезення зерна маршрутом Бобринець-Ротмистрівка 10.11.2015 та обговорення зацікавленості вказаною інформацією детективів НАБУ.
7.2.331. Протокол про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж з додатками від 12.07.2016 (т. 78, а.с. 66-71), який проведений на виконання ухвали слідчого судді Апеляційного суду м. Києва від 11.05.2016 (т. 78, а.с. 63-65), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 10.05.2016 (т. 78, а.с. 56-59). З протоколу вбачається вхідний дзвінок 15.05.2016 на номер телефону: НОМЕР_558 , яким користується ОСОБА_13 від абонента НОМЕР_559 . Під час дзвінка здійснювалось спілкування з чоловіком на ім`я « ОСОБА_334 » щодо його наміру виправити ситуацію, взяти вину на себе, під час розмови чоловік наголошував на тому, що ОСОБА_13 використали та ввели в оману, на що вона відповіла «…Ми розвертаємось, все кидаємо, те шо ми заробляли, те шо ми цей, ми його просто отак залишаємо і просто уходимо розвертаємось, чи як буде?»
7.2.332. Протокол про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж з додатками від 17.02.2017 (т. 78, а.с. 82-96), який проведений на виконання ухвали слідчого судді Апеляційного суду м. Києва від 13.12.2016 (т. 78, а.с. 79-81), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 07.12.2016 (т. 78, а.с. 72-75). З протоколу вбачаються дзвінки на номер телефону: НОМЕР_406 , яким користується ОСОБА_13 , а саме: вихідний дзвінок 20.12.2016 від абонента НОМЕР_560 ; вхідний дзвінок 21.12.2016 від абонента НОМЕР_560 ; вихідний дзвінок 21.12.2016 від абонента НОМЕР_561 ; вихідний дзвінок 23.12.2016 від абонента НОМЕР_560 ; вхідний дзвінок 23.12.2016 від абонента НОМЕР_562 ; вихідний дзвінок 24.12.2016 від абонента НОМЕР_563 ; вхідні дзвінки 26.12.2016 від абонента НОМЕР_563 ; вхідні та вихідні дзвінки 28.12.2016 від абонента НОМЕР_563 ; вхідний дзвінок 29.12.2016 від абонента НОМЕР_562 ; вхідний дзвінок 29.12.2016 від абонента НОМЕР_563 ; вхідний дзвінок 29.12.2016 від абонента НОМЕР_564 ; вхідні та вихідні дзвінки 30.12.2016 від абонента НОМЕР_563 ; вхідні дзвінки 30.12.2016 від абонента НОМЕР_562 ; вихідні дзвінки 05.01.2017 від абонента НОМЕР_563 з розшифруванням змісту розмов.
7.2.333. Протокол про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж з додатками від 26.08.2016 (т. 78, а.с. 112-120), який проведений на виконання ухвали слідчого судді Апеляційного суду м. Києва від 23.06.2016 (т. 78, а.с. 109-111), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 21.06.2016 (т. 78, а.с. 104-108). З протоколу вбачаються дзвінки, а саме: вихідні дзвінки 04.05.2016 від абонента НОМЕР_565 на номер телефону: НОМЕР_566 , яким користується ОСОБА_17 ; вихідний дзвінок 05.05.2016 від абонента НОМЕР_565 на номер телефону: НОМЕР_566 , яким користується ОСОБА_17 ; вихідний дзвінок 06.05.2016 від абонента НОМЕР_565 на номер телефону: НОМЕР_566 , яким користується ОСОБА_17 ; вихідний дзвінок 06.05.2016 від абонента НОМЕР_567 на номер телефону: НОМЕР_566 , яким користується ОСОБА_17 ; вхідний та вихідний дзвінок 11.05.2016 від абонента НОМЕР_568 на номер телефону: НОМЕР_566 , яким користується ОСОБА_17 ; вихідний дзвінок 11.05.2016 від абонента НОМЕР_568 на номер телефону: НОМЕР_566 , яким користується ОСОБА_17 ; вихідний дзвінок 04.05.2016 від абонента НОМЕР_489 на номер телефону: НОМЕР_415 , яким користується ОСОБА_17 з розшифруванням змісту розмов.
7.2.334. Протокол про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (електронних інформаційних систем) з додатками від 05.12.2016 - 13.01.2017 (т. 78, а.с. 141-153), який проведений на виконання ухвали слідчого судді Апеляційного суду м. Києва від 04.11.2016 (т. 78, а.с. 130-132), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 02.11.2016 (т. 78, а.с. 127-129). З протоколу вбачаються дзвінки на номер телефону: НОМЕР_569 , яким користується ОСОБА_82 , а саме: вихідний та вхідний дзвінки 08.11.2016 від абонента НОМЕР_570 ; вхідний дзвінок 08.11.2016 від абонента НОМЕР_571 ; вхідний дзвінок 11.11.2016 від абонента НОМЕР_572 ; вхідний дзвінок 11.11.2016 від абонента НОМЕР_573 ; вхідний дзвінок 11.11.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вихідні дзвінки 18.11.2016 від абонента НОМЕР_573 ; вихідний дзвінок 18.11.2016 від абонента НОМЕР_570 ; вихідні дзвінки 19.11.2016 від абонента НОМЕР_570 ; вихідний та вхідний дзвінки 19.11.2016 від абонента НОМЕР_573 ; вхідний дзвінок 19.11.2016 від абонента НОМЕР_574 ; вхідний дзвінок 19.11.2016 від абонента НОМЕР_575 з розшифруванням змісту розмов.
7.2.335. Протокол про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (електронних інформаційних систем) з додатками від 05-13.01.2017 (т. 78, а.с. 154-178), який проведений на виконання ухвали слідчого судді Апеляційного суду м. Києва від 20.10.2016 (т. 78, а.с. 124-126), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 18.10.2016 (т. 78, а.с. 121-123). З протоколу вбачаються дзвінки на номер телефону: НОМЕР_417 , яким користується ОСОБА_82 , а саме: вихідні та вхідні дзвінки 01.11.2016 від абонента НОМЕР_576 ; вхідний дзвінок 01.11.2016 від абонента НОМЕР_577 ; вихідний дзвінок 01.11.2016 від абонента НОМЕР_578 ; вхідний дзвінок 01.11.2016 від абонента НОМЕР_579 ; вихідний дзвінок 01.11.2016 від абонента НОМЕР_580 ; вхідний дзвінок 01.11.2016 від абонента НОМЕР_581 ; вхідний дзвінок 02.11.2016 від абонента НОМЕР_582 ; вхідний дзвінок 02.11.2016 від абонента НОМЕР_583 ; вхідний дзвінок 03.11.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вхідний дзвінок 04.11.2016 від абонента НОМЕР_584 ; вхідний та вихідний дзвінки 05.11.2016 від абонента НОМЕР_581 ; вхідний дзвінок 05.11.2016 від абонента НОМЕР_417 ; вихідний дзвінок 05.11.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вхідний дзвінок 07.11.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вихідний дзвінок 08.11.2016 від абонента НОМЕР_585 ; вхідний та вихідний дзвінки 09.11.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вхідний та вихідний дзвінки 11.11.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вхідний дзвінок 11.11.2016 від абонента НОМЕР_584 з розшифруванням змісту розмов.
7.2.336. Протокол про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (електронних інформаційних систем) з додатками від 18.11.2016 (т. 78, а.с. 179-219), який проведений на виконання ухвали слідчого судді Апеляційного суду м. Києва від 20.10.2016 (т. 78, а.с. 124-126), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 18.10.2016 (т. 78, а.с. 121-123). З протоколу вбачаються дзвінки на номер телефону: НОМЕР_417 , яким користується ОСОБА_82 , а саме: вхідний дзвінок 23.10.2016 від абонента НОМЕР_584 ; вихідний дзвінок 24.10.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вхідні дзвінки 25.10.2016 від абонента НОМЕР_584 ; вихідний дзвінок 25.11.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вхідний дзвінок 26.10.2016 від абонента НОМЕР_584 ; вхідні дзвінки 26.10.2016 від абонента НОМЕР_586 ; вхідний та вихідний дзвінки 26.10.2016 від абонента НОМЕР_576 ; вихідний дзвінок 26.10.2016 від абонента НОМЕР_578 ; вхідний дзвінок 26.10.2016 від абонента НОМЕР_582 ; вхідний дзвінок 26.10.2016 від абонента НОМЕР_587 ; вихідний дзвінок 26.10.2016 від абонента НОМЕР_588 ; вхідний дзвінок 26.10.2016 від абонента НОМЕР_582 ; вхідні та вихідні дзвінки 27.10.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вихідні дзвінки 28.10.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вихідний дзвінок 28.10.2016 від абонента НОМЕР_579 ; вихідні дзвінки 28.10.2016 від абонента НОМЕР_588 ; вихідні дзвінки 28.10.2016 від абонента НОМЕР_585 ; вихідні дзвінки 29.10.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вхідний дзвінок 29.11.2016 від абонента НОМЕР_578 ; вхідний дзвінок 30.10.2016 від абонента НОМЕР_441 ; вхідний дзвінок 31.10.2016 від абонента НОМЕР_579 ; вихідний дзвінок 31.10.2016 від абонента НОМЕР_585 ; вхідний дзвінок 01.11.2016 від абонента НОМЕР_584 ; вхідний дзвінок 01.11.2016 від абонента НОМЕР_589 ; вхідний дзвінок 26.11.2016 від абонента НОМЕР_576 ; вхідний дзвінок 01.11.2016 від абонента НОМЕР_590 з розшифруванням змісту розмов.
7.2.337. Протокол про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (електронних інформаційних систем) з додатками від 13.03.2017 (т. 78, а.с. 220-223), який проведений на виконання ухвали слідчого судді Апеляційного суду м. Києва від 20.10.2016 (т. 78, а.с. 124-126), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 18.10.2016 (т. 78, а.с. 121-123). До протоколу долучені записи дзвінків на номер телефону: НОМЕР_417 , яким користується ОСОБА_209 .
7.2.338. Протокол про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (електронних інформаційних систем) з додатками від 13.03.2017 (т. 78, а.с. 224-228), який проведений на виконання ухвали слідчого судді Апеляційного суду м. Києва від 20.10.2016 (т. 78, а.с. 124-126), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 18.10.2016 (т. 78, а.с. 121-123). До протоколу долучені записи дзвінків на номер телефону: НОМЕР_416 , яким користується ОСОБА_209 .
7.2.339. Протокол про результати зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж (електронних інформаційних систем) з додатками від 13.03.2017 (т. 78, а.с. 229-232), який проведений на виконання ухвали слідчого судді Апеляційного суду м. Києва від 04.11.2016 (т. 78, а.с. 130-132), якою задоволено клопотання детектива НАБУ від 02.11.2016 (т. 78, а.с. 127-129). До протоколу долучені записи дзвінків на номер телефону: НОМЕР_569 , яким користується ОСОБА_209 .
7.2.340. Лист-відповідь ДП « Держреєстри України » від 03.03.2017 № 57 (т. 81, а.с. 3) на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 від 22.02.2017 № 0433-142/6993 (т. 80, а.с. 2). Відповідно до вказаного листа за період з 01.07.2015 по 22.02.2017, зерновим складом ПАТ « Сигнаївський комбінат хлібопродуктів » було виписано 1 складську квитанцію на зерно поклажодавця ПП « ЛІС.С » та 14 складських квитанцій на зерно ТОВ « Злагода ».
7.2.341. Лист-відповідь ДП « Держреєстри України » від 27.04.2017 № 110 (т. 81, а.с. 5) на запит детектива НАБУ ОСОБА_194 від 07.04.2017 № 0433-142/12822 (т. 81, а.с. 4). Відповідно до вказаного листа, згідно з відомостями з основного реєстру складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання за період з 01.01.2013 по 26.04.2017: на поклажодавців ТОВ « Дримтаун », ТОВ « Агроінвестпрайм » та ТОВ « Зернотранс » було виписано 163 складських документа на зерно; поклажодавці ТОВ « Сіг імпорт груп », ТОВ « Фамінвест » та СФГ « Любава-І » не зберігали зерно на зернових складах, підключених до основного реєстру складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання.
7.2.342. Протокол огляду від 06.06.2016 (т. 81, а.с. 6-7), проведеного детективом НАБУ ОСОБА_84 з додатком у виді переліку ТТН із зазначенням дати та номеру, марки авто, д.н.з. авто, водія, перевізника, найменування вантажу (т. 81, а.с. 8-32). Крім того, зі змісту протоколу вбачається, що детективом проведено огляд: копії книги «Рух зерна по току 2015 рік» на 59 арк; копії книги «Готова продукція 2016 р.» на 18 арк.; копії «Книги договорів 2015-2016 років» на 5 арк.; копії «Книги складського обліку насіннєвих складів відд №2 2016 р.» на 7 арк., копії «Книги руху зерна ТІК №2 2015 р.» на 16 арк., копії книги «Рух зерна по току 2015 р.» на 20 арк.; копії книги «Готової продукції 2015 р.» на 22 арк.; копії книги «Товарне зерно 2016 р.» на 15 арк.; копії книги «Рух зерна по току 2016 р.» на 5 арк.; копії акта державного виконавця від 31.03.2016 з додатками на 6 арк.; копії договору зберігання зерна 06-08-15 від 06.08.2015 р. на 4 арк.; копії акта передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 04.12.2015 на 1 арк.; копії акта передачі приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 28.11.2015 на 1 арк.; копії акта передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.10.2015 на 1 арк.; копії акта передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.41.2015 на 1 арк.; копії акта передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 23.10.2015 на 1 арк.; копії договору про надання транспортних послуг від 10.08.2015 на 4 арк.; копії договору зберігання б/н від 25.11.2015 між ПП « Техагропоставка » та ДП « ДГ «Червоний землероб » з додатком на 3 арк.; копії договору купівлі-продажу сільськогосподарської продукції б/н від 11.07.2015 між ТОВ « Вел-Авто-Транс » та ДП « ДГ «Червоний землероб » з додатком на 5 арк.; копії листа ТОВ « Вел-Авто-Транс » без дати про розірвання договору купівлі-продажу від 11.07.2015 на 1 арк.; копії договору зберігання № 06-08-15 від 06.08.15 між ДП « ДГ «Червоний землероб » та ТОВ « Вел-Авто-Транс » на 5 арк.; копії договору зберігання зерна б/н від 10.08.2015 між ДП « ДГ «Червоний землероб » та ТОВ « Вел-авто-транс » з додатками на 8 арк.; копії протоколу обшуку у кримінальному провадженні 12015120020008270 від 04.09.2015 на 5 арк.; копії акта звіряння взаємних розрахунків між ТОВ « Вел-Авто-Транс » та ДП « ДГ «Червоний землероб » по договору надання послуг від 31.08.2015 на 1 арк.; копії статистичної звітності ДП « ДГ «Червоний землероб » щодо підсумків збору врожаю сільськогосподарських культур станом на 01.12.2015 на 7 арк.; копії статистичної звітності ДП « ДГ «Червоний землероб » щодо посівних площ сільськогосподарських культур під урожай 2015 року на 4 арк.; копії товаро-транспортних накладних за серпень-листопад 2015 року щодо перевезення сільськогосподарської продукції ДП « ДГ «Червоний землероб » до складських приміщень ТОВ « Вел-Авто-Транс » в с. Ротмістрівка, Смілянського району, перелік яких наведено у додатку до протоколу; копії видаткових накладних за серпень-листопад 2015 року щодо відвантаження сільськогосподарської продукції ДП « ДГ «Червоний землероб » до складських приміщень ТОВ « Вел-Авто-Транс » в с. Ротмістрівка, Смілянського району, перелік яких наведено у додатку до протоколу.
8. Докази та доводи сторони захисту
8.1. Письмові докази, надані стороною захисту на підтвердження своєї позиції та визнані судом допустимими:
8.1.1. Копія переліку наукових установ та державних підприємств дослідних господарств мережі НААН , керівники яких запрошуються на засідання комісії з питань запобігання та протидії банкрутству державних установ НААН (т. 82, а.с. 181-182), наданий Листом НААНУ від 10.01.2017 №10.2-21/09 (т. 82, а.с. 180).
8.1.2. Довідка від 24.03.2017, видана т.в.о. директора ДП ДГ « Червоний землероб » КДСГДС НААН ОСОБА_336 (т. 81, а.с. 139). Відповідно до вказаної довідки з початку трудових відносин з ОСОБА_17 на посаді заступника директора, посадова інструкція не підписувалася. Всі обов`язки надавались ОСОБА_17 в усній формі директором господарства ОСОБА_57 , якому вона безпосередньо підпорядковувалась.
8.1.3. Копія посадової інструкції директора ДПЧЗ , затверджена 09.12.2016 директором Кіровоградського КДСГДС НААН ОСОБА_337 (т. 81, а.с. 141-143). У вказаній інструкції передбачено завдання та обов`язки, права, відповідальність, кваліфікаційні вимоги та взаємовідносини (зв`язків) за посадою.
8.1.4. Копія листа першого віце-президента Національної академії аграрних наук України від 10.06.2017 за № 10.2-211/9 (т. 81, а.с. 144-146) із затвердженням переліку наукових установ, державних підприємств, дослідних господарств мережі НААН , керівники яких запрошуються на засідання комісії з питань запобігання та протидії банкрутству державних підприємств, дослідних господарств, наукових установ. 
9. Характеризуючі матеріали
9.1. Докази, що характеризують особу обвинуваченої ОСОБА_17 .
9.1.1. Довідка-характеристика, видана виконкомом Леськівської сільської ради Черкаського району Черкаської області № 906 від 22.12.2016 (т. 59, а.с. 66), відповідно до якої ОСОБА_17 має двох повнолітніх дітей, за час проживання у с. Леськи охарактеризувала себе добре.
9.1.2. Довідка № 16299403380810064307 від 25.10.2016 (т. 59, а.с. 67), видана на вимогу старшого детектива НАБУ ОСОБА_338 , відповідно до якої станом на 25.10.2016 ОСОБА_17 до кримінальної відповідальності не притягалась.
9.1.3. Характеристика на в.о. директора ДПЧЗ ОСОБА_17 , видана директором КДСГДС НААН ОСОБА_337 (т. 81, а.с. 140). З характеристики вбачається, що ОСОБА_17 за місцем роботи характеризується позитивно.
9.1.4. Вирок ВАКС від 10.03.2025 по справі № 405/9164/18 (т. 88, а.с. 4-37), яким ОСОБА_17 остаточно призначено покарання за ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК у виді 7 років 1 місяця позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських функцій на підприємствах, у статутних капіталах яких наявна частка державної або комунальної власності, на строк 3 (три) роки, з конфіскацією 1/2 належного їй майна.
9.1.5. Ухвала Апеляційної палати ВАКС 21.05.2025 по справі № 405/9164/18 (т. 88, а.с. 38-51), якою вирок ВАКС від 10.03.2025 по справі № 405/9164/18 змінено в частині покарання та призначено ОСОБА_17 покарання за ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК у виді 7 років позбавлення волі.
10.2. Докази, що характеризують особу обвинуваченої ОСОБА_13 .
10.2.1. Довідка № 16341297600310962291 від 06.02.2016 (т. 80, а.с. 2), видана на вимогу старшого детектива НАБУ ОСОБА_338 , відповідно до якої станом на 06.02.2016 ОСОБА_13 до кримінальної відповідальності не притягалась.
10.2.2. Вирок ВАКС від 06.03.2024 по справі № 991/493/22 (т. 88, а.с. 52-106), яким ОСОБА_13 призначено покарання за ч. 5 ст. 191 КК у виді 8 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських функцій на підприємствах, у статутних капіталах яких наявна частка державної або комунальної власності, на строк 3 (три) роки, з конфіскацією 1/2 належного їй майна.
10.2.3. Ухвала Апеляційної палати ВАКС 17.09.2024 по справі № 991/493/22 (т. 88, а.с. 107-129), якою вирок ВАКС від 06.03.2024 по справі № 991/493/22 в частині призначення покарання ОСОБА_13 покарання за ч. 5 ст. 191 КК залишено без змін.
11. З метою оцінки вказаних доказів за ознаками належності, допустимості та достовірності, встановлення інших обставин, що мають значення для цього кримінального провадження, а також вирішення питань, що вирішуються судом при ухваленні вироку, судом досліджено інші докази, зокрема, показання, процесуальні рішення, документи та інші матеріали що є допустимими та подані сторонами кримінального провадження:
11.1. Лист-відповідь Національної академії аграрних наук від 25.01.2017 №11-10/13 (т. 22, а.с. 39)
11.2. Постанова детектива НАБУ ОСОБА_263 про приєднання матеріалів кримінального провадження в якості речових доказів від 27.02.2017 (т. 26, а.с. 190-192), якою визнано речовими доказами речі і документи, вилучені під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_13 за адресою: АДРЕСА_2 .
