№ 207/1212/21 
№ 1-кп/207/36/26 

В И Р О К
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2026 року  м. Кам`янське .

Південний районний суд міста Кам`янського у складі головуючого судді ОСОБА_1 , при секретареві ОСОБА_2 , за участю прокурора  ОСОБА_3  , захисника ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кам`янське кримінальне провадження № 12018040000000174 за звинуваченням : 
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області , громадянина України , освіта повна загальна середня , не працюючого , не одруженого , маючого на утриманні двох неповнолітніх дітей , який зареєстрований та мешкає у АДРЕСА_1 , раніше не судимого , 
за ч. 3 ст. 199 , ч. 3 ст. 28 , ч. 1 ст. 204 КК України 2001 року ,

В С Т А Н О В И В 

У кінці 2017 року , ОСОБА_5 , не маючи постійного джерела доходів , переслідуючи корисливу зацікавленість у вигляді одержання незаконних прибутків від незаконного виготовлення та збуту алкогольних напоїв, маркованих підробленими марками акцизного податку , за попередньою змовою з особами , матеріали у відношенні яких виділені в окреме провадження , з метою вчинення злочинів , які полягали у придбанні , зберіганні , перевезенні з метою використання при продажу товарів (горілки) підроблених марок акцизного податку , маркуванні ними алкогольних напоїв , які мали незаконно виготовлятися , зберігатися та транспортуванні з метою збуту , а також їх збут через мережі роздрібної торгівлі на території Дніпропетровської області , від виручки яких він мав отримувати прибутки .
ОСОБА_5 та особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , передбачали , що з метою переконання покупців у начебто законному походженні незаконно виготовленої горілки , вона розливатиметься в тару , на які буде наклеюватися :
-етикетки начебто підприємства-виробника горілчаної продукції , кожна з яких містить напис «Горілка Пшенична» ;
-підроблені марки акцизного податку , які необхідно придбати з метою зменшення витрат на досягнення злочинної мети .
В силу наявних знань , вмінь та навичок діяльності в сфері обігу підакцизних товарів ОСОБА_5 та особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , достовірно були ознайомлені з вимогами наступних нормативно-правових актів .
Відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового , коньячного і плодового , алкогольних напоїв та тютюнових виробів» :
Виробництво спирту етилового , спирту етилового ректифікованого виноградного , спирту етилового ректифікованого плодового може здійснюватися лише на державних підприємствах .
Виробництво алкогольних напоїв здійснюється суб`єктами господарювання незалежно від форм власності за умови одержання ліцензії .
Відповідно до п. 4 Порядку визначення виробників і покупців спирту та здійснення контролю за його обігом» (із змінами і доповненнями) , затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України № 1266 від 29 серпня 2002 року :
Для отримання спирту покупець надає постачальнику :
- довіреність покупця за встановленою формою — в разі отримання спирту представником покупця у постачальника ;
- платіжний документ про внесення плати за спирт ;
- платіжний документ про сплату акцизного податку або взятий на облік в Державній податковій службі податковий вексель на суму податку , нарахованого на обсяг спирту , якщо це передбачено Податковим кодексом України .
Відпуск спирту без зазначених документів забороняється .
Також згідно цього Порядку відвантаження спирту етилового здійснюється лише з акцизного складу і лише на підставі дозволу , виданого уповноваженим представником органу державної податкової служби на цьому складі ;
-розрахунки за спирт та фракцію головну етилового спирту здійснюються виключно у безготівковій формі через установи банків безпосередньо покупцем ;
-на відпущений спирт , незалежно від напрямів його використання , постачальником заповнюється товарно-транспортна накладна , а у разі транспортування спирту автомобільним видом транспорту — спеціальна товарно-транспортна накладна встановлених зразків , що є документами суворої звітності ;
-транспортування спирту здійснюється відповідно до вимог законодавства з питань перевезення небезпечних вантажів ;
-транспортування спирту етилового , коньячного і плодового здійснюється за умови обов`язкового попереднього інформування органів державної податкової служби у супроводженні її представників та відповідно до вимог законодавства з питань перевезення небезпечних вантажів ; 
-забороняється транспортування спирту без товарно-транспортних накладних .
Отже , ОСОБА_5 та особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , не мали дозволу (ліцензії) на виготовлення , зберігання , транспортування і збут алкогольних напоїв , але усвідомлювали , що спирт етиловий для виготовлення з нього горілки може бути придбано лише в державного підприємства , з акцизного складу , у зазначеному законодавчо визначеному порядку . Незважаючи на це ОСОБА_5 та особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , з метою зменшення матеріальних витрат на досягнення злочинної мети усвідомлювали , що спирт етиловий для виготовлення з нього горілки буде придбаватись незаконно - з рук , а саме у невстановленого досудовим розслідуванням постачальника , без необхідних законодавчо визначених документів та за ціною , нижчою ринкової та якість незаконно придбаного спирту етилового не буде підтверджено сертифікатом відповідності або свідоцтвом про визнання відповідності , які надаються виробником , при цьому свідомо допускали як невідповідність придбаного спирту вимогам Державного стандарту України 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований . Технічні умови» , а також легковажно ставились до якості спирту та алкогольних напоїв , які вироблялися з нього , та їх придатності для подальшого споживання .
ОСОБА_5 та особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , усвідомлювали , що :
-відповідно до п. 1 ст. 11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового , коньячного і плодового , алкогольних напоїв та тютюнових виробів» маркування алкогольних напоїв , які реалізуються в Україні , здійснюється таким чином : на лицьовій стороні етикетки кожної пляшки або самої пляшки (іншого посуду) алкогольних напоїв , які реалізуються через торговельну мережу , в доступній для споживача формі згідно з чинним законодавством про мови вказуються : загальна та власна назви виробу ; найменування виробника ; знак для товарів і послуг ; географічна назва місця виготовлення виробу , якщо найменування виробника не відображає місця розташування суб`єкта господарювання ; вміст спирту ( % об.) ; місткість посуду ; вміст цукру (якщо це регламентується нормативними документами) ; позначення нормативного документа (для продукції вітчизняного виробництва , призначеної для реалізації на території України) . Штриховий код повинен бути нанесений на видиму сторону етикетки , або контретикетки , або пляшки (іншого посуду) . На видимій стороні етикетки , або контретикетки , або корка , або пляшки (іншого посуду) виробу повинні бути зазначені дата виготовлення виробу , код суб`єкта господарювання та номер ліцензії на виробництво ;
-відповідно до п. 3 «Положення про виготовлення , зберігання , продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів» (зі змінами і доповненнями) , затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2010 року № 1251 : підприємства-виробники та імпортери алкогольних напоїв і тютюнових виробів подають щомісяця до 10 числа територіальному органові ДФС для задоволення через два місяці потреби в марках акцизного податку попередню заявку-розрахунок про потребу в марках за їх видами , платіжний документ на перерахування плати за марки з відміткою банку про дату виконання платіжного доручення та звіт про використання марок , придбаних у попередньому місяці . При цьому до 20 числа місяця , в якому подано заявку-розрахунок , покупці марок мають право здійснити корегування в бік збільшення не більш як на 40 відсотків кількості та видів марок шляхом подачі додаткової попередньої заявки-розрахунку ;
-відповідно до п. 8 Положення № 1251 марки продаються суб`єктам господарювання , які відповідно до законодавства є платниками акцизного податку з алкогольних напоїв та тютюнових виробів ;
-відповідно до п. 10 Положення № 1251 продаж марок вітчизняним виробникам алкогольних напоїв здійснюється на підставі :
довідки про сплату суми податку , яка розрахована за ставками для готової продукції (для алкогольних напоїв , для виробництва яких використовується спирт етиловий неденатурований) ;
заявки-розрахунку кількості марок ; 
звіту про використання марок , придбаних у попередньому місяці , за затвердженою ДФС формою у двох примірниках , один з яких залишається у продавця марок , другий (з відміткою продавця)- у виробника ;
копії платіжного документа на перерахування плати за марки з відміткою банку про дату виконання платіжного доручення ;
-відповідно до п. 21 Положення №1251 для прикріплення марок використовується клей (дисперсійний , дескрин тощо) , який не дає змоги зняти їх з виробів без пошкодження і змивається у разі потреби в митті пляшок для повторного їх використання ;
-відповідно до п. 22 Положення № 1251 марки наклеюються на пляшку П- чи Г-подібним способом через горловину .
ОСОБА_5 та особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , передбачали , що з метою переконання покупців у начебто законному походженні незаконно виготовленої горілки , вона розливатиметься в тару , на які буде наклеюватися :
-етикетки начебто підприємства-виробника горілчаної продукції , кожна з яких містить напис «Горілка Пшенична» ;
-підроблені марки акцизного податку , які необхідно придбати з метою зменшення витрат .
ОСОБА_5 та особи , матеріали у відношенні яких виділені у окреме провадження , усвідомлювали , що без дотримання цих вимог щодо зовнішнього виду незаконно виготовленої алкогольної продукції її продаж є неможливим .
З метою незаконного виготовлення алкогольних напоїв , їх розливу в спеціально підготовлену тару , її закатуванні спеціально виготовленим ключем , пристосованим саме для закатування кришок на скляні пляшки , наклеюванні на них етикеток підприємства-виробника горілчаної продукції , а також маркуванні цих напоїв підробленими марками акцизного податку для надання їм ознак справжності ОСОБА_5 та особами , матеріали у відношенні яких виділені у окреме провадження , на початку 2018 року були визначені приміщення , розташоване за адресою : АДРЕСА_1 , та за адресою : АДРЕСА_2 , а також в період часу з початку 2018 року по 6 листопада 2018 року ним орендувалися гаражні приміщення , розташовані за адресою : ГК «Титан» по вулиці Січеславський Шлях , ГК «Енергетик» по вулиці Енергетиків , ГК «Баглійкокс» по вулиці Сергія Нігояна з метою зберігання алкогольних напоїв маркованих підробленими марками акцизного податку .
Також , ОСОБА_5 залучено раніше знайомого ОСОБА_6 , який не був обізнаний про його злочинні наміри та здійснював збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв (горілки) , маркованих підробленими марками акцизного податку , до магазинів розташованих за адресами : АДРЕСА_3 ; м. Кам`янське , проспект Леніна , 1-б ; АДРЕСА_4 та кінцевим споживачам .
ОСОБА_5 у період з січня 2018 року по 6 листопада 2018 року , знаходячись у м. Кам`янське , використовуючи канали мобільного зв`язку , домовився із невстановленої в ході досудового розслідування особою про постачання на його адресу спиртових сумішей та підроблених марок акцизного податку у невстановленому обсязі для незаконного виготовлення алкогольних напоїв з метою їх подальшого збуту .
У свою чергу , особа , матеріали відносно якої виділені в окреме провадження , у період з грудня 2017 року по 6 листопада 2018 року , знаходячись у приміщенні , яке використовувалося для незаконного виготовлення алкогольних напоїв (горілки) , отримав від невстановленої особи вищевказану сировину (спирт) , етикетки з написом «Горілка Пшенична» та підроблені марки акцизного податку для незаконного виготовлення алкогольних напоїв .
Після чого особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, використовуючи клей для наклеювання на пляшки етикеток начебто підприємства-виробника горілчаної продукції та підроблених марок акцизного податку , а також спеціально виготовлений ключ , пристосований для закатування кришок на пляшках , спирт , скляну тару та підроблені марки акцизного податку , шляхом розведення спирту етилового з водою незаконно виготовили не менше 1000 л. горілки , яка була розлита у скляні пляшки , ємністю по 0,5 л. кожна , які закатувались спеціально виготовленим та пристосованим для закатування ключем, та на які наклеювались етикетки начебто горілчаного бренду з написом «Горілка Пшенична» та підроблені марки акцизного податку , що надавало їй ознак товару народного вжитку . Вказана горілка ОСОБА_5 особами , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження ,була розфасована у 100 ящиків по 20 пляшок у кожному .
У той же період часу особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , за попередньою домовленістю з ОСОБА_5 забезпечили перевезення до ГК «Титан» гаражного приміщення № НОМЕР_1 з метою зберігання в цьому приміщенні незаконно виготовленої горілки , маркованої підробленими марками акцизного податку , для подальшого її збуту .
В подальшому ОСОБА_5 повідомив ОСОБА_6 про наявність алкогольних напоїв та можливість її подальшого збуту .
У свою чергу ОСОБА_6 , не будучи обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_5 та осіб , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , домовився із ФОП « ОСОБА_7 » у особі ОСОБА_7 про збут вищевказаних алкогольних напоїв , наданих за ціною не менше 12 гривень за пляшку .
Після транспортування незаконно виготовленої горілки у кількості не менше 173 пляшок з місця її зберігання (ГК «Титан» гаражного приміщення № НОМЕР_1 ) до ФОП « ОСОБА_7 » , розташованого за адресою : АДРЕСА_3 , ОСОБА_6 отримав та передав ОСОБА_5 грошові кошти у сумі не менше 2076 гривень котрий розподілив для забезпечення спільної діяльності .
Після проведених приготувань ОСОБА_5 у період з грудня 2017 року по 6 листопада 2018 року , знаходячись у м. Кам`янське , використовуючи канали мобільного зв`язку , домовився із невстановленої в ході досудового розслідування особою про постачання на його адресу спиртових сумішей та підроблених марок акцизного податку у невстановленому обсязі для незаконного виготовлення алкогольних напоїв з метою їх подальшого збуту .
У свою чергу , особа , матеріали у відношенні якого виділені у окреме провадження , у період з грудня 2017 року по 6 листопада 2018 року , знаходячись у приміщенні , яке ОСОБА_5 та особи , матеріали у відношенні яких виділені у окреме провадження , використовували для незаконного виготовлення алкогольних напоїв (горілки) , отримав від невстановленої особи вищевказану сировину (спирт) , етикетки з написом «Горілка Пшенична» та підроблені марки акцизного податку для незаконного виготовлення алкогольних напоїв .
Після чого особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, використовуючи клей для наклеювання на пляшки етикеток начебто підприємства-виробника горілчаної продукції та підроблених марок акцизного податку , а також спеціально виготовлений ключ , пристосований для закатування кришок на пляшках , спирт , скляну тару та підроблені марки акцизного податку , шляхом розведення спирту етилового з водою незаконно виготовили не менше 1000 л. горілки , яка була розлита у скляні пляшки , ємністю по 0,5 л кожна , які закатувались спеціально виготовленим та пристосованим для закатування ключем, та на які наклеювались етикетки начебто горілчаного бренду з написом «Горілка Пшенична» та підроблені марки акцизного податку , що надавало їй ознак товару народного вжитку . Вказана горілка була розфасована у 100 ящиків по 20 пляшок у кожному .
У той же період часу особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , за попередньою домовленістю з ОСОБА_5 забезпечили перевезення до ГК «Титан» гаражного приміщення № НОМЕР_1 з метою зберігання в цьому приміщенні незаконно виготовленої горілки , маркованої підробленими марками акцизного податку , для подальшого її збуту .
В подальшому ОСОБА_5 повідомив ОСОБА_6 про наявність алкогольних напоїв та можливість її подальшого збуту .
У свою чергу ОСОБА_6 , не будучи обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_5 та осіб , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , домовився із ФОП « ОСОБА_8 » у особі ОСОБА_8 про збут вищевказаних алкогольних напоїв наданих за ціною не менше 12 гривень за пляшку .
Після транспортування незаконно виготовленої горілки у кількості не менше 44 пляшок з місця її зберігання (ГК «Титан» гаражного приміщення № НОМЕР_1 ) до ФОП « ОСОБА_8 » , розташованого за адресою : АДРЕСА_5 ОСОБА_6 отримав та передав ОСОБА_5 грошові кошти у сумі не менше 209 гривень котрий розподілив їх між співучасниками . 
Після проведених приготувань ОСОБА_5 у період з грудня 2017 року по 6 листопада 2018 року , знаходячись у м. Кам`янське , використовуючи канали мобільного зв`язку , домовився із невстановленої в ході досудового розслідування особою про постачання на його адресу спиртових сумішей та підроблених марок акцизного податку у невстановленому обсязі для незаконного виготовлення алкогольних напоїв з метою їх подальшого збуту .
У свою чергу особа , матеріали відносно якої виділені в окреме провадження , у період з грудня 2017 року по 6 листопада 2018 року , знаходячись у приміщенні , яке використовувалося для незаконного виготовлення алкогольних напоїв (горілки) , отримав від невстановленої особи вищевказану сировину (спирт) , етикетки з написом «Горілка Пшенична» та підроблені марки акцизного податку для незаконного виготовлення алкогольних напоїв .
Після чого особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, використовуючи клей для наклеювання на пляшки етикеток начебто підприємства-виробника горілчаної продукції та підроблених марок акцизного податку , а також спеціально виготовлений ключ , пристосований для закатування кришок на пляшках , спирт , скляну тару та підроблені марки акцизного податку , шляхом розведення спирту етилового з водою незаконно виготовили не менше 1000 л. горілки , яка була розлита у скляні пляшки , ємністю по 0,5 л кожна , які закатувались спеціально виготовленим та пристосованим для закатування ключем, та на які наклеювались етикетки начебто горілчаного бренду з написом «Горілка Пшенична» та підроблені марки акцизного податку , що надавало їй ознак товару народного вжитку . Вказана горілка ОСОБА_5 та особами , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , була розфасована у 100 ящиків по 20 пляшок у кожному .
У той же період часу особи , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , за попередньою домовленістю з ОСОБА_5 забезпечили перевезення до ГК «Титан» гаражного приміщення № НОМЕР_1 з метою зберігання в цьому приміщенні незаконно виготовленої горілки , маркованої підробленими марками акцизного податку , для подальшого її збуту .
