Справа № 569/17354/25
1-кп/569/708/26

ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 квітня 2026 року м.Рівне
Рівненський міський суд Рівненської області
в складі головуючого судді ОСОБА_1 ,
за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3 ,
обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,
захисників ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Рівне кримінальне провадження №12024181170000179 від 09.07.2024 за обвинуваченням:
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , українця, громадянина України, уродженця с. Михайлючка, Шепетівського району, Хмельницької області, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , одруженого, раніше не судимого, 
у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 209 КК України,
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , українця, громадянина України, уродженця м. Шумськ, Кременецького району, Тернопільської області, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , одруженого, раніше не судимого,
у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 209 КК України,
ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , українця, громадянина України, уродженця м. Здолбунів, Рівненської області, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_3 , одруженого, раніше не судимого,
у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199 КК України,
ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , українця, громадянина України, уродженця м. Рівне, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_4 , одруженого, раніше не судимого,
у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199 КК України,
В С Т А Н О В И В :
1. Історія провадження
1.1. 19.08.2025 до Рівненського міського суду Рівненської області надійшов обвинувальний акт у кримінальному провадженні №12024181170000179 від 09.07.2024 за обвинуваченням ОСОБА_4 у вчинені кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 209 КК України, ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 209 КК України, ОСОБА_6 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199 КК України, ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199 КК України. 
Відповідно до протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 19.08.2025 для розгляду вказаного кримінального провадження визначено суддю Рівненського міського суду ОСОБА_1 .
1.2. Ухвалою Рівненського міського суду від 21.08.2025 призначено підготовче судове засідання.
1.3. Ухвалою Рівненського міського суду від 05.09.2025 підготовче провадження закрито, призначено судовий розгляд кримінального провадження. 
1.4. 14.04.2026 до суду надійшли угоди про визнання винуватості, укладені між прокурором ОСОБА_3 та обвинуваченими ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , за участю їх захисника ОСОБА_8 , та обвинуваченим ОСОБА_7 , за участю захисника ОСОБА_9 .
2. Формулювання обвинувачення та стаття закону України про кримінальну відповідальність, яка передбачає кримінальне правопорушення, у вчиненні якого обвинувачуються особи
ОСОБА_4 , будучи востаннє засудженим вироком Рівненського міського суду 05.02.2024 за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України до покарання у вигляді штрафу у розмірі 119 000 грн, не будучи зареєстрованим як фізична особа-підприємець, достовірно знаючи про те, що виробництво і обіг тютюнових виробів та алкогольної продукції регулюється державою та здійснюється суб`єктами господарювання за наявності спеціальних дозволів (ліцензій), з метою незаконного збагачення, вирішив зайнятись незаконним виготовленням алкогольних напоїв з метою подальшого збуту цієї незаконно виготовленої підакцизної групи товарів.
Реалізовуючи свій злочинний умисел, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, ОСОБА_4  залучив до вчинення кримінальних правопорушень своїх знайомих  ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , як виконавців злочинів.
При створенні організованої групи ОСОБА_4 врахував особисті характеристики ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 щодо бездоганного виконання доручень при вчиненні злочинів згідно відведеної ролі, дотримання кожним обумовлених заходів конспірації.
Стійкість організованої групи виражалася в стабільних, міцних дружніх і близьких стосунках, внутрішніх зв`язках між її учасниками, існуванні певних правил поведінки, спільної мети, яка базувалася на бажанні кожного з них отримувати стабільні прибутки від провадження протиправної діяльності для задоволення власних потреб у виді грошових коштів, а також в обізнаності кожного учасника організованої групи про план вчинення злочинної діяльності, розроблений ОСОБА_4 і узгоджений з іншими учасниками організованої групи.
Згідно з розробленим ОСОБА_4 та схваленим усіма членами організованої групи планом, він здійснив придбання обладнання для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, організовував їх виготовлення, зберігання, фасування, пакування, опечатування підробленими марками акцизного податку, завантаження та розвантаження транспортних засобів цією продукцією з метою подальшого транспортування та збуту. Крім того, здійснював пошук покупців, яким збував незаконно виготовлені алкогольні напої, керував діяльністю групи шляхом надання вказівок її учасникам, забезпечив учасників транспортними засобами та орендованим приміщенням для здійснення незаконної діяльності, контролював дотримання правил конспірації з метою запобігання викриттю з боку правоохоронних органів, а також розподіляв грошові кошти між учасниками організованої групи.
ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , будучи обізнаними про спільну злочину мету всіх учасників організованої групи та діючи згідно відведеної організатором їм ролі виконавців злочину, з метою отримання від протиправної діяльності грошової винагороди, здійснювали незаконне виготовлення алкогольних напоїв, облаштували місця їх зберігання, забезпечували їх фасування, пакування, опечатування підробленими марками акцизного податку, здійснювали завантаження та розвантаження транспортних засобів алкогольними напоями для їх транспортування з метою збуту та безпосередньо збували незаконно виготовлений спирт етиловий та алкогольні напої, з дотриманням правил конспірації, для попередження викриття їх спільної протиправної діяльності правоохоронними органами.
Так, ОСОБА_4 ,  ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , та ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи та відповідно до розробленого ОСОБА_10 плану, який схвалено усіма її учасниками, умисно, з корисливих мотивів,  маючи спільну мету на отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, не будучи зареєстрованими як фізичні особи-підприємці, порушуючи вимоги законодавства України про виробництво та обіг підакцизних товарів, до яких, згідно з вимогами п.215.1 ст.215 Податкового кодексу України, відносяться алкогольні напої, зокрема, ст. ст. 9, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»; п.7 ч.1 ст.7, ч.9 ст.9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», усвідомлюючи суспільно протиправний характер свого діяння, не маючи ліцензій на виготовлення та торгівлю алкогольними напоями та маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на виробництво та реалізацію незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення вимог п.п.222.1.3 п.222.1 ст.222, п.226.1, п.226.2, п.226.6, п.226.9 ст.226, п.228.9 ст.228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8,5 відсотка об`ємних одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, шляхом збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, свідомо й достовірно знаючи про факти незаконності їх виготовлення, за формою, видом та відмінними ознаками, приблизно з початку 2024 року до моменту виявлення правоохоронними органами їх протиправної діяльності, а саме часу проведення санкціонованих обшуків 12.03.2025, здійснювали незаконне виготовлення алкогольних напоїв при наступних обставинах.
ОСОБА_4 , діючи як організатор, не пізніше липня 2024 року, підшукав та домовився про використання на умовах оренди приміщення по 
 АДРЕСА_5 та по АДРЕСА_6 , які були придатні для розміщення обладнання та сировини необхідної для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, зберігання готової продукції.
Для потреб незаконного виробництва алкогольних напоїв, ОСОБА_4 , за невстановлених досудовим розслідуванням обставин та у невстановлених осіб, здійснив придбання етилового спирту без відповідних документів, що підтверджували б його якість та походження.
Разом з цим, ОСОБА_4 , з метою реалізації спільного злочинного плану, спрямованого на незаконне виготовлення алкогольних напоїв, придбав обладнання та матеріали, необхідні для здійснення цієї протиправної діяльності, а саме: паперові пакування для алкоголю; корки; дозатори; скотч; клей; станок для закупорювання пляшок; електричні насоси; шланги; спиртометри; компоненти для виготовлення різних видів алкогольної продукції; електричний фен для пакування скляних пляшок у поліетилен; пластикові ємності; пляшки з полімерного матеріалу об`ємом 5 л та 0,5 л; скляні пляшки з етикетками об`ємом 0,5 л та 0,7 л; тетра-пакетів типу «bag-in-box», призначені для розливу готової продукції; підроблені марками акцизного податку; інше.
У подальшому учасники організованої злочинної групи, а саме ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , пристосували придбане обладнання для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, облаштувавши його відповідним чином у орендованих приміщеннях по АДРЕСА_5 та по вул. Михайла Старицького, 21 у м. Рівне. Надалі, дотримуючись визначеної схеми виготовлення, яка полягала у розведенні спирту водою, вони розпочали виробництво алкогольної продукції з метою її подальшого збуту.
Так, ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , діючи як виконавці, використовували пластикові ємності, які заповнювали спиртом із подальшим додаванням води, після чого здійснювали контроль міцності отриманого продукту у межах від 33% до 36% вмісту етилового спирту.
Виготовлені таким чином алкогольні напої, розливали за допомогою шлангів у тетра-пакети типу «bag-in-box», скляні пляшки та пляшки з полімерного матеріалу різних об`ємів, контролюючи відповідний рівень наповнення. 
Тетра-пакети типу «bag-in-box» упаковували в паперову тару, ретельно закриваючи її, щоб надати продукції вигляд заводського виробництва та приховати факт її незаконного виготовлення.
Аналогічним чином спиртовмісну рідину розливали у скляні пляшки з етикетками об`ємом 0,5 л та 0,7 л. У подальшому їх закупорювали за допомогою відповідного станка, за потреби вставляли дозатори, а горловину обклеювали підробленими марками акцизного податку, надаючи продукції зовнішній вигляд товару, нібито виготовленого в заводських умовах.
В свою чергу ОСОБА_5 , з використанням власних та орендованих транспортних засобів, за вказівкою ОСОБА_4 , з дотриманням заходів конспірації злочинної діяльності, здійснював незаконне зберігання, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв до торгівельних закладів на території Рівненської та Хмельницької областей.
Так, ОСОБА_4 , діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, спільно із виконавцями ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 09.07.2024 здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв без марок акцизного податку, а саме: 90 пластикових пляшок об`ємом 1 л кожна, у яких знаходилась прозора рідина коричневого кольору та є спиртовмісними рідинами, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого та відносяться до міцних алкогольних напоїв - настоянки та вважаються непридатними для споживання; 7 пластикових каністр об`ємом 30 л, в кожній з яких знаходилась прозора безбарвна рідина, яка є спиртом етиловим; 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна з написом «HORILKA Старольвівська» з спиртовмісними рідинами, горловини яких обклеєні марками акцизного податку, які не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, лікеро-горілчаної продукції вітчизняного виробництва (АВ ЛГП), що перебувають в офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементах захисту; 40 тетра-пакетів об`ємом 10 л кожен, в яких знаходилась прозора безбарвна рідина з спиртовмісними рідинами, яка відноситься до міцних алкогольних напоїв - горілки; 300 пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна, в яких знаходилась прозора безбарвна рідина з спиртовмісними рідинами, які відносяться до міцних алкогольних напоїв - горілки. Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої учасники організованої групи завантажили у автомобіль марки «Opel Vivaro», державний номерний знак НОМЕР_1 та транспортували до місць збуту, проте 09.07.2024 близько 05 годині 37 хвилин його було зупинено працівниками поліції на автодорозі «Городище-Рівне-Старокостянтинів» під керуванням ОСОБА_5 .
Крім того, не пізніше 17.12.2024, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: не менше 1 пляшки горілки «Green Day», 2 пляшки горілки «Миронівська пшенична нива», які були обклеєні підробленими марками акцизного податку, 2 пластикових пляшок об`ємом 0,5 л., з прозорою рідиною з характерним запахом спирту та відносяться до міцних алкогольних напоїв «горілки», котрі не відповідають затвердженим вимогам та стандартам, а також непридатні до реалізації в Україні. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_5 , не пізніше 09 год. 00 хв. 17.12.2024, діючи як виконавець у складі організованої ОСОБА_4 групи, умисно, з корисливих мотивів, транспортував до магазину «НІКА» по вул. Миру, 14А, м. Шепетівка Шепетівського району Хмельницької області та збув для  ОСОБА_11 .
Також, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 28.01.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: не менше 1 пляшки горілки «Green Day», яка була обклеєна підробленою маркою акцизного податку та відноситься до міцних алкогольних напоїв «горілки», та не відповідає затвердженим вимогам та стандартам, а також непридатна до реалізації в Україні. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 , не пізніше 12 год. 00 хв. 28.01.2025, діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, умисно, з корисливих мотивів, транспортував до магазину «БАР» по вул. Шкільній, с. Листвин Дубенського району Рівненської області де збув для ОСОБА_12 .