11.3. Постанова детектива НАБУ ОСОБА_175 про визнання речовими доказами від 30.06.2016 (т. 30, а.с. 185), якою визнано речовим доказом системний блок ПК «Digital Computer System» серійний номер № 052228372. 
11.4. Протокол огляду системного блока ПК «Digital Computer System» серійний номер №052228372 від 29.06.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_83 (т. 30, а.с. 186) з додатками у вигляді пояснень спеціаліста ОСОБА_339 (т. 30, а.с. 189) та DVD-r диском (т. 30, а.с. 190).
11.5. Протокол огляду предметів та документів від 11.05.2016, складений старшим слідчим ІНФОРМАЦІЯ_243 ОСОБА_340 (т. 40, а.с. 142-145) яким оглянуто речі і документи, вилучені 19.04.2016 під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_13 , за адресою: АДРЕСА_33 .
11.6. Постанова старшого слідчого ІНФОРМАЦІЯ_243 про невизнання предметів і документів речовими доказами від 11.05.2016 (т. 40, а.с. 146).
11.7. Постанова детектива НАБУ ОСОБА_175 про визнання речовими доказами від 16.09.2016 (т. 50, а.с. 168-170), якою визнано речовими доказами документи, вилучені 16.09.2016 під час ТДРД до ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
11.8. Постанова детектива НАБУ ОСОБА_263 про визнання речовими доказами від 27.02.2017 року (т. 75, а.с. 75), якою визнано речовими доказами: накопичувач на жорстких магнітних дисках «Samsung» чорного кольору, модель HХ-M201NCB/G, розписку від 21.09.2012 року на ім`я ОСОБА_76 , чорнові записи на 3 арк. 
11.9. Протокол огляду предметів та документів від 31.05.2016 складений детективом НАБУ ОСОБА_84 (т. 40, а.с. 148-150) яким оглянуто речі і документи, вилучені 19.04.2016 під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_13 , за адресою: АДРЕСА_33 . 
12. Документи, які відображають рух досудового розслідування в кримінальному провадженні, підтверджують повноваження службових осіб на прийняття процесуальних рішень та фіксують вжиття заходів забезпечення кримінального провадження:
12.1. 24.09.2015 на підставі рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС МВ№1 УМВС України в Кіровоградській області , капітана міліції ОСОБА_341 від 24.09.2015 (т. 16, а.с. 134) до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення щодо зловживання службовим становищем посадовими особами ДПЧЗ (попередня кваліфікація ч. 1 ст. 364 КК) за №12015120110000591 від 24.09.2015 (т. 16, а.с. 130). У подальшому, постановою т.в.о. першого заступника начальника Бобринецького РВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_342 від 12.10.2015 (т. 16, а.с. 135) у цьому кримінальному провадженні визначено слідчих СВ Бобринецького РВ УМВС України в Кіровоградській області , а постановою прокурора Бобринецького району прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_343 від 25.09.2015 (т. 16, а.с. 133) визначено прокурора.
12.2. 26.02.2016 на підставі повідомлення про виявлення кримінального правопорушення заступника начальника КЗУ ІНФОРМАЦІЯ_243 ОСОБА_344 від 25.02.2016 (т. 18, а.с. 32-33) до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення (попередня кваліфікація ч. 3 ст. 191 КК) за №22016120000000008 від 26.02.2016 (т. 18, а.с. 35-36). Постановою прокурора Кіровоградської області ОСОБА_345 від 26.02.2016 визначено прокурорів у цьому кримінальному провадженні (т.18, а.с. 38-39), а постановою від 29.02.2016 (т. 18, а.с. 41-42) підслідність цього провадження визначено ІНФОРМАЦІЯ_243.
12.3. 18.02.2016 постановою прокурора Кіровоградської області ОСОБА_346 від 18.02.2016 (т. 18, а.с. 48) здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №12015120110000591 від 24.09.2015, що розслідувалось СВ Бобринецького ВП ГУНП в Кіроворадській області за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК доручено слідчому відділу ІНФОРМАЦІЯ_243. Постановою заступника прокурора Кіровоградської області ОСОБА_345 від 19.02.2016 визначено прокурора у цьому кримінальному провадженні (т. 18, а.с. 50). 
12.4. 24.03.2016 постановою прокурора Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_347 від 24.03.2016 об`єднано матеріали кримінальних проваджень №22016120000000008 від 26.02.2016 та №12015120110000591 від 24.09.2015 із присвоєнням їм номеру №12015120110000591 (т. 18, а.с. 44). 
12.5. 24.05.2016 постановою заступника Генерального прокурора України - керівника САП ОСОБА_348 від 24.05.2016 (т. 16, а.с. 11-12) змінено підслідність у кримінальному провадженні №12015120110000591 від 24.09.2015 щодо розтрати майна ДГЧЗ за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 364 КК із ІНФОРМАЦІЯ_243 на НАБУ. У подальшому постановою начальника третього відділу детективів Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_349 від 07.06.2016 визначено склад слідчої групи у цьому провадженні (т. 16, а.с. 13-14), яка у подальшому змінена постановами від 19.07.2016 (т. 16, а.с. 15-16), від 14.09.2016 (т. 16, а.с. 17-18), від 20.09.2016 (т. 16, а.с. 19-20). Постановою заступника Генерального прокурора України – керівника САП , ОСОБА_348 від 09.11.2016 (т. 16, а.с. 28-29) у цьому кримінальному провадженні змінено групу прокурорів. Постановою керівника третього підрозділу детективів Головного підрозділу детективів НАБУ ОСОБА_349 від 12.01.2017 (т 16, а.с. 69-70) у кримінальному провадженні визначено групу слідчих та старшого слідчого групи в цьому кримінальному провадженні, яка у подальшому змінювалась постановами від 31.01.2017 (т. 16, а.с. 85-86), від 28.02.2017 (т. 16, а.с. 98-99). 
12.6. 01.04.2016 на підставі доповідної записки старшого детектива НАБУ ОСОБА_338 від 31.03.2016 (т. 16, а.с. 1-2) до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення щодо заволодіння майном ДПЧЗ (попередня кваліфікація ч. 5 ст. 191 КК) за №52016000000000091 від 01.04.2016 (т. 16, а.с. 3). Постановою начальника третього відділу детективів НАБУ ОСОБА_349 від 01.04.2016 (т. 16, а.с. 5-6) визначено склад слідчої групи у цьому кримінальному провадженні. Постановою заступника Генерального прокурора України - керівника САП ОСОБА_348 від 01.04.2016 (т. 16, а.с. 9-10) в цьому кримінальному провадженні визначено групу прокурорів. 
12.7. 16.12.2016 на підставі доповідної записки детектива НАБУ ОСОБА_196 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 30-31) до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення щодо легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом (попередня кваліфікація ч. 2 ст. 209 КК) за №52016000000000490 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 32-33). Постановою заступника Генерального прокурора України – керівника САП ОСОБА_348 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 35-36) у цьому кримінальному провадженні визначено групу прокурорів. У подальшому, постановою прокурора САП ОСОБА_7 від 12.01.2017 (т. 16, а.с. 38-39), кримінальне провадження за №52016000000000490 від 16.12.2016 приєднано до кримінального провадження №12015120110000591 від 24.09.2015.
12.8. 16.12.2016 на підставі доповідної записки детектива НАБУ ОСОБА_196 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 40-41) до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення за попередньою кваліфікацією ч. 1 ст. 366 КК) за №52016000000000491 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 41-43). Постановою заступника Генерального прокурора України – керівника САП , ОСОБА_348 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 45-46) в цьому кримінальному провадженні визначено групу прокурорів. У подальшому, постановою прокурора САП ОСОБА_7 від 12.01.2017 (т. 16, а.с. 48-49), кримінальне провадження за №52016000000000491 від 16.12.2016 приєднано до кримінального провадження №12015120110000591 від 24.09.2015.
12.9. 16.12.2016 на підставі доповідної записки детектива НАБУ ОСОБА_196 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 50-51) до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення за попередньою кваліфікацією ч. 2 ст. 205 КК) за №52016000000000492 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 52-53). Постановою заступника Генерального прокурора України – керівника САП , ОСОБА_348 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 55-56) в цьому кримінальному провадженні визначено групу прокурорів. У подальшому, постановою прокурора САП ОСОБА_7 від 12.01.2017 (т. 16, а.с. 58-59), кримінальне провадження за №52016000000000492 від 16.12.2016 приєднано до кримінального провадження №12015120110000591 від 24.09.2015.
12.10. 16.12.2016 на підставі доповідної записки детектива НАБУ ОСОБА_196 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 60-61) до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення за попередньою кваліфікацією ч. 3 ст. 209 КК) за №5201600000000493 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 62). Постановою заступника Генерального прокурора України – керівника САП , ОСОБА_348 від 16.12.2016 (т. 16, а.с. 64-65) в цьому кримінальному провадженні визначено групу прокурорів. У подальшому, постановою прокурора САП ОСОБА_7 від 12.01.2017 (т. 16, а.с. 67-68), кримінальне провадження за №52016000000000493 від 16.12.2016 приєднано до кримінального провадження №12015120110000591 від 24.09.2015.
12.11. 22.02.2017 ТОВ « Деметра-ЛК » (т. 16, а.с. 95), ТОВ « Вел-Авто-Транс » (т. 16, а.с. 96) були повідомлені детективом НАБУ ОСОБА_350 , що відомості щодо них, як юридичних осіб до яких можуть застосовуватись заходи кримінально-правового характеру, внесені до ЄРДР в кримінальному провадженні №12015120110000591 від 24.09.2015.
12.12. Щодо продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні №12015120110000591 від 24.09.2015. Постановами заступника Генерального прокурора України – керівника САП ОСОБА_348 продовжувався строк досудового розслідування, зокрема: постановою від 10.03.2017 (т. 16, а.с. 106-110) до 12.07.2017; постановою від 29.06.2017 (т. 16, а.с. 125-126) до 12.09.2017; постановою від 31.08.2017 (т. 81, а.с. 43-45) до 12.11.2017. 
12.13. Постанова в.о. генерального прокурора ОСОБА_351 від 25.05.2022 про зміну групи прокурорів у кримінальному провадженні № 12015120110000591 від 24 вересня 2015 року (т. 15, а.с. 32-33), з якої вбачається, що у зазначеному кримінальному провадженні група прокурорів складається із наступних прокурорів САП: ОСОБА_352 ; ОСОБА_9 , ОСОБА_353 , ОСОБА_11 , ОСОБА_8 , ОСОБА_354 , ОСОБА_355 , ОСОБА_7 .
12.14. Розписка про отримання ОСОБА_13 речей на зберігання від 12.05.2016 (т. 40, а.с. 147)
12.15. Протокол затримання особи, підозрюваної у вчиненні злочину від 12.01.2017 (т.59, а.с. 80-83), складений детективом НАБУ ОСОБА_84 , згідно з яким 12.01.2017 о 13:25 год. було затримано ОСОБА_17 .
12.16. Повідомлення про підозру ОСОБА_17 від 12.01.2017 (т. 59, а.с. 90-102), складене детективом НАБУ ОСОБА_173 та затверджене прокурором САП ОСОБА_7 , з якого вбачається, що ОСОБА_17 особисто отримала повідомлення про підозру 12.01.2017 о 22:05 год.
12.17. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 14.01.2017 (справа №760/735/17-к, провадження №1-кс/760/807/17) (т. 59, а.с. 140-144), якою частково задоволено клопотання від 13.01.2017 (т. 59, а.с. 121-135) та обрано щодо ОСОБА_17 запобіжний захід у виді цілодобового домашнього арешту строком до 12.03.2017.
12.18. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 19.01.2017 (справа №760/18756/16-к, провадження №1-кс/760/879/17) (т. 59, а.с. 156), якою задоволено клопотання від 13.01.2017 (т. 59, а.с. 149) та накладено арешт на мобільний телефон Alcatel Onetouch чорного кольору, який було вилучено 12.01.2017 у ОСОБА_17 .
12.19. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 06.07.2017 (справа №760/13/17, провадження №1-кс/760/9916/17) (т. 59, а.с. 194-196), якою частково задоволено клопотання від 04.07.2017 (т. 59, а.с. 188-193) та застосовано щодо ОСОБА_17 запобіжний захід у виді особистого зобов`язання.
12.20. Постанова детектива НАБУ ОСОБА_124 від 05.04.2017 (т. 75, а.с. 233-234), якою частково задоволено клопотання ОСОБА_356 від 31.03.2017 (т. 75, а.с. 229-230) та повернуто ОСОБА_356 планшет «Samsung».
12.21. Постанова детектива ОСОБА_357 про здачу предметів на зберігання від 06.02.2017 (т. 76, а.с. 87-89), відповідно до якої, вилучені 12.01.2017 речі під час обшуку за адресою: АДРЕСА_31 , залишено в матеріалах кримінального провадження № 12015120110000591 на зберігання.
12.22. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1497/17) (т. 79, а.с. 7-8), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 79, а.с. 4-6) та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_591 в ПАТ « Банк Восток ».
12.23. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1327/17) (т. 79, а.с. 14-15), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 79, а.с. 11-13) та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ФОП ОСОБА_13 № НОМЕР_24 в ПАТ « Банк Восток ».
12.24. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1496/17) (т. 79, а.с. 24-26), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 79, а.с. 21-23) та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 , НОМЕР_21, НОМЕР_21 , НОМЕР_21 , НОМЕР_592 , НОМЕР_592 , НОМЕР_592 , НОМЕР_593 , НОМЕР_594 , НОМЕР_595 та на рахунку ТОВ « Кайросагро » № НОМЕР_397 , НОМЕР_397, НОМЕР_397 , НОМЕР_397 , НОМЕР_596 , НОМЕР_596 , НОМЕР_596 , НОМЕР_597 , НОМЕР_598 в ПАТ « Сбербанк ».
12.25. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 26.04.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/6407/17) (т. 79, а.с. 30-31), якою слідчий суддя скасував накладений ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ « Кайросагро » № НОМЕР_397 , НОМЕР_397, НОМЕР_397 , НОМЕР_397 , НОМЕР_596 , НОМЕР_596 , НОМЕР_596 , НОМЕР_597 , НОМЕР_598 в ПАТ « Сбербанк ».
12.26. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 27.02.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/3531/17) (т. 79, а.с. 33-34), якою накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ « Вел-Авто-Транс » № НОМЕР_381 , НОМЕР_663, НОМЕР_599 в ПАТ « Сбербанк ».
12.27. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1329/17) (т. 79, а.с. 39-40), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 79, а.с. 36-38) та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунках ФОП ОСОБА_13 № НОМЕР_25 , НОМЕР_600 , НОМЕР_601 та на рахунках ФОП ОСОБА_24 № НОМЕР_665, НОМЕР_399 , НОМЕР_602 , НОМЕР_603 , НОМЕР_604 , НОМЕР_605 в ПАТ « Сбербанк ».
12.28. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1330/17) (т. 79, а.с. 48-49), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 79, а.с. 45-47) та накладено арешт на квартиру АДРЕСА_34 та належить на праві власності ОСОБА_13 .
12.29. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 27.02.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/3530/17) (т. 79, а.с. 55-56), якою задоволено клопотання від 22.02.2017 (т. 79, а.с. 52-54) та накладено арешт на: нежитлову будівлю (контору, 3-1), що знаходиться за адресою: вул. Шевченка, 34А, с. Ротмістрівка, Смілянський район, Черкаська область , та належить на праві власності ТОВ « Деметра-ЛК »; нежитлову будівлю (зерносховище, А-1), що розташоване за адресою: АДРЕСА_8 , та належить на праві власності ТОВ « Деметра-ЛК »; вантажний автомобіль ЗИЛ-ММх 4505, 1988 р.в., номерний знак НОМЕР_606 , який належить на праві власності ТОВ « Деметра-ЛК »; вантажний автомобіль Scania G420, 2012 р.в., номерний знак НОМЕР_12 , який належить на праві власності ТОВ « Деметра-ЛК »; причіп Grotntwegen GRWA0418, 1985 р.в., номерний знак НОМЕР_607 , який належить на праві власності ТОВ « Деметра-ЛК »; напівпричіп Langendorf SKA 2427, 1996 р.в., номерний знак НОМЕР_62 , що належить на праві власності ТОВ « Деметра-ЛК »; легковий автомобіль Ford Kuga, 2011 р.в., номерний знак НОМЕР_608 , що належить на праві власності ТОВ « Деметра-ЛК ».
12.30. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1326/17) (т. 79, а.с. 68-69), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 79, а.с. 64-66) та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ФОП ОСОБА_13 № НОМЕР_609 в ПАТ КБ « Приватбанк ».
12.31. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1500/17) (т. 79, а.с. 74-75), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 79, а.с. 71-73) та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_22 , НОМЕР_400 в ПАТ КБ « Приватбанк ».
12.32. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 12.04.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/6003/17) (т. 79, а.с. 83-84), якою задоволено клопотання від 05.04.2017 (т. 79, а.с. 80-82) та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_610 , НОМЕР_664, НОМЕР_611 в ПАТ « Сбербанк ».
12.33. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1495/17) (т. 79, а.с. 89-90), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 79, а.с. 86-88) та накладено арешт на корпоративні права, що належать ОСОБА_24 , у розмірі 50% статутного капіталу ТОВ « Деметра-ЛК+ » та 50% статутного капіталу ТОВ « Деметра-ЛК ».
12.34. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1498/17) (т. 79, а.с. 95-96), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 79, а.с. 92-94) та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_612 , НОМЕР_613 , НОМЕР_614 в АТ « Райффайзен Банк Аваль ».
12.35. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1328/17) (т. 79, а.с. 102-103), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 79, а.с. 99-101) та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ФОП ОСОБА_13 № НОМЕР_615 , НОМЕР_616 в АТ « Райффайзен Банк Аваль ».
12.36. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 24.001.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1499/17) (т. 79, а.с. 114-115), якою задоволено клопотання від 18.001.2017 (т. 79, а.с. 111-113) та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_617 , НОМЕР_617 , НОМЕР_618 , НОМЕР_617 , НОМЕР_619 в АТ « Прокредит Банк ».
12.37. Протокол затримання особи, підозрюваної у вчиненні злочину від 16.01.2017 з пам`яткою про права та обов`язки (т. 80, а.с. 6-11), відповідно до якого 16.01.2017 о 10:15 год було затримано ОСОБА_13 .
12.38. Повідомлення про підозру ОСОБА_13 від 16.01.2017 з пам`яткою про процесуальні права та обов`язки (т. 80, а.с. 15-51).
12.39. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 17.01.2017 (справа №760/18756/16-к, провадження №1-кс/760/955/17) (т. 80, а.с. 66-68), якою частково задоволено клопотання від 16.01.2017 року (т. 80, а.с. 52-65) та обрано підозрюваній ОСОБА_13 запобіжний захід у виді цілодобового домашнього арешту.
12.40. Ухвала Солом`янського районного суду м. Києва від 19.01.2017 (справа №760/18756/16-к, провадження № 1-кс/760/958/17) (т. 80, а.с. 78), якою задоволено клопотання від 18.01.2017 (т. 80, а.с. 74-77) та накладено арешт на мобільний телефон IPhone 6 білого кольору IMEI НОМЕР_620 , вилучений у ОСОБА_13 16.01.2017.
12.41. Повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри ОСОБА_13 від 23.03.2017 з пам`яткою про процесуальні права та обов`язки (т. 80, а.с. 82-125).
12.42. Повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри ОСОБА_13 від 06.10.2017 з пам`яткою про процесуальні права та обов`язки (т. 80, а.с. 126-170).
12.43. Витяг з ЄРДР № 52017000000000643 за ч. 1 ст. 366 КК України від 27.09.2017 (т. 81, а.с. 49-50), відомості до якого були внесені на підставі доповідної записки детектива НАБУ ОСОБА_196 від 27.09.2017 (т. 81, а.с. 46-47).
12.44. Постанова прокурора САП ОСОБА_358 від 03.10.2017 (т. 81, а.с. 53-51) про об`єднання матеріалів кримінальних проваджень № 12015120110000591 та № 52017000000000643 з присвоєнням кримінальному провадженню № 12015120110000591.
12.45. Постанова старшого детектива НАБУ ОСОБА_124 від 11.10.2017 (т. 81, а.с. 58-59) про часткову відмову у задоволенні клопотання захисника підозрюваної ОСОБА_13 - адвоката ОСОБА_359 від 11.10.2017 (т. 81, а.с. 55-56). З постанови вбачається, що планшетний телефон Samsung Galaxy Tab 3, планшетний телефон Samsung SM-N311, флешнакопичувач Kingstone 32Gb повернуто ОСОБА_13 , а мобільні телефони Samsung JT-S6102 (SEK) s/n s6102jsmh та Samsung Duos JTS6312, s/n6312jsmh передано ОСОБА_13 на відповідальне зберігання.