В подальшому ОСОБА_5 повідомив ОСОБА_6 , про наявність алкогольних напоїв та можливість її подальшого збуту .
У свою чергу ОСОБА_6 , не будучи обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_5 та осіб , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження, домовився із ПП « ОСОБА_9 » у особі ОСОБА_9 про збут вищевказаних алкогольних напоїв наданих за ціною не менше 12 гривень за пляшку .
Після транспортування незаконно виготовленої горілки у кількості не менше 14 пляшок з місця її зберігання (ГК «Титан» гаражного приміщення № НОМЕР_1 ) до ПП « ОСОБА_9 » , розташованого за адресою : м. Кам`янське , вулиця Лісопильна 68 , ОСОБА_6 отримав та передав ОСОБА_5 грошові кошти у сумі не менше 168 гривень , котрий розподілив їх з особами , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження .
Після чого , 6 листопада 2018 року діяльність ОСОБА_5 та осіб , матеріали відносно яких виділені в окреме провадження , була припинена співробітниками поліції під час проведення ряду обшуків на підставі ухвал Індустріального районного суду м. Дніпропетровська .
В гаражному приміщенні за місцем фактичного мешкання ОСОБА_5 за адресою : АДРЕСА_1 , було виявлено та вилучено 380 пляшок горілки «Пшенична» , 20 пляшок горілки «Олександрійська с перцем» , 16 пляшок горілки «Медофф» , 320 пляшок горілки «Немірофф» , 80 пляшок горілки «Немірофф Делікат» , 19 пляшок горілки «Хлібний Дар» , 19 пляшок горілки «Хортиця срібна» , 49 пляшок горілки «Воздух» , а також етикетки , спиртову суміш , кришки , обладнання для виготовлення та розливу горілки , а також закупорювання пляшок .
В гаражному приміщенні за місцем реєстрації ОСОБА_5 за адресою : АДРЕСА_2 , було виявлено та вилучено 322 марки акцизного податку з ознаками підробки , 900 пляшок горілки «Пшенична» , двохсотлітрова діжка , на 4/5 заповнена спиртом , каністри зі спиртовою сумішшю , обладнання для виготовлення та розливу горілки , пристрій для закупорювання пляшок , пристрій для пакування ящиків з горілкою в поліетиленову плівку , поліетиленову плівку .
В гаражному кооперативі «Титан» по вулиці Січеславський Шлях в м. Кам`янське , а саме в гаражі НОМЕР_1 , який належить ОСОБА_5 , виявлено та вилучено 2180 пляшок горілки «Пшенична» , 200 пляшок горілки «Олександрійська с перцем» , 9 пляшок горілки «Медофф» , 54 пляшки горілки «Немірофф» , 40 пляшок горілки «Хлібний Дар» , 29 пляшок горілки «Хортиця платінум» , 49 пляшок горілки «Воздух» .
В гаражному кооперативі «Баглійкокс» по вулиці Сергія Нігояна , в м. Кам`янське , а саме в гаражі № 8 , блок 24 , який орендував ОСОБА_5 , виявлено та вилучено картонні коробки в яких знаходяться поліетиленові ємкості з дозаторами , в яких міститься рідина з характерним запахом спирту об`ємом 120 літрів . 
Марки акцизного збору вилучені в ході проведення обшуків за місцями виготовлення , зберігання та збуту , у тому числі на пляшках з лікеро-горілчаними виробами , не відповідають за своїми характеристиками встановленому зразку (акцизним маркам , що виготовлялись на Поліграфічному комбінаті «Україна» , та маркам акцизного податку України для маркування алкогольних напоїв) та мають загальну родову (групову) належність за способом виготовлення та реквізитами . 
У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 винним себе не визнав та пояснив , що не розуміє в чому його обвинувачують , оскільки в обвинуваченні зазначений період вчинення інкримінованих кримінальних правопорушень з грудня 2018 року по листопад 2018 року . У період з 2015 по 2018 роки працював на авторинку , де займався автозапчастинами . До 2020 року був зареєстрований як фізична особа-підприємець . Іншого джерела доходу у той період не мав . Гаражі в гаражних кооперативах в оренду не брав . Під час обшуку автомобіля «Infiniti FX» було вилучено документи та блокноти , які підтверджують здійснення ним діяльності на авторинку . У 2017 - 2018 роках проживав зі співмешканкою ОСОБА_10 за адресою : АДРЕСА_6 . 
До домоволодінь за адресами : АДРЕСА_2 та АДРЕСА_1 жодного відношення не має . Власником зазначених домоволодінь є його вітчим ОСОБА_11 . За адресою : АДРЕСА_2 зареєстрований з дитинства , однак у 2017–2018 роках там не проживав . ОСОБА_11 придбав домоволодіння за адресою : АДРЕСА_1 для свого онука ОСОБА_12 . Під час проведення обшуку у зазначеному будинку перебував у зв`язку з тим , що напередодні виконував там ремонтні роботи , закінчив їх пізно та залишився переночувати . До алкогольних напоїв та марок акцизного податку , вилучених під час обшуку , жодного відношення не має . У вказаному будинку проживав ОСОБА_11 , однак чим саме він займався , йому невідомо . Де наразі перебуває ОСОБА_11 , йому також невідомо .
За адресою : АДРЕСА_1 орендував місце для паркування автомобіля «Renault Trafic» , жодних приміщень за вказаною адресою не орендував . 
До гаражних приміщень , у яких проводилися обшуки , а також до зберігання , придбання , перевезення , з метою використання при продажу товарів марок акцизного податку , вчинене організованою групою , а також незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою , а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв або інших підакцизних товарів , вчинене організованою групою жодного відношення не має . Організованої групи не створював , нікого до її складу не залучав та участі в її діяльності не брав .
Із ОСОБА_13 , братом ОСОБА_10 , не співпрацював . Іноді ОСОБА_13 ремонтував його автомобілі «Infiniti FX» та «Renault Trafic» , а також їздив на них за автозапчастинами на СТО . З ОСОБА_14 не знайомий . З ОСОБА_15 знайомий у зв`язку з проживанням в одному районі , однак спільної діяльності з ним не здійснював . Із ОСОБА_6 спілкувався на авторинку щодо автомобілів і спільної діяльності з ним не здійснював .
Незважаючи на невизнання своєї вини , вина  ОСОБА_5 у скоєнні кримінальних правопорушень , передбачених ч. 2 ст. 199 , ч. 1 ст. 204 КК України 2001 року , в повному обсязі підтверджується іншими доказами по справі .
Свідок ОСОБА_16 пояснила , що брала участь у проведенні слідчої дії , а саме обшуку житла за адресою : АДРЕСА_2 , у якості понятої . На момент проведення обшуку ОСОБА_5 у вказаному будинку не проживав , але інколи приїжджав туди . Під час обшуку у будинку перебував незнайомий їй чоловік . Іноді бачила його біля зазначеного житла . У житловому будинку виявлено нічого не було . Під час обшуку гаража було виявлено : ящики з пляшками горілки , ємності зі спиртом , порожні пляшки , діжку зі спиртом , акцизні марки та закатувальний апарат для пляшок . Про те , що у діжці та флягах був спирт , повідомили працівники поліції , після їх відкриття . На пляшках із горілкою були наклеєні акцизні марки , а також поруч у купі лежали інші акцизні марки . На запитання слідчого до чоловіка , який перебував у будинку під час обшуку , щодо належності виявлених алкогольних напоїв , останній не відповів . Після проведення слідчої дії співробітники поліції здійснили підрахунок виявлених предметів та їх вилучення .
Свідок ОСОБА_17 пояснив , що з 2018 року працює сторожем в гаражному кооперативі .  ОСОБА_5 в гаражному кооперативі , поблизу гаражів № НОМЕР_2 та № НОМЕР_1 не бачив . Одного разу спостерігав , як співробітники поліції та співробітники ДСНС відчиняли гараж та вилучали з нього пляшки з написами «вода» . З якого саме гаража були вилучені ці пляшки , не пам`ятає .
Свідок ОСОБА_18 пояснив , що у 2019 році його було прийнято на роботу сторожем на територію бази , яка належала ОСОБА_5 . До його обов`язків входило контроль в`їзду та виїзду транспортних засобів , що заїжджали на територію бази . Іноді автомобілі залишались на території на ніч .  ОСОБА_5 приїжджав на базу на власному автомобілі марки «Infiniti» , здійснював зняття показників лічильника та видавав йому заробітну плату . Одного ранку на територію бази приїхали співробітники поліції для проведення обшуку . У ході слідчих дій в мікроавтобусах , що перебували на території , було виявлено горілку та спирт у пластмасових баклагах об`ємом по 5 - 6 літрів кожна . Загальна кількість становила близько 100 штук . На території також перебував мікроавтобус марки «Mercedes Sprinter» блакитного кольору , на якому по черзі приїжджали різні особи , у тому числі й сам ОСОБА_5 . Мікроавтобусом марки «Renault» користувався водій на ім`я ОСОБА_19 .
Свідок ОСОБА_20 пояснив , що є власником гаража АДРЕСА_7 . У 2018 році здавав зазначене приміщення в оренду чоловікові на ім`я ОСОБА_21 . Якось йому зателефонував слідчий та повідомив , що хоче зустрітись. Слідчий приїхав до нього на роботу , цікавився , чи знайомий йому ОСОБА_5 , чи бачив він автомобіль , та пред`явив його фотознімок .  ОСОБА_5 не знає , жодних договір оренди з ним не укладав . Про проведення обшуку в гаражі йому стало відомо зі слів слідчого та голови правління гаражного кооперативу .
Свідок ОСОБА_22 пояснив , що разом із  ОСОБА_5 працював на ринку , де займався продажем запчастин . Придбав непрацюючий станок для миття пляшок та орендував приміщення за адресою : АДРЕСА_8 , з метою встановлення обладнання . Однак відремонтувати станок не вдалося , у зв`язку з чим він був проданий .  ОСОБА_5 не мав відношення до придбання станка . 
Свідок ОСОБА_23 пояснив , що наприкінці 2018 року , проїжджаючи на автомобілі по проспекту Свободи у м. Кам`янське , побачив , як біля магазину здійснювалося розвантаження автомобіля марки «Sprinter» з товаром , а саме прозорими пляшками об`ємом 5 - 6 літрів , з рідиною без етикеток . Зайшов до зазначеного магазину , та побачив , що відвідувачі вживали алкогольні напої , які їм наливали із пляшок без маркування . Після цього зателефонував до поліції та повідомив про даний факт .
Свідок ОСОБА_24 пояснив , що у м. Дніпро був запрошений працівниками поліції в якості понятого для участі у проведенні слідчої дії , а саме обшуку житла за адресою : АДРЕСА_1 . Разом із працівниками поліції приїхав до житлового будинку за вищевказаною адресою . Слідчий оголосив ухвалу суду про проведення обшуку та запропонував жінці добровільно видати речі , зазначені в ухвалі . Після цього жінка взяла ключі та відкрила приміщення гаража , у якому було виявлено : велику кількість пляшок з алкогольними напоями з різними написами , одна з яких «Неміров» , ємкості зі спиртом , упаковані в пакети для сміття , а також ящики для пакування пляшок . У підвалі також були виявлені пляшки з етикетками . Після завершення слідчої дії всі виявлені речі були вилучені працівниками поліції .
Свідок ОСОБА_9 пояснив , що працював на посаді заступника директора у фірмі «Вогник» , до якої відносилось приміщення магазину , розташованого за адресою : м. Кам`янське , вулиця Лісопильна 68 . У зазначеному приміщенні проводився обшук , під час якого він був присутній . У ході обшуку було виявлено та вилучено півтори пляшки горілки та брудний посуд . Хто здійснював поставку алкогольного напою , який був вилучений , йому не відомо . 
Свідок ОСОБА_7 пояснив , що є власником торговельного комплексу «Експрес» , розташованого за адресою : м. Кам`янське , вулиця Дніпропетровська 194 . У зазначеному приміщенні було проведено обшук , у ході якого вилучено горілку торгової марки «Пшенична» . Згодом було встановлено , що зазначена алкогольна продукція є підробленою . Вказану горілку було закуплено у постачальника на ім`я ОСОБА_25 , який приїжджав на автомобілі марки «Daewoo Lanos» . Джерело походження продукції йому невідоме . На момент придбання товару постачальник надавав накладні .
Свідок ОСОБА_26 пояснив , що на проспекті Карла Маркса в м. Дніпро до нього підійшов співробітник поліції та запросив взяти участь у проведенні слідчої дії . Після чого вони пройшли до відділення поліції , піднялись по сходах до кабінету , де знаходився раніше не відомий йому чоловік похилого віку . Через деякий час до кабінету увійшов молодий чоловік , як стало відомо пізніше , він теж надав згоду на участь у слідчій дії в якості понятого . В ході проведення слідчої дії , а саме впізнання за фотознімками , були пред`явлені три або чотири фотографії чоловіків , які , ймовірно , відвідували гаражний кооператив «Титан» у м. Кам`янське . Чоловік похилого віку вказував на фотографії , називаючи осіб , що на них зображені . Після завершення слідчої дії учасники підписали протокол. Через деякий час повторно викликали для надання свідчень .
Свідок ОСОБА_6 пояснив , що у 2018 році знайомий ОСОБА_27 запропонував йому займатися розповсюдженням товару , з огляду на те , що він раніше працював торговим представником . Через деякий час ОСОБА_27 познайомив його з  ОСОБА_5 . Під час зустрічі , яка відбулася за участю їх трьох , було обговорено схему роботи .  ОСОБА_5 та ОСОБА_27 повідомляли йому фіксовану ціну на продукцію , а його прибуток полягав у різниці між цією ціною та ціною реалізації . Розповсюджував алкогольну продукцію , зокрема горілку під торговими марками «Пшенична» та «Неміров» , у магазини м. Кам`янського . Жодних скарг на якість продукції з боку покупців не надходило . ОСОБА_27 і  ОСОБА_5 не повідомляли , звідки походить продукція . Вони лише зазначали , що товар якісний і має заводське походження . Обсяги продукції були незначними , ніяких документів , транспортних накладних не надавалось . Усі домовленості здійснювались у телефонному режимі . Здебільшого підтримував зв`язок із ОСОБА_27 . Переважна частина продукції зберігалась у гаражному кооперативі , розташованому напроти готелю «Родина» . Найчастіше приїжджав до гаража самостійно та забирав товар . Кому належав гараж йому невідомо . У більшості випадків гараж відчиняв ОСОБА_27 , який приїжджав на автомобілі марки «Ford» з номерними знаками іноземної реєстрації. ОСОБА_5 перебував у гаражі рідко , лише декілька разів . Іноді ОСОБА_5 самостійно передавав йому продукцію , використовуючи власний автомобіль марки «Infiniti» з державним реєстраційним номером НОМЕР_3 . Грошові кошти за передану продукцію , як правило передавав ОСОБА_27 , проте були випадки , коли кошти передавав  ОСОБА_5 . Не пам`ятає точно , хто саме , чи ОСОБА_27 , чи  ОСОБА_5 звертався до нього з проханням знайти порожні пляшки та марки акцизного податку , однак повідомив , що не має такої можливості . На момент проведення обшуку в його місці проживання співробітниками поліції , він вже не співпрацював із ОСОБА_27 та ОСОБА_5 . Також за його участю були проведені слідчі експерименти . 
Свідок ОСОБА_28 пояснив , що весною 2018 року знаходився неподалік від відділенні поліції . До нього підійшов співробітник поліції і запросив взяти участь у проведенні слідчої дії . У відділенні поліції за адресою : вулиця Князя Володимира Великого у м. Дніпро знаходився раніше не відомий йому чоловік похилого віку , а також молодий чоловік , який теж надав згоду на участь у слідчій дії в якості понятого . Перед початком проведення слідчої дії , а саме впізнання за фотознімками , чоловік похилого віку повідомив , що працював сторожем гаражного кооперативу . Він зазначив , що особи , яких він буде впізнавати , чи то виготовляли горілку в кількох гаражах кооперативу , чи продавали її . Також він вказав , що один із цих осіб пересувається на автомобілі марки «Infiniti» чорного кольору . У ході проведення слідчої дії чоловікові похилого віку було пред`явлено фотографії осіб . Він вказував на зображених осіб та повідомляв , чи впізнає їх . Після завершення слідчої дії учасники підписали протокол . 
Свідок ОСОБА_29 пояснив , що є директором Люботинського заводу «Продтовари» . Від начальника відділу постачання отримав довідну записку , в якій містилась інформація про фальсифікацію алкогольної продукції , а саме горілки у м. Кам`янське Дніпропетровської області . Крім того , були ще фальсифіковані й марки акцизного податку , які використовувались при реалізації продукції . У доповідній записці були вказані особи , які займались фальсифікацією алкогольної продукції , а також вказані їх анкетні дані , місця проживання та транспортні засоби . Для припинення протиправної діяльності , яка завдавала іміджевих та моральних збитків підприємству , Люботинський завод «Продтовари» звернувся до поліції та передав усю наявну інформацію .
Свідок ОСОБА_30 пояснив , що у 2018 році здійснював ремонт у власному житловому будинку , розташованому в смт. Кринички . Одного дня поїхав за будівельними матеріалами та його наймані робітники попросили придбати для них пляшку горілки . Заїхав до магазину «Максимум», який знаходиться в м. Кам`янське на вулиці Медичній , поруч із вулицею Миру , та придбав там одну пляшку горілки торгової марки «Пшенична». Додатково купив ще дві пляшки горілки торгової марки «Пшенична» в іншому магазині . Після цього привіз пляшки з горілкою й передав їх робітникам . Через деякий час один з найманих робітників зателефонував йому та повідомив , що вони вжили одну пляшку горілки , однак її смак здався їм підозрілим . Згодом , розповівши знайомому про ситуацію , отримав пораду звернутися до поліції . Поїхав до відділення поліції , розташованого за адресою : м. Дніпро , вулиця Ілліча , 11 , де співробітники поліції вилучили у нього дві пляшки горілки . 