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 28.01.2025 здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: не менше 1 пляшки горілки «Nemiroff», яка була обклеєна підробленою маркою акцизного податку, яка відноситься до міцних алкогольних напоїв «горілки», не відповідає затвердженим вимогам та стандартам, а також непридатна до реалізації в Україні. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 , не пізніше 12 год. 00 хв. 28.01.2025, діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, умисно, з корисливих мотивів, транспортував до магазину «Зустріч» по АДРЕСА_7 де збув для ОСОБА_13 .
Також, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 28.01.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: не менше 1 пляшки горілки «Козацька рада», яка була обклеєна підробленою маркою акцизного податку, яка відноситься до міцних алкогольних напоїв «горілки», та не відповідає затвердженим вимогам та стандартам, а також непридатна до реалізації в Україні. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 , не пізніше 12 год. 00 хв. 28.01.2025, діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, умисно, з корисливих мотивів, транспортував до магазину «Лавка» по вул. Незалежності 2а, с. Грем`яче Рівненського району Рівненської області де  збув для ОСОБА_14 .
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 28.01.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: не менше 1 пляшки горілки «Козацька рада», яка була обклеєна підробленою маркою акцизного податку, яка відноситься до міцних алкогольних напоїв «горілки», та не відповідає затвердженим вимогам та стандартам, а також непридатна до реалізації в Україні. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 , не пізніше 12 год. 00 хв. 28.01.2025, діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, умисно, з корисливих мотивів, транспортував до магазину «АККІ» у с. Будераж Рівненського району Рівненської області де збув для ОСОБА_15 .
Крім того,  ОСОБА_4 , діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, спільно із виконавцями ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 04.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: 100 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Долина озер» з марками акцизного податку, які не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних напоїв; 48 пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна, 1 пластикова пляшка об`ємом 6 л, 210 пластикових пляшок об`ємом 1 л, 300 пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна, 4 каністри об`ємом 30 л кожна, 12 паперових коробок із тетра-паками об`ємом 10 л кожен в яких міститься алкоголь, який не відповідає вимогам діючого державного стандарту України. Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої учасники організованої групи завантажили у автомобіль марки «Opel Vivaro», державний номерний знак НОМЕР_1 та транспортували до місць збуту, проте 04.03.2025 близько 05 години 30 хвилин його було зупинено працівниками поліції по просп. Незалежності, 163 у м. Острог Рівненського району Рівненської області під керуванням ОСОБА_5 .
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв які розлили у 80 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Горілка 40 Українська Класична», 10 пляшок об`ємом 0,5 кожна марки «Козацька Рада», 83 пляшки об`ємом 0,5 л кожна марки «З перцем Наливайко», з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України; 22 марки акцизного податку, які не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для вітчизняних алкогольних напоїв. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи зберігали з метою збуту за місцем здійснення протиправної діяльності по вул. Хліборобів 102А у м. Рівне до виявлення та вилучення працівниками поліції 12.03.2025 під час проведення обшуку. 
Також, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які розлили у 14 пластикових пляшок об`ємом 6 л. кожна, 189 пластикових пляшок об`ємом 1 л кожна, 7 пластикових каністр об`ємом 30 л кожна, в яких міститься алкоголь, який не відповідає вимогам діючого державного стандарту України; 120 пляшок об`ємом 0.5 л кожна марки «Nemiroff», 200 пляшок об`ємом 0.5 л кожна марки «Улюблена пшенична», 81 пляшка об`ємом 0,5 л кожна марки «Хлібна криниця», 5 пляшок 520 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Долина озер»; 36 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Казбегі»; 33 пляшок об`ємом 1 л кожна марки «Хлібна криниця», з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи зберігали з метою збуту в гаражному приміщенні по АДРЕСА_6 до виявлення та вилучення працівниками поліції 12.03.2025 під час проведення обшуку.
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які розлили у 1 пляшку об`ємом 0,5 л марки «Козацька Рада», з маркою акцизного податку, яка не відповідає встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України; 103 пластикові пляшки об`ємом 0,5 л кожна, 49 пластикових пляшок об`ємом 5 л кожна, 12 каністр об`ємом 10 літрів кожна, 6 пластикових пляшок об`ємом 6 л кожна, 14 пластикових пляшок об`ємом 10 л кожна, 29 пластикових пляшок, об`ємом 1 л кожна, в яких знаходиться спирт етиловий, який не відповідає вимогам діючого державного стандарту України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи транспортували та зберігали з метою збуту за місцем проживання ОСОБА_6 по АДРЕСА_3 до виявлення та вилучення працівниками поліції 12.03.2025 під час проведення обшуку.
Також, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які розлили у 2 пляшки об`ємом 0,5 л кожна марки «Старольвівська горілка Прозора», з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи транспортували до магазину «Княгиня», по вул. Незалежності, 27А, с. Княгинин Дубенського району Рівненської області де, у невстановлений слідством час, але не пізніше моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025, збули для працівника магазину.
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які розлили у 1 пляшку об`ємом 0,5 л марки «Старий Кахеті», 74 пляшки об`ємом 0,5 л марки «GREEN DAY» з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи транспортували до магазину «Лавка» по вул. Незалежності, 2А в с. Грем`яче Рівненського району Рівненської області де у невстановлений слідством час, але не пізніше моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025, збули для працівника магазину.
Також, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які розлили у 10 пляшок марки «Старольвівська горілка Пшенична класична» об`ємом 0,5 л кожна, з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи транспортували до магазину «Галичанка» по вул. Попівська, 84, с. Білашів Рівненського району Рівненської області де у невстановлений слідством час, але не пізніше моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025, збули для працівника магазину.
Крім того, ОСОБА_4 , діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, спільно із виконавцями ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: 30 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Долина озер», 80 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «NEMIROFF», 2 пляшки об`ємом 0,5 л кожна марки «AZNAURI», 8 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «KAZBEGI», з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України; 20 паперових коробок - тетрапаки, об`ємом 10 л кожен, 20 пластикових пляшок об`ємом 1 л кожна, 404 пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна, в яких знаходиться спирт етиловий, який не відповідає вимогам діючого державного стандарту України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи завантажили в автомобіль марки RENAULT KANGOO д.н.з. НОМЕР_2 , який члени злочинної організації використовували для транспортування незаконно виготовленої підакцизної продукції, де зберігали її до моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025. 
Також, ОСОБА_4 , діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, спільно із виконавцями ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: 3 пляшки об`ємом 0,5 л кожна марки «KAZBEGI», 110 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Долина озер», з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України; 51 пластикову пляшку об`ємом 5 л кожна, 7 пластикових пляшок об`ємом 6 л кожна із вмістом алкоголю, який не відповідає вимогам діючого державного стандарту України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи завантажили в автомобіль марки VOLKSWAGEN LT 35, д.н.з. НОМЕР_3 , який члени злочинної організації використовували для транспортування незаконно виготовленої підакцизної продукції, де зберігали її до моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025. 
Окрім того, ОСОБА_4 не будучи зареєстрований, як суб`єкт господарювання, відповідно до вимог ст. 55 Господарського кодексу України, маючи на меті отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, зокрема п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відповідно до якого, спирт етиловий, алкогольні напої та тютюнові вироби відносяться до підакцизних товарів, ст. ст. 2, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, вважаючи, що торгівля незаконно виготовленими алкогольними напоями є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, свідомо й достовірно знаючи про факти незаконності їх виготовлення, за формою, видом та відмінними ознаками, залучив до вчинення кримінальних правопорушень своїх знайомих ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , як виконавців злочинів.
При створенні організованої групи ОСОБА_4 врахував особисті характеристики ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 щодо бездоганного виконання доручень при вчиненні злочинів згідно відведеної ролі, дотримання кожним обумовлених заходів конспірації.
Стійкість організованої групи виражалася в стабільних, міцних дружніх і близьких стосунках, внутрішніх зв`язках між її учасниками, існуванні певних правил поведінки, спільної мети, яка базувалася на бажанні кожного з них отримувати стабільні прибутки від провадження протиправної діяльності для задоволення власних потреб у виді грошових коштів, а також в обізнаності кожного учасника організованої групи про план вчинення злочинної діяльності, розроблений ОСОБА_4 і узгоджений з іншими учасниками організованої групи.
Згідно з розробленим ОСОБА_4 та схваленим усіма членами організованої групи планом, він здійснив придбання обладнання для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, організовував їх виготовлення, зберігання, фасування, пакування, опечатування підробленими марками акцизного податку, завантаження та розвантаження транспортних засобів цією продукцією з метою подальшого транспортування та збуту. Крім того, здійснював пошук покупців, яким збував незаконно виготовлені алкогольні напої, керував діяльністю групи шляхом надання вказівок її учасникам, забезпечив учасників транспортними засобами та орендованим приміщенням для здійснення незаконної діяльності, контролював дотримання правил конспірації з метою запобігання викриттю з боку правоохоронних органів, а також розподіляв грошові кошти між учасниками організованої групи.
ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , будучи обізнаними про спільну злочину мету всіх учасників організованої групи та діючи згідно відведеної організатором їм ролі виконавців злочину, з метою отримання від протиправної діяльності грошової винагороди, здійснювали незаконне виготовлення алкогольних напоїв, облаштували місця їх зберігання, забезпечували їх фасування, пакування, опечатування підробленими марками акцизного податку, здійснювали завантаження та розвантаження транспортних засобів алкогольними напоями для їх транспортування з метою збуту та безпосередньо збували незаконно виготовлений спирт етиловий та алкогольні напої, з дотриманням правил конспірації, для попередження викриття їх спільної протиправної діяльності правоохоронними органами.
Так, ОСОБА_4 ,  ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , та ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи та відповідно до розробленого ОСОБА_10 плану, який схвалено усіма її учасниками, умисно, з корисливих мотивів,  маючи спільну мету на отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, не будучи зареєстрованими як фізичні особи-підприємці, порушуючи вимоги законодавства України про виробництво та обіг підакцизних товарів, до яких, згідно з вимогами п.215.1 ст.215 Податкового кодексу України, відносяться алкогольні напої, зокрема, ст. ст. 9, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»; п.7 ч.1 ст.7, ч.9 ст.9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», усвідомлюючи суспільно протиправний характер свого діяння, не маючи ліцензій на виготовлення та торгівлю алкогольними напоями та маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на виробництво та реалізацію незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення вимог п.п.222.1.3 п.222.1 ст.222, п.226.1, п.226.2, п.226.6, п.226.9 ст.226, п.228.9 ст.228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8,5 відсотка об`ємних одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, шляхом збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, свідомо й достовірно знаючи про факти незаконності їх виготовлення, за формою, видом та відмінними ознаками, приблизно з початку 2024 року до моменту виявлення правоохоронними органами їх протиправної діяльності, а саме часу проведення санкціонованих обшуків 12.03.2025, здійснювали незаконне виготовлених алкогольних напоїв при наступних обставинах.
ОСОБА_4 , діючи як організатор, не пізніше липня 2024 року, підшукав та домовився про використання на умовах оренди приміщення по 
 АДРЕСА_5 та по АДРЕСА_6 , які були придатні для розміщення обладнання та сировини необхідної для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, зберігання готової продукції.
Для потреб незаконного виробництва алкогольних напоїв, ОСОБА_4 , за невстановлених досудовим розслідуванням обставин та у невстановлених осіб, здійснив придбання етилового спирту без відповідних документів, що підтверджували б його якість та походження.
Разом з цим, ОСОБА_4 , з метою реалізації спільного злочинного плану, спрямованого на незаконне виготовлення алкогольних напоїв, придбав обладнання та матеріали, необхідні для здійснення цієї протиправної діяльності, а саме: паперові пакування для алкоголю; корки; дозатори; скотч; клей; станок для закупорювання пляшок; електричні насоси; шланги; спиртометри; компоненти для виготовлення різних видів алкогольної продукції; електричний фен для пакування скляних пляшок у поліетилен; пластикові ємності; пляшки з полімерного матеріалу об`ємом 5 л та 0,5 л; скляні пляшки з етикетками об`ємом 0,5 л та 0,7 л; тетра-пакетів типу «bag-in-box», призначені для розливу готової продукції; підроблені марками акцизного податку; інше.