12.46. Доручення прокурора САП ОСОБА_7 від 11.10.2017 (т. 81, а.с. 61) про відкриття матеріалів кримінального провадження № 12015120110000591 підозрюваним ОСОБА_13 та ОСОБА_17 .
12.47. Повідомлення про тимчасове обмеження конституційних прав під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій від 24.10.2017, проведене детективом НАБУ ОСОБА_360 (т. 81, а.с. 62-63). З повідомлення вбачається, що детективом повідомлено підозрюваних ОСОБА_13 та ОСОБА_17 та їх захисників про проведення негласних слідчих (розшукових) дій в межах кримінального провадження № 12015120110000591.
12.50. Повідомлення старшого детектива НАБУ ОСОБА_124 про завершення досудового розслідування та надання доступу до матеріалів досудового розслідування від 11.10.2017 у кримінальному провадженні № 12015120110000591 (т. 81, а.с. 77-80), які були направлені підозрюваним ОСОБА_13 , ОСОБА_17 та їх захисникам.
12.51. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 18.10.2017 (т. 81, а.с. 86). З протоколу вбачається, що підозрюваній ОСОБА_17 та її захиснику ОСОБА_18 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.52. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 18.10.2017 (т. 81, а.с. 87). З протоколу вбачається, що підозрюваній ОСОБА_13 , а її захиснику ОСОБА_361 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.53. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 19.10.2017 (т. 81, а.с. 91). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_17 - адвокату ОСОБА_18 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.54. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 19.10.2017 (т. 81, а.с. 92). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_13 - адвокату ОСОБА_359 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.55. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 24.10.2017 (т. 81, а.с. 96). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_13 - адвокату ОСОБА_361 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.56. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 25.10.2017 (т. 81, а.с. 98). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_13 - адвокату ОСОБА_362 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.57. Протоколи про відмову від захисника, складені детективом НАБУ ОСОБА_360 25.10.2017 (т. 81, а.с. 101-102). З протоколу вбачається відмова ОСОБА_13 від захисника ОСОБА_363 .
12.58. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_84 25.10.2017 (т. 81, а.с. 103-105). З протоколу вбачається, що ОСОБА_13 , а також їх захиснику ОСОБА_359 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.59. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 26.10.2017 (т. 81, а.с. 107). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_13 - адвокату ОСОБА_15 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.60. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 26.10.2017 (т. 81, а.с. 111). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_13 - адвокату ОСОБА_359 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.61. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 30.10.2017 (т. 81, а.с. 112). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_17 - адвокату ОСОБА_18 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.62. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 31.10.2017 (т. 81, а.с. 113). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_13 - адвокату ОСОБА_359 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.63. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 06.11.2017 (т. 81, а.с. 124). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_17 - адвокату ОСОБА_18 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.64. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 30.10.2017 (т. 81, а.с. 125). З протоколу вбачається, що підозрюваній ОСОБА_17 в присутності адвоката ОСОБА_18 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.65. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 10.11.2017 (т. 81, а.с. 128). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_17 - адвокату ОСОБА_18 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.66. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 10.11.2017 (т. 81, а.с. 129). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_13 - адвокату ОСОБА_15 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.67. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 13.11.2017 (т. 81, а.с. 130). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_13 - адвокату ОСОБА_15 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.68. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 14.11.2017 (т. 81, а.с. 132). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_13 - адвокату ОСОБА_359 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.69. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 15.11.2017 (т. 81, а.с. 133). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_17 - адвокату ОСОБА_18 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.70. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 20.11.2017 (т. 81, а.с. 152). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_13 - адвокату ОСОБА_15 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.71. Повідомлення про завершення досудового розслідування та надання доступу до матеріалів досудового розслідування від 08.11.2017 (т. 81, а.с. 159).
12.72. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 06.12.2017 (т. 81, а.с. 161-162). З протоколу вбачається, що представнику ТОВ « Деметра-ЛК » - адвокату ОСОБА_22 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.73. Доручення прокурора САП ОСОБА_7 про відкриття матеріалів іншій стороні від 18.10.2017(т. 81, а.с. 163-164).
12.74. Повідомлення про відкриття сторонами кримінального провадження матеріалів, завершення досудового розслідування та надання доступу до матеріалів досудового розслідування від 18.10.2017 (т. 81, а.с. 165).
12.75. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 23.10.2017 (т. 81, а.с. 166-167). З протоколу вбачається, що представнику потерпілого - директору ДПЧЗ ОСОБА_364 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.76. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 24.10.2017 (т. 81, а.с. 168). З протоколу вбачається, що захиснику ОСОБА_17 - адвокату ОСОБА_18 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.77. Повідомлення про завершення досудового розслідування та надання доступу до матеріалів досудового розслідування від 08.11.2017 (т. 81, а.с. 169).
12.78. Повідомлення про завершення досудового розслідування та надання доступу до матеріалів досудового розслідування від 17.11.2017 (т. 81, а.с. 170).
12.79. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 06.12.2017 (т. 81, а.с. 171-172). З протоколу вбачається, що представнику юридичної особи, щодо якої можуть застосовуватися заходи кримінально-правового характеру - директору ТОВ « Вел-Авто-Транс » ОСОБА_365 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
12.80. Протокол про надання доступу до матеріалів досудового розслідування, складений старшим детективом НАБУ ОСОБА_173 06.12.2017 (т. 81, а.с. 173-174). З протоколу вбачається, що представнику юридичної особи, щодо якої можуть застосовуватися заходи кримінально-правового характеру ТОВ « Вел-Авто-Транс » - адвокату ОСОБА_366 надано доступ до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 12015120110000591.
13. Докази, які суд не враховує при ухваленні вироку, та мотиви їх неврахування.
Суд відповідно до ст. 89, 91, 99 КПК визнає неналежними наступні докази, оскільки вони не підтверджують існування чи відсутність обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні:
13.1. Показання свідка ОСОБА_367 . Під час допиту в судовому засіданні свідок зазначила, що у 2015 році та по 2020 рік працювала на посаді логіста у фірмі «Рестайлінг». Розміщувала заявки щодо вантажоперевезень на сервісі « Ларді », на сервісі «Делі» не працювала. За показаннями свідка обвинувачені та жодні обставини кримінального провадження їй не відомі. У 2017 році її допитував слідчий Броварської поліції, однак деталей вона не пам`ятає.
13.2. Показання свідка ОСОБА_368 . Під час допиту в судовому засіданні свідок ОСОБА_369 зазначив, що з 2015 року по 2016 рік працював на ваговій та зважував автомобілі у м. Бобринець. Вагова була незалежною від інших підприємств, тому зважувала будь-які автомобілі за готівкові грошові кошти, а саме за 50 грн, незалежно від автомобіля. Свідок зазначив, що за один день зважував приблизно 10-20 автомобілів. На ваговій ніхто не перевіряв документи у водіїв, тому походження та вид вантажів йому були невідомі. Результати зважування жодним чином не фіксувалися, водії особисто записували вагу. Кількість автомобілів фіксували за допомогою камер відеоспостереження.
13.3. Протокол огляду місцевості від 16.04.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_154 (т. 19, а.с. 1-8).
13.4. Лист Новоукраїнського комбінату хлібородуктів від 18.08.2016 №331 (т. 22, а.с. 46) на лист-запит детектива НАБУ від 09.08.2016 №0433-142/26658 (т. 22, а.с. 45).
13.5. Лист Управління статистики у Смілянському районі Черкаської області від 15.06.2016 №32-11/274 (т. 22, а.с. 48) у відповідь на запит детектива НАБУ від 08.06.2016 №0433-041/18595.
13.6. Договір поставки №Ч-32/16 від 04.08.2015 (т. 30, а.с. 1-2,4) та додаткова угода №1 від 04.08.2015 (екземпляри ТОВ « Деметра-ЛК ») (т. 30, а.с. 3-6).
13.7. Договори купівлі-продажу продукції та документи на їх виконання, укладені між ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « Кайросагро » (т. 30, а.с. 106-117).
13.8. Товаро-транспортні накладні ТОВ « Кернел-Трейд » (т. 30, а.с. 139-158).
13.9. Документи ТОВ « Вел-Авто-Транс », ТОВ « Деметра-ЛК » та ТОВ « Кайросагро », що включають податкові накладні щодо надання послуг та поставки товарів, накладні, рахунки (т. 30, а.с. 159-170,174-174, 177-184).
13.10. Договір поставки №Ч-32/16 від 04.08.2015 (т. 33, а.с. 9-10), додаткова угода №1 від 04.08.2015 до цього договору та первинні документи на виконання договору (екземпляри ТОВ « Кернел-Трейд ») (т. 33, а.с. 12-32).
13.11. Висновок експерта №1289/тдд від 19.12.2016 за результатами судової криміналістичної експертизи документів та почерку, проведеної експертом КМНДЕКЦ МВС ОСОБА_370 у кримінальному провадженні №12015120110000591 від 24.09.2015 (т. 37, а.с. 146-155), на підставі постанови детектива НАБУ ОСОБА_175 від 25.10.2016 (т. 37, а.с. 138-140).
Вартість проведення зазначеної експертизи в сумі 3 440,06 грн. підтверджується: довідкою від 19.12.2016 (т. 37, а.с. 145).
13.12. Доповідна записка детектива НАБУ ОСОБА_124 від 27.10.2016 (т. 37, а.с. 124-125) якою до кримінального провадження долучено документи, видані детективам НАБУ ОСОБА_371 (т. 37, а.с. 126-136).
13.13. Протокол ТДРД від 05.10.2016 до документів Кіровського районного відділу державної міграційної служби у м. Кіровограді УДМС в Кіровоградській області (т. 37, а.с. 162) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 37, а.с. 163) та оригіналом заяви про видачу паспорта ОСОБА_161 (т. 37, а.с. 164), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 23.09.2016 (справа №760/12247/16-к, провадження №1-кс/760/12808/16) (т. 37, а.с. 160-161), за клопотанням від 21.09.2016 (т. 37, а.с. 156-159).
13.14. Протокол ТДРД від 05.10.2016 до матеріалів кримінального провадження (судова справа №390/1338/15-к), що знаходяться у володінні Кіровоградського районного суду Кіровоградської області (т. 37, а.с. 171) з додатком у вигляді опису вилученого майна (т. 37, а.с. 172) та копією матеріалів провадження за підозрою ОСОБА_161 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 185 КК (т. 37, а.с. 173-186), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 23.09.2016 (справа №760/12247/16-к, провадження №1-кс/760/12927/16) (т. 37, а.с. 169-170), за клопотанням від 22.09.2016 (т. 37, а.с. 165-168).
13.15. Лист-відповідь ТОВ « Транс-Сервіс » від 25.05.2016 №450/05 (т. 39, а.с. 3) на запит Чорноморського міжрайонного відділу СБУ в Одеській області від 19.05.2016 №65/30/642нт (т. 39, а.с. 2).
13.16. Документи та копії документів ДПЧЗ, вилучені 19.04.2016 під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_13 , за адресою: АДРЕСА_2 , що не мають відношення до суті кримінального провадження (т. 40, а.с. 46-51, 58-141).
13.17. Протокол огляду предметів та документів від 31.05.2016, складений детективом НАБУ ОСОБА_84 (т. 40, а.с. 151-152) яким оглянуто речі і документи, вилучені 19.04.2016 під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_13 , за адресою: АДРЕСА_33 .
13.18. Лист-відповідь ПАТ « Сингаївський комбінат хлібопродуктів » від 21.03.2017 з додатками (т. 54, а.с. 117) у відповідь на лист-запит НАБУ від 20.03.2017 №0433-142/10011 (т. 54, а.с. 115-116).
13.19. Відповіді агропідприємств на запити НАБУ щодо отримання ними зерна від ТОВ « Деметра-ЛК », ТОВ « Вел-Авто-Транс » (т. 54, а.с. 162-176).
13.20. Копія протоколу обшуку від 12.01.2017 з додатками (т. 59, а.с. 13-21), проведеного на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 17.01.2017 (справа №760/18756/16-к, провадження №1-кс/760/877/17) (т. 59, а.с. 47-64), якою задоволено клопотання від 13.01.2017 (т. 59, а.с. 22-46). Зі змісту протоколу вбачається, що обшук проведено детективом НАБУ ОСОБА_84 за адресою: АДРЕСА_14 , за участю ОСОБА_17 . Речі, документи і цінності не вилучались.
13.21. Показання свідка ОСОБА_372 , який під час допиту в судовому засіданні свідок зазначив, що в 2015-2016 роках перебував на посаді директора ПП « ЛІС.С », яке займалося купівлею-продажем зернових, а також їх переробкою. ОСОБА_82 у 2015 році фактично працював на свідка, а саме їздив у відрядження до сільськогосподарських підприємств для відбору зразків та експедирування зернових, надавав послуги по сушці, очистці зерна. Тобто ОСОБА_82 приїзжав на господарство, відкривалися склади, після чого він відбирав зразки та направляв їх у лабораторію для перевірки якості. За показаннями свідка, йому невідоме ДПЧЗ, однак відоме ТОВ « Злагода », яке знаходилось у с. Ротмистрівка Черкаської області. Протягом листопада-грудня 2015 року ОСОБА_82 також їздив у відрядження до ТОВ « Злагода ». Зерно, а саме насіння соняшника та кукурудза, з ТОВ « Злагода » еспедирувалося до ТОВ « Толіста Агро » с. Михайлівка, колишній комбікормовий завод. Свідок зазначив, що надані ним у 2017 році документи на адвокатський запит повністю співпадають з дійсною господарською діяльністю підприємства.
13.22. Показання свідка ОСОБА_373 , яка під час допиту в судовому засіданні свідок зазначила, що знайома з ОСОБА_13 та ОСОБА_47 , крім того їй знайоме ТОВ « Деметра-ЛК ». Познайомилась зі ОСОБА_47 у 2014-2015 році, тоді він був представником ПП « ЛІС.С » та купував зерно у ТОВ « Злагода », де свідок була директором. ТОВ « Злагода » було сільгоспвиробником та займалося тим, що орендувало паї та вирощувало зернові культури. ОСОБА_82 як представник ПП « ЛІС.С » у вересні-грудні 2015 року приїжджав та брав зразки зерна у ТОВ « Злагода ». Продукцію для ПП « ЛІС.С » реалізовували з елеваторів Сигнальського КХП. Свідок зазначила, що надані нею у 2017 році документи на адвокатській запит повністю співпадають з дійсною господарською діяльністю підприємства.
13.23. Показання свідка ОСОБА_374 , який під час допиту в судовому засіданні свідок зазначив, що у період з 2010 по 2016 роки працював у ТОВ « Злагода ». Він знайомий зі ОСОБА_47 , який був менеджером та у жовтні-грудні 2015 року перебував на ТОВ « Злагода », особисто здійснював відбір зразків продукції, купував у них зерно. Протягом листопада-грудня 2015 року ОСОБА_82 був присутній на полях ТОВ « Злагода » під час відбору зразків та реалізації продукції. За показаннями свідка йому знайома ОСОБА_13 , однак з питань ведення бізнесу вони не співпрацювали.
13.24. Інші докази, крім зазначених у п. 6.2.2 - 12 вироку.
14. Суд відповідно до ст. 89, 91, 99 КПК визнає неналежними такі докази сторони захисту, в тому числі надані захисником обвинуваченого, провадження щодо якого зупинене до його звільнення з військової служби або до настання реальної можливості у обвинуваченого брати участь у судовому розгляді, оскільки вони не підтверджують існування чи відсутність обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні:
14.1. Копія повідомлення про надання субсидій № 006775 (т. 81, а.с. 147). Відповідно до якої ОСОБА_17 призначено субсидію для відшкодування витрат на оплату житлово-комунальних послуг на опалювальний період з грудня 2015 по листопад 2016.
14.2. Копії документів щодо діяльності ФОП ОСОБА_82 та ТОВ « Центр Дерева » (т. 83, а.с.).
14.3. Копія платіжного доручення № 36 від 17.02.2017 (т. 83, а.с. 148).
14.4. Копія податкової декларації платника єдиного податку - фізичної особи підприємця ОСОБА_76 за 2016 рік (т. 83, а.с. 149).
14.5. Копія звіту про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску за 2016 рік (т. 83, а.с. 150-151).
14.6. Копія рахунку на оплату № 10 ОЧ від 31. 10. 2016 (т. 83, а.с. 152).
14.7. Копія акта-здачі приймання № 10 ОЧ від 31.10.2016 (т. 83, а.с. 152).
14.8. Копія рахунку на оплату № 10 ЕКСП від 31.10.2016 (т. 83, а.с. 153).
14.9. Копія акта здачі-приймання № 10 ЕКСП від 31.10.2016 (т. 83, а.с. 153).
14.10. Копії ТТН № 1010.01 від 10.10.2016; ТТН № 127 від 21.10.2016; ТТН № 126 від 20.10.2016; ТТН № 124 від 19.10.2016; ТТН № 123 від 17.10.2016; ТТН № 119 від 16.10.2016; ТТН № 113 від 16.10.2016; ТТН № 111 від 11.10.2016; ТТН № 109 від 04.10.2016; ТТН № 108 від 03.10.2016; ТТН № 106 від 01.10.2016; ТТН № 105 від 01.10.2016; ТТН № 279 від 19.10.2016; ТТН № 288 від 24.10.2016; ТТН № 110 від 04.10.2016; ТТН № 112 від 12.10.2016; ТТН № 115 від 13.10.2016; ТТН № 120 від 17.10.2016; ТТН № 125 від 19.10.2016; ТТН № 129 від 21.10.2016; ТТН № 107 від 01.10.2016; ТТН № 290 від 25.10.2016; ТТН № 288 від 24.10.2016; ТТН № 279 від 19.10.2016; ТТН № 271 від 13.10.2016; ТТН № 267 від 10.10.2016; ТТН № 262 від 04.10.2016; ТТН № 261 від 03.10.2016; ТТН № 298 від 28.10.2016; ТТН № 2710.03 від 27.10.2016; ТТН № 2710.02 від 27.10.2016; ТТН № 2710.01 від 27.10.2016; ТТН № 1910.03 від 19.10.2016; ТТН № 1910.02 від 19.10.2016; ТТН № 1910.01 від 19.10.2016; ТТН № 1010.01 від 10.10.2016 (т. 83, а.с. 154-171).
14.11. Копія акта № ОУ-0000011 здачі-приймання робіт (т. 83, а.с. 172).
14.12. Копія рахунку на оплату № 11ТР від 30.11.2016 (т. 83, а.с. 172).
14.13. Копія акта здачі-приймання робіт № 11ТР від 30.11.2016 (т. 83, а.с. 173).
14.14. Копії ТТН № 306 від 02.11.2016; ТТН № 323 від 11.11.2016; ТТН № 332 від 15.11.2016; ТТН № 349 від 28.11.2016; ТТН № 165 від 23.11.2016; ТТН № 141 від 21.11.2016; ТТН № 139 від 18.11.2016; ТТН № 138 від 17.11.2016; ТТН № 137 від 16.11.2016; ТТН № 135 від 15.11.2016; ТТН № 134 від 14.11.2016; ТТН № 133 від 11.11.2016; ТТН № 140 від 20.11.2016; ТТН № 136 від 15.11.2016; ТТН № 132 від 11.11.2016 (т. 83, а.с. 173-181).
14.15. Копія рахунку на оплату № 1 ЕКСП від 30.12.2016 (т. 83, а.с. 182).
14.16. Копія акта здачі-приймання робіт № 12ЕКСП від 30.12.2016 (т. 83, а.с. 182).
14.17. Копія рахунку на оплату № 12ТР від 30.12.2016 (т. 83, а.с. 183).
14.18. Копія акта здачі-приймання робіт № 12ТР від 30.12.2016 (т. 83, а.с. 183).
14.19. Копії ТТН № 353 від 01.12.2016; ТТН № 201 від 29.12.2016; ТТН № 194 від 23.12.2016; ТТН № 192 від 16.12.2016; ТТН № 191 від 15.12.2016; ТТН № 188 від 13.12.2016; ТТН № 186 від 12.12.2016; ТТН № 185 від 09.12.2016; ТТН № 184 від 08.12.2016; ТТН № 182 від 06.12.2016; ТТН № 180 від 02.12.2016; ТТН № 371 від 22.12.2016; ТТН № 194 від 23.12.2016 (т. 83, а.с. 184-190).
14.20. Копія рахунку на оплату №12ОЧ від 30.12.2016 (т. 83, а.с. 190).
14.21. Копія акта здачі-приймання робіт № 12ОЧ від 30.12.2016 (т. 83, а.с. 191).
14.22. Копія акта № ОУ-0000012 здачі-прийняття робіт (т. 83, а.с. 191).
14.23. Копія договору оренди транспортного засобу від 02.10.2016 (т. 83, а.с. 192).