Вина ОСОБА_5 в повному обсязі підтверджується іншими доказами по справі :
протоколом огляду від 12 березня 2018 року ( а.с. 37 том 1 ) , з якого слідує , що в ході проведення допиту свідка ОСОБА_31 останній передав працівникам правоохоронних органів дві пляшки горілки торгівельної марки «Пшенична», виробник ТОВ «Олександрія-бліг» з наклеєною маркою акцизного податку , які вилучено до спеціального сейф-пакету № 0015536 , № 0015535 ;
висновком експерта № 28/2.3/152 від 16 березня 2018 року ( а.с. 43 – 46 том 1 ) , з якого слідує , що марка акцизного податку «АВ ЛГП 16 12/16 21,160 грн» серії ААБМ № 969443 , вилучена разом з пляшкою з етикеткою «Пшенична» , об`ємом 0,5 дм3 , з прозорою рідиною , придбана у торгівельному кіоску «Первый лоток» біля будинку № 16-а по вулиці Алтайській у місті Кам`янське , та марка акцизного податку «АВ ЛГП 16 12/16 21,160 грн» серії ААБМ № 469443 , вилучена разом з пляшкою з етикеткою «Пшенична» , об`ємом 0,5 дм3 , з прозорою рідиною , придбана у кафе-барі «Макс» , який розташований на розі вулиці Медична та вулиці Миру у місті Кам`янське , не відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» у грудні 2016 року .
Зображення двох марок акцизного податку України «АВ ЛГП 16 12/16 21,160 грн» серії ААБМ №969443 та №469443 , наданих на дослідження , нанесені електрофотографічним способом за допомогою кольорового лазерного друкуючого пристрою (принтер , мультифункціональний пристрій тощо) .
Надані дві марки акцизного податку України «АВ ЛГП 16 12/16 21,160 грн» серії ААБМ № 969443 та № 469443 мають загальну родову (групову ) належність ;
висновком експерта № 1/8.7/1411 від 12 квітня 2018 року ( а.с. 52 – 58 том 1 ) , з якого слідує , що надані на дослідження зразки прозорих безбарвних рідин у двох скляних пляшках місткістю по 0,5 дм3 з етикетками горілки «Пшенична Олександрія» містять у своєму складі спирт етиловий і є спиртовмісними сумішами , фальсифікованими під алкогольний напій – горілку ;
Надані на дослідження зразки прозорих безбарвних рідин у двох скляних пляшках місткістю по 0,5 дм3 з етикетками горілки «Пшенична Олександрія» за оформленням готової продукції , за показником повноти наливу (в одній пляшці), за органолептичними показниками , за фізико-хімічними показниками міцності , масових концентрацій альдегідів , сивушного масла та об`ємної частки метилового спирту не відповідають вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» та згідно п.4.11 ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» є непридатними для споживання .
Надані на дослідження зразки прозорої безбарвної рідини в двох скляних пляшках місткістю по 0,5 дм3 з етикетками горілки «Пшенична Олександрія» мають загальну групову належність ;
протоколом про результати проведення негласної слідчої (розшукової) дії – спостереження за річчю від 17 квітня 2018 року ( а.с. 105 - 113 том 1 ) , з якого слідує , що 26 лютого 2018 року здійснювалось спостереження за транспортним засобом «Scoda Superb» , державний номерний знак НОМЕР_4 , на якому переміщується ОСОБА_6 . О 9:04 годині ОСОБА_6 приїхав за кермом автомобіля «Scoda Superb» до гаражного комплексу , який знаходиться навпроти будинку № 2-А по проспекту Конституції . До вищевказаного автомобіля під`їхав автомобіль «Ford Mondeo» білого кольору , з номерним знаком країни Польща НОМЕР_5 , з якого вийшов ОСОБА_27 . Надалі ОСОБА_27 привітався з ОСОБА_6 та дістав із свого автомобіля 2 ящики по 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з прозорою рідиною , та поклав їх до багажного відділення автомобіля «Scoda Superb» сірого кольору , державний номерний знак НОМЕР_4 . О 9:10 годині ОСОБА_6 , перебуваючи за кермом спостережуваного автомобіля , за узгодженням з ініціатором поїхав у напрямку вулиці Січеславський шлях , а ОСОБА_27 керуючи автомобілем «Ford Mondeo» білого кольору , з номерним знаком країни Польща НОМЕР_5 , приїхав за адресою : м. Кам`янське, проспект Конституції , будинок 28 , квартира 5-12 . О 19.54 годині автомобіль «Scoda Superb» , державний номерний знак НОМЕР_4 , під керування ОСОБА_6 приїхав до АЗС «Авіас Плюс» за адресою : м. Кам`янське, вулиця Горобця , 20 , де зупинився біля автомобіля «Ford Mondeo» білого кольору, з номерним знаком країни Польща НОМЕР_5 , за кермом якого перебував ОСОБА_27 . ОСОБА_6 вийшов з автомобіля , дістав з багажника 10 пластикових каністр об`ємом 5 літрів з прозорою рідиною , які поклав в автомобіль ОСОБА_27 . 
27 лютого 2018 року о 13:16 годині за кермо спостережуваного автомобіля сів ОСОБА_6 та приїхав до гаражного комплексу , який знаходиться навпроти будинку № 2-А по проспекту Конституції. О 13:48 годині до спостережуваного автомобіля під`їхав автомобіль «Ford Mondeo» білого кольору , з номерним знаком країни Польща НОМЕР_5 , із за керма якого вийшов ОСОБА_27 та сів у автомобіль ОСОБА_6 . О 13:50 годині із автомобіля «Scoda Superb» , державний номерний знак НОМЕР_4 , вийшли ОСОБА_6 та ОСОБА_27 і дістали з вказаного автомобіля 14 ящиків по 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літрів з прозорою рідиною , які поклали в автомобіль «Ford Mondeo» ;
протоколом огляду матеріальних носіїв інформації від 26 травня 2019 року ( а.с. 88 - 96 том 2 ) , з якого слідує , що предметом огляду є оптичний диск CD-R на якому міститься папка з аудіо файлами , а саме записи телефонних розмов : 
-3 червня 2018 року о 11:01:46 годині вхідний дзвінок з номера НОМЕР_6 ОСОБА_27 чи може ОСОБА_5 використовувати не нові пластикові каністри об`ємом 5 літрів ; їх більше 100 шт. , а на середу замовлення . ОСОБА_6 відповідає , нехай використовує , аби не докупати нові .
-4 червня 2018 року о 10:37:36 годині вхідний дзвінок з номера НОМЕР_6 ОСОБА_6 запитує чи знайшли 1 л. , ОСОБА_27 відповідає , що шукає , у гаражах де грузяться немає . ОСОБА_5 пішов в інший гараж . ОСОБА_6 повідомив , що питають «Александрию» , щоб вони шукали пляшки .
-4 червня 2018 року о 19:49:08 годині вхідний дзвінок з номера НОМЕР_6 ОСОБА_27 не можемо знайти ящик 0,7 Синего (Деликат) , є 0,5 або чорний 0,7 , скла ніде нема . ОСОБА_5 каже , що можемо дати щось інше . ОСОБА_6 відповідає , що завтра приїде і забере 90 - м`яких (5 л – пластикові каністри) . ОСОБА_27 сказав, щоб ОСОБА_6 йому зранку зателефонував , він візьме ключ та віддасть .
-13 червня 2018 року о 12:46:45 годині вихідний дзвінок на номер НОМЕР_6 , ОСОБА_6 просить ОСОБА_27 , щоб той терміново знайшов ОСОБА_5 для термінової розмови та під`їхали на гараж .
-13 червня 2018 року о 15:03:11 годині вихідний дзвінок на номер НОМЕР_6 , ОСОБА_6 питає у ОСОБА_27 , чому він повідомив недостовірну кількість фальсифікату , ОСОБА_27 виправдовується , сказав , що не вистачає 50 пляшок , після того як зателефонував ОСОБА_5 
-18 червня 2018 року о 15:53:42 годині вхідний дзвінок з номера НОМЕР_6 телефонує ОСОБА_27 , каже , що завтра по замовленню буде зрозуміло . У ОСОБА_5 нема пляшки . Завтра Магдалинівка буде везти дешеву горілка , може привезти .
-25 червня 2018 року о 13:47:13 годині вихідний дзвінок на номер НОМЕР_6 , ОСОБА_6 питає у ОСОБА_27 , чи отримав той СМС , ОСОБА_27 відповідає , що вже переслав . ОСОБА_6 повідомляє , що хтось продає дешевше горілку ніж ціна у собівартості по 12,75 за пляшку . ОСОБА_27 відповів , що потрібно зустрічатись з ОСОБА_5 та перецінювати . 
-26 червня 2018 року о 12:33:01 годині вихідний дзвінок на номер НОМЕР_6 , ОСОБА_6 та ОСОБА_27 обговорюють , коли «Кабан» ( ОСОБА_5 ) приїде на зустріч , та як вивезти на «крузаке» 76 шт. по 5 л. , 350 кг. та 13 скла .
-29 червня 2018 року о 19:31:22 годині вихідний дзвінок на номер НОМЕР_6 , ОСОБА_27 повідомляє ОСОБА_6 , що з ОСОБА_5 чекають на нього біля гаража . ОСОБА_6 просить ОСОБА_27 передати мобільний телефон ОСОБА_5 . ОСОБА_6 та ОСОБА_5 обговорюють , що є в наявності з фальсифікату . ОСОБА_6 дає команду , щоб грузили , бо їде його водій . ОСОБА_5 питає коли ОСОБА_6 розрахується, на що останній відповів сьогодні . 
-2 липня 2018 року о 17:07:19 годині вхідний дзвінок з номера НОМЕР_6 , ОСОБА_27 телефонує ОСОБА_6 та передає трубку ОСОБА_5 . ОСОБА_6 пояснює , що по 12,75 продають таку продукцію , а ОСОБА_5 пропонує знизити ціну , щоб утримати покупців . ОСОБА_5 розповідає , що кожний раз йому піднімають на целофан , пробки , але він готовий понизити ціну на великих клієнтів на 50 копійок на пляшці . 
-2 липня 2018 року о 17:16:46 годині вихідний дзвінок на номер НОМЕР_6 , ОСОБА_6 просить ОСОБА_27 передати мобільний телефон ОСОБА_5 . ОСОБА_6 каже , щоб ОСОБА_5 перерахував 5 л. пластикові каністри , які вони продають по 95 гривень . ОСОБА_5 відповів , що перерахує та повідомляє ціну на 3 гривні менше . Планують розвозити замовлення особам , яким знизять ціни по вівторках , а по старій ціні у середу , щоб не плутатися у грошах . 
-3 липня 2018 року о 10:16:22 годині вхідний дзвінок з номера НОМЕР_6 , ОСОБА_27 повідомляє ОСОБА_6 , що ОСОБА_5 не проти , якщо ціну підвищити на 1 гривню , але проблема в пляшці , немає митої . 
-3 липня 2018 року о 16:13:54 годині вхідний дзвінок з номера НОМЕР_6 , ОСОБА_27 повідомляє ОСОБА_6 , що ОСОБА_5 все покинув та поїхав до гаражу за пляшкою , щоб вона в нього була під рукою , все зробить по замовленню ;
протоколом про результати проведення негласної слідчої (розшукової) дії – спостереження за річчю від 2 жовтня 2018 року ( а.с. 117 - 123 том 2 ) , з якого слідує , що 21 червня 2018 року здійснювалось спостереження за транспортним засобом «Infiniti» , державний номерний знак НОМЕР_7 , на якому переміщується ОСОБА_5 . О 8:40 годині з двору за адресою : м. Кам`янське , вулиця Стефаніка , 11 виїхав спостережувальний автомобіль , за кермом якого сидів ОСОБА_5 . О 13:40 годині автомобіль під`їхав до припаркованого біля будинку № 81 по вулиці В`ячеслава Чорновола автомобіля «Ford Mondeo» білого кольору з номерними знаками польської реєстрації НОМЕР_8 , за кермом якого сидів ОСОБА_27 . ОСОБА_5 вийшов з авто та переговорив з ОСОБА_27 протягом 5 хвилин , після чого повернувся за кермо спостережуваного автомобіля . 23 червня 2018 року о 8:30 годині ОСОБА_5 приїхав на зазначеному транспортному засобі до кафе «Чебуречна» за адресою : проспект Свободи , 59–А . Після чого він дістав з багажника автомобіля два ящики в яких знаходилися пляшки об`ємом 0,5 літра , заповнені прозорою рідиною і заніс їх до вищевказаного кафе ;
протоколом про результати проведення негласної слідчої (розшукової) дії – спостереження за особою від 10 жовтня 2018 року ( а.с. 22 - 26 том 3 ) , з якого слідує , що 11 вересня 2018 року здійснювалось спостереження за ОСОБА_6 , який о 18:45 годині біля будинку № 22 по вулиці 9 Травня у м. Кам`янське сів пасажиром у припаркований автомобіль «Infiniti FX35» чорного кольору державний номерний знак НОМЕР_7 , за кермом якого сидів ОСОБА_5 та поїхали вулицями міста до кав`ярні «Free Zone» за адресою : проспект Тараса Шевченка , 5 , де ОСОБА_6 вийшов з автомобіля ;
протоколом про результати проведення негласної слідчої (розшукової) дії – спостереження за річчю від 4 січня 2019 року ( а.с. 62 - 67 том 3 ) , з якого слідує , що здійснювалось спостереження за транспортним засобом «Renault Trafic» білого кольору , державний номерний знак НОМЕР_9 . 24 вересня 2018 року об 11:35 годині по вулиці Стефаніка був помічений вище вказаний автомобіль за кермом якого сидів ОСОБА_13 , а поруч на пасажирському сидінні був ОСОБА_5 . 25 вересня 2018 року о 8:30 годині ОСОБА_13 , керуючи автомобілем «Renault Trafic» виїхав з адреси : АДРЕСА_9 та о 8:40 годині автомобіль заїхав до гаража № 8 блок НОМЕР_10 в гаражному кооперативі «Баглей-Кокс 2» , який розташований навпроти будинку № 11 по вулиці Сергія Нігояна . 27 вересня 2018 року о 10:09 годині ОСОБА_13 , керуючи автомобілем «Renault Trafic» приїхав до гаража № НОМЕР_2 , який знаходиться в гаражному кооперативі «Титан» за адресою : вулиця Січеславський Шлях , 172 , де ОСОБА_13 вийшов з авто та пішов в бік вищевказаного гаражу . О 12:30 годині під`їхав до адреси : м. Кам`янське , вулиця Стефаніка , 11 . О 17:45 годині ОСОБА_13 , керуючи автомобілем «Renault Trafic» , приїхав до гаражного кооперативу «Титан» , який розташований за адресою : вулиця Січеславський Шлях , 172 , де зупинився біля гаража № НОМЕР_2 . 1 жовтня 2018 року об 11:50 годині ОСОБА_13 , керуючи автомобілем «Renault Trafic» , приїхав на площу Дніпродзержинського металургійного комбінату , де ОСОБА_13 розвантажив 10-11 картонних коробок розміром 50-50-40 см. до підсобного приміщення кіоску, який розташований поруч з кафе «Каменські вечори» за адресою : проспект Свободи , 1А у м. Кам`янське . О 13:45 годині автомобіль «Renault Trafic» , за кермом якого сидів ОСОБА_13 , заїхав на охороняємо територію за адресю : вулиця Східна , 1 у м. Кам`янське . 2 жовтня 2018 року об 18:20 годині автомобіль «Renault Trafic» , за кермом якого сидів ОСОБА_13 , зупинився біля гаража № НОМЕР_2 , який розташований на території гаражного кооперативу «Титан» за адресою : вулиця Січеславський Шлях , 172 у м. Кам`янське . О 18:50 годині автомобіль «Renault Trafic» , за кермом якого сидів ОСОБА_13 , приїхав до гаражу № 8 блок 24 в гаражному кооперативі «Баглей-Кокс 2» , який розташований навпроти будинку № 11 по вулиці Сергія Нігояна ;
протоколом проведення слідчого експерименту від 16 квітня 2019 року ( а.с. 31 - 37 том 4 ) , в ході якого свідок  ОСОБА_6 вказав на місце , де він отримував лікеро-горілчану продукцію для реалізації , а саме : м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 , ГК «Титан» , гараж № НОМЕР_1 . Здійснював реалізацію лікеро-горілчаних виробів , а саме горілки «Пшенична» у кафе за адресою : м. Кам`янське , вулиця Свободи 1 Б , яке належить жінці на ім`я ОСОБА_32 та отримував кошти від неї . Також у кафе за адресою : м. Кам`янське , вулиця Лісопильна , 68 здійснював реалізацію лікеро-горілчаних виробів різних торгівельних марок , які надавали йому  ОСОБА_27 та ОСОБА_5 . Замовником у цьому закладі був ОСОБА_33 , який здійснював з ним розрахунок . Грошові кошти , отримані від реалізації горілки , передавав ОСОБА_27 або ОСОБА_5 , найчастіше за адресою : навпроти будинку № 10 з боку вулиці 9 Травня в м. Кам`янське ;
протоколом пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 16 квітня 2019 року ( а.с. 38 - 40 том 4 ) , з якого слідує , що свідок ОСОБА_6 впізнав ОСОБА_27 , як чоловіка , який постійно приїжджав до гаража № НОМЕР_1 ГК «Титан» в м. Кам`янське , з якого надавав йому лікеро-горілчану продукцію для реалізації та отримував грошові кошти за реалізовану продукцію ;
протоколом пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 16 квітня 2019 року ( а.с. 41 - 43 том 4 ) , з якого слідує , що свідок ОСОБА_6 впізнав ОСОБА_13 , як чоловіка , який постійно приїжджав до гаража № НОМЕР_1 ГК «Титан» в м. Кам`янське спільно з  ОСОБА_5 та ОСОБА_27  ;
протоколом пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 16 квітня 2019 року ( а.с. 47 - 49 том 4 ) , з якого слідує , що свідок ОСОБА_6 впізнав ОСОБА_5 , як чоловіка , який надавав йому лікеро-горілчану продукцію на реалізацію в ГК «Титан» та отримував грошові кошти за реалізовану продукцію ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 59 - 62 том 4 ) , з якого слідує , що місцем проведення обшуку є домоволодіння , яке розташоване по АДРЕСА_9 . У ході проведення обшуку : коридору , ванної кімнати , кімнат № 1 , № 2 , № 3 , гаражі , літній кухні та погребі нічого не виявлено та не вилучено . ОСОБА_13 добровільно видав мобільний телефон марки «Nokia» чорного кольору , IMEI 1: НОМЕР_11 , IMEI 2: НОМЕР_12 з сім-картами : «Київстар» НОМЕР_13 , «Лайфселл» НОМЕР_14 ; 
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 78 - 85 том 4 ) , з якого слідує , що місцем проведення обшуку є квартира , яка розташована по АДРЕСА_10 . У ході проведення обшуку квартири нічого не виявлено та не вилучено . ОСОБА_27 добровільно видав з кишені своєї куртки мобільний телефон марки «Nokia 6300» з сім карткою оператора «Лайфселл» ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 98 - 101 том 4 ) , з якого слідує , що було проведено обшук автомобіля «Ford Mondeo» , номерний знак НОМЕР_5 , який знаходився біля під`їзду будинку № 28 по проспекту Конституції у м. Кам`янське . У ході проведення обшуку нічого не виявлено та не вилучено ;