У подальшому учасники організованої злочинної групи, а саме ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , пристосували придбане обладнання для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, облаштувавши його відповідним чином у орендованих приміщеннях по АДРЕСА_5 та по вул. Михайла Старицького, 21 у м. Рівне. Надалі, дотримуючись визначеної схеми виготовлення, яка полягала у розведенні спирту водою, вони розпочали виробництво алкогольної продукції з метою її подальшого збуту.
Так, ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , діючи як виконавці, використовували пластикові ємності, які заповнювали спиртом із подальшим додаванням води, після чого здійснювали контроль міцності отриманого продукту у межах від 33% до 36% вмісту етилового спирту.
Виготовлені таким чином алкогольні напої, розливали за допомогою шлангів у тетра-пакети типу «bag-in-box», скляні пляшки та пляшки з полімерного матеріалу різних об`ємів, контролюючи відповідний рівень наповнення. 
Тетра-пакети типу «bag-in-box» упаковували в паперову тару, ретельно закриваючи її, щоб надати продукції вигляд заводського виробництва та приховати факт її незаконного виготовлення.
Аналогічним чином спиртовмісну рідину розливали у скляні пляшки з етикетками об`ємом 0,5 л та 0,7 л. У подальшому їх закупорювали за допомогою відповідного станка, за потреби вставляли дозатори, а горловину обклеювали підробленими марками акцизного податку, надаючи продукції зовнішній вигляд товару, нібито виготовленого в заводських умовах.
В свою чергу ОСОБА_5 , з використанням власних та орендованих транспортних засобів, за вказівкою ОСОБА_4 , з дотриманням заходів конспірації злочинної діяльності, здійснював незаконне зберігання, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв до торгівельних закладів на території Рівненської та Хмельницької областей.
Так, ОСОБА_4 , діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, спільно із виконавцями ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 09.07.2024 здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв без марок акцизного податку, а саме: 90 пластикових пляшок об`ємом 1 л кожна, у яких знаходилась прозора рідина коричневого кольору та є спиртовмісними рідинами, що виготовлені на основі спирту етилового ректифікованого та відносяться до міцних алкогольних напоїв - настоянки та вважаються непридатними для споживання; 7 пластикових каністр об`ємом 30 л, в кожній з яких знаходилась прозора безбарвна рідина, яка є спиртом етиловим; 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна з написом «HORILKA Старольвівська» з спиртовмісними рідинами, горловини яких обклеєні марками акцизного податку, які не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, лікеро-горілчаної продукції вітчизняного виробництва (АВ ЛГП), що перебувають в офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементах захисту; 40 тетра-пакетів об`ємом 10 л кожен, в яких знаходилась прозора безбарвна рідина з спиртовмісними рідинами, яка відноситься до міцних алкогольних напоїв - горілки; 300 пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна, в яких знаходилась прозора безбарвна рідина з спиртовмісними рідинами, які відносяться до міцних алкогольних напоїв - горілки. Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої, а також 240 упакувань сигарет марки «L&M Fine Cut», 70 упакувань сигарет марки «COMPLIMENT RED», 599 упакувань сигарет марки «Прима Класична», 350 упакувань сигарет марки «BOND BLUE SELECTION», 50 упакувань сигарет марки «PARLIAMENT Aqua Blue», які не відповідають вимогам нормативно-правових актів чинних на території України та не придатні до реалізації на території України, учасники організованої групи завантажили у автомобіль марки «Opel Vivaro», державний номерний знак НОМЕР_1 та транспортували до місць збуту, проте 09.07.2024 близько 05 годині 37 хвилин його було зупинено працівниками поліції на автодорозі «Городище-Рівне-Старокостянтинів» під керуванням ОСОБА_5 .
Крім того, не пізніше 17.12.2024, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: не менше 1 пляшки горілки «Green Day», 2 пляшки горілки «Миронівська пшенична нива», які були обклеєні підробленими марками акцизного податку, 2 пластикових пляшок об`ємом 0,5 л., з прозорою рідиною з характерним запахом спирту та відносяться до міцних алкогольних напоїв «горілки», котрі не відповідають затвердженим вимогам та стандартам, а також непридатні до реалізації в Україні. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_5 , не пізніше 09 год. 00 хв. 17.12.2024, діючи як виконавець у складі організованої ОСОБА_4 групи, умисно, з корисливих мотивів, транспортував до магазину «НІКА» по вул. Миру, 14А, м. Шепетівка Шепетівського району Хмельницької області та збув для  ОСОБА_11 .
Також, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 28.01.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: не менше 1 пляшки горілки «Green Day», яка була обклеєна підробленою маркою акцизного податку та відноситься до міцних алкогольних напоїв «горілки», та не відповідає затвердженим вимогам та стандартам, а також непридатна до реалізації в Україні. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 , не пізніше 12 год. 00 хв. 28.01.2025, діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, умисно, з корисливих мотивів, транспортував до магазину «БАР» по вул. Шкільній, с. Листвин Дубенського району Рівненської області де збув для ОСОБА_12 .
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 28.01.2025 здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: не менше 1 пляшки горілки «Nemiroff», яка була обклеєна підробленою маркою акцизного податку, яка відноситься до міцних алкогольних напоїв «горілки», не відповідає затвердженим вимогам та стандартам, а також непридатна до реалізації в Україні. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 , не пізніше 12 год. 00 хв. 28.01.2025, діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, умисно, з корисливих мотивів, транспортував до магазину «Зустріч» по АДРЕСА_7 де збув для ОСОБА_13 .
Також, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 28.01.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: не менше 1 пляшки горілки «Козацька рада», яка була обклеєна підробленою маркою акцизного податку, яка відноситься до міцних алкогольних напоїв «горілки», та не відповідає затвердженим вимогам та стандартам, а також непридатна до реалізації в Україні. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 , не пізніше 12 год. 00 хв. 28.01.2025, діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, умисно, з корисливих мотивів, транспортував до магазину «Лавка» по вул. Незалежності 2а, с. Грем`яче Рівненського району Рівненської області де  збув для ОСОБА_14 .
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 28.01.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: не менше 1 пляшки горілки «Козацька рада», яка була обклеєна підробленою маркою акцизного податку, яка відноситься до міцних алкогольних напоїв «горілки», та не відповідає затвердженим вимогам та стандартам, а також непридатна до реалізації в Україні. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію ОСОБА_4 , не пізніше 12 год. 00 хв. 28.01.2025, діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, умисно, з корисливих мотивів, транспортував до магазину «АККІ» у с. Будераж Рівненського району Рівненської області де збув для ОСОБА_15 .
Крім того,  ОСОБА_4 , діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, спільно із виконавцями ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 04.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: 100 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Долина озер» з марками акцизного податку, які не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних напоїв; 48 пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна, 1 пластикова пляшка об`ємом 6 л, 210 пластикових пляшок об`ємом 1 л, 300 пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна, 4 каністри об`ємом 30 л кожна, 12 паперових коробок із тетра-паками об`ємом 10 л кожен в яких міститься алкоголь, який не відповідає вимогам діючого державного стандарту України. Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої, а також 280 пачок сигарет BRUT LEADER, 300 пачок сигарет ПРИМА КЛАСИЧНА, 100 пачок сигарет Marshall POWER, 150 пачок сигарет Marshall ULTRA, 250 пачок сигарет Marshall CLASSIC, 50 пачок сигарет COMPLIMENT BLUE, 250 пачок сигарет COMPLIMENT RED, які не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови», законодавству України та не придатні до реалізації на території України, учасники організованої групи завантажили у автомобіль марки «Opel Vivaro», державний номерний знак НОМЕР_1 та транспортували до місць збуту, проте 04.03.2025 близько 05 години 30 хвилин його було зупинено працівниками поліції по просп. Незалежності, 163 у м. Острог Рівненського району Рівненської області під керуванням ОСОБА_5 .
 
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв які розлили у 80 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Горілка 40 Українська Класична», 10 пляшок об`ємом 0,5 кожна марки «Козацька Рада», 83 пляшки об`ємом 0,5 л кожна марки «З перцем Наливайко», з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України; 22 марки акцизного податку, які не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для вітчизняних алкогольних напоїв. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи зберігали з метою збуту за місцем здійснення протиправної діяльності по вул. Хліборобів 102А у м. Рівне до виявлення та вилучення працівниками поліції 12.03.2025 під час проведення обшуку. 
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне зберігання та транспортування з метою збуту 1440 пачок сигарет марки «Прима Класична», 290 пачок сигарет марки «Marshall CLASSIC», 170 пачок сигарет марки «Compliment BLUE», 64 пачки сигарет марки «Compliment Demi Slims 25 XXL», 64 пачки сигарет марки «BRUT LEADER», 480 пачок сигарет марки «Marshall POWER», які не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови», законодавству України та не придатні до реалізації на території України, за місцем здійснення протиправної діяльності по вул. Біла 53 у м. Рівне до виявлення та вилучення працівниками поліції 12.03.2025 під час проведення обшуку.
Також, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які розлили у 14 пластикових пляшок об`ємом 6 л. кожна, 189 пластикових пляшок об`ємом 1 л кожна, 7 пластикових каністр об`ємом 30 л кожна, в яких міститься алкоголь, який не відповідає вимогам діючого державного стандарту України; 120 пляшок об`ємом 0.5 л кожна марки «Nemiroff», 200 пляшок об`ємом 0.5 л кожна марки «Улюблена пшенична», 81 пляшка об`ємом 0,5 л кожна марки «Хлібна криниця», 5 пляшок 520 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Долина озер»; 36 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Казбегі»; 33 пляшок об`ємом 1 л кожна марки «Хлібна криниця», з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію, а також 600 пачок сигарет марки «Прима Класична», 250 пачок сигарет марки «Compliment Red», які не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови», законодавству України та не придатні до реалізації на території України, учасники організованої групи зберігали з метою збуту в гаражному приміщенні по АДРЕСА_6 до виявлення та вилучення працівниками поліції 12.03.2025 під час проведення обшуку.
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які розлили у 1 пляшку об`ємом 0,5 л марки «Козацька Рада», з маркою акцизного податку, яка не відповідає встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України; 103 пластикові пляшки об`ємом 0,5 л кожна, 49 пластикових пляшок об`ємом 5 л кожна, 12 каністр об`ємом 10 літрів кожна, 6 пластикових пляшок об`ємом 6 л кожна, 14 пластикових пляшок об`ємом 10 л кожна, 29 пластикових пляшок, об`ємом 1 л кожна, в яких знаходиться спирт етиловий, який не відповідає вимогам діючого державного стандарту України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи транспортували та зберігали з метою збуту за місцем проживання ОСОБА_6 по АДРЕСА_3 до виявлення та вилучення працівниками поліції 12.03.2025 під час проведення обшуку.
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне зберігання та транспортування з метою збуту 280 пачок сигарет марки «Rothmans», 40 пачок сигарет марки «Marlboro», 70 пачок сигарет марки «Compliment BLUE», 40 пачок сигарет марки «Marshall ULTRA», 110 пачок сигарет марки «BRUT BLACK», 80 пачок сигарет марки «Marshall POVER», 50 пачок сигарет марки «Compliment RED», 10 пачок сигарет марки «BRUT LEADER», 60 пачок сигарет марки «Marshall CLASSIC», 32 пачки сигарет марки «Compliment 25 XXL», 40 пачок сигарет марки «OK Size 100 Blue», які не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови», законодавству України та не придатні до реалізації на території України, за місцем проживання ОСОБА_5 по АДРЕСА_8 до виявлення та вилучення працівниками поліції 12.03.2025 під час проведення обшуку.
Також, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які розлили у 2 пляшки об`ємом 0,5 л кожна марки «Старольвівська горілка Прозора», з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію, а також 2 пачки сигарет марки «Marshall CLASSIC», 2 пачки сигарет марки «Прима Класична», 4 пачки сигарет марки «Compliment 25 XXL», які не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови», законодавству України та не придатні до реалізації на території України, учасники організованої групи транспортували до магазину «Княгиня», по вул. Незалежності, 27А, с. Княгинин Дубенського району Рівненської області де, у невстановлений слідством час, але не пізніше моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025, збули для працівника магазину.