14.24. Копія платіжного доручення № 32 від 18.11.2016 (т. 83, а.с. 193).
14.25. Копія платіжного доручення № 31 від 18.11.2016 (т. 83, а.с. 193).
14.26. Копія податкової декларації платника єдиного податку - фізичної особи підприємця ОСОБА_76 за три квартали 2016 року (т. 83, а.с. 194-195).
14.27. Копії ТТН № 129 від 08.07.2016; ТТН № 145 від 19.07.2016; ТТН № 149 від 20.07.2016; ТТН № 158 від 25.07.2016; ТТН № 131 від 12.07.2016; ТТН № 124 від 05.07.2016; ТТН № 2207.01 від 22.07.2016; ТТН № 2207.02 від 22.07.2016; ТТН № 2207.03 від 22.07.2016; ТТН № 158 від 25.07.2016; ТТН № 161 від 26.07.2016; ТТН № 2007.01 від 20.07.2016; ТТН № 2607.01 від 26.07.2016; ТТН № 0807.01 від 08.07.2016 (т. 83, а.с. 196-202).
14.28. Копія рахунку № 70ОЧ від 31.07.2016 (т. 83, а.с. 203).
14.29. Копія акта здачі-приймання робіт № 70ОЧ від 31.07.2016 (т. 83, а.с. 203).
14.30. Копія рахунку на оплату № 7ЕКСП від 31.07.2016 (т. 83, а.с. 204).
14.31. Копія акта здачі-приймання робіт № 7ЕКСП від 31.07.2016 (т. 83, а.с. 204).
14.32. Копія рахунку на оплату № 8ТР від 31.08.2016 (т. 83, а.с. 205).
14.33. Копія акта здачі-приймання робіт № 8ТР від 31.08.2016 (т. 83, а.с. 205).
14.34. Копії ТТН №1008.01 від 10.08.2016; ТТН №1008.02 від 10.08.2016; ТТН №1008.03 від 10.08.2016; ТТН №186 від 11.08.2016; ТТН №170 від 02.08.2016; ТТН №194 від 17.08.2016; ТТН №190 від 15.08.2016; ТТН №1608.01 від 16.08.2016; ТТН №1108.01 від 11.08.2016; ТТН №1808.01 від 18.08.2016; ТТН №1608.01 від 16.08.2016 (т. 83, а.с. 206-211).
14.35. Копія рахунку на оплату №8ОЧ від 31.08.2016 (т. 83, а.с. 212).
14.36. Копія акта здачі-приймання робіт № 8ОЧ від 31.08.2016 (т. 83, а.с. 212).
14.37. Копія рахунку на оплату № 8ЕКСП від 31.08.2016 (т. 83, а.с. 213).
14.38. Копія акта здачі-приймання робіт № 8ЕКСП від 31.08.2016 (т. 83, а.с. 213).
14.39. Копія рахунку на оплату № 9ТР від 30.09.2016 (т. 83, а.с. 214).
14.40. Копія акта здачі-приймання робіт № 9ТР від 30.09.2016 (т. 83, а.с. 214).
14.41. Копії ТТН №67 від 14.09.2016; ТТН №244 від 20.09.2016; ТТН №69 від 15.09.2016; ТТН №53 від 12.09.2016; ТТН №40 від 09.09.2016; ТТН №34 від 08.09.2016; ТТН №103 від 23.09.2016; ТТН №94 від 20.09.2016; ТТН №88 від 17.09.2016; ТТН №84 від 16.09.2016; ТТН №223 від 08.09.2016; ТТН №2309.01 від 23.09.2016; ТТН №2309.02 від 23.09.2016; ТТН №2309.03 від 23.09.2016; ТТН №0809.01 від 08.09.2016; ТТН №1509.01 від 15.09.2016; ТТН №3009.01 від 30.09.2016 (т. 83, а.с. 215-223).
14.42. Копія рахунку на оплату № 9ОЧ від 30.09.2016 (т. 83, а.с. 225).
14.43. Копія акта здачі-приймання робіт № 9ОЧ від 30.09.2016 (т. 83, а.с. 225).
14.44. Копія рахунку на оплату № 9ЕКСП від 30.09.2016 (т. 83, а.с. 226).
14.45. Копія акта здачі-приймання робіт № 9ЕКСП від 30.09.2016 (т. 83, а.с. 226).
14.46. Копія акта № ОУ-0000009 здачі-прийняття робіт (т. 83, а.с. 227).
14.47. Копія платіжного доручення № 30 від 18.08.2016 (т. 83, а.с. 227).
14.48. Копія платіжного доручення № 29 від 18.07.2016 (т. 83, а.с. 228).
14.49. Копія податкової декларації платника єдиного податку - фізичної особи підприємця ОСОБА_76 за півріччя 2016 року (т. 83, а.с. 228-229).
14.50. Копія рахунку на оплату № 4ТР від 30.04.2016 (т. 83, а.с. 230).
14.51. Копія акта здачі-приймання робіт № 4ТР від 30.04.2016 (т. 83, а.с. 230).
14.52. Копії ТТН №0404.01 від 04.04.2016; ТТН №2004.01 від 20.04.2016; ТТН №127562 від 02.04.2016; ТТН №1604.01 від 16.04.2016; ТТН №127532 від 14.04.2016; ТТН №127527 від 12.04.2016; ТТН №127528 від 12.04.2016; ТТН №127575 від 12.04.2016; ТТН №2204.01 від 22.04.2016; ТТН №0104.01 від 01.04.2016; ТТН №0104.03 від 01.04.2016; ТТН №0804.01 від 08.04.2016; ТТН №0804.02 від 08.04.2016; ТТН №0804.03 від 08.04.2016; ТТН №0104.04 від 20.04.2016 (т. 83, а.с. 231-238).
14.53. Копія рахунку на оплату № 4ОЧ від 30.04.2016 (т. 83, а.с. 241).
14.54. Копія акта здачі-приймання робіт № 4ОЧ від 30.04.2016 (т. 83, а.с. 242).
14.55. Копія рахунку на оплату № 4ЕКСП від 30.04.2016 (т. 83, а.с. 242).
14.56. Копія акта здачі-приймання робіт № 4ЕКСП від 30.04.2016 (т. 83, а.с. 243).
14.57. Копія рахунку на оплату № 5 від 20.05.2016 (т. 83, а.с. 243).
14.58. Копія акта здачі-приймання робіт № 5 від 20.05.2016 (т. 83, а.с. 244).
14.59. Копія рахунку на оплату № 5/1 від 22.05.2016 (т. 83, а.с. 244).
14.60. Копія акта здачі-приймання робіт № 5/1 від 22.05.2016 (т. 83, а.с. 245).
14.61. Копія рахунку на оплату № 5/2 від 23.05.2016 (т. 83, а.с. 245).
14.62. Копія акта здачі-приймання робіт № 5/2 від 23.05.2016 (т. 83, а.с. 246).
14.63. Копія рахунку на оплату № 5/3 від 25.05.2016 (т. 83, а.с. 246).
14.64. Копія видаткової накладної № 5/3 від 25.05.2016 (т. 83, а.с. 247).
14.65. Копія рахунку на оплату № 5/4 від 27.05.2016 (т. 83, а.с. 247).
14.66. Копія акта здачі-приймання робіт № 5/4 від 27.05.2016 (т. 83, а.с. 248).
14.67. Копія рахунку на оплату № 5ТР від 31.05.2016 (т. 83, а.с. 248).
14.68. Копія акта здачі-приймання робіт № 5ТР від 31.05.2016 (т. 83, а.с. 249).
14.69. Копії ТТН №1005.01 від 10.05.2016; ТТН №3005.01 від 30.05.2016; ТТН №24 від 04.05.2016; ТТН №34 від 13.05.2016; ТТН №65 від 31.05.2016; ТТН №1205.01 від 12.05.2016; ТТН №41 від 17.05.2016; ТТН №2705.01 від 27.05.2016; ТТН №1105.01 від 11.05.2016; ТТН №1105.02 від 11.05.2016; ТТН №1105.03 від 11.05.2016; ТТН №2405.01 від 24.05.2016; ТТН №2405.02 від 24.05.2016; ТТН №2405.03 від 24.05.2016; ТТН №2705.01 від 27.05.2016; ТТН №2705.02 від 27.05.2016; ТТН №2705.03 від 27.05.2016 (т. 83, а.с. 249, т. 84, а.с. 1-8).
14.70. Копія рахунку на оплату № 5ОЧ від 31.05.2016 (т. 84, а.с. 9).
14.71. Копія акта здачі-приймання робіт № 5ОЧ від 31.05.2016 (т. 84, а.с. 9).
14.72. Копія рахунку на оплату № 5ЕКСП від 31.05.2016 (т. 84, а.с. 10).
14.73. Копія акта здачі-приймання робіт № 5ЕКСП від 31.05.2016 (т. 84, а.с. 10).
14.74. Копія рахунку на оплату № 6 від 08.06.2016 (т. 84, а.с. 11).
14.75. Копія акта здачі-приймання робіт № 6 від 08.06.2016 (т. 84, а.с. 11).
14.76. Копія рахунку на оплату № 6ТР від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 12).
14.77. Копія акта здачі-приймання робіт № 6ТР від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 12).
14.78. Копії ТТН №121 від 21.06.2016; ТТН №76 від 08.06.2016; ТТН №88 від 14.06.2016; ТТН №79 від 09.06.2016; ТТН №98 від 21.06.2016; ТТН №107 від 25.06.2016; ТТН №0906.01 від 09.06.2016 (т. 84, а.с. 13-16).
14.79. Копія рахунку на оплату № 6ОЧ від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 16).
14.80. Копія акта здачі-приймання робіт № 6ОЧ від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 17).
14.81. Копія рахунку на оплату № 6ЕКСП від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 18).
14.82. Копія акта здачі-приймання робіт № 3ЕКСП від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 19).
14.83. Копія рахунку на оплату № 6/3 від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 17).
14.84. Копія акта здачі-приймання робіт № 6/3 від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 18).
14.85. Копія рахунку на оплату № 6/2 від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 19).
14.86. Копія акта здачі-приймання робіт № 6/2 від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 20).
14.87. Копія рахунку на оплату № 6/1 від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 20).
14.88. Копія акта здачі-приймання робіт № 6/1 від 30.06.2016 (т. 84, а.с. 21).
14.89. Копія договору оренди транспортного засобу від 01.04.2016 (т. 84, а.с. 21-22).
14.90. Копія платіжного доручення № 28 від 20.04.2016 (т. 84, а.с. 23).
14.91. Копія податкової декларації платника єдиного податку - фізичної особи підприємця ОСОБА_76 за І квартал 2016 року (т. 84, а.с. 24-25).
14.92. Копія рахунку на оплату № 1ТР від 31.01.2016 (т. 83, а.с. 134).
14.93. Копія акта здачі-приймання робіт № 1ТР від 31.01.2016 (т. 83, а.с. 134).
14.94. Копія ТТН №010447 від 13.01.2016; ТТН №010449 від 20.01.2016; ТТН №2101.01 від 21.01.2016; ТТН №1801.01 від 18.01.2016; ТТН №0101.01 від 01.01.2016; ТТН №2201.01 від 22.01.2016 (т. 84, а.с. 26-29).
14.95. Копія рахунку на оплату № 1ОЧ від 31.01.2016 (т. 84, а.с. 30).
14.96. Копія акта здачі-приймання робіт № 1ОЧ від 31.01.2016 (т. 84, а.с. 30).
14.97. Копія рахунку на оплату № 1ЕКСП від 31.01.2016 (т. 84, а.с. 31).
14.98. Копія акта здачі-приймання робіт № 1ЕКСП від 31.01.2016 (т. 84, а.с. 31).
14.99. Копія рахунку на оплату № 2ТР від 29.02.2016 (т. 84, а.с. 32).
14.100. Копія акта здачі-приймання робіт № 2ТР від 29.02.2016 (т. 84, а.с. 32).
14.101. Копії ТТН №0802.01 від 08.02.2016; ТТН №0102.01 від 01.02.2016; ТТН №1002.01 від 10.02.2016; ТТН №1702.01 від 17.02.2016; ТТН №2302.01 від 23.02.2016; ТТН №2902.01 від 29.02.2016; ТТН №175742 від 05.02.2016; ТТН №175732 від 02.02.2016; ТТН №1602.01 від 16.02.2016; ТТН №1902.01 від 19.02.2016; ТТН №1902.02 від 19.02.2016; ТТН №1902.03 від 19.02.2016; ТТН №010450 від 05.02.2016; ТТН №011026 від 09.02.2016 (т. 84, а.с. 33-39).
14.102. Копія рахунку на оплату № 2ОЧ від 29.02.2016 (т. 84, а.с. 40).
14.103. Копія акта здачі-приймання робіт № 2ОЧ від 29.02.2016 (т. 84, а.с. 40).
14.104. Копія рахунку на оплату № 2ЕКСП від 29.02.2016 (т. 84, а.с. 41).
14.105. Копія акта здачі-приймання робіт № 2ЕКСП від 29.02.2016 (т. 84, а.с. 41).
14.106. Копія рахунку на оплату № 3 від 25.03.2016 (т. 84, а.с. 42).
14.107. Копія акта здачі-приймання робіт № 3 від 25.03.2016 (т. 84, а.с. 42).
14.108. Копія рахунку на оплату № 3ТР від 31.03.2016 (т. 83, а.с. 135).
14.109. Копія акта здачі-приймання робіт № 3ТР від 31.03.2016 (т. 84, а.с. 43).
14.110. Копії ТТН №3 від 22.03.2016; ТТН №1603.01 від 16.03.2016; ТТН №1503.01 від 15.03.2016; ТТН №2303.01 від 23.03.2016; ТТН №2903.01 від 29.03.2016; ТТН №127517 від 16.03.2016; ТТН №1803.01 від 18.03.2016; ТТН №1803.02 від 18.03.2016; ТТН №1803.03 від 18.03.2016; ТТН №2403.01 від 24.03.2016; ТТН №2503.01 від 25.03.2016; ТТН №2503.02 від 25.03.2016; ТТН №2503.03 від 25.03.2016; ТТН №2503.04 від 25.03.2016; ТТН №2503.05 від 25.03.2016; ТТН №2903.01 від 29.03.2016; ТТН №2903.02 від 29.03.2016 (т. 84, а.с. 44-52).
14.111. Копія рахунку на оплату № 3ОЧ від 31.03.2016 (т. 84, а.с. 52).
14.112. Копія акта здачі-приймання робіт № 3ОЧ від 31.03.2016 (т. 84, а.с. 53).
14.113. Копія рахунку на оплату № 3ЕКСП від 31.03.2016 (т. 84, а.с. 53).
14.114. Копія акта здачі-приймання робіт № 3ЕКСП від 31.03.2016 (т. 84, а.с. 54).
14.115. Копія податкової декларації платника єдиного податку - фізичної особи підприємця ОСОБА_76 за 2014 рік (т. 84, а.с. 54-56).
14.116. Копія звіту про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску за 2014 рік (т. 84, а.с. 56-57).
14.117. Копія рахунку на оплату № 1ТР/1 від 31.01.2016 (т. 84, а.с. 25).
14.118. Копія акта здачі-приймання робіт № 1ТР/1 від 31.01.2016 (т. 84, а.с. 26).
14.119. Копія рахунку на оплату № 3ТР/1 від 31.03.2016 (т. 83, а.с. 135).
14.120. Копія акта здачі-приймання робіт № 3ТР/1 від 31.03.2016 (т. 83, а.с. 135).
14.121. Копія рахунку на оплату № 2ТР/1 від 29.02.2016 (т. 83, а.с. 136).
14.122. Копія акта здачі-приймання робіт № 2ТР/1 від 29.02.2016 (т. 83, а.с. 136).
14.123. Копія акта від 23.05.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 4/05 від 04.05.2016 (т. 83, а.с. 137).
14.124. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 15.05.2016 (т. 83, а.с. 137).
14.125. Копія акта від 27.05.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 4/05 від 04.05.2016 (т. 83, а.с. 138).
14.126. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 16.05.2016 (т. 83, а.с. 138).
14.127. Копія акта від 20.05.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 4/05 від 04.05.2016 (т. 83, а.с. 139).
14.128. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 11.05.2016 (т. 83, а.с. 139).
14.129. Копія акта від 22.05.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 4/05 від 04.05.2016 (т. 83, а.с. 140).
14.130. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 04.05.2016 (т. 83, а.с. 140).
14.131. Копія акта від 25.03.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 1/03 від 01.03.2016 (т. 83, а.с. 141).
14.132. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 15.03.2016 (т. 83, а.с. 141).
14.133. Копія акта від 08.06.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 4/05 від 04.05.2016 (т. 83, а.с. 142).
14.134. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 02.06.2016 (т. 83, а.с. 142).
14.135. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 21.01.2016 (т. 83, а.с. 143).
14.136. Копія акта від 25.01.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 1/12 від 10.12.2016 (т. 83, а.с. 143).
14.137. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 04.01.2016 (т. 83, а.с. 144).
14.138. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 06.01.2016 (т. 83, а.с. 144).
14.139. Копія акта від 12.01.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 1/12 від 10.12.2016 (т. 83, а.с. 145).
14.140. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 14.02.2016 (т. 83, а.с. 145).
14.141. Копія акта від 19.02.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 1/12 від 10.12.2016 (т. 83, а.с. 146).
14.142. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 18.02.2016 (т. 83, а.с. 146).
14.143. Копія акта від 23.02.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 1/12 від 10.12.2016 (т. 83, а.с. 147).
14.144. Копія акта приймання-передачі давальницької сировини для переробки від 28.12.2015 (т. 83, а.с. 147).
14.145. Копія акта від 03.01.2016 здачі-приймання виконаних робіт (послуг) за договором № 1/12 від 10.12.2016 (т. 83, а.с. 148).
14.146. Копія відповіді КЗ « Третя Черкаська міська лікарня швидкої медичної допомоги » Черкаської міської ради від 12.12.2017 (т. 84, а.с. 63).
14.147. Копія адвокатського запиту (т. 84, а.с. 63-64).
14.148. Копія відповіді НААН України від 26.06.2017 з додатками (т. 84, а.с. 64-68).
14.149. Копія договору оренди транспортного засобу від 01.06.2016 (т. 84, а.с. 22-23).
14.150. Копія рахунку-фактури № СФ-0000182 від 29.08.2014 (т. 84, а.с. 58).
14.151. Копія видаткової накладної № РН-000209 від 29.08.2014 (т. 84, а.с. 58).
14.152. Копія рахунку-фактури № СФ-0000175 від 22.08.2014 (т. 84, а.с. 59).
14.153. Копія видаткової накладної № РН-000200 від 22.08.2014 (т. 84, а.с. 59).
14.154. Копія рахунку-фактури № СФ-0000171 від 20.08.2014 (т. 84, а.с. 60).
14.155. Копія видаткової накладної № РН-000198 від 20.08.2014 (т. 84, а.с. 60).
14.156. Копія рахунку-фактури № СФ-0000169 від 19.08.2014 (т. 84, а.с. 61).
14.157. Копія видаткової накладної № РН-000194 від 19.08.2014 (т. 84, а.с. 61).
14.158. Копія рахунку-фактури № СФ-0000160 від 31.07.2014 (т. 84, а.с. 62).
14.159. Копія видаткової накладної № РН-000185 від 31.07.2014 (т. 84, а.с. 62).
14.160. Копія актів здачі-приймання робіт до договору № 1 від 01.01.2015 з рахунками на оплату (т. 85, а.с. 49, 52, 54, 57, 60, 65, 68, 73, 76, 77, 80, 85, 95-97, 100-102).
14.161. Копія актів здачі-приймання робіт до договору № 2 від 01.01.2015 з рахунками на оплату (т. 85, а.с. 48, 51, 56, 58, 61, 64, 66, 69, 71, 75, 78, 81, 83, 99, 104).
14.162. Копія актів здачі-приймання робіт до договору № 3 від 01.01.2015 з рахунками на оплату (т. 85, а.с. 47, 50, 55, 59, 62-63, 67, 70, 72, 74, 79, 82, 84, 98, 103).
14.163. Копія акта здачі-приймання робіт до договору № 3 від 01.01.2016 з рахунком (т. 85, а.с. 84).
14.164. Копія рахунку-фактури № СФ-0000541 від 31.01.2016 (т. 85, а.с. 86).
14.165. Копія рахунку за збереження № 301 від 01.02.2016 (т. 85, а.с. 86).
14.166. Копія акта здачі-приймання робіт № ОУ-0000018 від 31.01.2016 (т. 85, а.с. 87).
14.167. Копія договору поставки № 0510.01 від 05.10.2015, укладеного між ТОВ « Злагода » та ПП « ЛІС.С » (т. 85, а.с. 87-88).
14.168. Копія договору відповідального зберігання № 0510.02 від 05.10.2015, укладеного між ПП « ЛІС.С » та ТОВ « Злагода » (т. 85, а.с. 88-89).