протоколом огляду від 23 липня 2018 року ( а.с. 114 - 116 том 4 ) , з якого слідує, що предметом огляду є цегляна нежитлова будівля гаражного кооперативу «Енергетик-1» , розташована за адресою : вулиця Енергетиків , м. Кам`янське Дніпропетровська область . В зазначеній будівлі розташоване приміщення № 4 , яке відокремлене від інших стінами . Вхід зачинено металевими ґратами ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 128 - 131 том 4 ) , з якого слідує , що місцем проведення обшуку є гараж № 4 , який розташований в ГК «Енергетик» по вулиці Енергетиків у м. Кам`янське Дніпропетровської області. Гараж із сірими металевими воротами , розміром близько 2?2,5 м . Всередині якого знаходився автомобіль синього кольору марки «Мерседес Спринтер» , державний номерний знак НОМЕР_15 . Під час обшуку , який проводився з лівої сторони на праву , за автомобілем , з правої сторони капоту виявлено та вилучено прозорий поліетиленовий пакет , в якому розміщено 10 пляшок горілчаної продукції торгової марки «Хлібний дар» об`ємом 0,5 л. кожна . З правої сторони при вході в гараж , на дерев`яному столі виявлено та вилучено прозорий поліетиленовий пакет , в якому розміщено 15 пляшок горілчаної продукції торгової марки «Неміроф» об`ємом 0,5 л. кожна ;
протоколом огляду речей від 7 листопада 2018 року ( а.с. 132 - 138 том 4 ) , з якого слідує , що предметом огляду є 2 ящика , які були вилучені під час проведення обшуку в гаражі № 4 ГК «Енергетик» за адресою : м. Кам`янське , вулиця Енергетиків . Оглядом ящика з пляшками об`ємом 0,5 л. з прозорою рідиною та наклеєними марками акцизного податку України встановлено , що ящик обернутий в поліетиленове пакування перебуває в опечатаному стані без пошкодження пакування та опечатки . В зазначеному ящику знаходились 15 пляшок з етикетками «Nemiroff Delikat» виробника ТОВ «ЛВН Лімітед» . З метою огляду здійснено часткове порушення цілісності пакування ящика та вилучено три пляшки , які знаходились ближче за все до місця розриву пакування . Оглядом зазначених пляшок встановлено , що вони містять марки акцизного податку з серією та номером , а саме : 23 АААМ 229327 , 23 АААМ 229338 , 23 АААМ 229336 . Пляшки з марками : 23 АААМ 229327 , 23 АААМ 229338 поміщені до спец пакета № 0015150 . Пляшка з маркою 23 АААМ 229336 поміщена до спец пакета № 0015153 . Оглядом ящика з пляшками об`ємом 0,5 л. з прозорою рідиною та наклеєними марками акцизного податку України встановлено , що ящик обернутий в поліетиленове пакування перебуває в опечатаному стані без пошкодження пакування та опечатки . В зазначеному ящику знаходились 10 пляшок з етикетками «Хлібний Дар» виробника ТОВ «Національна горілчана компанія» . З метою огляду здійснено часткове порушення цілісності пакування ящика та вилучено три пляшки , які знаходились ближче за все до місця розриву пакування . Оглядом зазначених пляшок встановлено , що вони містять марки акцизного податку з серією та номером , а саме : 23 АААМ 230008 , 23 АААМ 229994 , 23 АААМ 230056 . Три пляшки поміщені до спец пакета № ЕХРТ0201483 ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 163 - 166 том 4 ) , з якого слідує , що місцем проведення обшуку є гараж № НОМЕР_16 , який розташований в ГК «Титан» по вулиці Січеславський Шлях , 172 у м. Кам`янське Дніпропетровської області . У ході проведення обшуку нічого не виявлено та не вилучено ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 176 - 179 том 4 ) , з якого слідує , що місцем проведення обшуку є гараж № НОМЕР_17 , який розташований в ГК «Титан» по вулиці Січеславський Шлях , 172 у м. Кам`янське Дніпропетровської області . У ході проведення обшуку нічого не виявлено та не вилучено ;
протоколом огляду від 23 липня 2018 року ( а.с. 1 - 6 том 5 ) з якого слідує, що об`єктом огляду є цегляна одноповерхова будівля , розташована на території гаражного кооперативу «Титан» в м. Кам`янське Дніпропетровської області . Зазначена будівля складається з відокремлених приміщень , закритих металевими ґратами . Оглядом встановлено , що в зазначеній будівлі на ґратах нанесені номери , а саме «175» , «176» та «192» . Зазначені приміщення на момент огляду зачинені ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 13 - 16 том 5 ) , з якого слідує , що місцем проведення обшуку є гараж № НОМЕР_1 , який розташований в ГК «Титан» по вулиці Січеславський Шлях , 172 у м. Кам`янське Дніпропетровської області . У ході проведення обшуку було виявлено та вилучено : 165 п`ятилітрових пластикових пляшок із рідиною прозорого кольору з запахом спирту , без марок акцизного податку ; горілку «Пшенична Олександрія» ємністю 0,5 л. , виробник ТОВ «Олександрія бліг» , у кількості 109 ящиків , по 20 пляшок у кожному . Загальна кількість 2180 пляшок , з марками акцизного податку ; настоянка «Олександрія з перцем» , виробник ТОВ «Олександрія бліг» , у кількості 10 ящиків , по 20 пляшок у кожному . Загальна кількість 200 пляшок , з марками акцизного податку ; горілка «Хортиця платинум» ємністю 0,5 л. у кількості 29 пляшок , з марками акцизного податку ; горілка «Хлібний дар» ємністю 0,5 л. у кількості 40 пляшок , виробник ТОВ «Національна горілчана компанія» , з марками акцизного податку ; горілка «Medoff» ємністю 0,5 л. у кількості 9 пляшок , з марками акцизного податку ; горілка «Немиров» ємністю 0,7 л. у кількості 54 пляшки , з марками акцизного податку ; порожні пляшки з етикетками : «Первак» у кількості 307 штук , «Хлібний дар» у кількості 173 штуки , п`ятилітрові пластикові пляшки у кількості 17 штук , «Medoff» у кількості 47 штук , «Прайм» у кількості 18 штук . Вищезазначені пляшки в опечатаному стані залишені на зберігання в адміністративній будівлі , в гаражі № 12 , вулиця Магнітогорська , 6 , м. Кам`янське ; 
протоколом огляду речей від 7 листопада 2018 року ( а.с. 17 - 21 том 5 ) , з якого слідує , що предметом огляду є пакети з лікеро-горілчаними виробами , які були вилучені під час проведення обшуку в гаражі № НОМЕР_1 ГК «Титан» за адресою : м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 . Оглядом зазначених пакетів встановлено , що кожен з пакетів містить по три пляшки з лікеро-горілчаними виробами , а саме : три пляшки горілки «Pshenychna» з акцизними марками : 16 ААБЇ 960082 , 16 ААБЇ 960078 , 16ААБЇ 960082 . Вказані акцизні марки , а саме їх серія і номер 16 ААБЇ 960082 , 960078 , співпадають з марками акцизного збору , вилученими з будинку 21 по вулиці Таганрозька , м. Кам`янське під час проведення обшуків ; три пляшки горілки «Hlibny Dar Імбирно-медова» з акцизними марками : 11 ААБЕ 071142 , 11 ААБЕ 071141 , 11 ААБЕ 071140 ; три пляшки горілки «Medoff vodka» 0,5 л. з акцизними марками : 11 ААБЕ 071108 , 11 ААБЕ 071111 , 11 ААБЕ 071109 ; три пляшки горілки «Олександрія з перцем» 0,5 л. з акцизними марками : 16 ААБЇ 960084 , 16 ААБЇ 960089 , 16 ААБЇ 960092 . Вказана акцизна марка , а саме її серія і номер 16 ААБЇ 960092 , 16 ААБЇ 960089 , 16 ААБЇ 960084 співпадають з марками акцизного збору , вилученими з будинку 21 по вулиці Таганрозька м. Кам`янське під час проведення обшуків ; три пляшки горілки «Хортиця платинум» з акцизними марками : 11 ААБЕ 094654 , 11 ААБЕ 094650 , 11 ААБЕ 094649 . Вказані пляшки поміщені до спеціального пакета № ЕХР0409468 ;
протоколом пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 10 квітня 2019 року ( а.с. 27 - 29 том 5 ) , з якого слідує , що свідок ОСОБА_17 впізнав ОСОБА_5 , як чоловіка , який протягом 2018 року декілька разів на тиждень приїжджав до гаражів № НОМЕР_2 , № НОМЕР_1 в Гаражному кооперативі «Титан» , розташованому за адресою : м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 , та є фактичним володільцем вказаних гаражів ;
протоколом пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 10 квітня 2019 року ( а.с. 30 - 32 том 5 ) , з якого слідує , що свідок ОСОБА_17 впізнав ОСОБА_27 , як чоловіка , який протягом 2018 року приїжджав до гаражів № НОМЕР_2 , № НОМЕР_1 в Гаражному кооперативі «Титан» , розташованому за адресою : м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 , та який мешкає про проспекту Конституції , 27 у м. Кам`янське ;
протоколом пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 10 квітня 2019 року ( а.с. 33 - 35 том 5 ) , з якого слідує , що свідок ОСОБА_17 впізнав ОСОБА_34 , як чоловіка , який протягом 2018 року приїжджав декілька разів на тиждень до гаражів № НОМЕР_2 , № НОМЕР_1 в Гаражному кооперативі «Титан» , розташованому за адресою : м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 ;
протоколом огляду від 23 липня 2018 року ( а.с. 45 - 48 том 5 ) , з якого слідує, що об`єктом огляду є цегляна одноповерхова будівля , розташована на території гаражного кооперативу «Титан» в м. Кам`янське Дніпропетровської області . Зазначена будівля складається з приміщень , закритих металевими ґратами та відокремленими один від одного цегляними перегородками . Одне з зазначених приміщень містить маркування «166» ; 
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 55 - 58 том 5 ) , з якого слідує , що місцем проведення обшуку є гараж № НОМЕР_2 , який розташований в ГК «Титан» по вулиці Січеславський Шлях , 172 у м. Кам`янське Дніпропетровської області . У ході проведення обшуку було виявлено : порожню тару , а саме пляшки з етикетками «Горілка Пшенична Олександрія» із зазначенням виробника – ТОВ «Олександрія Бліг» , які були упаковані в картонні коробки та ззовні обтягнуті поліетиленом , об`ємом по 0,5 л. та 5 л. без маркування . Крім того , зліва від вхідних воріт виявлено порожню пластикову бочку синього кольору . Під час обшуку нічого не вилучалось ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 65 - 69 том 5 ) , з якого слідує , що місцем проведення обшуку є домоволодіння за адресою : АДРЕСА_1 . У ході проведення обшуку було виявлено : п`ять пластикових пляшок , ємкість на яких не вказана . Пляшки жовтого кольору з етикетками : «Дуб экстро» , Аромат «Шоколад» , Аромат «Коньяк» , Аромат «Вишня» ; Аромат «Бреді» ; за допомогою порошку вуглець технічний не магнітний з поверхні скляної пляшки виявлено слід папілярного візерунку пальця , який було зафіксовано на фрагмент липкої стрічки та перенесено на аркуш паперу ; технічний електронний прилад для коркування , ймовірно пляшок ; порожню пляшку з етикеткою , з написом горілка «Олександрія» , поміщено в спец пакет № 0015799 ; одну пляшку з етикеткою «Хортиця срібна» об`ємом 0,5 л. , поміщено в спец пакет № 0015786 ; одну пляшку з етикеткою «Hlibny Dar» об`ємом 0,5 л. , поміщено в спец пакет № 0015787 ; одну пляшку з етикеткою «Воздух» об`ємом 0,5 л. , поміщено в спец пакет № 0015788 ; одну пляшку з етикеткою «Medoff» об`ємом 0,7 л. , поміщено в спец пакет № EXD0314215 ; одну пляшку з етикеткою «Nemiroff» об`ємом 0,5 л. , поміщено в спец пакет № 0015789 ; поліетиленовий пакет з металевими кришками білого кольору , в кількості 1158 штук ; 11 поліетиленових пакетів для наповнення рідини ; п`ять картонних коробок з логотипом «Пшенична» ; сім 32 -х літрових каністр білого кольору з прозорою рідиною . В підвальному приміщенні домоволодіння було виявлено : 3 ящика , в кожному по 16 пляшок об`ємом 0,7 л. , кожна з етикеткою «Medoff» . У гаражі було виявлено : 12 ящиків , в кожному по 20 пляшок , об`ємом 0,5 л. з прозорою речовиною , з етикеткою «Пшенична» горілка , з акцизною маркою без номерних знаків . Взято одну пляшку для зразка та поміщено в спец пакет № 0015976 ; 1 ящик з 20 пляшками по 0,5 л. кожна , з етикеткою «Олександрійська з перцем» . Одна пляшка взята для зразка та поміщена в спец пакет № 0015977 ; 7 ящиків , в кожному по 20 пляшок з етикетками «Пшенична горілка» , об`ємом по 0,5 л. та 14 пляшок аналогічної марки . 3 пляшки для зразка поміщено в спец пакети № 00015973 , № 00015974 , № 00015975 ; ємкість об`ємом 10 л. з речовиною прозорого кольору ; 2 ємкості об`ємом по 5 л. , вилучаються для зразка ; 42 п`ятилітрові ємкості з речовиною прозорого кольору ; 15 десятилітрових ємкостей з речовиною прозорого кольору; 10-ти літрова ємкість , заповнена більш , як на половину речовиною коричневого кольору ; каністра білого кольору , наповнена прозорою речовиною більш , ніж на половину , об`ємом 32 літри ; 4 ящика з 80 пляшками об`ємом по 0,7 л , а також ще 3 пляшки об`ємом 0,7 л , кожна з етикеткою «Nemiroff» ; 2 ящика з 40 пляшками об`ємом 0,5 л. , а також ще 2 пляшки об`ємом 0,5 л. , з етикетками «Nemiroff Delikat» ; 19 пляшок об`ємом 0,5 л. з етикеткою «Hlibnі Dar»; 19 пляшок об`ємом 0,5 л. з етикеткою «Хортиця -срібна» ; 49 пляшок об`ємом 0,5 л з етикеткою «Воздух» . Усе вищезазначене було вилучено ; 
протоколом огляду речей від 7 листопада 2018 року ( а.с. 74 - 90 том 5 ) , з якого слідує , що предметом огляду є речі , вилучені під час проведення обшуку за адресою : м. Кам`янське , вулиця Стефаніка , 7 . При відкритті пакета № 0015975 встановлено , що в ньому міститься пляшка горілки «pshenichna» виробника ТОВ «Олександрія бліг» , об`ємом 0,5 л. , без марки акцизного податку України . Після проведення огляду вказана пляшка була запечатана в пакет № EXPT0201484 . При відкритті пакета № 0015977 встановлено , що в ньому міститься пляшка настоянки «Олександрійська з перцем» виробника ТОВ «Олександрія бліг», об`ємом 0,5 л. , з маркою акцизного податку України , яка перебуває у вологому стані , внаслідок чого , стертий її номер та частина узору . Після проведення огляду вказана пляшка була запечатана в пакет № EXPT0201484 . При відкритті пакета № 0015973 встановлено , що в ньому міститься пляшка горілки «pshenichna» виробника ТОВ «Олександрія бліг» , об`ємом 0,5 л. , без марки акцизного податку України . Після проведення огляду вказана пляшка була запечатана в пакет № EXPT0201485 . При відкритті пакета № 0015787 , встановлено , що в ньому міститься пляшка горілки «Hlibny dar» виробника ТОВ «Національна горілчана компанія» , об`ємом 0,5 л. , з наклеєною маркою акцизного податку серія 11 ААБЕ номер 093730 . Після проведення огляду вказана пляшка була запечатана в пакет № 0015155 . При відкритті пакету № 0015786 , встановлено , що в ньому міститься пляшка горілки «Хортиця» виробника ТОВ «УДК» , об`ємом 0,5 л. , з наклеєною маркою акцизного податку серія 11 ААБЕ номер 093252 . Після проведення огляду вказана пляшка була запечатана в пакет № 0015155 . При відкритті пакета № 0015976 встановлено , що в ньому міститься пляшка горілки «Pshenichna» виробника ТОВ «Олександрія бліг» , об`ємом 0,5 л. , з наклеєною маркою акцизного податку серія 16 ААБЇ номер 960079 . Вказана акцизна марка , а саме її серія і номер ААБЇ номер 960079 співпадають з марками акцизного збору , вилученими з будинку 21 по вулиці Таганрозька в м. Кам`янське під час проведення обшуку . Після проведення огляду вказана пляшка була запечатана в пакет № 0015167 . При відкритті пакета № EXP 0314215 , встановлено , що в ньому міститься пляшка горілки «Medoff» виробника ТОВ «УДК» , об`ємом 0,7 л. , з наклеєною маркою акцизного податку серія 11 ААБЕ номер 094199 . Після проведення огляду вказана пляшка була запечатана в пакет № 0015167 . При відкритті пакета № 0015974 встановлено , що в ньому міститься пляшка горілки «Pshenichna» виробника ТОВ «Олександрія бліг» , об`ємом 0,5 л. , без марки акцизного податку . Після проведення огляду вказана пляшка була запечатана в пакет № EXPT0201485 . При відкритті пакета № 0015789 встановлено , що в ньому міститься пляшка горілки «Nemiroff» виробника ТОВ «ЛВН Лімітед» , об`ємом 0,7 л. , з наклеєною маркою акцизного податку серія 11 ААБЕ номер 058665 . Після проведення огляду вказана пляшка була запечатана в пакет № 0015149 . При відкритті пакета № 0015788 встановлено , що в ньому міститься пляшка горілки «Воздух» виробника ТОВ «Національна горілчана компанія» , об`ємом 0,5 л. , з наклеєною маркою