Крім того, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які розлили у 1 пляшку об`ємом 0,5 л марки «Старий Кахеті», 74 пляшки об`ємом 0,5 л марки «GREEN DAY» з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи транспортували до магазину «Лавка» по вул. Незалежності, 2А в с. Грем`яче Рівненського району Рівненської області де у невстановлений слідством час, але не пізніше моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025, збули для працівника магазину.
Також, учасники організованої ОСОБА_4 злочинної групи, не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які розлили у 10 пляшок марки «Старольвівська горілка Пшенична класична» об`ємом 0,5 л кожна, з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи транспортували до магазину «Галичанка» по вул. Попівська, 84, с. Білашів Рівненського району Рівненської області де у невстановлений слідством час, але не пізніше моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025, збули для працівника магазину.
Крім того, ОСОБА_4 , діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, спільно із виконавцями ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 12.03.2025, за невстановлених досудовим розслідувань обставин, здійснили незаконне придбання 400 пачок сигарет марки «Marlboro», які не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови», законодавству України та не придатні до реалізації на території України, які завантажили в автомобіль марки DACIA SANDERO д.н.з. НОМЕР_4 , який члени злочинної організації використовували для транспортування незаконно виготовленої підакцизної продукції, де зберігали її до моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025. 
Крім того, ОСОБА_4 , діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, спільно із виконавцями ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: 30 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Долина озер», 80 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «NEMIROFF», 2 пляшки об`ємом 0,5 л кожна марки «AZNAURI», 8 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «KAZBEGI», з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України; 20 паперових коробок - тетрапаки, об`ємом 10 л кожен, 20 пластикових пляшок об`ємом 1 л кожна, 404 пластикових пляшок об`ємом 0,5 л кожна, в яких знаходиться спирт етиловий, який не відповідає вимогам діючого державного стандарту України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію, а також 550 пачок сигарет марки «Прима Класична», 150 пачок сигарет марки «COMPLIMENT BLUE», 50 пачок сигарет «ОК Size 100», 50 пачок сигарет Ritm, 250 пачок сигарет «COMPLIMENT RED» 50 пачок сигарет марки «Marshall CLASSIC», які не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови», законодавству України та не придатні до реалізації на території України, учасники організованої групи завантажили в автомобіль марки RENAULT KANGOO д.н.з. НОМЕР_2 , який члени злочинної організації використовували для транспортування незаконно виготовленої підакцизної продукції, де зберігали її до моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025. 
Також, ОСОБА_4 , діючи як організатор та виконавець у складі організованої ним групи, спільно із виконавцями ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 12.03.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме: 3 пляшки об`ємом 0,5 л кожна марки «KAZBEGI», 110 пляшок об`ємом 0,5 л кожна марки «Долина озер», з марками акцизного податку, які не відповідають встановленому зразку, що перебуває в офіційному обігу на території України; 51 пластикову пляшку об`ємом 5 л кожна, 7 пластикових пляшок об`ємом 6 л кожна із вмістом алкоголю, який не відповідає вимогам діючого державного стандарту України. Вказану незаконно виготовлену алкогольну продукцію учасники організованої групи завантажили в автомобіль марки VOLKSWAGEN LT 35, д.н.з. НОМЕР_3 , який члени злочинної організації використовували для транспортування незаконно виготовленої підакцизної продукції, де зберігали її до моменту виявлення та вилучення працівниками поліції під час обшуку 12.03.2025. 
Окрім того, ОСОБА_4 не будучи зареєстрований, як суб`єкт господарювання, відповідно до вимог ст.55 Господарського кодексу України, маючи на меті отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, зокрема п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відповідно до якого, спирт етиловий, алкогольні напої та тютюнові вироби відносяться до підакцизних товарів, ст. ст. 2, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, вважаючи, що торгівля незаконно виготовленими алкогольними напоями є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, свідомо й достовірно знаючи про факти незаконності їх виготовлення, за формою, видом та відмінними ознаками, спільно з ОСОБА_5 , ОСОБА_7 та ОСОБА_6 на початку 2024 року почали виготовляти алкогольну продукцію, шляхом розливання у скляні пляшки з етикетками об`ємом 0,5 л та 0,7 л, які в подальшому закорковували за допомогою пристосованого для цього станка, при необхідності вставляли дозатор.
Крім того, з метою надання незаконного виготовленим алкогольним напоям вигляду товарної продукції, що нібито виготовлена в заводських умовах, горловини пляшок обклеювали підробленими марками акцизного податку.
Переслідуючи мету незаконного збагачення та подальшого збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, з метою надання законності походження, ОСОБА_4 не пізніше 09.07.2024 придбав у невстановленому місці та невстановленої під час досудового розслідування особи підроблені марки акцизного податку, які перевіз до приміщення по по вул. Хліборобів, 102А у м. Рівне, де ОСОБА_7 та ОСОБА_6 діючи з відому ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , наклеювали їх на горловини незаконно виготовлених алкогольних напоїв та зберігали їх з метою використання при продажі підакцизних товарів.
Так, ОСОБА_4 , спільно із ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 09.07.2024, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв які розлили у 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна з написом «HORILKA Старольвівська» з спиртовмісними рідинами, горловини яких обклеєні марками акцизного податку, які не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, лікеро-горілчаної продукції вітчизняного виробництва (АВ ЛГП), що перебувають в офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементах захисту. Вказані підроблені марки акцизного податку, ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 придбали, у не встановленому досудовим розслідуванням місці та осіб, але не пізніше 09.07.2024, після чого обклеїли ними горловини вищевказаних 20 пляшок з вмістом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, завантажили у автомобіль марки «Opel Vivaro», державний номерний знак НОМЕР_1 та перевозили з метою використання при продажу товарів, проте 09.07.2024 близько 05 годині 37 хвилин транспортний засіб було зупинено працівниками поліції на автодорозі «Городище-Рівне-Старокостянтинів» під керуванням ОСОБА_5 .
Крім того, ОСОБА_4 , спільно із ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 17.12.2024, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв які розлили у 1 пляшку горілки «Green Day», 2 пляшок горілки «Миронівська пшенична нива», горловини яких обклеєні марками акцизного податку, які не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва (АВ ЛГП), що перебувають в офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементах захисту. Вказані підроблені марки акцизного податку, ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 придбали, у не встановленому досудовим розслідуванням місці та осіб, але не пізніше 17.12.2024, після чого обклеїли горловини вищевказаних 3 пляшок з вмістом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, перевезли з метою використання при продажу товарів до магазину «НІКА» по вул. Миру, 14А, м. Шепетівка Шепетівського району Хмельницької області та збули при продажі товару для  ОСОБА_11 .
Крім того, ОСОБА_4 , спільно із ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 28.01.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв які розлили у 1 пляшку горілки «Green Day», горловина якої обклеєна маркою акцизного податку, яка не відповідає аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва (АВ ЛГП), що перебувають в офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементах захисту. Вказану підроблену марку акцизного податку, ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 придбали, у не встановленому досудовим розслідуванням місці та осіб, але не пізніше 28.01.2025, після чого обклеїли горловину вищевказаної 1 пляшки з вмістом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, перевезли з метою використання при продажу товарів до магазину «БАР» по вул. Шкільна в с. Листвин, Дубенського району, Рівненської області та збули при продажі товару для  ОСОБА_12 .
Крім того, ОСОБА_4 , спільно із ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 28.01.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв які розлили у 1 пляшку горілки «Nemiroff», горловина якої обклеєна маркою акцизного податку, яка не відповідає аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва (АВ ЛГП), що перебувають в офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементах захисту. Вказану підроблену марку акцизного податку, ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 придбали, у не встановленому досудовим розслідуванням місці та осіб, але не пізніше 28.01.2025, після чого обклеїли горловину вищевказаної 1 пляшки з вмістом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, перевезли з метою використання при продажу товарів до магазину «Зустріч» по вул. Травнева, 9 в с. Кунин, Рівненського району, Рівненської області та збули при продажі товару для  ОСОБА_13 .
Крім того, ОСОБА_4 , спільно із ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 28.01.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв які розлили у 1 пляшки горілки «Козацька рада», горловина якої обклеєна маркою акцизного податку, яка не відповідає аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва (АВ ЛГП), що перебувають в офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементах захисту. Вказану підроблену марку акцизного податку, ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 придбали, у не встановленому досудовим розслідуванням місці та осіб, але не пізніше 28.01.2025, після чого обклеїли горловину вищевказаної 1 пляшки з вмістом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, перевезли з метою використання при продажу товарів до магазину «Лавка» по вул. Незалежності 2а, в с. Грем`яче, Рівненського району, Рівненської області та збули при продажі товару для  ОСОБА_14 .
Крім того, ОСОБА_4 , спільно із ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , не пізніше 28.01.2025, здійснили незаконне виготовлення алкогольних напоїв які розлили у 1 пляшки горілки «Козацька рада», горловина якої обклеєна маркою акцизного податку, яка не відповідає аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, лікеро-горілчаної продукції, вітчизняного виробництва (АВ ЛГП), що перебувають в офіційному обігу на території України по розмірам, способам друку та елементах захисту. Вказану підроблену марку акцизного податку, ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 придбали, у не встановленому досудовим розслідуванням місці та осіб, але не пізніше 28.01.2025, після чого обклеїли горловину вищевказаної 1 пляшки з вмістом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, перевезли з метою використання при продажу товарів до магазину «АККІ» по вул. Центральна 83 в с. Будераж, Рівненського району, Рівненської області та збули при продажі товару для  ОСОБА_15 .
Крім того, реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на незаконне збагачення за рахунок грошових коштів отриманих від незаконного виготовлення алкогольних напоїв, придбання та зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів вчиненому організованою групою, ОСОБА_4 , діючи умисно, з корисливих мотивів, вчинив протиправні дії, які відповідно до ст. 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», належать до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом у зв`язку із здійсненням фінансових операцій з такими доходами, у тому числі спрямованих на приховування та маскування незаконного походження цих доходів, джерел їх походження, з подальшим набуттям, володінням і використанням таких доходів, зміни їх форми з безготівкової в готівкову шляхом замовлення та зняття готівки, а також шляхом безготівкового розрахунку за набуті у власність товари та послуги.