14.169. Копія рахунку на оплату № 15 від 05.10.2015 за договором № № 0510.02 від 05.10.2015 (т. 85, а.с. 89).
14.170. Копія видаткової накладної № 15 від 05.10.2015 (т. 85, а.с. 90).
14.171. Копія договору складського зберігання № 98 від 30.10.2015, укладеного між ПАТ « Сигнаївський комбінат хлібопродуктів » та ПП « ЛІС.С » (т. 85, а.с. 90-91).
14.172. Копія договору надання транспортних послуг № 1 від 01.01.2015, укладеного між ФОП ОСОБА_82 та ПП « ЛІС.С » (т. 85, а.с. 92).
14.173. Копія договору транспортного експедирування № 3 від 01.01.2015, укладеного між ФОП ОСОБА_82 та ПП « ЛІС.С » з додатковою угодою від 31.12.2015 (т. 85, а.с. 93-94).
14.174. Копія договору купівлі-продажу № 2007.01 від 20.07.2012, укладеного між ПП « ЛІС.С » та ФОП ОСОБА_82 (т. 85, а.с. 105).
14.175. Копія рахунку на оплату № 3 від 22.08.2016 за договором № 22082016 (т. 85, а.с. 106).
14.176. Копія видаткової накладної № 5 від 22.08.2016 за договором № 22082016 (т. 85, а.с. 106).
14.177. Копія податкової накладної № 14 від 22.08.2016 щодо постачальника ТОВ « Злагода » (т. 85, а.с. 107).
14.178. Копія рахунку за збереження № 301 від 29.02.2016 (т. 85, а.с. 114).
14.179. Копія рахунку-фактури № СФ-0000472 від 29.02.2016 (т. 85, а.с. 115).
14.180. Копії ТТН за період з січня по грудень 2015 року, де замовником вказано ПП « ЛІС.С », а перевізником ФОП ОСОБА_82 (т. 85, а.с. 116-250, т. 86, а.с. 1-31).
15. Мотиви і висновки суду
Вирішуючи питання про те, чи вчинили обвинувачені кримінальні правопорушення, в яких вони обвинувачуються, суд ставить перед собою такі питання: 
15.1. Чи вчинено ОСОБА_13 злочин, передбачений ч. 5 ст. 191 КК України?
15.1.1. Щодо факту заволодіння 299,16 т ячменю озимого, вартістю 917569,05 грн.
Судом установлено, що директор ДПЧЗ, у період з 09 по 10 серпня 2015 року підписав накладні №54, 55, 56, дві накладні без номера від 09.08.2015 та дві накладні без номера від 10.08.2015 про передачу на зберігання від ДП ДГ « Червоний землероб » до ТОВ « Вел-Авто-Транс » 299,16 т ячменю озимого вартістю 917 569,05 грн. (т. 20, а.с. 60-65; т. 24, а.с. 5-8, 13; т. 43, а.с. 23, 26-43; т. 81, а.с. 6-32)
ОСОБА_13 , під виглядом передачі на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » в с. Ротмістрівку Смілянського району Черкаської області, організувала вивезення ячменю ДП ДГ « Червоний землероб » в кількості 299,16 т для подальшого продажу на склади ТОВ « ТРАНС-СЕРВІС », що на території ДП « Іллічівського морського торговельного порту ». При цьому, ОСОБА_13 , організувала продаж 299 т ячменю компанії « ФА Інтертрейдинг АГ » з використанням документів ТОВ « Дримтаун ». На замовлення ОСОБА_13 та іншої особи, водії ПП « Самсон-Плюс » доставили ячмінь ДП ДГ « Червоний землероб » з с. Мирне Бобринецького району Кіровоградської області в ТОВ « ІЗТ » за адресою: м. Іллічівськ (м.Чорноморськ), вул. Промислова, 2а, Одеська область на склад ТОВ « Транс-Сервіс ». За надані послуги по перевезенню ячменю ТОВ « Вел-Авто-Транс » 19.08.2015 сплатило ПП « Самсон-Плюс » 74 983,22 грн, які того ж дня надійшли з рахунку ТОВ « Деметра-ЛК » за послуги перевезення. Крім того, 04.09.2015 ТОВ « Вел-Авто-Транс » сплатило ПП « Самсон-Плюс » 31972,15 грн за наданні послуги по перевезенню за рахунок коштів, які надійшли 31.08.2015 від ДП ДГ « Червоний землероб » за послуги по перевезенню (т. 39, а.с. 22?26; т. 44, а.с. 56).
Вказане, крім іншого, підтверджується тим, що, 28,62 т ячменю в ТОВ « ІЗТ » за адресою: м. Іллічівськ (м.Чорноморськ), вул. Промислова, 2а, Одеська область , на склад ТОВ « Транс-Сервіс » доставив водій ТОВ « Деметра-ЛК » ОСОБА_26 автомобілем марки «Scania G420» реєстраційний номер НОМЕР_12 , причіпом НОМЕР_13 , що відвантажений з ДП ДГ « Червоний землероб » відповідно до накладної без номеру від 09.08.2015 та ТТН № 243569 від 09.08.2015. 
Решту насіння ячменю ДП ДГ « Червоний землероб », яке було відвантажено зі складів підприємства для передачі на зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс », ОСОБА_13 та інша особа, доставили для продажу в ТОВ « ІЗТ » на склад ТОВ « Транс-Сервіс », що в м. Іллічівськ, вул. Промислова, 2а, Одеська область (т. 23, а.с. 1-49; т. 66, а.с. 129-129; т. 21, а.с. 144-188).
15.1.2. Щодо факту заволодіння 646,58 т озимої пшениці, вартістю 1828087,84 грн.
Судом установлено, що директор ДПЧЗ у період з 11.08.2015 по 29.08.2015, під виглядом виконання умов договору від 10.08.2015, підписав накладні №57, 58 від 11.08.2015, дві накладні без номера від 11.08.2015, № 59, 60, 61 від 12.08.2015, №63, 64 від 14.08.2015, №69, 70 від 15.08.2015, №73, 74 від 18.08.2015, №75, 76 від 19.08.2015, №77, 78 від 20.08.2015, №80, 81 від 21.08.2015, №82 від 23.08.2015, №83 від 25.08.2015, №№87,88 від 26.08.2015, №89 від 27.08.2015, №90, 91, 92 від 29.08.2015 про передачу на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » озимої пшениці в загальній кількості 646,58 т вартістю 1 828 087,84 грн. (т. 20, а.с. 66-92; т. 21, а.с. 11, 75-78; т. 40, а.с. 1-141)
У період з 11.08.2015 по 29.08.2015 ОСОБА_13 організувала вивезення 646,58 т озимої пшениці зі складів ДП ДГ « Червоний землероб » в с. Ротмістрівку Смілянського району Черкаської області та інші місця, де у період з 11.08.2015 по 19.04.2016 реалізувала його (т. 21, а.с. 144-188).
15.1.3. Щодо факту заволодіння 2509,04 т соняшника, вартістю 20380951,00 грн.
Судом встановлено, що у період з 12.09.2015 по 12.11.2015 директор ДПЧЗ , під виглядом виконання умов договору від 10.08.2015, підписав накладні №94, 95 від 12.09.2015, №96, 97, 99 від 13.09.2015, №100, 101 та без номера від 14.09.2015, №102 від 15.09.2015, №103 від 16.09.2015, №104 від 17.09.2015, дві накладні без номера від 19.09.2015, №105 та без номера від 20.09.2015, №106, 107 та без номера від 21.09.2015, №108, 109, 110, 111 та чотири накладні без номера від 24.09.2015, №112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119 від 25.09.2015, №120, 122 від 26.09.2015, №123, 124 від 27.09.2015, №125, 126, 127, 128 від 29.09.2015, №129, 130 від 30.09.2015, №131, 132 від 01.10.2015, №133, 134, 135, 136, 137 від 02.10.2015, №138, 139, 140, 141, 142 від 03.10.2015, №143, 144, 146 від 05.10.2015, №147, 148 від 06.10.2015, №149, 150, 151, 152 від 08.10.2015, №153 від 08.10.2015, №154, 155, 156, 157, 158, 159 від 09.10.2015, №160, 161, 162, 163, 164, 165, 166, 167 від 10.10.2015, №168, 169 від 11.10.2015, №170, 171, 172 від 13.10.2015, №173, 174, 175 від 14.10.2015, №176, 177, 178, 179 від 09.11.2015, №181, 182, 183, 184, 185, 186, 187, 188, 189, 190 від 10.11.2015, №196, 199 від 11.11.2015, №204 від 12.11.2015, №209 від 16.11.2015 про передачу на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » соняшника в загальній кількості 2509,04 т вартістю 20 380 951 грн. (т. 20, а.с. 93-193, 199, 201, 206, 214; т. 21, а.с. 79-80, 84, 86-88).
ОСОБА_13 у період з 05.03.2005 по 16.02.2016 була засновником (учасником) Товариства з обмеженою відповідальністю « Деметра-ЛК ». ОСОБА_13 зроблено внесок до Статутного капіталу Товариства на загальну суму 75 000 грн., що становить 50 % Статутного Капіталу. Основним видом діяльності ТОВ « Деметра-ЛК » відповідно до коду виду економічної діяльності є вирощування зернових (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.
Для здійснення господарської діяльності ТОВ « Деметра-ЛК » у 2015 році орендувало у Смілянської районної державної адміністрації земельну ділянку сільськогосподарського призначення площею 26,13 га та у фізичних осіб 643,1802 га в Смілянському районі Черкаської області.
Таким чином, ОСОБА_13 мала повноваження щодо керівництва його діяльністю та була зацікавлена у результатах його діяльності з метою отримання прибутку.
28.08.2015 директор ТОВ « Деметра-ЛК » уклав з ТОВ « Катеринопільський елеватор » договір поставки №6281/к, відповідно до якого ТОВ « Деметра-ЛК » (Постачальник) зобов`язалось в строк до 31.08.2015 поставити на ТОВ « Катеринопільський елеватор » (Покупець) сільськогосподарську продукцію власного виробництва урожаю 2015 року (Товар) в орієнтовній кількості 1000 т соняшника орієнтовною вартістю 8000000 грн., знаючи, що підприємство виростило 564 т соняшника, а все інше насіння соняшника належить ДП ДГ « Червоний землероб » і повинне зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс », відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015. (т. 29, а.с. 65-67)
На виконання договору поставки № 6281/к ТОВ « Деметра-ЛК » у період з 14.09.2015 по 14.12.2015 поетапно відвантажило із власних складів, що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області соняшник в кількості 1024,32 т на склади ТОВ « Катеринопільський елеватор », що в смт. Єрки, вул. Леніна, 47 Катеринопільського району Черкаської області , за що отримало кошти в загальній сумі 9 182 917,85 грн, з яких 895,6 т вартістю 7 975 858,13 грн. - насіння соняшника ДП ДГ « Червоний землероб », яке повинно було зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс ». (т. 29, а.с. 69-224; т. 32, а.с. 179-184)
Насіння соняшника перевезено із складів ТОВ « Деметра-ЛК », що в с. Ротмістрівка Смілянського району Черкаської області на склади ТОВ « Катеринопільський елеватор », що в с. Єрки Катеринопільского району Черкаської області вантажним автомобілем «SCANIA» реєстраційний номер НОМЕР_12 , що належить ТОВ « Деметра-ЛК ». 
За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника, ТОВ « Катеринопільський елеватор » здійснено перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_21 , відкритий в ПАТ « Сбербанк росії » та на розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 , відкритий в ПАТ КБ « Приватбанк » на загальну суму 9182917,85 грн. 
Таким чином, ТОВ « Катеринопільський елеватор » на виконання договору поставки №6281/1 від 28.08.2015 та Додаткової угоди № 1 від 11.11.2015 перераховано на розрахункові рахунки ТОВ « Деметра ЛК » 9182917,85 грн, в тому числі 7975858,13 грн за насіння соняшника в кількості 895,6 т, що належало ДП ДГ « Червоний землероб » та повинно було зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс ». (т. 32, а.с. 142-183; т. 52, а.с. 122-138)
Крім того, судом установлено, що ТОВ « Деметра-ЛК », уклало з ТОВ « Кернел-Трейд » шість договорів поставки, відповідно до яких ТОВ « Деметра-ЛК » зобов`язалось поставити насіння соняшника українського походження врожаю 2015 року в кількості, що значно більша від вирощеного та зібраного ТОВ « Деметра-ЛК » насіння власного урожаю 2015 року, що становило 564 т, а все інше зерно належить ДП ДГ « Червоний землероб » і повинне зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс », відповідно до умов договору зберігання зерна від 10.08.2015 на складах за адресою: с. Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34, Смілянський район, Черкаська область . Так, ТОВ « Деметра-ЛК » укладено з ТОВ « Кернел-Трейд » наступні договори поставки: №Ч-89/16 від 08.09.2015, №Ч-117/16 від 15.09.2015 та 18.09.2015 додаткову угоду №1 до вказаного договору, №Ч-178/16 від 24.09.2015 та 30.09.2015 додаткову угоду №1 до вказаного договору, №Ч-236/16 від 06.10.2015 та 12.10.2015 додаткову угоду №1 до вказаного договору, №Ч-270/16 від 16.10.2015, №Ч-415/16 від 02.12.2015. (т. 30, а.с. 7-102)
Таким чином, ТОВ « Деметра-ЛК » продало ТОВ « Кернел-Трейд » 1235,21 т насіння соняшника вартістю 10087234,32 грн., з яких 1097,4 т вартістю 8693991,87 грн, що належало ДП ДГ « Червоний землероб » та повинно було зберігатись у ТОВ « Вел-Авто-Транс ». (т. 33, а.с. 1-7, 33-191)
За результатами поставки ТОВ « Деметра-ЛК » насіння соняшника ТОВ « Кернел-Трейд » перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ « Деметра ЛК » № НОМЕР_22 кошти на загальну суму 1997014,43 грн., а саме: 03.12.2015 в сумі 502500,00 грн, 07.12.2015 в сумі 703500,00 грн, 08.12.2015 в сумі 703500,00 грн, 15.12.2015 в сумі 87514,43 грн. 
Таким чином, внаслідок умисних протиправних дій ОСОБА_13 , шляхом відвантаження із складів ДП ДГ « Червоний землероб » на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » та подальшого продажу вчинено заволодіння 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю ДП ДГ «Червоний землероб» загальною вартістю 23126607,89 грн. (т. 52, а.с. 62-80; т. 56, а.с. 56-67).
15.1.4. Чи була ОСОБА_13 службовою особою? Чи було заволодіння майном вчинене шляхом зловживання службовим становищем?
Відповідно до протоколу №2 загальних зборів учасників ТОВ « Вел-Авто-Транс » від 29.01.2014, ОСОБА_13 призначена директором ТОВ « Вел-Авто-Транс », а отже відповідно до ст. 18 КК є службовою особою.
Згідно з абз. 3 п. 23 Постанови Пленуму Верховного Суду України від 06.11.2009 № 10 «Про судову практику у справах про злочини проти власності» заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем полягає в незаконному оберненні чужого майна на свою користь або на користь інших осіб з використанням службовою особою свого службового становища всупереч інтересам служби.
З огляду на таке, суду належить перевірити: (1) чи використала ОСОБА_13 для заволодіння майном своє службове становище, і (2) чи було воно використане всупереч інтересам служби.
Захисник ОСОБА_16 , виступаючи в судових дебатах, наголошував на тому, що у взаємовідносинах з ДПЧЗ ОСОБА_13 діяла виключно як директор ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Жодних вказівок щодо господарської діяльності ДПЧЗ посадовим особам цього підприємства вона не давала і на території підприємства практично не перебувала. Такі докази в справі відсутні.
Відхиляючи цей довід, суд зазначає, що укладені договори зберігання передбачали обов`язок зберігати й повернути, отже майно було ввірено ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Організовуючи подальший його продаж ОСОБА_13 по суті була службовою особою (директором) підприємства зберігача, а отже майно було ввірене їй.
Вирішуючи сформульовані вище питання, суд виходить зі встановленого вище факту того, що в цій справі способом заволодіння майном (вилучення майна із державної власності) було укладення договору зберігання зерна №06-08-15 від 06.08.2015, договору зберігання зерна без номеру від 10.08.2015, накладнихпро передачу на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » без наміру зберігання зерна та подальший його продаж, в тому числі через ТОВ « Деметра-ЛК », засновником якого була ОСОБА_13 .
Отже, для заволодіння майном ОСОБА_13 використала своє службове становище директора ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
Оскільки підписання ОСОБА_13 відповідних правочинів та подальший їх продаж були спрямовані на незаконне заволодіння майном державного підприємства, це не є і не може бути законним інтересом ОСОБА_13 або ТОВ « Вел-Авто-Транс ». Отже, вказані правочини вчинені нею всупереч інтересам служби.
Таким чином, ОСОБА_13 вчинила заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем.
15.1.5. Чи було заволодіння майном учиненим в особливо великих розмірах?
Виходячи із висновків, зроблених судом у п. 15.1.1. - 15.1.4. цього вироку, суд уважає доведеним той факт, що ОСОБА_13 шляхом відвантаження із складів ДП ДГ « Червоний землероб » на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » та подальшого його продажу заволоділа 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці та 299,37 т ячменю ДП ДГ « Червоний землероб ». 
Згідно п. 4 примітки до ст. 185 КК у статті 191 цього Кодексу вчиненим в особливо великих розмірах визнається злочин, що вчинений однією особою чи групою осіб на суму, яка в шістсот і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення кримінального правопорушення (злочину).
Відповідно до пункту 5 підрозділу 1 Розділу ХХ Податкового Кодексу України якщо норми інших законів містять посилання на неоподатковуваний мінімум доходів громадян для цілей кваліфікації кримінальних правопорушень, для цих цілей сума неоподатковуваного мінімуму встановлюється на рівні податкової соціальної пільги, визначеної п. 169.1.1 цього Кодексу для відповідного року.
Згідно з п. 169.1.1. Податкового Кодексу України (в редакції, чинній станом на 08.06.2015) податкова соціальна пільга установлюється у розмірі, що дорівнює 50 % розміру прожиткового мінімуму для працездатної особи (у розрахунку на місяць), встановленому законом на 1 січня звітного податкового року.
Відповідно до Закону України «Про державний бюджет на 2015 рік» від 28.12.2014 №80?VIII, розмір прожиткового мінімуму для працездатних осіб станом на 01.01.2015 р. становив 1218 грн., а отже 50% від цієї суми, становить - 609 грн. 
Таким чином, для цілей ч. 5 ст. 191 КК станом на 08.06.2015 р. особливо великими розмірами привласнення майна є здійснення такого привласнення на суму рівну або більшу 365400 грн. (609 грн. ? 600= 365400).
Як убачається із змісту висновків судових товарознавчих експертиз ринкова вартість 2509,04 т соняшника становила 20380951,00 грн, 646,58 т пшениці - 1828087,84 грн, 299,37 т ячменю - 917569,05 грн, що разом складає - 23126607,89 грн.
Таким чином, вартість зерна, яким заволоділа ОСОБА_13 , складає більше аніж 365400,00 грн. що свідчить, про те, що ОСОБА_13 учинено заволодіння майном ДПЧЗ в особливо великих розмірах.
15.1.6. Чи характеризуються зазначені дії ОСОБА_13 прямим умислом, корисливим мотивом та метою незаконного збагачення? 
Вирішуючи це питання, суд ураховує встановлені ним у п. 15.1.1. - 15.1.5. цього вироку обставини, а також наступне:
- з метою заволодіння зерном, належним ДПЧЗ, ОСОБА_13 використане раніше створені нею ТОВ « Вел-Авто-Транс », що було зареєстроване 29.01.2014, єдиним учасником і керівником якого була ОСОБА_13 , та ТОВ « Деметра-ЛК », де ОСОБА_13 у період з 05.03.2005 по 16.02.2016 була засновником (учасником);
- ОСОБА_13 уклала від імені ТОВ « Вел-Авто-Транс » договори зберігання, які суперечили вимогам ст. 24, 26 Закону України «Про зерно та ринок зерна в Україні» та відповідали типовому договору складського зберігання зерна, форма якого затверджена постановою Кабінету Міністрів України від 11.04.2003 №510, що у свою чергу звужувало права поклажодавця (ДП ДГ « Червоний землероб ») і відповідно збільшувало права зберігача (ТОВ « Вел-Авто-Транс »);
- всупереч положенням договорів зберігання, ОСОБА_13 організувала вивезення неналежного ДПЧЗ зерна та продаж його іншим особам;
- ОСОБА_13 мала намір заволодіти зерном урожаю 2015 року, належним ДПЧЗ, шляхом переоформлення на ТОВ « Вел-Авто-Транс » та подальшого його продажу без зберігання та повернення зерна; 
- ОСОБА_13 свідомо бажала настання наслідків у вигляді завдання шкоди ДПЧЗ та відповідно збагачення за його рахунок ТОВ « Вел-Авто-Транс »; 
- ОСОБА_13 діяла, виходячи із корисливих мотивів, переслідуючи мету незаконно збагатити належні їй ТОВ « Вел-Авто-Транс » і ТОВ « Деметра-ЛК » за рахунок чужого майна (майна ДПЧЗ). 