акцизного податку серія 11 ААБЕ номер 070637 . Після проведення огляду вказана пляшка була запечатана в пакет № 0015149 . При відкритті пакета № 0015978 встановлено , що в ньому міститься: файл з вкладеним технічним паспортом «Машина бутыломоечная БМ» Белопольский Машиностроительный завод» , дві товарно-транспортні накладні № 2017-11 від 16 листопада 2017 року та рахунок – фактура № 162 від 2 жовтня 2017 року ; договір оренди приміщення за адресою : м. Кам`янське , вулиця Східна 11/5 літера WB , цех 1-4 від 15 листопада 2017 року № 15-11/17 ; блокнот чорного кольору з чорновими записами ; синій блокнот з написом «75 Днепразот» з вкладеними всередину копіями паспорту НОМЕР_18 та ІПН НОМЕР_19 громадянина ОСОБА_35 ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 106 - 109 том 5 ) , з якого слідує , що було проведено обшук автомобіля «Infiniti FX» , державний номерний знак НОМЕР_20 , який знаходиться на території домоволодіння за адресою : АДРЕСА_1 . У ході проведення обшуку виявлено та вилучено : 2 блокноти з чорновими записами та 2 файли з чорновими записами , які поміщено до спец пакета № 0015978 ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 129 - 131 том 5 ) , з якого слідує , що місцем проведення обшуку є домоволодіння за адресою : АДРЕСА_2 . В ході обшуку гостинної кімнати будинку було виявлено блокнот коричневого кольору з аркушами на яких є написи ; в громадянина ОСОБА_14 було виявлено мобільний телефон «Huawei» на дві сім карти : «Київстар» НОМЕР_21 та «Лайфсел» НОМЕР_22 . При відкритті дверей гаража на території домоволодіння було виявлено : 45 ящиків з картонним дном в поліетиленовому пакуванні , в кожному з яких міститься по 20 пляшок з написом горілка «Пшенична» ; картонний ящик з металевими кришками для пляшок , які поміщені в поліетиленовий пакет ; 6 каністр , об`ємом 20 л. кожна з речовиною , яка має запах спирту ; 10 л. пластикову ємкість , яка на 1/3 заповнена речовиною коричневого кольору ; на столі біля крайньої стіни велику кількість листів , які схожі на акцизні марки , які упаковано ; з права біля входу металевий пристрій з двигуном , механізмом та проводом живлення ; металевий пристрій синього кольору з прикріпленим зверху шуруповертом червоного кольору , марки «Edon». Зліва від гаража розміщена ємкість синього кольору , об`ємом близько 200 л. , з рідиною , яка має запах спирту , не повна . Зверху ємкість обрізана на висоту близько 20 см . Знизу в ємкість вбудований металевий кран з шлангом близько 3 метрів з додатковим краном . Також в приміщенні гаража та в оглядовій ямі наявна велика кількість : порожніх пляшок для горілки «Пшенична» , ящиків та пластикових діжок . Усі вищезазначені предмети опечатані та вилучені , окрім порожньої тари ;
протоколом огляду речей від 7 листопада 2018 року ( а.с. 132 - 144 том 5 ) , з якого слідує , що предметом огляду є речі , вилучені під час проведення обшуку за адресою : м. Кам`янське , вулиця Таганрозька , 21 . При відкритті пакета № 0018024 встановлено , що в ньому містяться марки акцизного податку України , у кількості 322 штук . Після проведення огляду марки були поміщені до пакету № EXP0141120 , окрім марок 16 ААБЇ 960079 – 2 шт. 16 ААБЇ 960092 – 2 шт. , які поміщено до пакету № EXP0141276 для направлення на експертизу . Оглядом ящика з пляшками об`ємом 0,5 л. з прозорою рідиною та наклеєними марками акцизного податку України встановлено , що ящик обгорнутий в поліетиленове пакування , перебуває в опечатаному стані без пошкодження пакування та опечатки . В зазначеному ящику знаходяться 20 пляшок з етикетками горілка «pshenichna» виробника ТОВ «Олександрія бліг» . У трьох вилучених пляшок , які знаходились ближче за все до місця розриву пакування , встановлено , що кожна пляшка містить марку акцизного податку з однаковою серією та номером , а саме: 16 ААБЇ 960092 . Вказані серія та номер марок , співпадають з серією та номером марок з пакету № 0018024 оглянутих вище , а також маркою , наклеєною на пляшці горілки «Олександрія з перцем» , об`ємом 0,5 л. , що була вилучена у ході обшуку в гаражі 176 ГК «Титан» , за адресою м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 . Дві з вищевказаних пляшок помішуються до пакету № 0015152 , одна до пакету № 0015151 , опечатуються та в подальшому будуть направлені на експертне дослідження . Інші пляшки з ящика не вилучались . Також , у ході проведення обшуку за адресою : м. Кам`янське , вулиця Таганрозька, 21 , було вилучено записну книжку з чорновими записами . При відкритті пакета , в який було поміщено записну книжку з чорновими записами , встановлено інформацію : щодо анкетних даних ОСОБА_5 , 1979 року народження ; з мобільними номерами та позначками об`ємів рідини 0675657277 К 40 л. , 0993381063 К 10 л. , 7639576 б 40 л ; 0639879345 ОСОБА_36 » . Після проведення огляду записна книжка була поміщена до спец пакету № EXP0141282 ;
протоколом огляду від 23 липня 2018 року ( а.с. 157 том 5 ) з якого слідує , що об`єктом огляду є цегляна одноповерхова будівля , розташована за адресою : АДРЕСА_2 . Зазначена будівля знаходиться на території з обмеженим доступом . Проникнення на територію не здійснювалось ;
протоколом огляду від 23 липня 2018 року ( а.с. 158 том 5 ) з якого слідує , що предметом огляду є нежитлова будівля - гараж № 1 , розташований за адресою: Дніпропетровська область , м. Кам`янське , провулок Азовський . Зазначене приміщення № 1 є одним з приміщень комплексної цегляної одноповерхової будівлі , відокремленої від інших приміщень стінами . Вхід до приміщення закритий двостулковими металевими ґратами ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 195 - 199 том 5 ) , з якого слідує , що було проведено обшук приміщення за адресою : АДРЕСА_11 . В ході проведення обшуку в літній кухні на підлозі виявлено пляшки об`ємом 5 літрів із прозорою речовиною та запахом спирту у кількості 45 штук , а також 11 пляшок із речовиною темно-коричневого кольору об`ємом по 5 літрів . ОСОБА_37 пояснив , що горілку придбав для особистого вживання в мережі Інтернет ; 
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 206 - 209 том 5 ) , з якого слідує , що було проведено обшук приміщення за адресою : м. Кам`янське , вулиця Східна , 1 . Вхід на територію здійснюється через металеві ворота та хвіртку . Територія обгороджена бетонним парканом з колючим дротом . На території розміщені нежитлові приміщення , а також транспорті засоби . В автомобілі «Мерседес – спринтер» блакитного кольору , державний номер НОМЕР_23 , що стоїть у творі території , у багажному відділенні під картонними листами виявлені 8 пластикових пляшок , ємність 10 літрів кожна , заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту . Автомобіль на момент обшуку був відчинений . В автомобілі «Фольсваген-транспортер» , державний номер НОМЕР_24 , білого кольору , що розміщений у дворі території , у багажному відділені виявлено 147 пляшок з пластику , ємністю 5 літрів кожна , заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту . Автомобіль на момент обшуку був відчинений . У складському приміщенні виявлено : 16 пластикових пляшок об`ємом 10 літрів , заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту . Одна з вказаних пляшок заповнена на 1/2 частину, друга приблизно на 1/3 , інші повністю заповнені рідиною ; 2 пластикові пляшки об`ємом 5 літрів з прозорою рідиною з характерним запахом спирту , одна з яких заповнена рідиною на 1/2 частину ; 7 пластикових пляшок , ємністю 5 літрів , заповнені коричневою рідиною з характерним запахом спирту . На кришках червоного кольору є напис : літера «М» ; каністра ємкістю 10 літрів , заповнена приблизно на 1/2 в`язкою рідиною коричневого кольору ; каністра пластикова жовтого кольору об`ємом 5 літрів , заповнена приблизно на 1/2 в`язкою рідиною коричневого кольору ; 12 пластикових ємкостей жовтого кольору , ємністю 1 літр кожна , заповнені в`язкою рідиною коричневого кольору . Одна з вказаних ємкостей порожня . Усі ємкості поміщені у ящик , зверху лежать марки та шприц медичний , з залишком рідини коричневого кольору ; два аркуша з чорновими записами . Усе вищезазначене було вилучено ;
протоколом огляду речей від 7 листопада 2018 року ( а.с. 210 - 212 том 5 ) , з якого слідує , що предметом огляду є пластикова пляшка об`ємом 5 літрів з прозорою рідиною , яку було вилучено під час проведення обшуку за адресою : м. Кам`янське , вулиця Східна , 1 . Пляшка перебуває в закритому стані , кришка опечатана з підписом слідчого та понятих . Поміщена до спец пакета № EXP0423418 . При огляді спец пакета № EXP0141606 встановлено , що в ньому містяться чорнові записи з датами та іменами осіб , а також номерами напроти імен . Вказані записи поміщуються до спец пакета № EXP0141283 ;
протоколом пред`явлення особи для впізнання за фотознімками від 16 квітня 2019 року ( а.с. 219 - 221 том 5 ) , з якого слідує , що свідок ОСОБА_18 впізнав ОСОБА_5 , як чоловіка , який наймав його для охорони приміщення, розташованого за адресою : АДРЕСА_9 .  ОСОБА_5 приїжджав до зазначеної адреси на автомобілі «Infiniti» чорного кольору та «Мерседес спринтер» блакитного кольору ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 7 - 12 том 6 ) , з якого слідує , що було проведено обшук гаража № НОМЕР_25 , який розташований в АДРЕСА_12 . На момент проведення обшуку ворота гаража зачинені на навісний замок . У власника гаража ОСОБА_20 ключі від гаражу відсутні , оскільки він здає гараж в оренду чоловіку на ім`я ОСОБА_38 . ОСОБА_20 дозволив демонтувати замок за допомогою кувалди . Приміщення гаража № 8 має прямокутну форму , загальною площею приблизно 16 метрів квадратних . Ліворуч від входу , вздовж стіни , розміщенні картонні коробки коричневого кольору , у яких знаходяться поліетиленові ємкості з дозаторами , заповнені рідиною невідомого походження . На кожній ємкості присутнє маркування чорного кольору у вигляді цифрового коду . Загальна кількість ємкостей 120 штук . Навпроти входу , під стіною , виявлені пусті картонні коробки ;
протоколом огляду речей від 7 листопада 2018 року ( а.с. 13 - 14 том 6 ) , з якого слідує , що предметом огляду є картонний ящик , який був вилучений під час обшуку гаража № НОМЕР_25 за адресою : АДРЕСА_12 . Картонний ящик перебуває в закритому стані , опечатаний печаткою з підписом слідчого та понятих , у зв`язку з чим у ході огляду не відкривався . Ящик був поміщений до спеціального пакета № ЕХР0423417 ;
протоколом огляду від 1 жовтня 2018 року ( а.с. 23 - 24 том 6 ) , з якого слідує , що предметом огляду є приміщення з продажу алкогольних напоїв «Експрес» , розташоване за адресою : м. Кам`янське , вулиця Дніпропетровська , 194 . Приміщення збудоване з цегли , вхід відкритий . Біля приміщення розташовані столи та лавки ; 
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 31 - 41 том 6 ) , з якого слідує , що було проведено обшук приміщення за адресою : м. Кам`янське , вулиця Дніпропетровська , 194 . У ході проведення обшуку було виявлено : горілку «Пшенична» ТОВ «Олександрія – бліг» , об`ємом 0,5 літра , в кількості 140 пляшок ; горілку «Улюблена» медова з перцем ТОВ «ХЛВЗ» , об`ємом 0,5 літра , в кількості 33 пляшки . Також було виявлено три папки з документами , печатку та журнал , які поміщено в спец пакет . Одну пляшку горілки «Пшенична» та одну пляшку горілки «Улюблена» окремо опечатано до спец пакета для проведення експертизи ;
протоколом огляду речей від 7 листопада 2018 року ( а.с. 46 - 49 том 6 ) , з якого слідує , що предметом огляду є речі , вилучені під час обшуку за адресою : м. Кам`янське , вулиця Дніпропетровська , 194 . При відкритті пакета № EXP 0314214 встановлено , що в ньому містяться пляшка горілки «Pshenichna» з наклеєною маркою акцизного збору 16 ААБЇ 960086 . Вказана акцизна марка , а саме її серія і номер 16 ААБЇ 960086 співпадають з марками акцизного збору , вилученими з будинку АДРЕСА_2 під час проведення обшуків . При відкритті пакета № EXP 0314213 встановлено , що в ньому міститься пляшка горілки «Улюблена» з наклеєною маркою акцизного збору 16 ААБЇ 960088 . Вказана акцизна марка , а саме її серія і номер 16 ААБЇ 960088 співпадають з марками акцизного збору , вилученими з будинку АДРЕСА_2 під час проведення обшуків . Після огляду вказані пляшки поміщено до спец пакета № 0015168 ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 66 - 68 том 6 ) , з якого слідує , що було проведено обшук приміщення за адресою : АДРЕСА_12 . У ході проведення обшуку було виявлено : горілку «Nemiroff штоф» об`ємом 0,37 літра , в кількості 10 пляшок ; горілку «Nemiroff делікат» об`ємом 0,37 літра , в кількості 4 пляшки ; горілку «Nemiroff штоф» об`ємом 0,5 літра , в кількості 15 пляшок ; горілку «Nemiroff делікат» об`ємом 0,5 літра , в кількості 22 пляшки ; горілку «Nemiroff медова з перцем» об`ємом 0,37 літра , в кількості 9 пляшок ; горілку «Nemiroff медова з перцем» об`ємом 0,5 літра, в кількості 33 пляшки ; горілку «Nemiroff штоф» об`ємом 0,7 літра , в кількості 7 пляшок ; горілку «Nemiroff делікат» об`ємом 0,7 літра , в кількості 9 пляшок ; горілку «Хлібний дар» об`ємом 0,37 літра , в кількості 8 пляшок ; горілку «Хлібний дар» об`ємом 0,5 літра , в кількості 14 пляшок ; горілку «Хлібний дар» об`ємом 1 літр , в кількості 4 пляшки ; горілку «Олександрія бліг» об`ємом 0,75 літра , в кількості 29 пляшок ; горілку «Олександрія бліг перцова» об`ємом 0,5 літра , в кількості 15 пляшок ; 2 ємності об`ємом 5 літрів з прозрачною рідиною із запахом спирту ; одна ємність об`ємом 5 літрів з рідиною коричневого кольору із запахом спирту . З загальної кількості горілки сформовано окремі пакети по три пляшки та вилучено . Також було виявлено та вилучено : дві ємкості об`ємом 5 літрів з прозорою рідиною , яка має запах спирту ; одна ємкість об`ємом 5 літрів з рідиною коричневого кольору , яка має запах спирту ; чорнові записи та бухгалтерська документація , які були упаковані в окремий спец пакет ; ксерокопія ліцензії № 8040210103113 на ФОП ОСОБА_8 на адресу : АДРЕСА_5 ;
протоколом огляду речей від 7 листопада 2018 року ( а.с. 80 - 81 том 6 ) , з якого слідує , що предметом огляду є пакети з лікеро-горілчаними виробами , які були вилучені під час обшуку за адресою : м. Кам`янське , вулиця Леніна , 1 Г . Оглядом встановлено , що кожен пакет містить по три пляшки з лікеро-горілчаними виробами , а саме : три пляшки горілки «Hlibny Dar» 1 л. з акцизними марками : 23 ААБХ 053493 , 23 ААБС 053012 , 23 ААБС053009 ; три пляшки горілки «Nemirof Delicat» 0,37 л. з акцизними марками : 02 АААЮ 124262 , 02 АААЮ 124268 , 02 АААЮ 124261 ; три пляшки горілки «Nemirof Delicat» 0,5 л з акцизними марками : 02 АААЛ 280315 , 02 АААЛ 280333 , 02 АААЛ 280387 ; три пляшки горілки «Nemirof Delicat» 0,7 л. з акцизними марками: 02 АААЇ 114837 , 02 ААБВ 104787 , 02 АААЇ 114848 ; три пляшки горілки «Олександрія з перцем» 0,5 л. з акцизними марками : 11 АААП 008332 , 11 АААО 009802 , 11 АААП 008329 . Вказані пляшки поміщені до спеціального пакета №EXP 0409470 . Три пляшки горілки «Nemirof медова з перцем» 0,5 л. з акцизними марками : 02 АААЖ 339729 , 02 АААЖ 339712 , 02 АААЖ 339721 ; три пляшки горілки «Hlibny Dar» 0,5 л. з акцизними марками : 23 АААЙ 499559 , 23 АААЛ 499858 , 23 АААЛ 499854 ; три пляшки горілки «Олександрія» з акцизними марками : 11 АААБ 090024 , 11 АААБ 090192 , 11 АААИ 090864 ; три пляшки горілки «Хлібний дар» з акцизними марками : 23 ААБЄ 218385 , 23 ААБЄ 218380 , 23 ААБІ 222486 ; три пляшки горілки «Неміров» з акцизними марками : 02 АААБ 116373 , 02 АААБ 116350 , 02 АААБ 116343 . Вказані пляшки поміщені до спеціального пакета №EXP 0409467 ;
протоколом огляду від 1 жовтня 2018 року ( а.с. 94 - 95 том 6 ) , з якого слідує, що предметом огляду є одноповерхова цегляна будівля з вивіскою «Бар», розташована за адресою : м. Кам`янське , вулиця Лісопильна , 68 ;