Так, ОСОБА_4 в період з 01.01.2024 по 28.10.2024, використовуючи власний банківський платіжний рахунок, відкритий на його ім`я у АТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_5 , діючи умисно, усвідомлюючи, що грошові кошти одержані у результаті вчинення кримінальних правопорушень пов`язаних із збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, набув у власність грошові кошти у безготівковій формі у загальній сумі 202 050 гривень у спосіб їх отримання на вище вказаний банківський рахунок, якими володів та розпоряджався на власний розсуд. З яких:
- 137 950 гривень у безготівковій формі, котрі надійшли на його банківський рахунок в період з 05.01. по 18.06.2024 (05.01.2024 о 09 год. 53 хв. надійшло 1 900 грн., 19.01.2024 о 12 год. 36 хв. надійшло 6 750 грн., 19.01.2024 о 21 год. 02 хв. надійшло 2 000 грн., 26.01.2024 о 10 год. 42 хв. надійшло 6 000 грн., 29.01.2024 о 23 год. 41 хв. надійшло 3 000 грн., 02.02.2024 о 11 год. 03 хв. надійшло 5 000 грн., 02.02.2024 о 13 год. 54 хв. надійшло 8 000 грн., 09.02.2024 о 12 год. 33 хв. надійшло 3 000 грн., 16.02.2024 о 11 год. 17 хв. надійшло 6 500 грн., 18.02.2024 о 14 год. 16 хв. надійшло 7 000 грн., 21.02.2024 о 16 год. 35 хв. надійшло 5 500 грн., 08.03.2024 о 10 год. 58 хв. надійшло 1 800 грн., 22.03.2024 о 08 год. 11 хв. надійшло 2 500 грн., 22.03.2024 о 10 год. 28 хв. надійшло 2 000 грн., 29.03.2024 о 11 год. 40 хв. надійшло 2 000 грн., 02.04.2024 о 20 год. 00 хв. надійшло 6 800 грн., 05.04.2024 о 17 год. 50 хв. надійшло 3 000 грн., 09.04.2024 о 07 год. 39 хв. надійшло 5 000 грн., 12.04.2024 о 10 год. 59 хв. надійшло 3 000 грн., 16.04.2024 о 21 год. 00 хв. надійшло 1 750 грн., 19.04.2024 о 10 год. 57 хв. надійшло 3 000 грн., 01.05.2024 о 21 год. 11 хв. надійшло 2 000 грн., 03.05.2024 о 14 год. 55 хв. надійшло 9 000 грн., 04.05.2024 о 10 год. 44 хв. надійшло 4 200 грн., 10.05.2024 о 11 год. 09 хв. надійшло 3 000 грн., 18. 05.2024 о 07 год. 53 хв. надійшло 2 000 грн., 23.05.2024 о 14 год. 41 хв. надійшло 5 200 грн., 27.05.2024 о 10 год. 11 хв. надійшло 6 750 грн., 05.06.2024 о 20 год. 50 хв. надійшло 3 050 грн., 07.06.2024 о 18 год. 11 хв. надійшло 3 250 грн., 13.06.2024 о 17 год. 24 хв. надійшло 3 000 грн., 18.06.2024 о 09 год. 51 хв. надійшло 6 750 грн., 18.06.2024 о 10 год. 15 хв. надійшло 4 250 грн.), як оплата за поставлену фальсифіковану продукцію ОСОБА_16 ;
- 55 000 гривень у безготівковій формі, котрі надійшли на його банківський рахунок в період з 05.07. по 25.09.2024 (05.07.2024 о 11 год. 34 хв. надійшло 10 000 грн., 10.07.2024 о 21 год. 01 хв. надійшло 10 000 грн., 10.07.2024 о 22 год. 36 хв. надійшло 10 000 грн., 19.09.2024 о 20 год. 34 хв. надійшло 5 000 гр., 25.09.2024 о 15 год. 30 хв. надійшло 20 000 грн.), як оплата за поставлену фальсифіковану продукцію ОСОБА_17 ;
- 9 100 гривень у безготівковій формі, котрі надійшли на його банківський рахунок в період з 04.10. по 13.10.2024 (04.10.2024 о 10 год. 46 хв. надійшло 3 450 грн., 08.10.2024 о 13 год. 07 хв. надійшло 2 000 грн., 13.10.2024 о 10 год. 00 хв. надійшло 3 650 грн.) як оплата за поставлену фальсифіковану продукцію ОСОБА_18 .
У подальшому, грошові кошти у безготівковій формі загальною сумою 202 050 гривень, які отримані від незаконного виготовлення алкогольних напоїв, придбання та зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів вчиненому організованою групою, ОСОБА_4 , в період часу з 01.01.2024 по 28.10.2024, легалізував, шляхом здійснення фінансових операції, а саме: перераховував на власний рахунок відкритий в іншому банку, здійснював розрахунки в мережі інтернет, АЗС, телекомунікаційні послуги, комунальні послуги, перераховував кошти на банківські рахунки інших осіб в тому числі за придбання товарів та послуг та переводив в неконтрольовану готівку шляхом зняття коштів у відділенні та банкоматі банку.
Крім того, реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на незаконне збагачення за рахунок грошових коштів отриманих від незаконного виготовлення алкогольних напоїв, придбання та зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів вчиненому організованою групою, ОСОБА_5 , діючи умисно, з корисливих мотивів, вчинив протиправні дії, які відповідно до ст. 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», належать до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом у зв`язку із здійсненням фінансових операцій з такими доходами, у тому числі спрямованих на приховування та маскування незаконного походження цих доходів, джерел їх походження, з подальшим набуттям, володінням і використанням таких доходів, зміни їх форми з безготівкової в готівкову шляхом замовлення та зняття готівки, а також шляхом безготівкового розрахунку за набуті у власність товари та послуги.
Так, ОСОБА_5 в період з 13.01.2024 по 28.10.2024, використовуючи власний банківський платіжний рахунок, відкритий на його ім`я у АТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_6 , діючи умисно, усвідомлюючи, що грошові кошти одержані у результаті вчинення кримінальних правопорушень пов`язаних із збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, набув у власність грошові кошти у безготівковій формі у загальній сумі 159 001 гривень у спосіб їх отримання на вище вказаний банківський рахунок, якими володів та розпоряджався на власний розсуд. З яких:
- 70 600 гривень у безготівковій формі, котрі надійшли на його банківський рахунок в період з 27.02. по 24.09.2024 (27.02.2024 о 11 год. 25 хв. надійшло 1 400 грн., 20.02.2024 о 09 год. 56 хв. надійшло 15 950 грн., 06.08.2024 о 09 год. 17 хв. надійшло 5 500 грн., 19.08.2024 о 17 год. 56 хв. надійшло 5 500 грн., 08.10.2024 о 10 год. 00 хв. надійшло 5 500 грн., 22.10.2024 о 10 год. 56 хв. надійшло 5 500 грн., 27.08.2024 о 10 год. 20 хв. надійшло 8 250 грн., 03.09.2024 о 08 год. 08 хв. надійшло 11 000 грн., 24.09.2024 о 12 год. 18 хв. надійшло 12 000 грн.), як оплата за поставлену фальсифіковану продукцію ОСОБА_19 ;
- 35 130 гривень у безготівковій формі, котрі надійшли на його банківський рахунок в період з 13.01.по 24.08.2024 (13.01.2024 о 13 год. 44 хв. надійшло 3 000 грн., 26.02.2024 о 07 год. 44 хв. надійшло 4 000 грн., 02.03.2024 о 12 год. 32 хв. надійшло 3 000 грн., 24.03.2024 о 18 год. 34 хв. надійшло 2 000 грн., 02.04.2024 о 21 год. 25 хв. надійшло 3 000 грн., 17.04.2024 о 09 год. 12 хв. надійшло 2 560 грн., 01.05.2024 о 08 год. 25 хв. надійшло 2 020 грн., 04.05.2024 о 13 год. 55 хв. надійшло 4 300 грн., 08.05.2024 о 08 год. 34 хв. надійшло 3 000 грн., 04.06.2024 о 17 год. 10 хв. надійшло 2 000 грн., 10.07.2024 о 12 год. 29 хв. надійшло 2 250 грн., 27.07.2024 о 09 год. 53 хв. надійшло 2 000 грн., 24.08.2024 о 15 год. 05 хв. надійшло 2 000 грн.), як оплата за поставлену фальсифіковану продукцію ОСОБА_20 ;
- 21 880 гривень у безготівковій формі, котрі надійшли на його банківський рахунок в період з 04.03. по 19.10.2024 (04.03.2024 о 15 год. 58 хв. надійшло 1 400 грн., 06.07.2024 о 15 год. 58 хв. надійшло 2 000 грн., 24.07.2024 о 11 год. 54 хв. надійшло 2 800 грн, 09.08.2024 о 21 год. 31 хв. надійшло 1 300 грн., 04.09.2024 о 17 год. 41 хв. надійшло 2 100 грн., 07.10.2024 о 18 год. 47 хв. надійшло 2 100 грн., 05.10.2024 о 08 год. 31 хв. надійшло 8 880 грн., 19.10.2024 о 09 год. 51 хв. надійшло 1 300 грн.), як оплата за поставлену фальсифіковану продукцію ОСОБА_21 ;
- 12 250 гривень у безготівковій формі, котрі надійшли на його банківський рахунок 03.09.2024 о 19 год. 53 хв. як оплата за поставлену фальсифіковану продукцію ОСОБА_22 ;
- 9 741 гривень у безготівковій формі, котрі надійшли на його банківський рахунок в період з 06.03. по 04.10.2024 (06.03.2024 о 09 год. 59 хв. надійшло 1 грн., 08.03.2024 о 06 год. 51 хв. надійшло 2 180 грн., 15.03.2024 о 06 год. 50 хв. надійшло 1 870 грн., 26.04.2025 о 06 год. 37 хв. надійшло 1 300 грн., 10.05.2024 о 13 год. 06 хв. надійшло 50 грн., 12.07.2024 о 06 год. 45 хв. надійшло 80 грн., 26.07.2024 о 06 год. 56 хв. надійшло 360 грн., 16.08.2024 о 06 год. 28 хв. надійшло 650 грн., 06.09.2024 о 06 год. 34 хв. надійшло 650 грн., 27.09.224 о 06 год. 55 хв. надійшло 1 300 грн., 04.10. 2024 о 06 год. 31 хв. надійшло 1 300 грн.), як оплата за поставлену фальсифіковану продукцію ОСОБА_23 ;
- 9 400 гривень у безготівковій формі, котрі надійшли на його банківський рахунок в період з 08.02. по 18.10.2024 (08.02.2024 о 10 год. 23 хв. надійшло 2 000 грн., 27.05.2024 о 10 год. 46 хв. надійшло 1 000 грн., 09.08.2024 о 06 год. 10 хв. надійшло 1 000 грн., 20.09.2024 о 06 год. 53 хв. надійшло 2 200 грн., 26.09.2024 о 20 год. 51 хв. надійшло 1 200 грн., 26.09.2024 о 20 год. 52 хв. надійшло 400 грн., 18.10.2024 о 12 год. 12 хв. надійшло 1 600 грн.), як оплата за поставлену фальсифіковану продукцію ОСОБА_24 .
У подальшому, грошові кошти у безготівковій формі загальною сумою 159 001 гривень, які отримані від незаконного виготовлення алкогольних напоїв, придбання та зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів вчиненому організованою групою, ОСОБА_5 , в період часу з 01.01.2024 по 28.10.2024, легалізував, шляхом здійснення фінансових операції, а саме: розрахунки в торгових мережах, аптеках, ресторанах, АЗС, телекомунікаційні послуги, комунальні послуги, поповнення мобільного телефону, охоронні послуги, страхування, переводив в неконтрольовану готівку шляхом зняття коштів у відділенні та банкоматі банку.
Таким чином, ОСОБА_4 обвинувачується у незаконному виготовленні алкогольних напоїв, вчиненому особою, яка раніше була засуджена за цією статтею, організованою групою, тобто в готуванні та вчиненні яких брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення цього та іншого (інших) кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, діючи як організатор та виконавець, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України; у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні та транспортуванні з цією метою та збуті незаконно виготовлених спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, вчиненого організованою групою, тобто в готуванні та вчиненні яких брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення цього та іншого (інших) кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, діючи як організатор та виконавець, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України; у  придбанні, зберіганні, перевезенні з метою використання при продажу товарів, а також збуту підроблених марок акцизного податку вчиненому за попередньою змовою групою осіб, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України; у набутті, володінні, використанні, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансових операцій, вчинення правочинів з таким майном, зміні форми (перетворення) такого майна, вчинені особою, яка знала, що таке майно прямо та повністю одержано злочинним шляхом, тобто у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України.
ОСОБА_5 обвинувачується у незаконному виготовленні алкогольних напоїв, вчиненому організованою групою, тобто в готуванні та вчиненні яких брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення цього та іншого (інших) кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, діючи як виконавець, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України; у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні та транспортуванні з цією метою та збуті незаконно виготовлених спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, вчиненого організованою групою, тобто в готуванні та вчиненні яких брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення цього та іншого (інших) кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, діючи як виконавець, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України; у  придбанні, зберіганні, перевезенні з метою використання при продажу товарів, а також збуту підроблених марок акцизного податку вчиненому за попередньою змовою групою осіб, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України; у набутті, володінні, використанні, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансових операцій, вчинення правочинів з таким майном, зміні форми (перетворення) такого майна, вчинені особою, яка знала, що таке майно прямо та повністю одержано злочинним шляхом, тобто у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України.