Отже, дії ОСОБА_13 характеризуються прямим умислом, корисливим мотивом та метою незаконного збагачення ТОВ « Вел-Авто-Транс ».
Захисник обвинуваченої ОСОБА_13 - адвокат ОСОБА_16 під час виступу в судових дебатах та ОСОБА_13 під час виступу з останнім словом, посилались на те, щов судове засідання для допиту не з`явився ключовий свідок - попередній директор ДПЧЗ ОСОБА_43 , з яким ОСОБА_13 як директор ТОВ «Вел-Авто-Транс », підписала договір зберігання від 06.08.2015 № 06-08-15 та від 10.08.2015 б/н, за якими на зберігання до ТОВ «Вел-Авто-Транс » повинні були передаватися: пшениця, соняшник та ячмінь врожаю 2015 року. Суд взяв до уваги стан здоров`я ОСОБА_42 проте, не перевірив можливість участі ОСОБА_42 в судовому засіданні та не забезпечив його участь в режимі відеоконференції, тим самим упереджено допустив неповне з`ясування обставин справи. Обвинувачена ОСОБА_13 зазначила, що свою вину не визнає та просить суд її виправдати.
Однак, вказані доводи сторони захисту жодним чином не спростовують наявні в матеріалах справи докази, які свідчать про те, що ОСОБА_13 мала на меті заволодіти майном ДПЧЗ. Суд на стадії судового розгляду неодноразово викликав ОСОБА_42 для допиту як свідка, але в решті він не з`явився. Суд відзначає, що сторона захисту не вказала, які конктретно показання міг надати ОСОБА_51 як свідок у разі його допиту, що спростували б вину ОСОБА_13 . Тому суд вважає, що неможливість його допиту не порушила права обвинуваченої ОСОБА_13 на захист.
15.1.7. Чи вчинено ОСОБА_13 злочин, передбачений ч. 5 ст. 191 КК, за попередньою змовою групою осіб?
Судом встановлено, що вивезення майна з ДПЧЗ під видом зберігання його на ТОВ « Вел-Авто-Транс » з метою подальшого його продажу було здійснено на підставі двосторонніх договорів зберігання, підписаних ОСОБА_13 з боку ТОВ « Вел-Авто-Транс », та іншою особою, матеріали щодо якої виділено в окреме провадження, від імені ДПЧЗ. 
Цей факт свідчить про те, що дії ОСОБА_13 були узгоджені з діями іншої особи, й самостійне вчинення операцій з вилучення майна з володіння ДПЧЗ в такий спосіб було б неможливим. Отже, ОСОБА_13 вчинила злочин, передбачений ч. 5 ст. 191 КК, за попередньою змовою групою осіб.
15.2. Чи вчинено ОСОБА_13 злочин, передбачений ч. 3 ст. 209 КК? Підстави визнання частини обвинувачення необґрунтованою.
Прокурор обвинувачував ОСОБА_13 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК, тобто легалізації (відмиванні) майна, одержаного злочинним шляхом, на суму 23126607,89 грн., що відповідає вартості майна, котрим заволоділа ОСОБА_13 шляхом зловживання службовим становищем. Розкриваючи суть діянь, що прокурор вважає відмиванням, він повторює в обвинувальному акті діяння, згадані в обвинуваченні за ч. 5 ст. 191 КК. Тобто прокурор, вважаючи операції вивезення майна на зберігання та його продажу предикатним злочином, водночас вказує в якості злочину відмивання ці самі операції, а також вказує на ряд додаткових фінансових операцій, що мали місце після заволодіння відповідним майном. У виступі в судових дебатах в частині злочину, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК, прокурор наголошував саме на фінансових операціях щодо перерахування грошових коштів від продажу зерна ДПЧЗ врожаю 2015 року між підконтрольними ОСОБА_13 товариствами.
Відповідно до ст. 61 Конституції України, ніхто не може бути двічі притягнений до юридичної відповідальності одного виду за одне й те саме правопорушення.
Суд зазначає, що спосіб вчинення ОСОБА_13 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК, детально описаний у п. 4.1. вироку, узагальнено полягав у вивезенні зерна на підставі договору зберігання, з ДПЧЗ на ТОВ « Вел-Авто-Транс » та подальшому його продажі, в т.ч. від імені ТОВ « Деметра ЛК ». Суд вважає, що заволодіння майном було закінченим саме після продажу такого майна, адже до цього моменту ТОВ « Вел-Авто-Транс » мало обов`язки повернення його за договором зберігання й не могло розпоряджатися відповідним зерном на власний розсуд. Тому операції з продажу майна в цьому випадку не можуть вважатися додатковими операціями до предикатного злочину. Тому частину обвинувачення, а саме операції з продажу зерна, яким заволоділа ОСОБА_13 , суд визнає необґрунтованими й виключає з обвинувачення у вчиненні ОСОБА_13 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3. ст. 209 КК.
Також зазначені в обвинувальному акті додаткові фінансові операції, вчинені іншими особами, виходять за межі висунутого ОСОБА_13 обвинувачення. 
Водночас частина висунутого ОСОБА_13 обвинувачення за ст. 209 КК у вигляді ряду додаткових операцій, що мали місце після заволодіння відповідним майном, які наведені в п. 4.3. цього вироку, була доведена прокурором поза розумним сумнівом. 
Так, з одержаних ТОВ « Деметра-ЛК » від ТОВ « Кернел-Трейд » злочинним шляхом коштів (від продажу зерна, що належало ДПЧЗ, і яке було вивезене на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс »), які надалі були перераховані на рахунок ТОВ « Кайросагро », і надалі на рахунок ФОП ОСОБА_13 , ОСОБА_13 з рахунку № НОМЕР_24 , відкритого в ПАТ « Банк Восток » зняла готівкою під виглядом закупівлі товарно-матеріальних цінностей 18.09.2015 - 100 000 грн. та 09.10.2015 - 299 000 грн., а всього 399 000 грн. (т. 39, а.с. 58-120; т. 46, а.с. 143-145; т. 47, а.с. 101-141, т. 52 а.с. 122-138).
Крім того, з одержаних ТОВ « Деметра-ЛК » від ТОВ « Кернел-Трейд » злочинним шляхом коштів (від продажу зерна, що належало ДПЧЗ, і яке було вивезене на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс »), які надалі були перераховані на рахунок ФОП ОСОБА_13 , в період з 11.11.2015 по 18.03.2016 ОСОБА_13 зняла з власного рахунку № НОМЕР_25 , відкритого в ПАТ « Сбербанк », готівкові кошти, а саме: 16.11.2015 - 95 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074351; 17.11.2015 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074354; 22.01.2016 - 30 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074355; 28.01.2016 - 5 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074356; 04.03.2016 - 100 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074357; 17.03.2016 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074358; 18.03.2016 - 200 000,00 грн. по чеку ЯЯ №0074359, а всього на загальну суму 830 000 грн. (т. 52, а.с. 122-138).
ОСОБА_13 знала про те, що відповідні кошти були одержані злочинним шляхом, оскільки саме вона вчинила предикатний злочин, а отже вона вчинила легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом, умисно.
Сума вказаних додаткових операцій становить 1229000 грн, що не підпадає під кваліфікуючі ознаки великого або особливо великого розміру, передбачені ч. 2, 3 ст. 209 КК. Отже частину обвинувачення щодо таких кваліфікуючих ознак суд визнає необґрунтованою.
Водночас той факт, що грошові кошти від продажу майна були одержані ОСОБА_13 не напряму, а на підконтрольне в т.ч. іншій особі ТОВ « Деметра-ЛК », звідки перераховувалось на рахунок ФОП ОСОБА_13 (частково напряму, а частково через ТОВ « Кайросагро »), свідчить про те, що дії ОСОБА_13 щодо вчинення цих додаткових операцій були узгоджені з діями іншої особи, й самостійні вчинення цих операцій в такий спосіб було б неможливим. Це підтверджує кваліфікуючу ознаку вчинення легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом, за попередньою змовою групою осіб, передбачену ч. 2 ст. 209 КК.
Врешті суду належить визначити, за якою з форм вчинення легалізації (відмивання), згаданих у диспозиції ч. 1 ст. 209 КК (в редакції станом на дати вчинення кримінального правопорушення) та вказаних в обвинувальному акті, належить кваліфікувати дії, вчинені ОСОБА_13 . Прокурор кваліфікує їх як вчинення правочину з майном, одержаним внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а так само набуття, володіння та використання коштів чи іншого майна, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) коштів. Водночас очевидно, що відповідні операції вчинені не в кількох формах, а в одній формі, й такою формою є використання коштів шляхом їх зняття з рахунку фізичної особи-підприємця.
Відтак, діяння ОСОБА_13 щодо легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом, у вигляді додаткових (після заволодіння майном) фінансових операцій на суму 1229000 грн суд кваліфікує за ч. 2 ст. 209 КК як використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) коштів, вчинене за попередньою змовою групою осіб.
15.3. Чи вчинено ОСОБА_13 злочин, передбачений ч. 1 ст. 366 КК? 
Як уже зазначалось 29.01.2014 ОСОБА_13 була призначена директором ТОВ « Вел-Авто-Транс », а отже була службовою особою цього товариства.
Після вчинення дій, вказаних у п. 15.1. вироку, ОСОБА_13 склала завідомо неправдивий офіційний документ - Акт повернення матеріальних цінностей, що датований 23.11.2015, до якого внесла завідомо неправдиві відомості, про те що ТОВ « Вел-Авто-Транс » в особі її директора ОСОБА_13 (зберігач) повернула, а директор ДПЧЗ (Поклажодавець) отримав матеріальні цінності, що були передані на відповідальне зберігання згідно договору №б/н від 10.08.2015, а саме: насіння соняшника в кількості 2524,03 т, пшениця - 887,6 т та ячмінь в кількості 299,37 т. Акт повернення матеріальних цінностей, датований 23.11.2015, підписала ОСОБА_13 як службова особа ТОВ « Вел-Авто-Транс » та завірила печаткою вказаного підприємства (т. 56, а.с. 3).
При цьому ОСОБА_13 знала, що вказана кількість сільськогосподарських культур не поверталась від ТОВ « Вел-Авто-Транс » до ДПЧЗ, оскільки на підставі договору зберігання від 10.08.2015 пшениця озима обсягом 646,58 т та вартістю 1828087,84 була вивезена з ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » і вже була частково продана третім особам (т. 21 а.с. 75-78), значна частина соняшника із загального обсягу 2509,04 т вартістю 20380951 грн була вивезена з ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » і вже була частково продана третім особам (т. 21 а.с. 75-78), а отже, внесення завідомо неправдивої інформації до офіційного документа здійснено нею умисно.
Акт передачі-приймання матеріальних цінностей на відповідальне зберігання від 28.11.2015 містить зафіксовану на паперовому носії інформацію, яка підтверджує чи посвідчує певні події, явища або факти, які спричинили чи здатні спричинити наслідки правового характеру, що складаються, видаються чи посвідчуються повноважними (компетентними) особами юридичних осіб незалежно від форми власності та організаційно-правової форми, яким законом надано право у зв`язку з їх професійною чи службовою діяльністю складати, видавати чи посвідчувати певні види документів, що складені з дотриманням визначених законом форм та містять передбачені законом реквізити, тобто відповідає вимогам, встановленим в Примітці до статті 358 КК України до офіційного документу.
Відтак, вказані дії ОСОБА_13 повністю охоплюються диспозицією ч. 1 ст. 366 КК.
15.4. Чи вчинено ОСОБА_17 злочин, передбачений ч. 5 ст. 191 КК України?Підстави для виправдання обвинуваченої ОСОБА_17 , із значенням мотивів, із яких суд відкидає докази сторони обвинувачення
Конституція України закріплює презумпцію невинуватості особи, яка передбачає, що вина обвинуваченої особи має бути доведена в суді поза розумним сумнівом, та не може ґрунтуватись на припущеннях (ст. 62). Разом із цим, презумпція невинуватості є однією із засад кримінального провадження (п. 10, ч. 1 ст. 7 КПК).
Додержання презумпції невинуватості вимагає, зокрема, аби: (1) члени суду, виконуючи свої функції, не відштовхувались від наперед ствердженого уявлення, що підсудний скоїв діяння, у якому його обвинувачують; (2) тягар доведення був покладений на сторону обвинувачення, а (3) будь-які сумніви тлумачились на користь обвинуваченого (рішення Європейського суду з прав людини у справі «Барбера, Мессеге і Хабардо проти Іспанії» (Barbera, Messegue and Jabardo v. Spain), § 77).
У результаті судового розгляду цього кримінального провадження, у суду залишився розумний сумнів щодо винуватості ОСОБА_17 .
Так, в обвинувальному акті згадуються також особи, матеріали щодо яких було виділено в окреме провадження, а також треті особи. 
Розглянувши це кримінальне провадження в межах висунутого ОСОБА_17 обвинувачення, суд уважає, що прокурор не надав доказів, достатніх для того, аби вважати, що ОСОБА_17 вчинила вказане діяння.
Суд уважає, що прокурор не довів поза розумним сумнівом, що обвинувачена ОСОБА_17 вчинила дії, зазначені у п. 5 цього вироку. Документи, висновки експертів, показання обвинуваченої та свідків сторони обвинувачення у своїй сукупності не доводять цих фактів.
Прокурор вказує, що інша особа, матеріали щодо якої виділено в окреме провадження, запропонувала ОСОБА_17 за винагороду заволодіти урожаєм ДПЧЗ, при чому в якості винагороди інша особа взяла на себе оплату всіх витрат, що виникли у ОСОБА_17 у зв`язку з роботою на ДПЧЗ. За версією сторони обвинувачення до злочину був залучений також директор підприємства та використовувався договір від 10.08.2015, про вивезення зерна ДПЧЗ на зберігання до ТОВ « Вел-Авто-Транс » (але йдеться про змову не з ОСОБА_13 , а з іншими особами, і про фактичне вивезення зерна не до ТОВ « Вел-Авто-Транс », а до інших підприємств). Надалі в обвинувальному акті формулювання обвинувачення ОСОБА_17 зводяться до викладення її ролі у виконанні злочинного плану та зазначення, що вона надавала вказівки та дозволи на вивезення зерна з ДПЧЗ. Достатніх доказів цьому прокурор не надав. Зокрема, прокурор не надав доказів підписання ОСОБА_17 документів на вивезення зерна, котрі би свідчили про надання нею дозволів або вказівок. Не надали достовірних доказів цьому й допитані судом свідки сторони обвинувачення. Згідно з показаннями ОСОБА_17 вона за розпорядженням директора перебувала на пункті зважування, де зважувались автомобілі, які вивозили зерно. Це не є вказівкою або дозволом на вивезення зерна. Не доведено прокурором також, що ОСОБА_17 вступила в змову з іншими особами для заволодіння таким зерном або знала про вивезення цього зерна іншими особами з метою заволодіння ним.
Твердження прокурора про надання вказівок ОСОБА_17 на вивезення зерна ґрунтуються фактично лише на тому що в період непрацездатності директора ОСОБА_42 та заступника директора ОСОБА_28 , котрі мали права підпису, ОСОБА_17 залишилася єдиною з керівників на підприємстві. По суті, надання вказівок ОСОБА_17 в цьому випадку є припущенням, покладати котре в основу обвинувачення заборонено Конституцією України. Окрім того, наведене припущення суперечить змісту самого обвинувального акта, на аркуші 108 якого прокурором вказано, що директор ДПЧЗ підписував накладні на вивезення зерна в тому числі під час його офіційної відсутності на робочому місці через тимчасову втрату непрацездатності.
ОСОБА_17 була призначена на посаду заступника директора 06 листопада 2015 року, до цього на ДПЧЗ не працювала. Станом на цю дату: 
- договори зберігання від 06.08.2015 та від 10.08.2015 були укладені; 
- на підставі договору зберігання від 06.08.2015 ячмінь обсягом 299,16 т та вартістю 917569,05 грн був вивезений з ДПЧЗ до ТОВ ВАТ і проданий третім особам (т. 24, а.с. 5-8); 
- на підставі договору зберігання від 10.08.2015 пшениця озима обсягом 646,58 т та вартістю 1828087,84 була вивезена з ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » і вже була частково продана третім особам (т. 21, а.с. 75-78);
- на підставі договору зберігання від 10.08.2015 значна частина соняшника із загального обсягу 2509,04 т вартістю 20380951 грн була вивезена з ДПЧЗ до ТОВ « Вел-Авто-Транс » і вже була частково продана третім особам (т. 21, а.с. 75-78).
Отже, очевидно, що станом на дату призначення ОСОБА_17 заступником директора умисел ОСОБА_13 на заволодіння зерном (в т.ч. насінням соняшника) було сформовано, а відповідними службовими особами ДПЧЗ надано відповідні вказівки на його вивезення, механізм вивезення з використанням договорів зберігання від 06.08.2015 та надалі від 10.08.2015 налагоджено. Той факт, що вказівки на вивезення зерна давав директор підприємства - підтверджується показаннями ОСОБА_17 та свідка ОСОБА_44 , головного бухгалтера ДПЧЗ. Саме головний бухгалтер ОСОБА_44 , судячи з її власних показань, протоколоів огляду (т. 66, а.с. 108-119) та показань ОСОБА_17 та свідка ОСОБА_375 , оформлювала товарно-транспортні накладні. Таким чином, за відсутності доказів того, що ОСОБА_17 знала про те, що зерно вивозиться не для зберігання, а для подальшого продажу від імені третіх осіб, і знаючи це, надавала вказівки або дозволи на його вивезення, ОСОБА_17 не може вважатись такою, що вчинила заволодіння цим майном як виконавець.
Щодо того, що ОСОБА_17 переконала (вмовила) першого заступника директора ДПЧЗ ОСОБА_28 підписати накладні на вивезення зерна, то на підтвердження цього прокурором не надано жодного доказу.
Прокурор надав ряд документів про покладення обов`язків директора підприємства кілька разів на ОСОБА_28 та на ОСОБА_118 , але не надав жодного документа щодо покладення відповідних обов`язків директора в період, що входить у межі судового розгляду, на ОСОБА_17 . Те, що ОСОБА_17 була заступником директора по тваринництву та не мала права підпису, доводиться показаннями ОСОБА_17 та свідка ОСОБА_376 . За таких обставин, показання свідка ОСОБА_55 , про те, що під час хвороби ОСОБА_42 його обов`язки виконувала ОСОБА_17 , не можуть бути прийняті судом як достовірні, адже наявність повноважень лише показаннями свідків, як правило, не визначається. 
Версія ОСОБА_17 про те, що вона, перебуваючи на току, зважувала автомобілі із зерном, та записувала показники ваги в блокнот, підтверджується показаннями свідка ОСОБА_377 , завідувачки током, про те, що вона брала показники ваги з робочого блокнота ОСОБА_17 . 
За версією сторони захисту ОСОБА_17 , вона здійснювала відповідне зважування за вказівкою директора; зерно вивозилось за вказівкою директора (як уже зазначалось вище, це підтверджуються хронологією подій, зокрема, початком вивезення за кілька місяців до того, як ОСОБА_17 була працевлаштована на підприємство); при цьому ОСОБА_17 не знала, що ОСОБА_13 , є власником підприємства, на яке згідно з документами вивозиться зважуване зерно, і не знала, що воно прямує на відповідні підприємства не для зберігання, а для подальшого заволодіння ним. 
Наданий прокурором перелік телефонних дзвінків між ОСОБА_17 і ОСОБА_13 після її влаштування на ДПЧЗ, зокрема, й у період вивезення зерна з ДПЧЗ не підтверджує змови її з іншими особами, матеріали щодо яких виділено в окремі провадження. По-перше, в обвинувальному акті, як уже зазначалось, ОСОБА_17 висунуто обвинувачення щодо вчинення заволодіння у змові не з ОСОБА_13 , а з іншими особами, матеріали щодо яких виділено в окремі провадження. По-друге, факт знайомства між ОСОБА_13 і ОСОБА_17 ніким не заперечувався; більше того, ОСОБА_17 пояснила, що саме ОСОБА_13 запропонувала їй роботу заступника директора на ДПЧЗ. 
Щодо оплати витрат ОСОБА_17 в якості неправомірної вигоди, то вона пояснила, що була забезпечена житлом за місцем роботи, натомість прокурор не надав жодного доказу того, що цю оплату здійснювали особи, котрі заволоділи майном ДПЧЗ, і саме в якості неправомірної вигоди. Окрім того, ОСОБА_17 не обвинувачувалась в одержанні неправомірної вигоди.