протоколом обшуку від 6 листопада 2018 року ( а.с. 102 - 106 том 6 ) , з якого слідує , що було проведено обшук приміщення кафе «Бар» за адресою : м. Кам`янське , вулиця Лісопильна , 68 . Вхід обладнано металевими дверима . Зліва від входу розташована барна стійка , під якою виявлено скляні пляшки з ознаками попереднього відкривання , з обірваною акцизною маркою : 4 пляшки з етикеткою «Столична Олександрійська горілка» , які до верхньої частини заповнені прозорою рідиною ; 2 пляшки з етикеткою «Пшенична краля» , заповнені до верхньої частини прозорою рідиною ; 1 пляшка з етикеткою «Пшенична горілка» , заповнена до середини прозорою рідиною ; 1 пляшка з етикеткою «Олександрійська з перцем» , заповнена до середини рідиною світло-жовтого кольору . Крім того , виявлено : 1 скляну пляшку прямокутної форми з етикеткою «Неміров горілка» , заповнена до нижньої третини прозорою рідиною; 1 пляшку об`ємом 0,5 л. з етикеткою «Коньяк Десна» . Всі пляшки об`ємом 0,5 л. . За барною стійкою виявлено зошит сірого кольору в обкладинці , на 31 аркуш у клітинку , із записами . Позаду барної стійки , в куті приміщення , розташований харчовий холодильник , всередині якого чотири полки . На другій полці зверху виявлено 4 скляні пляшки об`ємом 0,5 л. , запечатані та з непорушеною акцизною маркою : 3 пляшки з етикеткою «Неміров» та 1 пляшка з етикеткою «Хортиця» , заповнені прозорою рідиною . Друга частина приміщення заповнена ящиками з різноманітними овочами . Пляшки поміщено в картонну коробку , зошит у поліетиленовий пакет . Вказані предмети вилучено ; 
протоколом огляду речей від 7 листопада 2018 року ( а.с. 116 - 119 том 6 ) , з якого слідує , що предметом огляду є речі , які були вилучені під час обшуку за адресою : м. Кам`янське , вулиця Лісопильна , 68 . При відкритті пакета встановлено , що в ньому міститься 13 пляшок лікеро-горілчаних виробів , а саме: 1 пляшка «Pshenichna» ; 1 пляшка «Олександрійська з перцем» ; 2 пляшки «Пшенична краля» ; 3 пляшки «Столична» ; 4 пляшки «Nemiroff» ; 1 пляшка «Хортиця платинум» ; 1 пляшка «Десна» . З зазначеної кількості було відібрано 2 пляшки «Nemiroff» об`ємом 0,5 л. та 1 пляшку «Хортиця» об`ємом 0,5 л. . У ході проведення огляду встановлено , що пляшки горілки «Nemiroff» об`ємом 0,5 л. містять марки акцизного податку : № 11 ААБЕ 069690 та № 11 ААБЕ 069694 . Пляшка горілки «Хортиця» об`ємом 0,5 л. має марку акцизного податку № 11 ААБЕ 065659 . Після огляду пляшки горілки «Nemiroff» поміщені до пакета № EXPТ0201487 , пляшка горілки «Хортиця» поміщена до пакета № EXPТ0201486 ;
висновком експерта № 28/2.3/800 від 26 грудня 2018 року ( а.с. 14 – 32 том 7 ) , з якого слідує , що марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБЇ 960092 , ААБЇ 960092, ААБЇ 960092 , ААБЇ 960092 , ААБЇ 960092 , ААБЇ 960079 , ААБЇ 960079 , вилучені за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Таганрозька , 21 , не відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» . 
Зображення марок акцизного податку України з серійними номерами : ААБЇ 960092 , ААБЇ 960092 , ААБЇ 960092 , ААБЇ 960092 , ААБЇ 960092 , ААБЇ 960079 , ААБЇ 960079 отримані способом струминного друку за допомогою кольорової копіювально-розмножувальної техніки (принтер , копіювальний апарат тощо) .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБЕ 093730, ААБЕ 093252 , ААБЇ 960079 , ААБЕ 094199 , ААБЕ 058665 , ААБЕ 070637 , вилучені за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Стефаніка , 7 , не відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» .
Зображення марок акцизного податку України з серійними номерами : ААБЕ 093730 , ААБЕ 093252 , ААБЕ 094199 , ААБЕ 058665 , ААБЕ 070637 , нанесені електрофотографічним способом за допомогою кольорового лазерного друкуючого пристрою (принтер , мультифункціональний пристрій тощо) .
Зображення марки акцизного податку України з серійними номером ААБЇ 960079 отримані способом струминного друку за допомогою кольорової копіювально-розмножувальної техніки (принтер , копіювальний апарат тощо) .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : АААМ 229327 , АААМ 229338 , АААМ 229336 , АААМ 230008 , АААМ 229994 , АААМ 230056 , вилучені за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , гараж 4 ГК «Енергетик» по вулиці Енергетиків , не відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» .
Зображення марок акцизного податку України з серійними номерами : АААМ 229327 , АААМ 229338 , АААМ 229336 , АААМ 230008 , АААМ 229994 , АААМ 230056 нанесені електрофотографічним способом за допомогою кольорового лазерного друкуючого пристрою (принтер , мультифункціональний пристрій тощо) .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБМ 469463 , ААБМ 469463 , ААБМ 666443 ААБМ 666443 , АААМ 230420 , АААМ 230424 , ААБК 221000 , ААБК 221001 , вилучені за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , гараж 1 провулок Азовський , 21 , не відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» .
Зображення марок акцизного податку України з серійними номерами : ААБМ 469463 , ААБМ 469463 , ААБМ 666443 , ААБМ 666443 , АААМ 230420 , АААМ 230424 , ААБК 221000 , ААБК 221001 нанесені електрофотографічним способом за  допомогою кольорового лазерного друкуючого пристрою (принтер , мультифункціональний пристрій тощо) .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБЕ 069690 , ААБЕ 069694 , ААБЕ 065659 , вилучені за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Лісопильна , 68 , не відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» .
Зображення марок акцизного податку України з серійними номерами : ААБЕ 069690 , ААБЕ 069694 , ААБЕ 065659 нанесені електрофотографічним способом за допомогою кольорового лазерного друкуючого пристрою (принтер, мультифункціональний пристрій тощо) .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБЇ 960086 , ААБЇ 960088 , вилучені за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Дніпропетровська , 194 , не відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» .
Зображення марок акцизного податку України з серійними номерами : ААБЇ 960086 , ААБЇ 960088 , отримані способом струминного друку за допомогою кольорової копіювально-розмножувальної техніки (принтер , копіювальний апарат тощо) .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБЇ 960082 , ААБЇ 960078 , ААБЇ 960082 , ААБЕ 071142 , ААБЕ 071141 , ААБЕ 071140 , ААБЕ 071108 , ААБЕ 071111 , ААБЕ 071109 , ААБЇ 960084 , ААБЇ 960089 , ААБЇ 960092 , вилучені за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 , в гаражі № НОМЕР_1 ГК «Титан» , не відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» . 
Зображення марок акцизного податку України з серійними номерами : ААБЇ 960082 , ААБЇ 960078 , ААБЇ 960082 , ААБЇ 960084 , ААБЇ 960089 , ААБЇ 960092 , отримані способом струминного друку за допомогою кольорової копіювально-розмножувальної техніки (принтер , копіювальний апарат тощо) .
Зображення марок акцизного податку України з серійними номерами : ААБЕ 071142 , ААБЕ 071141 , ААБЕ 071140 , ААБЕ 071108 , ААБЕ 071111 , ААБЕ 071109 нанесені електрофотографічним способом за допомогою кольорового лазерного друкуючого пристрою (принтер , мультифункціональний пристрій тощо) .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : АААП 008332 , АААО 009802 , АААП 008329 , АААБ 090024 , АААБ 090192 , АААИ 090864 , вилучені за адресою : м. Кам`янське , проспект Леніна 1б , не відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» .
Зображення марок акцизного податку України з серійними номерами : АААБ 090024 , АААБ 090192 , АААИ 090864 отримані поліграфічним способом із використанням форм плоского офсетного друку .
Зображення марок акцизного податку України з серійними номерами : АААП 008332 , АААО 009802 , АААП 008329 отримані поліграфічним способом із використанням форм плоского офсетного (тексти , графічні фонові зображення , та зображення печатки Малого Державного герба України) , трафаретного (реквізити марок) та високого (шестизначні номери марок) ;
Марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБХ 053493 , ААБС 053012 , ААБС 053009 , АААЮ 124262 , АААЮ 124268 , АААЮ 124261 , АААЛ 280315 , АААЛ 280333 , АААЛ 280387 , АААЇ 114837 , ААБВ 104787 , АААЇ 114848 , АААЖ 339729 , АААЖ 339712 , АААЖ 339721 , АААЙ 499559 , АААЛ 499858 , АААЛ 499854 , ААБЄ 218385 , ААБЄ 218380 , ААБІ 222486 , АААБ 116373 , АААБ 116350 , АААБ 116343 , вилучені за адресою : м. Кам`янське, проспект Леніна 1б , відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : АААБ 090024 , АААБ 090192 , АААИ 090864 мають загальну родову (групову) належність за способом друку та реквізитами .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : АААП 008332 , АААО 009802 , АААП 008329 мають загальну родову (групову) належність за способом друку та реквізитами .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБЇ 960092 (шість штук) , ААБЇ 960079 (три штуки) , ААБЇ 960086 , ААБЇ 960088 , ААБЇ 960082 (дві штуки) , ААБЇ 960078 , ААБЇ 960084 , ААБЇ 960089 мають загальну родову (групову) належність за способом друку та реквізитами .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБЕ 093730 , ААБЕ 093252 , ААБЕ 094199 , ААБЕ 058665 , ААБЕ 070637 , ААБЕ 069690 , ААБЕ 069694 , ААБЕ 065659 , ААБЕ 071142 , ААБЕ 071141 , ААБЕ 071140 , ААБЕ 071108 , ААБЕ 071111 , ААБЕ 071109 мають загальну родову (групову) належність за способом друку та реквізитами .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБМ 469463 , ААБМ 469463 , ААБМ 666443 , ААБМ 666443 мають загальну родову (групову) належність за способом друку та реквізитами .
Марки акцизного податку України з серійними номерами: АААМ 229327 , АААМ 229338 , АААМ 229336 , АААМ 230008 , АААМ 229994 , АААМ 230056 , АААМ 230420 , АААМ 230424 мають загальну родову (групову) належність за способом друку та реквізитами .
Марки акцизного податку України з серійними номерами : ААБК 221000 , ААБК 221001 мають загальну родову (групову) належність за способом друку та реквізитами ; 
висновком експерта № 1/8.7/126 від 8 лютого 2018 року ( а.с. 38 – 43 том 7 ), з якого слідує , що встановити , яким шляхом одержані надані на дослідження рідини (шляхом спиртового бродіння цукровмісних матеріалів або виготовлення на основі харчових спиртів) не виявляється можливим в зв`язку з відсутністю відповідних методик .
Наданий на дослідження зразок прозорої безбарвної рідини в пластиковій каністрі місткістю 30 л. містить у своєму складі спирт етиловий і є спиртовмісною сумішшю , міцність якої складає 26,9% об`ємних .
Надана на дослідження спиртовмісна суміш у своєму складі містить макрокомпонент - етанол та мікрокомпоненти : ацетальдегід , метанол , ізопропанол , н-пропанол , н-бутанол та пропіленгліколь .
Наданий на дослідження зразок прозорої безбарвної рідини в пластиковій каністрі місткістю 30 л за органолептичними показниками та за фізико-хімічним показником міцності не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови , містить у своєму складі мікрокомпонент - пропіленгліколь та згідно з п.п. 4.11 ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» вважається непридатним для споживання .
Питання щодо загрози для життя і здоров`я людини при вживанні в організм наданої спиртовмісної суміші виходить за межі компетенції експерта за даним напрямком дослідження ;
висновком експерта № 1/8.7/244 від 11 квітня 2019 року ( а.с. 59 – 98 том 7 ) , з якого слідує , що встановити , яким шляхом одержано надані на дослідження рідини (шляхом спиртового бродіння цукровмісних матеріалів або виготовлення на основі харчових спиртів) не виявляється можливим в зв`язку з відсутністю відповідних методик .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки «HLIBNY DAR 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масових концентрацій альдегідів та естерів не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; встановлено перевищення нормативних значень показників , що характеризують мікрокомпонентний склад (масової концентрації ацетону та 1-гексанолу) , вказаних в ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» і згідно п. 4.11 є непридатним для споживання ; серед реквізитів , наданих пляшці , позначка , що відображає дату виготовлення (розливу) на ковпачку відрізняється від зазначеної на подовженій юбці ковпачка . Таким чином маркування пляшки не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4256:2003 ; пляшка закупорена не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки особливої «Хортиця СРІБНА ПРОХОЛОДА 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масової концентрації естерів не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; встановлено перевищення нормативних значень показників , що характеризують мікрокомпонентний склад (масової концентрації ацетону та 1-гексанолу) , вказаних в ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» і згідно п. 4.11 є непридатним для споживання ; серед реквізитів , наданих на пляшці , позначка , що відображає дату виготовлення (розливу) на ковпачку відрізняється від зазначеної на пляшці . Таким чином маркування пляшки не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4256:2003 ; пляшка закупорена не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки особливої «Nemiroff 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масових концентрацій альдегідів , естерів не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; встановлено перевищення нормативних значень показників , що характеризують мікрокомпонентний склад (масової концентрації ацетону та 1-гексанолу) , вказаних в ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» і згідно п. 4.11 є непридатним для споживання ; пляшка закупорена не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки особливої «Nemiroff 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масової концентрації альдегідів не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; встановлено перевищення нормативних значень показників , що характеризують мікрокомпонентний склад (масової концентрації ацетону та 1-гексанолу) , вказаних в ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» і згідно п. 4.11 є непридатним для споживання ; пляшка закупорена не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки «Хортиця ПЛАТИНУМ 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масових концентрацій альдегідів , естерів не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; встановлено перевищення нормативних значень показників , що характеризують мікрокомпонентний склад (масової концентрації ацетону та 1-гексанолу) , вказаних в ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» і згідно п. 4.11 є непридатним для споживання ; серед реквізитів , наданих на пляшці , позначка , що відображає дату виготовлення (розливу) на ковпачку відрізняється від зазначеної на пляшці . Таким чином маркування пляшки не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4256:2003 ; пляшка закупорена не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки особливої «Nemiroff Делікат м`яка 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» .
Надані на дослідження зразки рідин у двох пляшках з етикетками горілки особливої «Nemiroff Делікат м`яка 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом) , повнотою наливу , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» .
Надані на дослідження зразки рідин у шести пляшках з етикетками горілки «Пшенична Олександрія 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , повнотою наливу не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; етикетки та контретикетки пляшок мають деформацію та перекоси , що не відповідає вимогам п. 4.3 ДСТУ 4165:2003; серед реквізитів пляшок не міститься позначок , що відображали б дату виготовлення (розливу) . Таким чином маркування цих пляшок не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4256:2003 .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки «Пшенична Олександрія 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , повнотою наливу не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; етикетки та контретикетки пляшок мають деформацію та перекоси , що не відповідає вимогам п. 4.3 ДСТУ 4165:2003.