ОСОБА_6 обвинувачується у незаконному виготовленні алкогольних напоїв, вчиненому особою, яка раніше була засуджена за цією статтею, організованою групою, тобто в готуванні та вчиненні яких брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення цього та іншого (інших) кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, діючи як виконавець, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України; у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні та транспортуванні з цією метою та збуті незаконно виготовлених спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, вчиненого організованою групою, тобто в готуванні та вчиненні яких брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення цього та іншого (інших) кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, діючи як виконавець, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України; у  придбанні, зберіганні, перевезенні з метою використання при продажу товарів, а також збуту підроблених марок акцизного податку вчиненому за попередньою змовою групою осіб, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України.
ОСОБА_7 обвинувачується у незаконному виготовленні алкогольних напоїв, вчиненому особою, яка раніше була засуджена за цією статтею, організованою групою, тобто в готуванні та вчиненні яких брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення цього та іншого (інших) кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, діючи як виконавець, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України; у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні та транспортуванні з цією метою та збуті незаконно виготовлених спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, вчиненого організованою групою, тобто в готуванні та вчиненні яких брали участь декілька осіб (три і більше), які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення цього та іншого (інших) кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, діючи як виконавець, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України; у  придбанні, зберіганні, перевезенні з метою використання при продажу товарів, а також збуту підроблених марок акцизного податку вчиненому за попередньою змовою групою осіб, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України. 
3. Відомості про укладені угоди про визнання винуватості
3.1. 14.04.2026 між прокурором Рівненської окружної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченими ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , за участю захисників - адвокатів ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , укладено угоди про визнання винуватості.
3.2. За змістом угод формулювання та обсяг обвинувачення, а також правова кваліфікація дій ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність, є тотожними формулюванню та кваліфікації, наведеним в обвинувальному акті.
3.3. В угодах міститься інформація про беззастережне визнання ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 винуватості у вчиненні інкримінованих їм кримінальних правопорушень.
3.4. Відповідно до вимог ст. 472 КПК України сторони також узгодили покарання, яке запропоновано призначити суду за результатами затвердження угод.
3.5. Окрім зазначеного, угодами передбачені наслідки їх укладення та затвердження, визначені ст. 473 КПК України, а також наслідки їх невиконання викладені у ст. 476 КПК України.
4. Позиції учасників судового провадження
4.1. Прокурор у судовому засіданні підтвердив добровільність укладання угод сторонами, зазначив про відповідність умов угод про визнання винуватості вимогам законодавства і просив затвердити їх. Наголосив, що умови угод у повному обсязі відповідають інтересам суспільства в частині забезпечення швидкого судового провадження з дотриманням прав обвинувачених. За твердженням прокурора, умовами угод не порушуються права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, а виконання взятих на себе за угодою зобов`язань обвинуваченими не є неможливим для них. 
4.2. Обвинувачені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 підтвердили, що угоди укладені ними добровільно, жодного тиску, примусу чи погроз не вчинялось, повідомили, що в повному обсязі розуміють характер обвинувачення та погоджуються з його формулюванням, зазначеним в угодах та обвинувальному акті, беззастережно визнають свою вину у вчинених кримінальних правопорушеннях.
Вказали, що цілком розуміють наявність у них права на повний судовий розгляд, у якому прокурор зобов`язаний довести кожну обставину щодо кримінальних правопорушень, у вчиненні яких їх обвинувачують, права мовчати, і факт мовчання не матиме для суду жодного доказового значення, права допитати під час судового розгляду свідків обвинувачення, права подати клопотання про виклик свідків і подати докази, що свідчать на їхню користь.
Обвинувачені зазначили, що обізнані про вид та розмір покарання, погоджуються на призначення такого покарання, а також підтвердили, що усвідомлюють правові наслідки невиконання угод.
4.3. Захисники обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 - адвокати ОСОБА_8 , ОСОБА_9 підтримали угоди про визнання винуватості. Наголосили на тому, що укладення угод є добровільним актом усіх сторін. Також захисники підтвердили, що були залучені до процедури укладання угод з моменту їх ініціювання та роз`яснили обвинуваченим істотні умови угоди та наслідки її укладання.
5. Мотиви, з яких суд виходив при вирішенні питання про відповідність угод вимогам КПК України та КК України
При вирішенні питання щодо можливості затвердження угоди суд має встановити її відповідність вимогам законодавства та відсутність підстав для відмови у її затвердженні.
Дослідивши зміст угод про визнання винуватості та долучені до угод документи, заслухавши думки прокурора, обвинувачених та їх захисників, суд дійшов таких висновків.
5.1. Щодо відповідності умов угод вимогам КПК України та КК України.
Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та обвинуваченим про визнання винуватості. 
Згідно з ч. 2 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості може бути укладена за ініціативою прокурора або підозрюваного чи обвинуваченого.
В даному кримінальному провадженні угоди між прокурором ОСОБА_3 та обвинуваченими ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 складені та підписана 14.04.2026 у присутності захисників - адвокатів ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , про що сторони підтвердили і в судовому засіданні та пояснили, що угоди про визнання винуватості укладено за ініціативою прокурора, що відповідає вимогам ч. 2 ст. 469 КПК України.
У п. 1 ч. 4 ст. 469 КПК України зазначено, що угода про визнання винуватості між прокурором і обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів (крім кримінальних проваджень щодо корупційних кримінальних правопорушень та кримінальних правопорушень, пов`язаних з корупцією).
Судом встановлено, що між прокурором та обвинуваченими ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 укладено угоди про визнання винуватості у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 209 КК України, які відповідно до ст. 12 КК України належить до категорії нетяжких та тяжких злочинів, та відповідно до примітки до ст. 45 КК України не відносяться до корупційних кримінальних правопорушень та кримінальних правопорушень, пов`язаних з корупцією, що свідчить про дотримання вимог п. 1 ч. 4 ст. 469 КПК України.
Згідно з положеннями абз. 2 п. 3 ч. 4 ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена щодо кримінальних проступків, злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. 
Відповідно до змісту обвинувального акта, у цьому кримінальному провадженні потерпілі відсутні, також інкримінованими ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 кримінальними правопорушеннями не було завдано матеріальної шкоди. Тому вимоги абз. 2 п. 3 ч. 4 ст. 469 КПК України дотримані.
Вимоги до змісту угоди про визнання винуватості закріплені у статті 472 КПК України. Суд встановив, що угоди про визнання винуватості відповідають формальним і змістовним вимогам, оскільки містять формулювання обвинувачення, правову кваліфікацію кримінальних правопорушень із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність, що відповідають ознакам, встановленим у нормах кримінального закону. При цьому, сформульоване в угодах обвинувачення відображає істотні фактичні обставини, які є тотожними викладу обставин в обвинувальному акті, і підтверджені в судовому засіданні обвинуваченими.
В угодах зазначені обставини, які враховані прокурором при вирішенні питання про їх укладення, зокрема, ступінь та характер сприяння обвинувачених у кримінальному провадженні, характер і тяжкість вчинених обвинуваченими кримінальних правопорушень, наявність суспільного інтересу в забезпеченні швидкого досудового розслідування і судового провадження.
Відтак невідповідності умов угод вимогам КПК України та КК України суд не встановив.
5.2. Щодо відповідності умов угод інтересам суспільства.
Відповідно до п. 2 ч. 7 ст. 474 КПК України невідповідність умов угоди про визнання винуватості інтересам суспільства є підставою для відмови у її затвердженні.
Наявність суспільного інтересу в угоді, збалансованого між державними і особистими інтересами, полягає в досягненні, перш за все, завдань кримінального судочинства, які полягають в захисті особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охороні прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також у забезпечені швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Загалом своєчасне розкриття кримінальних правопорушень, призначення справедливого покарання винній особі, відшкодування матеріальних збитків в узгодженому розмірі є свідченням наявності суспільного інтересу.
В цьому кримінальному провадженні суд встановив наявність інтересу для суспільства в затвердженні угод про визнання винуватості, який полягає у своєчасному розкритті кримінальних правопорушень, що забезпечить справедливе та в розумні строки вирішення кримінальної справи, досягнення цілей та завдань кримінального провадження при мінімальних затратах державних ресурсів, а також зменшить навантаження на органи прокуратури та судові органи.
Суд вважає, що наявність суспільного інтересу також полягає в запобіганні повторному вчиненню кримінальних правопорушень як обвинуваченими, так і іншими особами та у сприянні формуванню у суспільства невідворотності покарання за вчинене правопорушення. Обвинувачені та інші особи мають можливість оцінити негативні наслідки вчинення кримінальних правопорушень та відмовитись від їх вчинення у майбутньому.
Враховуючи вищевикладене, суд дійшов висновку про відповідність угод про визнання винуватості суспільному інтересу.
5.3. Щодо порушення умовами угод прав, свобод чи інтересів сторін або інших осіб.
Згідно з п. 3 ч. 7 ст. 474 КПК України під час перевірки угоди на відповідність вимогам законодавства суд також перевіряє, чи не порушують умови угоди права, свободи чи інтереси сторін або інших сторін.
Дослідивши зміст угод про визнання винуватості, заслухавши пояснення сторін кримінального провадження, суд встановив, що умови угод не порушують прав, свобод чи інтересів сторін або інших осіб. 
Крім того, з досліджених у судовому засіданні угод про визнання винуватості, пояснень сторін убачається, що умови угод не порушують прав, свобод чи інтересів сторін або інших осіб, зокрема, і з огляду на те, що обставини викладеного обвинувачення відповідно до ст. 17 КПК України не можуть бути використані на підтвердження винуватості будь-яких інших осіб окрім обвинувачених у цьому провадженні. Угодами також не вирішується питання щодо майна третіх осіб.
За таких обставин умови угод не порушують прав, свобод чи інтересів сторін або інших осіб.
5.4. Щодо добровільності укладення угод
Відповідно до п. 4 ч. 7 статті 474 КПК України при вирішенні питання про наявність підстав для затвердження угоди суд має переконатися, що укладення угоди є добровільним. Будь-який примус зі сторони обвинувачення або третіх осіб, спрямований на укладення угоди, або інші обставини, які викликають сумнів у добровільності угоди, мають спричинити відмову у її затвердженні судом.
Обвинувачені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , захисники ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у судовому засіданні підтвердили добровільність укладення угод та спільну узгодженість усіх викладених у них умов. Зазначили про відсутність будь-яких скарг на дії сторони обвинувачення.
Прокурор також вказав на спільну узгодженість усіх викладених в угодах умов, підтвердивши добровільність їх укладення як з боку прокурора, так і з боку обвинувачених.
З огляду на зазначене, суд переконався, що укладення угод сторонами є добровільним, не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, обіцянок чи будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені угодами, та дійшов висновку, що укладення угод відповідає дійсній волі сторін.
5.5. Щодо можливості виконання обвинуваченими взятих на себе за угодами зобов`язань
Пункт 5 ч. 4 ст. 474 КПК України зобов`язує суд перевірити угоду на предмет можливості виконання обвинуваченим взятих на себе за угодою зобов`язань.
За змістом угод обвинувачені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 зобов`язалися беззастережно визнати свою винуватість в обсязі висунутого обвинувачення під час судового провадження; сприяти під час судового розгляду кримінального провадження у з`ясуванні обставин вчинених ними кримінальних правопорушень та викриттю злочинних дій інших учасників організованої групи відповідно до формулювання обвинувачення, викладеного в обвинувальному акті.
У судовому засіданні обвинувачені підтвердили обставини, викладені у формулюванні обвинувачення, надали відповідні показання щодо себе, визнали свою винуватість та щиро розкаялися, надали викривальні показання щодо учасників організованої групи. 
Тим самим обвинувачені виконали взяті на себе зобов`язання у цій частині.
Також, в судовому засіданні встановлено, що визначене в угодах покарання та інші обов`язки є для обвинувачених зрозумілими та посильними для виконання.
Наведене у своїй сукупності вказує на можливість виконання обвинуваченими взятих на себе зобов`язань за умовами угод.
5.6. Щодо наявності фактичних підстав для визнання винуватості.