16. Загальний висновок суду.
Передбачений ст. 17 КПК стандарт доведення поза розумним сумнівом, як зазначено в постанові Верховного Суду від 11.03.2020 у справі № 331/2686/16-к, означає, що сукупність обставин справи, встановлена під час судового розгляду, виключає будь-яке інше розумне пояснення події, яка є предметом судового розгляду, крім того, що інкримінований злочин був вчинений і обвинувачений є винним у вчиненні цього злочину. Поза розумним сумнівом має бути доведений кожний із елементів, які є важливими для правової кваліфікації діяння: як тих, що утворюють об`єктивну сторону діяння, так і тих, що визначають його суб`єктивну сторону. Це питання має бути вирішено на підставі безстороннього та неупередженого аналізу наданих сторонами обвинувачення і захисту допустимих доказів, які свідчать за чи проти тієї або іншої версії подій. 
Сукупність обставин, установлена під час судового розгляду в цій справі, виключає будь-яке інше розумне пояснення подій, які є предметом судового розгляду, крім того, що злочини було вчинено, і обвинувачена ОСОБА_13 , є винною у вчиненні цих злочинів. Розглянувши справу в межах висунутого обвинувачення, оцінивши кожний досліджений та перевірений у судовому засіданні доказ за своїм внутрішнім переконанням із точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - із точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, суд вважає доведеною поза розумнім сумнівом вину:
ОСОБА_13 у вчиненні заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненому за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах, тобто вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
ОСОБА_13 у вчиненні використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) коштів, вчинене за попередньою змовою групою осіб, тобто вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України.
ОСОБА_13 у вчиненні складання, видачі службовою особою завідомо неправдивого офіційного документа, внесення до офіційного документа завідомо неправдивих відомостей, тобто вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України. 
Суд визнає недоведеним поза розумним сумнівом факт учинення обвинуваченою ОСОБА_17 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, а саме: заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах, а отже обвинувачена ОСОБА_17 підлягає виправданню на підставі п. 2 ч. 1 ст. 373 КПК України.
17. Призначення покарання
За вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК (в редакції на момент вчинення діянь) визначено покарання у виді позбавлення волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна.
Щодо кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК (в редакції на момент вчинення діянь, тобто в редакції Закону № 430-IV від 16.01.2003; із змінами, внесеними згідно із Законами № 2258-VI від 18.05.2010, № 4025-VI від 15.11.2011, № 1702-VII від 14.10.2014), то покарання визначено у виді позбавлення волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією коштів або іншого майна, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією майна. Водночас Законом від 6 грудня 2019 року № 361-IX ст. 209 КК викладена в новій редакції, причому за діяння, передбачене ч. 2 ст. 209 КК, передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк від п`яти до восьми років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна. Отже санкція статті, з урахуванням ст. 58 Конституції України, підлягає застосуванню в редакції Закону від 6 грудня 2019 року № 361-IX, котра пом`якшує відповідальність особи.
За вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК (в редакції на момент вчинення діянь, тобто в редакції Закону № 3207-VI від 07.04.2011; із змінами, внесеними згідно із Законами № 222-VII від 18.04.2013, № 1261-VII від 13.05.2014) визначено покарання у виді штрафу до двохсот п`ятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеження волі на строк до трьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
Під час судових дебатів прокурор просив щодо ОСОБА_13 за ч. 5 ст. 191 КК України призначити покарання у виді 10 років 6 місяців позбавлення волі з позбавленням на 3 роки права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих або адміністративно-господарських функцій в юридичних особах приватного права, в державних і комунальних підприємствах, установах, організаціях, з конфіскацією майна; за ч. 3 ст. 209 КК України покарання у виді 10 років позбавлення волі з позбавленням на 2 роки права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих або адміністративно-господарських функцій в юридичних особах приватного права, в державних і комунальних підприємствах, установах, організаціях, з конфіскацією майна; за ч. 1 ст. 366 КК України покарання у виді 2 років обмеження волі з позбавленням на 3 роки права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих або адміністративно-господарських функцій в юридичних особах приватного права, в державних і комунальних підприємствах, установах, організаціях обіймати, від відбування якого на підставі ч. 1 ст. 49, ч. 5 ст. 74 КК України ОСОБА_13 звільнити у зв`язку із закінченням строків давності.
Також прокурор просив на підставі ч. 1 ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_13 покарання у виді 10 років 6 місяців позбавлення волі з позбавленням на 3 роки права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих або адміністративно-господарських функцій в юридичних особах приватного права, в державних і комунальних підприємствах, установах, організаціях, з конфіскацією майна. З урахуванням вироку ВАКС від 06.03.2024 у справі 991/493/22, який набрав законної сили, на підставі ч. 4 ст. 70 КК України остаточне покарання ОСОБА_13 шляхом частково складання призначених покарань визначити у виді 11 років позбавлення волі з позбавленням на 3 роки права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих або адміністративно-господарських функцій в юридичних особах приватного права, в державних і комунальних підприємствах, установах, організаціях, з конфіскацією майна;
Крім того, просив застосувати до ТОВ « Вел-Авто-Транс » захід кримінально-правового характеру у виді штрафу в розмірі 75 тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 1 275 000,00 грн.
Сторона захисту наполягала на постановленні виправдувального вироку і щодо покарання не висловилась.
17.1. Призначення покарання ОСОБА_13 .
При призначенні обвинуваченій ОСОБА_13 покарання суд, згідно з вимогами ст. 65 КК, враховує особу винної та ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, а також відсутність обставин, що пом`якшують покарання, відповідно до ст. 66 КК, обставин, що обтяжують покарання за вчинення злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209 КК, за винятком уже врахованих у кваліфікації цих злочинів, не встановлено. Обставиною, що обтяжує покарання за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК, є його вчинення за попередньою змовою групою осіб.
Щодо особи обвинуваченої, суд ураховує її вік та сімейний стан.
Щодо ступеня тяжкості вчиненого злочину, суд враховує, що вчинений злочин, перебачений ч. 5 ст. 191 КК, належить до умисних особливо тяжких корупційних злочинів.
Виходячи із засад призначення та індивідуалізації покарання, зважаючи на суспільну небезпеку корисливого корупційного злочину та об`єкт посягання, ураховуючи особу обвинуваченої, загальний розмір завданої шкоди, та інші обставини кримінального провадження, суд приходить до висновку про необхідність призначення покарання обвинуваченій ОСОБА_13 на рівні, достатньому для виправлення засудженої, а також запобігання вчиненню нових кримінальних правопорушень як засудженою, так і іншими особами. 
Враховуючи викладене, суд дійшов висновку, що для виправлення ОСОБА_13 та запобігання вчиненню нею нових злочинів необхідним і достатнім буде основне покарання у виді позбавлення волі строком на 9 (дев`ять) років.
Щодо призначення додаткових покарань за ч. 5 ст. 191, суд виходить з усталеної судової практики, з урахуванням п. 17 постанови Пленуму Верховного Суду України № 7 від 24.10.2003 «Про практику призначення судами кримінального покарання», відповідно до ст. 55 КК позбавлення права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю застосовується як додаткове покарання лише в тих випадках, коли вчинення злочину було пов`язане з посадою підсудного або із заняттям ним певною діяльністю. Якщо додаткове покарання у виді позбавлення права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю за санкцією статті (санкцією частини статті) є обов`язковим, то воно застосовується лише до тих осіб, які обіймали посади чи займалися діяльністю, з якими було пов`язано вчинення злочину.
Враховуючи ту обставину, що кримінальне правопорушення було учинене ОСОБА_13 з використанням посади обвинуваченої, яку вона займала, - директор ТОВ « Вел-Авто-Транс », з метою ефективного запобігання вчинення нових злочинів після відбуття основного покарання, зважаючи на роль обвинуваченої у вчиненні кримінальних правопорушень, суд уважає за необхідне застосувати у якості додаткового покарання позбавлення її права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно- господарських повноважень, встановивши строк зазначеного додаткового покарання в максимальному розмірі - тривалістю 3 (три) роки.
Щодо такого виду покарання як конфіскація майна, суд вважає, що обвинуваченій ОСОБА_13 належить призначити обов`язкове передбачене законом додаткове покарання у виді конфіскації майна. Згідно з приписами ч. 1 ст. 59 КК конфіскація може бути повною або частковою.
Виходячи з основних засад призначення покарання, розміру та способу вчинення кримінального правопорушення, керуючись також принципом пропорційності, суд вважає, що для виправлення ОСОБА_13 та досягнення мети справедливості кримінального провадження слід застосувати додаткове покарання у виді конфіскації половини (1/2) належного їй майна.
Відтак, ОСОБА_13 належить призначити покарання за ч. 5 ст. 191 КК у виді 9 (дев`яти) років позбавлення волі з позбавленням її права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських повноважень, строком на 3 (три) роки та з конфіскацією половини (1/2) належного їй майна.
Щодо призначення покарання за ч. 2 ст. 209 КК, суд ураховує, що вчинений злочин належить до умисних тяжких злочинів.
Виходячи із засад призначення та індивідуалізації покарання, зважаючи на суспільну небезпеку вказаного злочину та об`єкт посягання, ураховуючи особу обвинуваченої, загальний розмір легалізованих коштів, та інші обставини кримінального провадження, суд приходить до висновку про необхідність призначення покарання на рівні, ближчому до мінімальної межі санкції ч. 2 ст. 209 КК. 
Ураховуючи викладене, суд дійшов висновку, що для виправлення ОСОБА_13 та запобігання вчиненню нею нових злочинів необхідним і достатнім буде основне покарання у виді позбавлення волі строком на 6 (шість) років 
Щодо додаткових покарань, суд вважає необхідними і достатніми покарання у виді позбавлення права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських повноважень строком 2 (два) роки та конфіскацію чверті (1/4) належного обвинуваченій майна.
Відтак, ОСОБА_13 належить призначити покарання за ч. 2 ст. 209 КК у виді позбавлення волі строком на 6 (шість) років з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських повноважень строком 2 (два) роки, з конфіскацією чверті (1/4) належного обвинуваченій майна.
Щодо призначення покарання за ч. 1 ст. 366 КК, суд ураховує, що виходячи із засад призначення та індивідуалізації покарання, зважаючи на ступінь суспільну небезпеки та об`єкт посягання, для виправлення ОСОБА_13 та попередження вчинення нею нових злочинів, враховуючи особу обвинуваченої, та інші обставини кримінального провадження, суд дійшов висновку про необхідність призначення покарання на рівні, ближчому до мінімальної межі санкції ч. 1 ст. 366 КК. 
Суд дійшов висновку висновку, що для виправлення ОСОБА_13 та запобігання вчиненню нею нових кримінальних правопорушень необхідним і достатнім буде покарання за ч. 1 ст. 366 КК у виді обмеження волі на строком на 1 рік.
У залежності від ступеня тяжкості злочину, а також виду кримінального правопорушення, у вчиненні якого обвинувачується особа, ст. 49 КК України передбачає диференційовані строки давності притягнення особи до кримінальної відповідальності.
За правилами ст. 12 КК (в редакції, що діяла на час вчинення кримінального правопорушення) кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 366 КК України, у вчиненні якого визнано винуватою ОСОБА_13 , належить до злочинів невеликої тяжкості. Кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 209 КК України (застосовується в редакції, що діяла на час ухвалення вироку у зв`язку із положеннями ч. 1 ст. 5 КК) у вчиненні якого визнано винуватою ОСОБА_13 , належить до тяжких злочинів.
За змістом п. 2, 4 ч. 1 ст. 49 КК України (в редакції, що діяла на час вчинення кримінального правопорушення) особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло три роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження або позбавлення волі, десять років - у разі вчинення тяжкого злочину.
З моменту вчинення ОСОБА_13 кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209 та ч. 1 ст. 366 КК минуло понад десять років. При цьому колегією суддів за наслідками судового розгляду не встановлено обставин, які можуть бути підставами для зупинення чи переривання перебігу строків давності.
У зв`язку з викладеним, враховуючи приписи ч. 5 ст. 74 КК України, cуд дійшов висновку про необхідність звільнення ОСОБА_13 від покарання за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209 та ч. 1 ст. 366 КК, на підставі ч. 1 ст. 49 КК, а саме у зв`язку із закінченням строків давності. 
Вироком ВАКС від 06.03.2024, який набрав законної сили 17.09.2024, ОСОБА_13 визнано винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України та призначено у виді позбавлення волі строком на 8 (вісім) років з позбавленням її права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських повноважень строком 3 (три) роки, з конфіскацією половини (1/2) належного їй майна. 
Враховуючи, що вказані кримінальні правопорушення ОСОБА_13 вчинила до постановлення вироку ВАКС від 06.03.2024, та не відбула покарання призначене їй за попереднім вироком, слід остаточно призначити покарання за сукупністю кримінальних правопорушень за правилами ч. 4 ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим. Підстав для визначення остаточного покарання шляхом повного або часткового складання, суд не вбачає.
При призначенні обвинуваченій ОСОБА_13 покарання суд враховує, ступінь тяжкості вчинених нею кримінальних правопорушень, особу винною, відсутність обставин, які пом`якшують його покарання, майновий стан обвинуваченої, позицію сторони обвинувачення та захисту і дійшов висновку щодо можливості призначення остаточного покарання у виді позбавлення волі на строк 9 (дев`ять) років з позбавленням її права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських повноважень, строком на 3 (три) роки та з конфіскацією половини (1/2) належного їй майна.
Призначаючи покарання, суд керується положеннями ст. 50, 65 КК України, а саме принципом необхідності й достатності покарання для подальшого виправлення та попередження скоєння нових злочинів. 
Застосування до обвинуваченої ОСОБА_13 положень ст. 69, 75 КК, а саме призначення покарання нижче нижчої межі, встановленої санкцією частини статті, та звільнення від відбування покарання з випробовуванням не передбачене вказаними положеннями КК у зв`язку тим, що кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 191 КК, згідно з приміткою до ст. 45 КК, належить до корупційних.
18. Спеціальна конфіскація
Під час вирішення питання щодо спеціальної конфіскації насамперед має бути вирішене питання про повернення грошей, цінностей та іншого майна власнику (законному володільцю) та/або про відшкодування шкоди, завданої кримінальним правопорушенням. Застосування спеціальної конфіскації здійснюється тільки після доведення в судовому порядку стороною обвинувачення, що власник (законний володілець) грошей, цінностей та іншого майна знав про їх незаконне походження та/або використання. У разі відсутності у винної особи майна, на яке може бути звернене стягнення, крім майна, яке підлягає спеціальній конфіскації, збитки, завдані потерпілому, цивільному позивачу, відшкодовуються за рахунок коштів від реалізації конфіскованого майна, а частина, що залишилася, переходить у власність держави (ч. 10 ст. 100 КПК).
Зважаючи на визнання ОСОБА_17 невинуватою у вчиненні кримінального правопорушення, з урахуванням також того, що кошти, котрі були легалізовані ОСОБА_13 та становили предмет злочину, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК, до того були предметом злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК (котрий передував легалізації), і судом щодо завданої цим злочином (ч. 5 ст. 191 КК) шкоди було частково задоволено цивільний позов, яким стягнуто з ОСОБА_13 на користь ДПЧЗ майнової шкоди у розмірі 23126607,89 грн. (п. 22 цього вироку), спеціальна конфіскація у цьому кримінальному провадженні застосованню не підлягає.
19. Застосування заходів кримінально-правового характеру щодо юридичної особи
Згідно з п. 1 ч. 1 ст. 96-3 КК України, підставами для застосування до юридичної особи заходів кримінально-правового характеру, зокрема, є: вчинення її уповноваженою особою від імені та в інтересах юридичної особи будь-якого із кримінальних правопорушень, передбачених у статтях 209 і 306, частинах першій і другій статті 368-3, частинах першій і другій статті 368-4, статтях 369 і 369-2 цього Кодексу.
При цьому, у примітці 1 до статті 96-3 КК України зазначено, що під уповноваженими особами юридичної особи слід розуміти службових осіб юридичної особи, а також інших осіб, які відповідно до закону, установчих документів юридичної особи чи договору мають право діяти від імені юридичної особи. Приміткою 2 до цієї статті встановлено, що кримінальні правопорушення, передбачені, зокрема, статтями 369 цього Кодексу, визнаються вчиненими в інтересах юридичної особи, якщо вони призвели до отримання нею неправомірної вигоди або створили умови для отримання такої вигоди, або були спрямовані на ухилення від передбаченої законом відповідальності.
Щодо застосування заходів кримінально-правового характеру до ТОВ « Вел-Авто-Транс », то ці заходи передбачаються кримінальним законом, зокрема, в разі вчинення уповноваженою особою від імені та в інтересах юридичної особи кримінальних правопорушень, визначених ст. 209 КК, і не передбачено в разі вчинення кримінальних правопорушень, визначених ст. 191 КК. Проте, ОСОБА_13 , діючи від імені ТОВ « Вел-Авто-Транс » (як його службова особа), вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 191 КК. Кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 209 КК ОСОБА_13 вчинила шляхом зняття коштів з її рахунків як фізичної особи-підприємця, а не від імені ТОВ « Вел-Авто-Транс » (котре відповідно до встановлених судом способів учинення злочинів, надходили на ТОВ « Деметра-ЛК », а не ТОВ « Вел-Авто-Транс »). 
При цьому, як було встановлено судом, йшлося про відмивання коштів: 1) одержаних ТОВ « Деметра-ЛК » від ТОВ « Кернел-Трейд », які надалі були перераховані на рахунок ТОВ « Кайросагро », і надалі на рахунок ФОП ОСОБА_13 ; 2) одержаних ТОВ « Деметра-ЛК » від ТОВ « Кернел-Трейд », які надалі були перераховані на рахунок ФОП ОСОБА_13 .
Тому підстави для застосування заходів кримінально-правового характеру до ТОВ « Вел-Авто-Транс » відсутні.
Застосування заходів кримінально-правового характеру відносно ТОВ « Деметра-ЛК » під час судових дебатів не було підтримано прокурором з огляду на те, що матеріали відносно вчинення іншою особою від імені та в інтересах цієї юридичної особи злочину, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, виділені судом в окреме провадження. Тому відсутні й підстави для застосування відповідних заходів до ТОВ « Деметра-ЛК ».
20. Рішення щодо заходів забезпечення кримінального провадження, в тому числі рішення про запобіжні заходи до набрання вироком законної сили
Під час судових дебатів прокурор просив застосувати відносно обвинуваченої ОСОБА_13 , запобіжний захід у вигляді тримання під вартою до набрання вироком законної сили.
Ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 17.01.2017 (справа №760/18756/16-к, провадження №1-кс/760/955/17) (т. 80, а.с. 66-68), частково задоволено клопотання від 16.01.2017 року (т. 80, а.с. 52-65) та обрано підозрюваній ОСОБА_13 запобіжний захід у виді цілодобового домашнього арешту. Покладено на ОСОБА_13 обов`язки, передбачені ч. 5 ст. 194 КПК: не відлучатись з місця свого проживання цілодобово; прибувати за першим викликом детектива, слідчого судді/суду, прокурора; за наявності, здати на зберігання органу досудового розслідування паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України та в`їзд в Україну; утримуватись від спілкування із іншими підозрюваними та свідками у кримінальному провадженні; носити електронний засіб контролю. Строк дії ухвали до 16.03.2017. 
Під час вирішення питання про обрання запобіжного заходу судом враховується неналежна процесуальна поведінка обвинуваченої під час судового розгляду (неодноразові неявки без поважної причини, неподання доказів на підтвердження поважності причин неявки до суду), що розцінюється судом, як ризик ухилення від суду та відбування покарання. Зокрема, під час розгляду кримінального провадження ухвалою ВАКС від 31.08.2023 до ОСОБА_13 застосовано привід, ухвалою ВАКС від 31.08.2022 на неї накладено грошове стягнення, а ухвалою ВАКС від 22.09.2022 захиснику ОСОБА_13 відмовлено у скасуванні цього грошового стягнення.
Окрім того, нині набрав чинності вирок ВАКС від 06.03.2024 по справі № 991/493/22, яким ОСОБА_13 визнано винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, та призначено покарання у виді у виді позбавлення волі строком на 8 (вісім) років з позбавленням її права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських повноважень строком 3 (три) роки, з конфіскацією половини (1/2) належного їй майна. Але призначене судом за вказаним вироком покарання ОСОБА_13 наразі не відбуває.
Враховуючи ці обставини, висновки щодо винуватості ОСОБА_13 , в тому числі її роль у вчиненні злочину, суворість покарання, суд дійшов висновку про наявність суттєвого ризику ухилення обвинуваченої ОСОБА_13 від відбування покарання у виді позбавлення волі. Таким чином суд вважає за можливе застосувати до обвинуваченої ОСОБА_13 запобіжний захід у виді тримання під вартою до набрання вироком законної сили. У зв`язку з таким, її слід затримати негайно.