Надані на дослідження зразки рідин у пляшках з етикетками горілки «Хлібний Дар НА ПРОРОЩЕНОМУ ЗЕРНІ 0,5 л» , горілки «Хлібний Дар УКРАЇНСЬКА ПО-ЄВРОПЕЙСЬКИ 0,5 л» , за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; серед реквізитів , наданих пляшках , позначка, що відображає дату виготовлення (розливу) на ковпачку відрізняється від зазначеної на подовженій юбці ковпачка . Таким чином маркування пляшок не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4256:2003 ; пляшки закупорені не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки «Хлібний Дар УКРАЇНСЬКА ПО-ЄВРОПЕЙСЬКИ 0,5 л» , за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови»; серед реквізитів , наданих пляшці , позначка , що відображає дату виготовлення (розливу) на ковпачку відрізняється від зазначеної на подовженій юбці ковпачка . Таким чином маркування пляшки не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4256:2003 ; пляшка закупорена не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 . 
Надані на дослідження зразки рідин у пляшках з етикетками горілки особливої «Nemiroff 0,7 л» , горілки особливої «ВОЗДУХ 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масової концентрації альдегідів не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; встановлено перевищення нормативних значень показників , що характеризують мікрокомпонентний склад (масової концентрації ацетону) , вказаних в ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» і згідно п. 4.11 є непридатним для споживання .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки «MEDOFF 0,7 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масової концентрації альдегідів не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; встановлено перевищення нормативних значень показників , що характеризують мікрокомпонентний склад (масової концентрації ацетону) , вказаних в ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» і згідно п. 4.11 є непридатним для споживання; пляшка закупорена не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки «Пшенична Олександрія 0,5 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , повнотою наливу не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; серед реквізитів пляшок не міститься позначок , що відображали б дату виготовлення (розливу) . Таким чином маркування цих пляшок не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4256:2003 .
Наданий на дослідження зразок прозорої рідини світло-коричневого кольору у пляшці з етикеткою настоянки «Улюблена МЕДОВА З ПЕРЦЕМ 0,5 л» , за фізико-хімічним показником міцності (вмісту етилового спирту) , повнотою наливу не відповідає вимогам ДСТУ 4257:2003 «Напої лікеро- горілчані. Технічні умови» ; встановлено перевищення нормативних значень показників , що характеризують мікрокомпонентний склад (масової концентрації ізопропанолу (2-пропанолу)) , вказаних в ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» і згідно п. 4.12 є непридатним для споживання ; органолептичні показники (зовнішній вигляд , колір , аромат) та фізико-хімічні показники (масові концентрації загального екстракту та кислот) не визначали у зв`язку з відсутністю рецептури на надані напої , в якій конкретизовані вищезазначені показники ; серед реквізитів пляшки не міститься позначок , що відображали б дату виготовлення (розливу) . Таким чином маркування цих пляшок не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4257:2003 .
Надані на дослідження зразки прозорих рідин світло-коричневого кольору у трьох пляшках з етикетками настоянки «Nemiroff УКРАЇНСЬКА МЕДОВА З ПЕРЦЕМ» , за фізико-хімічним показником міцності (вмісту етилового спирту) , повнотою наливу відповідають вимогам ДСТУ 4257:2003 «Напої лікеро- горілчані. Технічні умови» ; за вмістом мікрокомпонентів відповідають вимогам ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро- горілчані . Критерії оцінювання справжності» для напоїв лікеро-горілчаних ; органолептичні показники (зовнішній вигляд , колір , аромат) та фізико-хімічні показники (масові концентрації загального екстракту та кислот) не визначали у зв`язку з відсутністю рецептури на надані напої , в якій конкретизовані вищезазначені показники .
Надані на дослідження зразки рідин у трьох пляшках з етикетками горілки особливої «Nemiroff 0,37 л» , у трьох пляшках з етикетками горілки «HLIBNY DAR КЛАСИЧНА 0,5 л» , у трьох пляшках з етикетками горілки «HLIBNY DAR КЛАСИЧНА 0,38 л» , у трьох пляшках з етикетками горілки «HLIBNY DAR КЛАСИЧНА 1,0 л» , у трьох пляшках з етикетками горілки особливої «Nemiroff Делікат м`яка 0,7 л» , у трьох пляшках з етикетками горілки особливої «Nemiroff Делікат м`яка 0,75 л» , у трьох пляшках з етикетками горілки особливої «Nemiroff Делікат м`яка 0,37 л» , відповідають вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі Технічні умови» .
Надані на дослідження зразки рідин у двох пляшках з етикетками горілки «ОЛЕКСАНДРІЯ 0,75 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масової концентрації естерів не відповідають вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; згідно п. 4.11 ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» є непридатними для споживання .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки «ОЛЕКСАНДРІЯ 0,75 л» за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» .
Надані на дослідження зразки прозорих рідин світло-коричневого кольору у трьох пляшках з етикетками настоянки «ОЛЕКСАНДРІЯ 0,5 л» , за фізико- хімічним показником міцності (вмісту етилового спирту) не відповідають вимогам ДСТУ 4257:2003 «Напої лікеро-горілчані . Технічні умови» ; за вмістом мікрокомпонентів відповідають вимогам ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» для напоїв лікеро-горілчаних ; органолептичні показники (зовнішній вигляд , колір , аромат) та фізико-хімічні показники (масові концентрації загального екстракту та кислот) не визначали у зв`язку з відсутністю рецептури на надані напої , в якій конкретизовані вищезазначені показники .
Надані на дослідження зразки замутнених рідин світло-коричневого кольору у трьох пляшках з етикетками настоянки «Олександрійська з перцем 0,5 л» , за фізико-хімічним показником міцності (вмісту етилового спирту) , повнотою наливу не відповідають вимогам ДСТУ 4257:2003 «Напої лікеро- горілчані . Технічні умови» ; за вмістом мікрокомпонентів відповідають вимогам ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро- горілчані . Критерії оцінювання справжності» для напоїв лікеро-горілчаних ; органолептичні показники (зовнішній вигляд , колір , аромат) та фізико-хімічні показники (масові концентрації загального екстракту та кислот) не визначали у зв`язку з відсутністю рецептури на надані напої , в якій конкретизовані вищезазначені показники ; серед реквізитів пляшки не міститься позначок , що відображали б дату виготовлення (розливу) . Таким чином маркування цих пляшок не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4257:2003 .
Надані на дослідження зразки рідин у трьох пляшках з етикетками горілки «MEDOFF 0,5 л» , за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масової концентрації альдегідів не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» ; пляшки закупорені не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 .
Надані на дослідження зразки рідин у трьох пляшках з етикетками горілки «Хортиця ПЛАТИНУМ 0,5 л» , за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масових концентрацій альдегідів , естерів не відповідають вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; згідно п. 4.11 ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» є непридатними для споживання ; серед реквізитів , наданих пляшках , позначка , що відображає дату виготовлення (розливу) на ковпачку відрізняється від зазначеної на пляшці . Таким чином маркування пляшок не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4256:2003 ; пляшки закупорені не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 .
Наданий на дослідження зразок рідини у пляшці з етикеткою горілки особливої «HLIBNY DAR ІМБИРНО-МЕДОВА 0,5 л» , за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) не відповідають вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; серед реквізитів , наданих пляшках , позначка , що відображає дату виготовлення (розливу) на ковпачку відрізняється від зазначеної на подовженій юбці ковпачка . Таким чином маркування пляшки не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4256:2003 ; пляшка закупорена не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 . 
Надані на дослідження зразки рідин у пляшках з етикетками горілки «HLIBNY DAR ПШЕНИЧНА 0,5 л» , горілки «HLIBNY DAR КЛАСИЧНА 0,5 л» , за органолептичними показниками (запахом) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масової концентрації альдегідів не відповідають вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; встановлено перевищення нормативних значень показників , що характеризують мікрокомпонентний склад (масової концентрації ацетону) , вказаних в ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» і згідно п. 4.11 є непридатним для споживання; серед реквізитів , наданих пляшках , позначка , що відображає дату виготовлення (розливу) на ковпачку відрізняється від зазначеної на подовженій юбці ковпачка . Таким чином маркування пляшки не відповідає вимогам п. 4.4.1 ДСТУ 4256:2003 ; пляшки закупорені не герметично , що не відповідає вимогам п. 4.3.4 ДСТУ 4165:2003 .
Надані на дослідження зразки рідин у трьох полімерних пляшках ємкістю 0,5 л. та пакеті із полімерного матеріалу з краном-дозатором за органолептичними показниками (запахом) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) не відповідають вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» .
Наданий на дослідження зразок рідини у полімерній пляшці ємкістю 5,0 л. за органолептичними показниками (запахом) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масових концентрацій альдегідів , сивушного масла , естерів та об`ємної частки метилового спирту не відповідають вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» ; згідно п. 4.11 ДСТУ 7130:2009 «Спирт етиловий ректифікований , горілки , напої лікеро-горілчані . Критерії оцінювання справжності» є непридатним для споживання .
Питання щодо загрози для життя і здоров`я людей виходить за межі спеціальних знань експерта за даним напрямом дослідження ;
висновком експерта № 19/104 - 7/5/5 від 16 січня 2021 року ( а.с. 48 – 59 том 8 ) , з якого слідує , що три пляшки з етикеткою «Улюблена Пшенична» , які вилучені за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Стефаника , 7 , закорковані саморобним способом на пристрої роликового типу для закорковування пляшок , що мають горловину з різзю .
Дані пляшки закорковані (в постанові слідчого – «нарізана різьба на кришках») не на пристрої , вилученому за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , гараж № 1 напроти будинку 21 по вулиці Азовській .
Встановити , чи закорковані пляшки на пристрої , вилученому за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Стефаніка , 7 та на пристроях розмірами 166x64x44,5 см та 79x33x19,5 см , вилучених за адресою Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Таганрозька , 21 , не надається можливим в зв`язку з тим , що виявлені ознаки які збігаються або різняться (на досліджуваних та експериментальних пробках) не утворюють сукупності достатньої для позитивного або негативного висновку ;
висновком експерта № 19/104 - 7/5/4 від 16 січня 2021 року ( а.с. 62 – 73 том 8 ) , з якого слідує , що три пляшки з етикеткою «Улюблена медова з перцем», які вилучені за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Дніпропетровська , 194 , закорковані саморобним способом на пристрої роликового типу для закорковування пляшок , що мають горловину з різзю .
Дані пляшки закорковані (в постанові слідчого – «нарізана різьба на кришках») не на пристрої , вилученому за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , гараж № 1 напроти будинку 21 по вулиці Азовській та не на пристрої розмірами 79x33x19,5 см , вилученому за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Таганрозька 21 .
Встановити , чи закорковані пляшки на пристрої , вилученому за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Стефаніка , 7 та на пристрої розмірами 166x64x44,5 см , вилученому за адресою Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Таганрозька 21 , не надається можливим в зв`язку з тим , що виявлені ознаки , які збігаються або різняться (на досліджуваних та експериментальних пробках) не утворюють сукупності достатньої для позитивного або негативного висновку ;
висновком експерта № 19/104 - 7/5/3 від 16 січня 2021 року ( а.с. 76 – 89 том 8 ) , з якого слідує , що пляшки з етикетками «Пшенична» , вилучені 6 листопада 2018 року в ході обшуку за адресою : м. Кам`янське , вулиця Таганрозька , 21 закорковані саморобним способом , на пристрої розмірами 166x64x44,5 см , вилученому там же ;
висновком експерта № 19/104 - 7/5/6 від 16 січня 2021 року ( а.с. 92 – 107 том 8 ) , з якого слідує , що одна з пляшок , об`ємом 0,5 л. з етикеткою на якій мається напис горілка «Олександрійська з перцем» , що вилучена за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 , гараж 176 ГК «Титан» , закоркована на пристрої розмірами 79x33x19,5 см , який вилучений за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Таганрозька 21 .
Друга пляшка , об`ємом 0,5 л. з етикеткою на якій мається напис горілка «Олександрійська з перцем» , що вилучена за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 , гараж 176 ГК «Титан», закоркована саморобним пристроєм роликового типу для закупорювання пляшок, що мають горловину з різзю , по типу пристрою розмірами 93x45,5x46,5 см , вилученим за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Стефаніка 7.
Однак , встановити чи саме наданим пристроєм закоркована друга пляшка , не надається можливим , у зв`язку з відсутністю збігів за окремими ознаками , достатніми для вирішення запитання в категоричній формі .
Друга пляшка , закоркована не пристроями : розмірами 79x33x19,5 см , вилученим в ході обшуку 6 листопада 2018 року за адресою : м. Кам`янське , вулиця Таганрозька , 21 ; розмірами 50x27x20 см , вилученим в ході обшуку 6 листопада 2018 року за адресою : м. Кам`янське , гараж № 1 навпроти будинку 21 по вулиці Азовській ; розмірами 166x64x44,5 см , вилученим в ході обшуку 6 листопада 2018 року за адресою : м. Кам`янське , вулиця Таганрозька , 21 .
Третя пляшка , об`ємом 0,5 л. з етикеткою , на якій мається напис горілка «Олександрійська з перцем» , що вилучена за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 , гараж 176 ГК «Титан», закоркована саморобним пристроєм роликового типу для закупорювання пляшок, що мають горловину з різзю , по типу пристрою розмірами 79x33x19,5 см , який вилучений за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Таганрозька , 21 .
Однак , встановити чи саме наданим пристроєм закоркована третя пляшка , не надається можливим , у зв`язку з відсутністю збігів за окремими ознаками , достатніми для вирішення запитання в категоричній формі .
Третя пляшка закоркована не пристроями : розмірами 50x27x20 см , вилученим в ході обшуку 6 листопада 2018 року за адресою : м. Кам`янське , гараж № 1 навпроти будинку 21 по вулиці Азовській ; розмірами 93x45,5x46,5 см , вилученим за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Стефаніка 7 , розмірами 166x64x44,5 см , вилученим в ході обшуку 6 листопада 2018 року за адресою : м. Кам`янське , вулиця Таганрозька , 21 ;
протоколом огляду від 22 грудня 2020 року ( а.с. 113 - 114 том 8 ) , з якого слідує , що предметом огляду є речі , вилучені в ході обшуку 6 листопада 2018 року за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Лісопильна , 68 . Вилучаються 10 порожніх пляшок об`ємом 0,5 л. кожна , які опечатані до поліетиленового пакету та скріплені биркою , з метою скерування на проведення експертизи ;
протоколом огляду від 22 грудня 2020 року ( а.с. 115 - 116 том 8 ) , з якого слідує , що предметом огляду є речі , вилучені в ході обшуку 6 листопада 2018 року за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Таганрозька , 21 . Вилучаються : два станки , виготовлені саморобним способом , призначені для закупорювання пляшок ; три закупорені пляшки горілки з марками акцизного податку України , об`ємом 0,5 л. , з етикетками , на яких є надпис : горілка «Пшенична» опечатано до спец пакета № EXP0380326 з метою скерування на проведення експертизи ;
протоколом огляду від 22 грудня 2020 року ( а.с. 121 - 122 том 8 ) , з якого слідує , що предметом огляду є речі , вилучені в ході обшуку 6 листопада 2018 року за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Стефаніка , 7. Вилучаються : один станок , виготовлений саморобним способом , для закупорювання пляшок ; три закупорені пляшки горілки з марками акцизного податку України , об`ємом 0,5 л. , з етикетками , на яких є надпис : горілка «Улюблена Пшенична» опечатано до спец пакета № EXP0380329 ; білі кришки для закупорування пляшок у кількості 100 штук , опечатано до спец пакета № EXP0380337 з метою скерування на проведення експертизи ;
протоколом огляду від 22 грудня 2020 року ( а.с. 127 - 128 том 8 ) , з якого слідує , що предметом огляду є речі , вилучені в ході обшуку 6 листопада 2018 року за адресою : АДРЕСА_3 : три закупорені пляшки горілки з марками акцизного податку України , об`ємом 0,5 л. , з етикетками , на яких є надпис : «Улюблена медова з перцем» опечатано до спец пакета № EXP0380330 з метою скерування на проведення експертизи ;
протоколом огляду від 22 грудня 2020 року ( а.с. 133 - 134 том 8 ) , з якого слідує , що предметом огляду є речі , вилучені в ході обшуку 6 листопада 2018 року за адресою : Дніпропетровська область , м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 , ГК «Титан» , гараж № НОМЕР_1 : три закупорені пляшки горілки з марками акцизного податку України , об`ємом 0,5 л. , з етикетками , на яких є надпис : «Олександрійська з перцем» опечатано до спец пакета № EXP0380332 з метою скерування на проведення експертизи .
Невизнання своєї вини ОСОБА_5 суд оцінює як спосіб захисту обвинуваченого і бажання уникнути відповідальності за кримінальне правопорушення . Доводи обвинуваченого ОСОБА_5 про те , що у 2017 - 2018 роках він проживав зі співмешканкою ОСОБА_10 за адресою : АДРЕСА_6 ; жодного відношення до домоволодінь розташованих за адресами : АДРЕСА_2 та АДРЕСА_1 не має; за адресою : АДРЕСА_1 орендував лише місце для паркування автомобіля «Renault Trafic» ; гаражі в гаражних кооперативах в оренду не брав , непричетний до вчинення кримінального правопорушення спростовуються наступними доказами .