Суд вважає, що фактичні обставини та формулювання обвинувачення, викладені в обвинувальному акті та зазначені в угодах про визнання винуватості, а також їх підтвердження обвинуваченими у присутності захисників обґрунтовано свідчить про існування підстав для визнання ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 винуватості у вчиненні кримінальних правопорушень, які їм інкримінуються.
5.7. Щодо відповідності узгодженого сторонами угоди покарання вимогам КПК України та КК України
За приписами ст. 472 КПК України суттєвою умовою, яку має містити угода про визнання винуватості, є узгоджене сторонами угоди покарання.
Частиною 5 ст. 65 КК України передбачено, що у випадку затвердження вироком угоди про примирення або про визнання винуватості суд призначає покарання, узгоджене сторонами угоди.
Відтак суд має перевірити узгоджене між прокурором та обвинуваченими покарання на предмет відповідності вимогам закону.
За загальним правилом, домовленості сторін угоди при узгодженні покарання не мають виходити за межі загальних та спеціальних засад призначення покарання, встановлених законом України про кримінальну відповідальність.
За змістом угоди про визнання винуваті, укладеної між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_4 , сторони погодили покарання за ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України у виді позбавлення волі строком на 4 (чотири) роки, з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення; за ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України - у виді штрафу у розмірі 10 000 (десяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за ч. 2 ст. 199 КК України - у виді позбавлення волі строком на 5 (п`ять) років; за ч. 1 ст. 209 КК України - у виді позбавлення волі строком на 3 (три) роки, з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю пов`язаною з реалізацією підакцизних товарів строком на 1 (один) рік. На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначено покарання ОСОБА_4 у виді позбавлення волі строком на 5 (п`ять) років, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення та із позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю пов`язаною з реалізацією підакцизних товарів строком на 1 (один) рік. Крім того, сторонами узгоджено призначення покарання із застосуванням вимог ст. 75 КК України.
Відповідно до угоди, укладеної між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_5 сторони погодили покарання за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України у виді позбавлення волі строком на 3 (три) роки 6 (шість) місяців, з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення; за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України - у виді штрафу у розмірі 10 000 (десяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за ч. 2 ст. 199 КК України - у виді позбавлення волі строком на 5 (п`ять) років; за ч. 1 ст. 209 КК України - у виді позбавлення волі строком на 3 (три) роки, з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю пов`язаною з реалізацією підакцизних товарів строком на 1 (один) рік. На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначено покарання ОСОБА_5 у виді позбавлення волі строком на 5 (п`ять) років, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення та із позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю пов`язаною з реалізацією підакцизних товарів строком на 1 (один) рік. Також, сторонами узгоджено призначення покарання із застосуванням вимог ст. 75 КК України.
Відповідно до угоди, укладеної між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_6 сторони погодили покарання за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України у виді позбавлення волі строком на 3 (три) роки 6 (шість) місяців, з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення; за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України - у виді штрафу у розмірі 10 000 (десяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за ч. 2 ст. 199 КК України - у виді позбавлення волі строком на 5 (п`ять) років. На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначено покарання ОСОБА_6 у виді позбавлення волі строком на 5 (п`ять) років, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення. Також, сторонами узгоджено призначення покарання із застосуванням вимог ст. 75 КК України.
Відповідно до угоди, укладеної між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_7 сторони погодили за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України у виді позбавлення волі строком на 3 (три) роки 6 (шість) місяців, з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення; за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України - у виді штрафу у розмірі 10 000 (десяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за ч. 2 ст. 199 КК України - у виді позбавлення волі строком на 5 (п`ять) років. На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно визначено покарання ОСОБА_7 у виді позбавлення волі строком на 5 (п`ять) років, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення. Також, сторонами узгоджено призначення покарання із застосуванням вимог ст. 75 КК України.
Сторонами узгоджено застосування положень ч. 1 ст. 96-1, п. 4 ч. 1 ст. 96-2 КК України, щодо спеціальної конфіскації у власність держави грошових коштів, належних ОСОБА_4 в розмірі 202 050 (двісті шість тисяч п`ятсот) гривень, належних ОСОБА_5 в розмірі 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень та 2 100 (дві тисячі сто) доларів США, належних ОСОБА_6 в розмірі 114 000 (сто чотирнадцять тисяч) гривень, 1 000 (одна тисяча) доларів США, що є доходами від збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.
При вирішенні питання про те, чи є узгоджене сторонами покарання необхідним і достатнім для виправлення обвинувачених та попередження нових злочинів, суд виходить з наступного.
Суд враховує обставини, що пом`якшують покарання щодо кожного обвинуваченого, а саме: щире каяття, активне сприяння розкриттю кримінального правопорушення. Судом не встановлено обставин, що обтяжують покарання.
В даному контексті суд вважає безпідставним посилання в обвинувальному акті та угодах про визнання винуватості на вчинення кримінальних правопорушень організованою групою як обставину, яка обтяжує покарання, з огляду на те, що обставина, яка є ознакою складу злочину (кваліфікуюча ознака), не може одночасно визнаватися обтяжуючою обставиною при призначенні покарання, оскільки це порушення закону та подвійне врахування однієї й тієї ж обставини для посилення відповідальності, що суперечить принципу справедливості.
Суд враховує особу обвинуваченого ОСОБА_4 , який раніше не судимий, одружений, не перебуває на обліку у лікарів психіатра і нарколога, позитивно характеризується за місцем проживання.
Досліджуючи дані про особу обвинуваченого ОСОБА_5 , суд бере до уваги, що він раніше не судимий, одружений, має на утриманні 2 (двох) неповнолітніх дітей, не перебуває на обліку у лікарів психіатра і нарколога, позитивно характеризується за місцем проживання.
Визначаючи вид та розмір покарання ОСОБА_6 суд враховує дані про його особу, а саме те, що він раніше не судимий, одружений, має 3 (третю) групу інвалідності, не перебуває на обліку у лікарів психіатра і нарколога, позитивно характеризується за місцем проживання.
Досліджуючи дані про особу обвинуваченого ОСОБА_7 , суд бере до уваги, що він є особою молодого віку, раніше не судимий, одружений, має на утриманні 2 (двох) неповнолітніх дітей, не перебуває на обліку у лікарів психіатра і нарколога, позитивно характеризується за місцем проживання.
Враховуючи дані про особи обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , їх позитивні характеристики, наявність обставин, які пом`якшують покарання, а саме активного сприяння розкриттю кримінального правопорушення шляхом надання викривальних показань щодо інших учасників організованої групи, щирого каяття, що ґрунтується на належній критичній оцінці своєї протиправної діяльності, осуді, бажанні виправити ситуацію, яка склалась та нести кримінальну відповідальність за вчинене, відсутність заподіяної кримінальними правопорушеннями матеріальної шкоди, суд прийшов до висновку, що покарання обвинуваченим необхідно призначити із застосуванням вимог ст. 75 КК України.
Як визначено ст. 77 КК України у разі звільнення від відбування покарання з випробуванням можуть бути призначені додаткові покарання у виді штрафу, позбавлення права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю та позбавлення військового, спеціального звання, рангу, чину або кваліфікаційного класу.
Тобто, положення зазначеної статті не передбачають призначення додаткового покарання у виді конфіскації майна у тому випадку, якщо особу звільнено від відбування основаного покарання на підставі ст. 75 КК України.
За таких обставин, суд не призначає обвинуваченим додаткове покарання у виді конфіскації майна, у зв`язку із звільненням від відбування покарання з випробуванням.
На думку суду, виходячи з принципів законності, справедливості, обґрунтованості та індивідуалізації, узгоджене сторонами покарання ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 здатне забезпечити досягнення мети призначення покарання, буде повністю відповідати ступеню тяжкості вчинених кримінальних правопорушень, конкретним обставинам та наслідкам, справедливому балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи.
6. Висновки суду
З урахуванням встановлених обставин, угоди про визнання винуватості, укладені між прокурором та обвинуваченими ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 відповідають як вимогам кримінального процесуального законодавства, так і вимогам закону України про кримінальну відповідальність. 
Підстав, передбачених ч. 7 ст. 474 КПК України, встановлено не було, тому суд дійшов висновку про необхідність затвердження вказаних угод про визнання винуватості та призначення обвинуваченим узгодженого сторонами покарання.
7. Інші питання, які вирішуються судом при ухваленні вироку
7.1. Процесуальні витрати
Відповідно до вимог п. 13 ч. 1 ст. 368 КПК України при ухваленні вироку суд повинен вирішити питання про розподіл процесуальних витрат. Згідно з ч. 2 ст. 124 КПК України у разі ухвалення обвинувального вироку суд стягує з обвинуваченого на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експерта.
Як вбачається з матеріалів кримінального провадження витрати на залучення експертів у кримінальному провадженні становлять 333090 (триста тридцять три тисячі дев`яносто) гривень 32 (тридцять дві) копійки.
З огляду на ухвалення обвинувального вироку щодо ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , витрати на проведення судових експертиз у сумі 333090 (триста тридцять три тисячі дев`яносто) гривень 32 (тридцять дві) копійки підлягають стягненню з обвинувачених.
При цьому солідарне стягнення суми судових витрат законом не передбачено.
Крім того, згідно з п. 11 постанови Пленуму Верховного Суду України «Про відшкодування витрат на стаціонарне лікування особи, яка потерпіла від злочину, та судових витрат» № 11 від 07 липня 1995 року у справі, в якій засуджено декількох осіб, судові витрати мають визначатися в певних частках з урахуванням ступеня вини та майнового стану кожного із засуджених.
Відповідно до положень глави 8 КПК України встановлено принцип дольової відповідальності при стягненні процесуальних витрат. У тому разі, якщо винуватими буде визнано декілька осіб, суд зобов`язаний визначити, в якому розмірі повинні бути стягнені ці витрати з кожного, враховуючи при цьому ступінь вини та майновий стан засуджених.
Таким чином, ураховуючи ступінь вини та майновий стан кожного із обвинувачених, суд дійшов висновку про стягнення з обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 на користь держави витрат на проведення судових експертиз на загальну суму 333090 (триста тридцять три тисячі дев`яносто) гривень 32 (тридцять дві) копійки в рівних долях, що складає 83 272 (вісімдесят три тисячі двісті сімдесят дві) гривні 58 (п`ятдесят вісім) копійок з кожного.
7.2. Щодо арешту майна
Згідно ч. 4 ст. 174 КПК України суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна. Суд скасовує арешт майна, зокрема у випадку не призначення судом покарання у виді конфіскації майна та/або незастосування спеціальної конфіскації.