Враховуючи встановлений ризик ухилення від суду та відбування покарання, обставини кримінального правопорушення, особу обвинуваченої, суд дійшов висновку, що інший, більш м`який запобіжний захід, з урахуванням усіх обставин справи, не здатен забезпечити виконання ОСОБА_13 покладених на неї обов`язків.
Щодо обвинуваченої ОСОБА_17 , з урахуванням ст. 203 КПК, суд не визначає жодного запобіжного заходу, з огляду на визнання її невинуватою.
21. Вирішення долі речових доказів і документів, скасування арештів майна
При ухваленні вироку, керуючись положеннями ч. 9 ст. 100 КПК України, суд має вирішити питання про долю документів та речових доказів, які були надані сторонами й долучені до матеріалів судової справи.
Під час судового розгляду судом установлено, що на етапі досудового розслідування, з метою збереження речових доказів для забезпечення можливості їх використання в процесі доказування під час судового розгляду, наступними ухвалами слідчих суддів було накладено арешти на відповідне майно:
- ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 19.01.2017 (справа №760/18756/16-к, провадження №1-кс/760/879/17) (т. 59, а.с. 156) накладено арешт на мобільний телефон Alcatel Onetouch чорного кольору, який було вилучено 12.01.2017 у ОСОБА_17 ;
- ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1497/17) (т. 79, а.с. 7-8) накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_591 в ПАТ « Банк Восток »;
- ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1327/17) (т. 79, а.с. 14-15) накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ФОП ОСОБА_13 № НОМЕР_24 в ПАТ « Банк Восток »;
- ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 26.04.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/6407/17) (т. 79, а.с. 30-31) скасовано накладений ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ « Кайросагро » № НОМЕР_397, НОМЕР_397, НОМЕР_397, НОМЕР_397, НОМЕР_596, НОМЕР_596, НОМЕР_596, НОМЕР_597 , НОМЕР_598 в ПАТ « Сбербанк »;
- ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 27.02.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/3531/17) (т. 79, а.с. 33-34) накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ « Вел-Авто-Транс » № НОМЕР_381, НОМЕР_663, НОМЕР_599 в ПАТ « Сбербанк »;
- ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1329/17) (т. 79, а.с. 39-40) накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ФОП ОСОБА_13 № НОМЕР_25 , НОМЕР_600 , НОМЕР_601 та на рахунку ФОП ОСОБА_24 № НОМЕР_665, НОМЕР_399, НОМЕР_602, НОМЕР_603, НОМЕР_604 , НОМЕР_605 в ПАТ « Сбербанк »;
- ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1330/17) (т. 79, а.с. 48-49) накладено арешт на квартиру АДРЕСА_34 та належить на праві власності ОСОБА_13 ;
- ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1326/17) (т. 79, а.с. 68-69) накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ФОП ОСОБА_13 № НОМЕР_609 в ПАТ КБ « Приватбанк »;
- ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 24.01.2017 (справа №760/15441/16-к, провадження № 1-кс/760/1328/17) (т. 79, а.с. 102-103) накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ФОП ОСОБА_13 № НОМЕР_615, НОМЕР_616 в АТ « Райффайзен Банк Аваль »;
- ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 19.01.2017 (справа №760/18756/16-к, провадження № 1-кс/760/958/17) (т. 80, а.с. 78) накладено арешт на мобільний телефон IPhone 6 білого кольору IMEI НОМЕР_620 , вилучений у ОСОБА_13 16.01.2017.
Відповідно до ч. 1 ст. 100 КПК речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених статтями 160-166, 170-174 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 4 ст. 174 КПК України суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна. Суд скасовує арешт майна, зокрема, у випадку виправдання обвинуваченого, залишення цивільного позову без розгляду або відмови у цивільному позові.
Враховуючи приписи ч. 1 ст. 100 КПК, суд вважає, що після набрання вироком законної сили долю речових доказів слід вирішити наступним чином.
Речові докази у вигляді документів, що були вилучені під час обшуків, та ТДРД зазначені цьому вироці, які надані стороною обвинувачення до суду, належить залишити в матеріалах кримінального провадження.
Арешт майна, накладений ухвалою Солом`янського районного суду м. Києва від 19.01.2017 (справа №760/18756/16-к, провадження №1-кс/760/879/17) (т. 59, а.с. 156) накладений на мобільний телефон Alcatel Onetouch чорного кольору, який було вилучено 12.01.2017 у ОСОБА_17 , підлягає скасуванню.
Застосовані в кримінальному провадженні арешти майна, належного ОСОБА_13 та ТОВ « Вел-Авто-Транс », скасуванню не підлягають у зв`язку із призначенням цим вироком ОСОБА_13 обов`язкового додаткового покарання у виді конфіскації майна та задоволення цивільного позову. Питання щодо арештів майна, долю вилучених речей і документів, належних особі, матеріали щодо якої виділено в окреме провадження, належить вирішити при його розгляді.
29.01.2026 представником ТОВ « Деметра-ЛК » - арбітражним керуючим ОСОБА_21 подане клопотання про часткове скасування арешту майна, в якому він з урахуванням доповнень від 03.03.2026 просив скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 02.10.2017 року у справі №760/19183/17, якою було ухвалено накласти арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ « Деметра-ЛК » № НОМЕР_621 (код валюти: українська гривня), що знаходиться в АБ « Укргазбанк » (МФО 320478 , код ЄДРПОУ НОМЕР_623 ) за адресою: м. Київ вул. Єреванська, 1 в частині видатку коштів, з можливістю зарахування коштів; скасувати частково арешт накладений ухвалою Солом`янського районного суду міста Києва від 27.02.2017 у справі № 760/15441/16-к, накладений на нежитлову будівлю (контору, З-1), що знаходиться за адресою: вул. Шевченка, 34А, с. Ротмістрівка, Смілянський район, Черкаська обл. , та належить на праві власності ТОВ « Деметра-ЛК » (код ЄДРПОУ - 33327302 ); нежитлову будівлю (зерносховище, А-1), що розташоване за адресою: вул. Шевченка, 34/3, с. Ротмістрівка, Смілянський район, Черкаська обл. , та належить на праві власності ТОВ « Деметра-ЛК » (код ЄДРПОУ - 33327302 ); легковий автомобіль Ford Kuga, 2011 р.в., номерний знак НОМЕР_608 , № куз. НОМЕР_624 ., що належить на праві власності ТОВ « Деметра-ЛК » (код ЄДРПОУ - 33327302 ).
Оскільки матеріали відносно вчинення від імені та в інтересах цієї юридичної особи злочину, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, їх службовою особою виділені судом в окреме провадження, суд в межах ухвалення цього вироку позбавлений можливості встановити необхідність конфіскації або ж спеціальної конфіскації майна, вказаного у клопотанні арбітражного керуючого. З огляду на зазначене, таке клопотання при вирішенні цієї справи не підлягає.
22. Цивільний позов
22.1. Зміст цивільного позову
Разом з матеріалами кримінального провадження до суду надійшов цивільний позов ДПЧЗ від 02.03.2018 у порядку ст. 128 КПК про стягнення з обвинувачених ОСОБА_13 , ОСОБА_17 та третіх осіб, матеріали кримінального провадження щодо яких виділені в окреме провадження, солідарно 48549376,79 грн. збитків на користь ДПЧЗ (т. 2, а.с. 18-28).
В обґрунтування позовних вимог, ДПЧЗ зазначає, що ОСОБА_13 у змові з іншими особами, шляхом відвантаження із складів ДП ДГ « Червоний землероб » на відповідальне зберігання ТОВ « Вел-Авто-Транс » вчинено заволодіння 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю ДП ДГ « Червоний землероб » загальною вартістю 23 126 607,89 грн. 
Також ДПЧЗ у своєму цивільному позові посилається на те, що ОСОБА_17 у період з 11.11.2015 по 25.12.2015, діючи у змові з іншими особами, вивезла зі складів ДП ДГ « Червоний землероб » кукурудзу в кількості 2 357 668 кг вартістю 7 614 169,90 грн. та насіння соняшника в кількості 1 764 436 кг вартістю 17 808 599 грн, а всього на загальну суму 25 422 768, 90 грн. 
Посилаючись на ст. 127, 128 КПК та ст. 3, 118-120 ЦПК, цивільний позивач просив стягнути з обвинувачених на користь ДПЧЗ збитки у розмірі 48549376,79 грн.
22.1. Позиції сторін щодо цивільного позову
Обвинувачені цивільний позов не визнали.
22.2. Мотиви суду щодо цивільного позову
Відповідно до ч. 1 ст. 128 КК, особа, якій кримінальним правопорушенням або іншим суспільно небезпечним діянням завдано майнової та/або моральної шкоди, має право під час кримінального провадження до початку судового розгляду пред`явити цивільний позов до підозрюваного, обвинуваченого або до фізичної чи юридичної особи, яка за законом несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння.
Відповідно до ч. 1 ст. 129 КК, ухвалюючи обвинувальний вирок, постановляючи ухвалу про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, суд, залежно від доведеності підстав і розміру позову, задовольняє цивільний позов повністю або частково чи відмовляє в ньому.
Відповідно ч. 1 ст. 1166 ЦК, майнова шкода, завдана неправомірними рішеннями, діями чи бездіяльністю особистим немайновим правам фізичної або юридичної особи, а також шкода, завдана майну фізичної або юридичної особи, відшкодовується в повному обсязі особою, яка її завдала.
Згідно з ч. 2 ст. 1166 ЦК, особа, яка завдала шкоди, звільняється від її відшкодування, якщо вона доведе, що шкоди завдано не з її вини.
Відповідно до ч. 1 ст. 1190 ЦК особи, спільними діями або бездіяльністю яких було завдано шкоди, несуть солідарну відповідальність перед потерпілим.
Отже, з системного тлумачення положень ч. 1 та 2 ст. 1166 ЦК у їх взаємозв`язку, слідує, що невід`ємною складовою обов`язку відшкодування шкоди є наявність вини особи, що її завдала.
Відповідно абз. 2 п. 8 Постанови Пленуму Верховного Суду України від 31.03.1989 №3 «Про практику застосування судами України законодавства про відшкодування матеріальної шкоди, заподіяної злочином і стягнення безпідставно нажитого майна», якщо матеріальну шкоду заподіяно підсудним спільно з іншою особою, справу щодо якої виділено в окреме провадження, суд покладає обов`язок по відшкодуванню шкоди у повному розмірі на підсудного. У разі винесенні в наступному обвинувального вироку щодо особи, справу про яку було виділено в окреме провадження, суд вправі покласти на неї обов`язок відшкодувати шкоду солідарно з раніше засудженим.
Крім того, зважаючи на те, що обвинувачення стосується по суті двох окремих епізодів заволодіння майном, із котрими пов`язано завдання шкоди (що узагальнено в п. 4 вироку), причому один із епізодів заволодіння вчинено ОСОБА_13 в змові з іншими особами двома особами, а інший епізод, за версією сторони обвинувачення, вчинено ОСОБА_17 в змові не з ОСОБА_13 , а з двома іншими особами (й одна з інших осіб не причетна до згаданого першого епізоду), солідарне стягнення можливе лише в частині, що стосується конкретного епізоду.
З огляду на досліджені судом матеріали кримінального провадження, висновки суду, зроблені у цьому вироку, суд дійшов висновку, що саме винні, протиправні та умисні дії обвинуваченої ОСОБА_13 з обернення 2509,04 т соняшника, 646,58 т пшениці і 299,37 т ячменю на загальну суму 23126607,89 грн безоплатно з власності ДПЧЗ на свою користь, призвели до збитків ДПЧЗ.
Враховуючи приписи ч. 1, 2 ст. 1166 ЦК та абз. 2 п. 8 Постанови Пленуму Верховного Суду від 31.03.1989 №3, суд дійшов висновку, що цивільний позов в цій частині підлягає задоволенню, а саме, належить стягнути з ОСОБА_13 на користь ДПЧЗ спричинену майнову шкоду у розмірі 23126607,89 грн.
Відповідно до ч. 3 ст. 129 КПК України у разі виправдання обвинуваченого за відсутності в його діях складу кримінального правопорушення або його непричетності до вчинення кримінального правопорушення, а також у випадках, передбачених частиною першою статті 326 цього Кодексу, суд залишає позов без розгляду.
Таким чином, в частині позовних вимог, пред`явлених до ОСОБА_17 , а саме щодо стягнення 25 422 768,90 грн за вивезення зі складів ДП ДГ « Червоний землероб » кукурудзи в кількості 2 357 668 кг вартістю 7 614 169,90 грн. та насіння соняшника в кількості 1 764 436 кг вартістю 17 808 599 грн, позов слід залишити без розгляду.
23. Процесуальні витрати
Згідно з ч. 2 ст. 124 КПК у разі ухвалення обвинувального вироку суд стягує з обвинуваченого на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експерта.
Як встановлено під час судового розгляду, витрати сторони обвинувачення на проведення судових експертиз, склали за такими висновками експертів:
1) висновок експерта від №1289/тдд від 19.12.2016 (т. 37, а.с. 146-155), де вартість експертизи складала 3 440,06 грн. (т. 37, а.с. 145). Враховуючи, що цим вироком вказаний висновок експерта визнано неналежним доказом, витрати не підлягають покладенню на обвинувачених;
2) висновок експерта № 566/1 від 19.09.2017 (т. 74, а.с. 94-97), де вартість експертизи складала 3 273,60 грн. (т. 74, а.с. 93);
3) висновок експерта №1260/тдд від 18.11.2016 (т. 56, а.с. 151-157), де вартість експертизи складала 3 175,44 грн. (т. 56, а.с. 150);
4) висновок експерта №1162/тдд від 14.11.2016 (т. 56, а.с. 73-77), де вартість експертизи складала 2 116,96 грн. (т. 56, а.с. 71);
5) висновок експерта №1161/тдд від 13.10.2016 (т. 56, а.с. 56-67), де вартість експертизи складала 5 292,40 грн. (т. 56, а.с. 55);
6) висновок експерта №152 від 28.07.2016 (т. 56, а.с. 34-50), де вартість експертизи складала 1 759,20 грн. (т. 56, а.с. 32);
7) висновок експерта №209/тдд від 13.03.2017 (т. 56, а.с. 17-21), де вартість експертизи складала 2 778,51 грн. (т. 56, а.с. 16);
8) висновок експерта №1-14/03/2017-се від 14.03.2017 (т. 52, а.с. 62-80), де вартість експертизи складала 12 750,00 грн;
9) висновок експерта №1259/тдд від 23.11.2016 (т. 37, а.с. 114-123), де вартість експертизи складала 3 175,44 грн. (т. 37, а.с. 113);
10) висновок експерта від 30.01.2017 №5/7 (т. 21, а.с. 144-188), де вартість експертизи складала 10 713,60 грн. (т. 21, а.с. 143). Судом встановлено, що під час ухвалення вироку ВАКС від 06.03.2024 по справі № 991/493/22, залишеного без змін ухвалою Апеляційної палати ВАКС 17.09.2024 з обвинувачених, зокрема ОСОБА_13 стягувалось 3/28 вартості висновку, тобто 1 147,89 грн (питання №1 та №5). Питання №4 та №14 не стосуються обставин, які були викладені в обвинувальному акті. Таким чином, за цим висновком з обвинуваченої ОСОБА_13 належить стягнути 10/14 вартості висновку (питання №2,3,6-13), а саме 7652,57 грн.
Як уже зазначалось, ОСОБА_17 висунуто обвинувачення щодо вчинення заволодіння у змові не з ОСОБА_13 , а з іншими особами, матеріали щодо яких виділено в окремі провадження. Водночас, висновок експерта № 566/1 від 19.09.2017 є належним доказом саме щодо епізоду про заволодіння майном ОСОБА_17 у змові з іншими особами. Таким чином, зважаючи на те, що ОСОБА_17 було виправдано цим вироком, судові витрати за проведення цієї експертизи слід віднести на рахунок держави.
Враховуючи наведене, суд вважає за необхідне стягнути з обвинуваченої ОСОБА_13 на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експертів у розмірі 38700,52 грн.
Інші докази вартості експертиз, вказані в обвинувальному акті висновки експертів, не долучені до матеріалів кримінального провадження, таким чином у суду відсутні документально підтверджені витрати на залучення експертів в цій частині.
Враховуючи викладене, керуючись ст. 370, 374 КПК суд
УХВАЛИВ:
1. ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_240 , обвинувачену у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 5 ст. 191 КК, - визнати невинуватою та виправдати у зв`язку із недоведеністю вчинення нею кримінального правопорушення.
2. ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_241 , визнати винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК, та призначити їй покарання у виді позбавлення волі строком на 6 (шість) років з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських повноважень строком 2 (два) роки, з конфіскацією чверті (1/4) належного їй майна.
Звільнити ОСОБА_13 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК, на підставі ст. 49 КК, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_241 , визнати винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК, та призначити їй покарання у виді обмеження волі строком на 1 (один) рік.
Звільнити ОСОБА_13 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК, на підставі ст. 49 КК, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_241 , визнати винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК, та призначити їй покарання у виді позбавлення волі строком на 9 (дев`ять) років з позбавленням її права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських повноважень строком 3 (три) роки, з конфіскацією половини (1/2) належного їй майна.
За сукупністю кримінальних правопорушень, з урахуванням покарання, призначеного вироком Вищого антикорупційного суду від 06.03.2024 року по справі №991/493/22, визначити в порядку ч. 4 ст. 70 КК України ОСОБА_13 остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у виді позбавлення волі строком на 9 (дев`ять) років з позбавленням її права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських повноважень, строком на 3 (три) роки та з конфіскацією половини (1/2) належного їй майна.
Строк відбування покарання у виді позбавлення волі обчислювати з моменту затримання ОСОБА_13 після набрання вироком законної сили.
Строк відбування додаткового покарання у виді позбавлення права обіймати посади поширюється на увесь час відбування основного покарання у виді позбавлення волі та, крім цього, на строк, встановлений вироком суду (що належить обчислювати з моменту відбуття основного покарання у виді позбавлення волі).
3. Відмовити у застосуванні до Товариства з обмеженою відповідальністю « Вел-Авто-Транс » (код ЄДРПОУ 39075838 ; юридична адреса на час вчинення кримінального правопорушення: 20726, Черкаська область, Смілянський район, село Ротмістрівка, вул. Шевченка, 34а ; юридична адреса: 14000, Чернігівська область, м. Чернігів, вул. Дніпровська, 20 ) заходів кримінально-правового характеру.
4. Цивільний позов Державного підприємства « Дослідне господарство «Червоний землероб » Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України задовольнити частково. 
Стягнути з ОСОБА_13 на користь Державного підприємства « Дослідне господарство «Червоний землероб » Кіровоградської державної сільськогосподарської дослідної станції Національної академії аграрних наук України майнову шкоду у розмірі 23 126 607,89 грн. 
Цивільний позов в частині позовних вимог, пред`явлених до ОСОБА_17 щодо стягнення 25 422 768,90 грн - залишити без розгляду.
5. Застосувати до обвинуваченої ОСОБА_13 до набрання вироком законної сили запобіжний захід у виді тримання під вартою, затримавши її негайно.
6. Скасувати арешт майна, накладений ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 19.01.2017 в справі №760/18756/16-к, провадження №1?кс/760/879/17 на мобільний телефон Alcatel Onetouch чорного кольору, який було вилучено під час особистого обшуку ОСОБА_17 12.01.2017. Вказаний мобільний телефон повернути ОСОБА_17 .
Інші речові докази та документи, що були вилучені під час обшуків, та тимчасових доступів до речей і документів, які надані стороною обвинувачення до суду, залишити в матеріалах кримінального провадження.
7. Стягнути з обвинуваченої ОСОБА_13 на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експертів у розмірі 38700,52 грн.
Вирок може бути оскаржений упродовж 30 (тридцяти) днів з для його проголошення, шляхом подання апеляційної скарги через Вищий антикорупційний суд до Апеляційної палати Вищого антикорупційного суду.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Копію вироку негайно після його проголошення вручити присутнім у судовому засіданні учасникам судового провадження та не пізніше наступного дня - надіслати іншим учасникам судового провадження, які не були присутніми в судовому засіданні.
Роз`яснити учасникам судового провадження, що вони мають право отримати в суді копію вироку, ознайомитись із журналом судового засідання і подати на нього письмові зауваження, обвинувачена ОСОБА_13 та її захисник мають право подати клопотання про помилування. Обвинувачений, що перебуває під вартою, має право заявляти клопотання про доставку в судове засідання суду апеляційної інстанції.

Головуючий суддя ОСОБА_1 

Судді: ОСОБА_378 

ОСОБА_3