Так , при пред`явленні особи для впізнання за фотознімками 16 квітня 2019 року ( а.с. 47 - 49 том 4 ) свідок ОСОБА_6 впізнав ОСОБА_5 як чоловіка , який надавав йому лікеро-горілчану продукцію на реалізацію в ГК «Титан» . Під час проведення слідчого експерименту 16 квітня 2019 року ( а.с. 31 - 37 том 4 ) , ОСОБА_6 вказав на місце отримання продукції для реалізації : гараж № НОМЕР_1 у ГК «Титан» за адресою : м. Кам`янське , вулиця Січеславський Шлях , 172 . Також він повідомив , що здійснював реалізацію лікеро-горілчаних виробів у кафе за адресами : м. Кам`янське , вулиця Свободи , 1Б та вулиця Лісопильна , 68 . Продукцію надавали йому ОСОБА_27 та ОСОБА_5 , а грошові кошти від продажу передавав їм , найчастіше за адресою навпроти будинку № 10 з боку вулиці 9 Травня в м. Кам`янське . У судовому засіданні  ОСОБА_6 зазначив , що у 2018 році ОСОБА_27 познайомив його з  ОСОБА_5 та запропонував йому займатися розповсюдженням товару .  ОСОБА_5 та ОСОБА_27 повідомляли йому фіксовану ціну на продукцію , а його прибуток полягав у різниці між цією ціною та ціною реалізації . Розповсюджував алкогольну продукцію , зокрема горілку під торговими марками «Пшенична» та «Неміров» у магазини м. Кам`янського . Переважна частина продукції зберігалась у гаражному кооперативі , розташованому напроти готелю «Родина» . Іноді ОСОБА_5 самостійно передавав йому продукцію , використовуючи власний автомобіль марки «Infiniti» з державним реєстраційним номером НОМЕР_3 . Грошові кошти за передану продукцію , як правило передавав ОСОБА_27 , проте були випадки , коли кошти передавав  ОСОБА_5 . 
Свідок ОСОБА_17 при пред`явленні особи для впізнання 10 квітня 2019 року ( а.с. 27 - 29 том 5 ) впізнав ОСОБА_5 за фотознімками як чоловіка , який протягом 2018 року декілька разів на тиждень приїжджав до гаражів № НОМЕР_2 та № НОМЕР_1 у ГК «Титан» і фактично ними володів . Однак , у судовому засіданні свідок ОСОБА_17 змінив показання та зазначив , що не бачив ОСОБА_5 на території гаражного кооперативу поблизу зазначених гаражів . Суд критично оцінює в цій частині показання свідка ОСОБА_17 , оскільки ОСОБА_5 протягом тривалого часу мав можливість поспілкуватися зі свідком ОСОБА_17 і його показання суперечать показанням свідків ОСОБА_26 та ОСОБА_28 , які зазначили , що брали участь у проведенні слідчої дії , а саме впізнання за фотознімками . ОСОБА_26 пояснив, що було пред`явлено три або чотири фотографії чоловіків , які , ймовірно , відвідували гаражний кооператив «Титан» у м. Кам`янське . ОСОБА_28 повідомив , що чоловік похилого віку пояснив , що працював сторожем гаражного кооперативу . За його словами , особи , яких він мав упізнавати , або виготовляли горілку в кількох гаражах кооперативу , або здійснювали її продаж . Також зазначив , що один із цих осіб пересувається на автомобілі марки «Infiniti» чорного кольору . Крім того , при пред`явленні особи для впізнання за фотознімками 10 квітня 2019 року ( а.с. 30 - 32 том 5 , 33 - 35 том 5 ) свідок ОСОБА_17 впізнав осіб , матеріали у відношенні яких виділені в окреме провадження , які протягом 2018 року приїздили до гаражів НОМЕР_2 , НОМЕР_1 ГК «Титан» та зазначив їх прізвище та ім`я . 
Свідок ОСОБА_18 при пред`явленні особи для впізнання 16 квітня 2019 року ( а.с. 219 - 221 том 5 ) впізнав ОСОБА_5 як чоловіка , який наймав його для охорони приміщення за адресою : АДРЕСА_9 , де під час обшуку , проведеного 6 листопада 2018 року ( а.с. 206 - 209 том 5 ) , було виявлено та вилучено пластикові пляшки заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту . У судовому засіданні ОСОБА_18 зазначив , що його було прийнято на роботу сторожем на територію бази , яка належала ОСОБА_5 , який приїжджав на базу на власному автомобілі марки «Infiniti» , здійснював зняття показників лічильника та видавав йому заробітну плату . 
Крім того , під час проведення обшуків 6 листопада 2018 року в гаражах № НОМЕР_2 та № НОМЕР_1 ГК «Титан» по вулиці Січеславський Шлях в м. Кам`янське ( а.с. 13 – 16 , 55 – 58 том 5 ) , за адресами : м. Кам`янське , вулиця В. Стефаніка , 7 та АДРЕСА_2 ( а.с. 65 – 73 , 129 - 131 том 5 ) було виявлено та вилучено значні обсяги незаконно виготовленої алкогольної продукції , тари , марок акцизного податку , ємностей із рідинами та обладнання для виготовлення , розливу і закупорювання алкогольних напоїв , а також у приміщеннях , де здійснювався збут алкогольних напоїв за адресами : АДРЕСА_3 , проспект Свободи , 1 Г, вулиця Лісопильна , 68 ( а.с. 31 - 41 , 66 - 68 , 102 - 106 том 6 ) виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої , що підтверджує незаконну діяльність обвинуваченого щодо зберігання , придбання , перевезення , з метою використання при продажу товарів , марок акцизного податку та незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою , а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв .
Згідно висновку експерта № 28/2.3/800 від 26 грудня 2018 року ( а.с. 14 – 32 том 7 ) встановлено , що марки акцизного податку , які вилучені за адресами : АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_1 ; гараж 4 ГК «Енергетик» по вулиці Енергетиків ; вулиця Лісопильна, 68 ; вулиця Дніпропетровська , 194 ; вулиця Січеславський Шлях , 172 , в гаражі № НОМЕР_1 ГК «Титан» ; проспект Леніна 1б не відповідають за своїми характеристиками маркам акцизного податку України встановленого зразка , що виготовлялися на Поліграфічному комбінаті «Україна» , та мають загальну родову (групову) належність за способом друку та реквізитами .
Згідно висновку експерта № 1/8.7/244 від 11 квітня 2019 року ( а.с. 59 – 98 том 7 ) , з якого слідує , що надані на дослідження зразки рідин у пляшках за органолептичними показниками (запахом , наявністю сторонніх включень) , за фізико-хімічними показниками міцності (вмісту етилового спирту) , масових концентрацій альдегідів та естерів не відповідає вимогам діючого державного стандарту на даний вид алкогольної продукції - ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі . Технічні умови» .
Згідно висновків судових експертиз № 19/104 - 7/5/3 та № 19/104 - 7/5/6 від 16 січня 2021 року ( а.с. 76 – 89 , 92 – 107 том 8 ) встановлено , що алкогольна продукція , вилучена під час обшуків за адресою :  АДРЕСА_2 та за місцем зберігання алкогольної продукції за адресою :  АДРЕСА_13 , гараж НОМЕР_1 ГК «Титан» , була закоркована саморобним способом із використанням саморобних пристроїв , які було виявлено та вилучено під час проведення обшуків . 
Доводи ОСОБА_5 про те , що він ніякого відношення до домоволодінь за адресою : АДРЕСА_2 та АДРЕСА_1 спростовуються тим , що він мав реєстрацію у АДРЕСА_2 , проживав у АДРЕСА_1 . При проведенні обшуку у АДРЕСА_14 годині знаходився у домоволодінні , також там знаходився автомобіль , яким він користувався . Свідок ОСОБА_16 підтвердила , що ОСОБА_5 на момент обшуку за адресою по АДРЕСА_2 не проживав , але іноді приїздив туди . При перегляді відео обшуку обстановка у домоволодінні свідчить , що цей будинок є місцем постійного проживання ОСОБА_5 та його сім`ї .
Разом з тим , суд вважає , що у діях ОСОБА_5 відсутній кваліфікуючий признак вчинення кримінальних правопорушень організованою групою .
Згідно ч. 3 ст. 28 КК України 2001 року кримінальне правопорушення визнається вчиненим організованою групою, якщо в його готуванні або вчиненні брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення цього та іншого (інших) кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи . 
Верховний Суд у постанові від 5 серпня 2024 року у справі № 751/4722/21 роз`яснив , що утворення (створення) організованої групи слід розуміти як сукупність дій з організації (формування , заснування) стійкого злочинного об`єднання для зайняття злочинною діяльністю . Зазначені дії за своїм змістом близькі до дій з організації до злочину і включають підшукування співучасників , об`єднання їхніх зусиль , детальний розподіл між ними обов`язків , складання плану , визначення способів його виконання . Проте основною метою організатора такої групи є утворення стійкого об`єднання осіб для зайняття злочинною діяльністю , забезпечення взаємозв`язку між діями всіх учасників останнього , упорядкування взаємодії його структурних зв`язків . Організована група , на відміну від групи з попередньою змовою ( без попередньої змови ) , утворюється не одномоментно , а впродовж тривалого часу . Варто врахувати , що співучасть у злочині не є тотожним поняттям співучасті у злочинній діяльності , оскільки співучасть у злочині полягає у взаємодії співучасників , спрямованій лише на забезпечення злочинного результату , співучасть же у злочинній діяльності передбачає забезпечення не тільки злочинного результату , але й збереження самого об`єднання на майбутнє ( як цілісного суб`єкта злочинної діяльності ) .
Визначальною рисою організованої групи є стійкість такого об`єднання . Групу можна визнати стійкою лише за умови , якщо вона є стабільною та згуртованою . Згуртованість групи проявляється у наявності постійних міцних внутрішніх зв`язків між учасниками групи , їх правил поведінки , організатора , чіткого визначення ролі кожного учасника , високого рівня узгодженості дій учасників , єдиного плану , в якому передбачено розподіл функцій учасників групи і який доведено до їх відома . Стабільність групи виявляється у системності та детальній організації функціонування групи , здатності до заміни учасників , прикритті своєї діяльності , як своїми силами , так і за допомогою сторонніх осіб , наявності для функціонування групи фінансових та інших матеріальних засобів .   Суд , допитавши свідків , дослідивши надані докази стороною обвинувачення , не встановив , що ОСОБА_5 був організатором і керівником організованої групи та віддавав обов`язкові до виконання іншими учасниками групи накази , їм не застосовувалися заходи впливу щодо учасників групи за невиконання наказів і доручень ; не доведено стороною обвинувачення і встановлення у групі ОСОБА_5 певних правил поведінки та дій, спрямованих на управління їхнім функціонуванням як стійкого об`єднання осіб; не доведено стороною обвинувачення і того , що група мала централізоване підпорядкування ; не доведено стороною обвинувачення , що кожний з учасників групи діяли на паритетних умовах , рівноправно і вносили рівноцінний вклад у злочинну діяльність ; не знайшло свого підтвердження планування всіх вищенаведених злочинів саме ОСОБА_5 , матеріали справи не містять взагалі даних про планування злочинної діяльності в цілому ; не знайшло свого підтвердження за сукупністю досліджених доказів і того , що група мала якісь хоч ознаки здатності забезпечити стабільність і безпеку свого функціонування .
У відповідності до ст. 62 Конституції України усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на її користь . 
Тому його дії необхідно перекваліфікувати на ч. 2 ст. 199 , ч. 1 ст. 204 КК України 2001 року .
Оцінюючи кожний доказ у справі з точки зору належності , допустимості , достовірності , та їх сукупність з точки зору достатності та взаємозв`язку , суд приходить до висновку , що вина обвинуваченого ОСОБА_5 у судовому засіданні доведена повністю .
Зібрані органами досудового слідства та досліджені у судовому засіданні докази є належними , оскільки підтверджують існування обставин , що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні , допустимими , оскільки отримані законно , в порядку , встановленому кримінальним процесуальним законодавством України , яке діяло на час їх отримання , шляхом проведення органами досудового слідства відповідних процесуальних дій , достовірними, оскільки фактичні дані , отримані з вказаних доказів , не спростовані жодним іншим доказом , наданим сторонами кримінального провадження . Всі досліджені докази в своїй сукупності та взаємозв`язку не містять суперечностей , доповнюють один одного і дають можливість суду прийти до однозначного висновку про те , що ОСОБА_5 вчинив кримінальні правопорушення , передбачені ч. 2 ст. 199 , ч. 1 ст. 204 КК України 2001 року .
Таким чином , ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення , передбачене ч. 2 ст. 199 КК України 2001 року , тобто зберігання , придбання , перевезення , з метою використання при продажу товарів , марок акцизного податку , вчинені за попередньою змовою групою осіб ; кримінальне правопорушення , передбачене ч. 1 ст. 204 КК України 2001 року , тобто незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою , а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв .
Вирішуючи питання про обрання виду та міри покарання обвинуваченому ОСОБА_5 суд відповідно до ст. 65 КК України 2001 року враховує ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення , особу винного та обставини , що пом`якшують та обтяжують його покарання . 
Суд вважає , що обставин , що пом`якшують покарання ОСОБА_5 відповідно до ст. 66 КК України 2001 року , не встановлено . Обставинами , які обтяжують покарання  ОСОБА_5 відповідно до ст. 67 КК України 2001 року не встановлено .
При цьому суд враховує позицію Європейського суду з прав людини , яка викладена у справах «Бакланов проти Росії» ( рішення від 9 червня 2005 року ) , і в справі «Фрізен проти Росії» ( рішення від 24 березня 2005 року ) , згідно яких досягнення справедливого балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи лише тоді стає значимим , якщо встановлено , що під час відповідного втручання було дотримано принципу «законності» і воно не було свавільним . У справі «Ізмайлов проти Росії» ( п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 року ) ЄСПЛ вказав , що для того , щоб втручання вважалося пропорційним , воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити особистий надмірний тягар для особи . 
ОСОБА_5 раніше не судимий , не працює , має на утриманні двох неповнолітніх дітей , тому суд дійшов висновку , що покаранням , необхідним та достатнім для виправлення ОСОБА_5 та попередження нових кримінальних правопорушень , як самим обвинуваченим , так і іншими особами , є покарання у вигляді позбавлення волі з конфіскацією всього належного йому майна з відбуванням покарання у кримінально-виконавчій установі . Таке покарання буде відповідати тяжкості вчиненого кримінального правопорушення , не буде становити «особистий надмірний тягар для особи» та відповідатиме справедливому балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи . При цьому суд враховує , що за ч. 1 ст. 204 КК України 2001 року на підставі ч. 1 ст. 49 , ч. 5 ст. 74 КК України 2001 року  ОСОБА_5 підлягає звільненню від призначеного покарання у зв`язку із закінченням строків давності .
Суд вважає необхідним речові докази по справі передати за належністю ; речові докази , які не представляють матеріальної цінності знищити ; арешт майна скасовано ухвалою суду від 19 червня 2025 року ; стягнути з  ОСОБА_5 вартість проведення експертиз ; цивільний позов не заявлявся ;  запобіжний захід ОСОБА_5 не обирався .
Керуючись ст. 369 – 371 , 373 – 376 КПК України , суд

У Х В А Л И В
ОСОБА_5 визнати винуватим у скоєнні кримінальних правопорушень , передбачених ч. 2 ст. 199 , ч. 1 ст. 204 КК України 2001 року , та призначити йому покарання : 
за ч. 2 ст. 199 КК України 2001 року - у вигляді 6 років позбавлення волі  з конфіскацією всього належного йому майна з відбуванням покарання у кримінально-виконавчій установі , обчислюючи строк відбування покарання з моменту затримання .
 
На підставі ч. 1 ст. 49 , ч. 5 ст. 74 КК України 2001 року ОСОБА_5 звільнити від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 204 КК України 2001 року у зв`язку із закінченням строків давності.
Речовий доказ : транспортний засіб – автомобіль Infiniti FX , державний номерний знак НОМЕР_20 , який знаходиться на зберіганні у ОСОБА_10 , повернути ОСОБА_10 . 
Речові докази : документи в трьох папках , печатка , журнал , які знаходяться на зберіганні у ОСОБА_7 , повернути ОСОБА_7 .
Речові докази : 120 пластикових пляшок з написом у вигляді цифрового коду з дозатором з рідиною невідомого походження , які знаходяться в картонних коробках коричневого кольору ; 140 пляшок ємністю по 0,5 л. кожна, з написом «Горілка Пшенична» ТОВ «Олександрія» ; 33 пляшки ємністю по 0,5 л. кожна , з написом «Улюблена Медова з перцем» ТОВ «ХЛВЗ» ; марки акцизного податку у спец пакетах EXP0141120, EXP0141283 , 3750260 ; блокнот з чорновими записами , вилучений по вулиці Таганрозька , 21 у м. Кам`янське ; два блокнота з чорновими записами , вилучені по вулиці Стефаніка , 7 у м. Кам`янське ; зошит з чорновими записами , вилучений у кафе «Бар» по вулиці Лісопильна , 68 у м. Кам`янське ; зошити з чорновими записами , документи , вилучені по проспекту Свободи , 1Б у м. Кам`янське , які знаходяться на зберіганні у камері зберігання речових доказів ГУНП в Дніпропетровській області , знищити .
Стягнути з ОСОБА_5 на корись держави вартість проведення експертиз в сумі 72341 гривня 45 копійок .
Запобіжний захід ОСОБА_5 не обирався .
Вирок може бути оскаржено до Дніпровського апеляційного суду шляхом подачі апеляційної скарги через Південний районний суд міста Кам`янського на протязі тридцяти днів з дня проголошення вироку . 
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги , якщо таку скаргу не було подано . У разі подання апеляційної скарги вирок , якщо його не скасовано , набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції .
Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку . Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення .

Суддя ОСОБА_1