У цьому кримінальному провадженні арешти накладені:
- ухвалою слідчого судді Острозького районного суду Рівненської області від 11.07.2024 на: 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «Fragolino»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «GUDAURI»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «GUDAURI»; 7 пластикових каністр білого кольору, об?ємом близько 30 л, із вмістом рідини, зовні схожої на «спирт»; 40 тетра-паків, об`ємом 10 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілчані вироби»; 90 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «коньяк»; 55 пластикових пляшок, об?ємом 5 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілку»; 20 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, із надписом "HORILKA Старольвівська"; 300 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілку»; автомобіль марки «OPEL VIVARO», реєстраційний номер НОМЕР_1 , номер кузова НОМЕР_7 ; мобільний телефон марки «OPPO A-17»; цигарки марки «BOND BLUE SELECTION» 35 блоків по 10 пачок, в загальній кількості 350 пачок; цигарки «PARLIAMENT Aqua Blue» 5 блоків по 10 пачок, в загальній кількості 50 пачок; цигарки «LM Fine Cut» 24 блоки по 10 пачок, в загальній кількості 240 пачок; цигарки «COMPLIMENT RED» 7 блоків по 10 пачок, в загальній кількості 70 пачок; цигарки «Прима» в загальній кількості 599 пачок;
- ухвалою слідчого судді Острозького районного суду Рівненської області від 10.03.2025 на: 48 полімерних пляшок, об?ємом 5 л, з кришками жовтого та синього кольорів із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різний запах етилового спирту; 1 полімерну пляшку, об?ємом 6 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 210 полімерних пляшок, об?ємом 1 л, з кришками зеленого та червоного кольорів із вмістом рідини коричневого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 300 полімерних пляшок, об?ємом 0,5 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 4 каністри білого кольору, об?ємом 30 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 12 паперових коробок, із вмістом фольгованихтетра-паків, об?ємом 10 л, із написом «Пшенична»; 6 паперових коробок, із вмістом фольгованихтетра-паків, об?ємом 10 л, без будь-яких написів; 5 напівящиків, в середині яких знаходяться скляні пляшки горілки «Долина озер», об?ємом 0,5 л, по 20 пляшок в кожному; 20 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, вина із назвою «PinotNoir» марки OREANDA; 4 скляні пляшки, об?ємом 0,75 л, вина із назвою «PinotBlanc» марки OREANDA; цигарки «MARSHALL» чорного кольору в кількості 10 блоків, 100 пачок; цигарки «MARSHALL» синього кольору в кількості 15 блоків, 150 пачок; цигарки «MARSHALL» червоного кольору в кількості 25 блоків, 250 пачок; цигарки «Прима» червоного кольору в кількості 30 блоків, 300 пачок; цигарки «COMPLIMENT» синього кольору в кількості 5 блоків, 50 пачок; цигарки «COMPLIMENT» червоного кольору в кількості 25 блоків, 250 пачок; цигарки «BRUT» червоного кольору в кількості 28 блоків, 280 пачок; цигарки «LION» в кількості 40 пачок; цигарки «Вогник» в кількості 60 пачок; цигарки «Сталеві» в кількості 10 пачок; цигарки «FARAX» в кількості 90 пачок;
- ухвалами слідчого судді Рівненського міського суду Рівненської області від 14.03.2025 на: 80 пляшок, об?ємом 0,5 л, із надписом горілка з марками акцизного збору; 83 пляшки, об?ємом 05 л, із надписом горілка без марок акцизного збору; 10 пляшок, об?ємом 0,5 л, із рідиною та надписом горілка акцизними марками; мобільний телефон «HUAWEI P30LITE»; пусті корки у кількості 331 шт.; пакувальний папір на горловику у кількості 60 шт.; марки акцизного збору з ознаками підробки у кількості 22 шт.; три бочки об?ємом 1000 л; одну бочку 500 л; 12 пустих пляшок для розливу; 25 бочок по 200 л; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, коньяку «Старий Кахеті»; 13 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Козацька рада»; 2 пляшки, об?ємом 0,7 л, горілки «Козацька рада»; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, напою алкогольного «АзнауріЧері»; 1 пластикову пляшку, об?ємом 2 л, з речовиною червоного кольору; 74 пляшки, об`ємом 0,5 л, горілки «GREEN DAY»; 3 пляшки, об`ємом 0,1 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки об?ємом 0,7 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки, об?ємом 0,37 л, горілки «GREEN DAY»; 3 пластикові пляшки, об?ємом 1,5 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 2 пластикові пляшки, об?ємом 1 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 1 пластикова пляшка, об?ємом 0,5 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 1 паперову коробку, об`ємом 10 л, з написом «Вино Біла орхідея»; 12 каністер, об?ємом 10 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 14 пластикових бутлів, об?ємом 10 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 44 пластикові бутлі, об?ємом 5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 6 пластикових бутлів, об?ємом 6 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 5 пластикових бутлів, об?ємом 5 л, з рідиною схожою коньяк; 10 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, марки Гріндей; 29 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 34 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 49 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 20 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 30 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, з прозорою рідиною схожою на коньяк; 1 скляну пляшку, об?ємом 0,5 л, «Козацька Рада»; 1 скляну пляшку, об?ємом 0,5 л, марки «Гріндей»; 2 банківські картки; 120 пляшок, об?ємом 0,5 л, «Неміроф»; 7 каністр, об?ємом 30 л; 140 пластикових пляшок, об?ємом 5 л; 189 пляшок, об?ємом 1 л; 14 пляшок, об?ємом 6 л; 200 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Улюблена пшенична»; 81 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «Хлібна криниця»; 4 пляшки, об?ємом 0,75 л, вина «Ореанда»; 5 пляшок, об?ємом 0,5 л, коньяку «Гудаурі»; 520 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Долина озер»; 36 пляшок, об?ємом 0,5 л, коньяку «Казбегі»; 33 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «Хлібна криниця»; 8 ящиків з пустими скляними пляшками; 2 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,7 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,5 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «PRESIDENT», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,2 л, горілки «NEMIROFF МЕДОВА ІЗ ПЕРЦЕМ», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «NEMIROFF ORIGINAL», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,5 л, горілки «СТАРОЛЬВІВСЬКА ГОРІЛКА ПРОЗОРА», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «NEMIROFF МЕДОВА ІЗ ПЕРЦЕМ», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,2 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,2 л, горілки «NEMIROFF класична», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «КОЗАЦЬКА РАД КЛАСИЧНА», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,25 л, коньяку «BOLGRAD», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,25 л, коньяку «ДОВБУШ КАРПАТСЬКИЙ», з маркою акцизного податку; коробки картонні (тетрапак) з алкогольною продукцією, ємністю 10 л, 20 одиниць; пет-пляшки з алкогольною продукцією, ємністю 1 л, 20 одиниць; пет-пляшки з алкогольною продукцією, ємністю 0,5 л, 404 одиниці; 80 пляшок, ємністю 0,5 л, горілки «Немірофф»; 30 пляшок, ємністю 0,5 л, горілки «Долина озер»; 8 пляшок, ємністю 0,5 л, коньяку «Kazbegi»; 2 пляшки, ємністю 0,5 л, коньяку «Aznauri»; 10 пляшок, об`ємом 0,5 л, ТМ "Старольвівська горілка «Пшенична класична», із марками акцизного податку з ознаками підроблення; 3 пляшки, об`ємом 0,7 л, горілки «Зелений день», із марками акцизного податку з ознаками підроблення; 2 пляшки, об`ємом 0,5 л, горілки «Зелений день», із марками акцизного податку з ознаками підроблення; видаткову накладну №26941 від 19.02.2025 на 1 арк.; видаткову накладну №34621 від 05.03.2025 на 1 арк.; 51 пластикову пляшку, об`ємом 5 л, зі спиртом; 7 пластикових пляшок, об`ємом 6 л, зі спиртом; 940 пластикових пляшок, об`ємом 1 л, з коньяком; 60 скляних пляшок марки, об`ємом 0,75 л, «Ореанда»; 24 скляні пляшки марки, об?ємом 0,5 л, «Азнаурі»; 110 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки марки «Долина озер»; 2 скляні пляшки, об`ємом 0,5 л, марки «Сіквару»; 3 скляні пляшки, об?ємом 0,5 л, марки «Казбегі»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, вина марки «Фраголіно»; мобільний телефон марки «Samsung» із сім карткою; мобільний телефон марки «LG» із сім карткою; автомобіль марки «DACIA SANDERO», державний номерний знак НОМЕР_4 , сірого кольору, VIN НОМЕР_8 ; мобільний телефон марки «REALME C30S», IMEI: НОМЕР_9 , IMEI2: НОМЕР_10 ; автомобіль марки «RENAULT KANGOO», державний номерний знак НОМЕР_2 , білого кольору, VIN НОМЕР_11 ; 4 мобільні телефони; автомобіль марки «RENAULT KANGOO», д.н.з. НОМЕР_12 , білого кольору, VIN НОМЕР_13 ; автомобіль марки «VOLKSWAGEN LT 35», д.н.з. НОМЕР_3 ; мобільний телефон «Samsung DUOS»; мобільний телефон «Redmi Note 9», IME11: НОМЕР_14 , IMEI2: НОМЕР_15 ; мобільний телефон «Redmi 10 C», IMEI1: НОМЕР_16 , IMEI2: НОМЕР_17 , із сім-карткою з абонентським номером телефону НОМЕР_18 ; системний блок, чорного кольору, Х39, AL259243, «ARTLINE»; мобільний телефон «Galaxy A30», із сім картами НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; банківську картку АТ «Пумб» № НОМЕР_21 ; банківську картку АТ «Ощадбанк» № НОМЕР_22 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_23 ; 400 пачок цигарок марки «Marlboro»; 600 пачок цигарок «Прима класична» без фільтра; 250 пачок цигарок «Комплімент ред» з фільтром; 280 пачок цигарок «Rothmans Demi»; 110 пачок цигарок «Brut Slims Black»; 40 пачок цигарок «Marlboro»; 32 пачки цигарок «Compliment XYL 25 BLUE»; 40 пачок цигарок «OK Size 100 BLUE»; 50 пачок цигарок «Compliment Red»; 80 пачок цигарок «Marshall Power»; 40 пачок цигарок «Marshall Ultra»; 60 пачок цигарок «Marshall Classic»; 70 пачок цигарок «Compliment Blue»; 10 пачок цигарок «Brut Leader»; 2 пачки цигарок «MARSHALL», без марок акцизного податку; 2 пачки цигарок «ПРИМА КЛАСИЧНА», без марок акцизного податку; 4 пачки цигарок «COMPLIMENT BLUE 25», без марок акцизного податку; 1440 пачок цигарок «Прима» без фільтра; 770 пачок цигарок «Маршал» з фільтром; 420 пачок цигарок «Комплімент» з фільтром; 20 пачок цигарок «Ротманс» з фільтром; 30 пачок цигарок «Брут» з фільтром; цигарки «Compliment», «Ok size», «Marshal», «Rothmans», «Ritm», «Прима» в загальній кількості 1580 пачок;
- ухвалами слідчого судді Рівненського міського суду Рівненської області від 28.03.2025 на: земельну ділянку, для індивідуального садівництва, кадастровий номер 5622284800:05:000:0194, площею 0,0728 га; земельну ділянку, кадастровий номер 5610100000:01:006:0126, площею 0,0507 га; гараж, лінія 4, за адресою: Рівненська область, місто Рівне, «Кристал» кооператив приватних власників автомототранспорту, вулиця Дворецька 120 ж, гараж 58; квартиру, за адресою: АДРЕСА_9 ; 2/3 частки власності (приватна спільна часткова власність) квартири, за адресою: АДРЕСА_10 ; нежитлове приміщення, підвал, загальною площею 6.2 кв.м, за адресою: Рівненська область, місто Рівне, вулиця Чорновола Вячеслава, будинок 91-С, приміщення 118; квартиру, загальною площею 40.8 кв.м., за адресою: АДРЕСА_11 ; квартиру, загальною площею 66.3 кв.м., за адресою: АДРЕСА_2 ; земельну ділянку, площею 0,0034 га, кадастровий номер 5622610100:00:013:0180, для будівництва індивідуальних гаражів, за адресою: Рівненська область, Рівненський (Здолбунівський) район, м. Здолбунів, «Вогник» гаражно-будівельний кооператив, гараж НОМЕР_24 , адреса ГК: вулиця Драгоманова б/н; квартиру, загальною площею 47,5 кв.м., за адресою: АДРЕСА_12 .
Оскільки зазначені арешти на майно накладалися з метою забезпечення збереження речових доказів та конфіскації майна яв виду покарання, враховуючи укладення між сторонами угод, потреби у використанні як доказів вказаних речей немає, умовами угод конфіскацію до обвинувачених застосовано не було, отже вказані арешти належить скасувати.
7.3. Щодо речових доказів та спеціальної конфіскації
Згідно з вимогами ч. 9 ст.100 КПК України питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження.
Відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України № 186-р 26.02.2022 «Про передачу мана для потреб Збройних Сил» конфісковане майно, майно, визнане безхазяйним, майно, за яким не звернувся власник до кінця строку зберігання (у тому числі майно, визначене у ст. 184 Митного кодексу України), що за правом успадкування чи на інших законних підставах перейшло у власність держави, необхіднедля здійснення заходів із забезпечення національної безпеки і оборони у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України та цивільного захисту населення в умовах воєнного стану, передається до сфери управління Державної служби з надзвичайних ситуацій, Міністерства оборони, інших центральних органів виконавчої влади та державних органів, які здійснюють керівництво військовими формуваннями, утвореними відповідно до закону, та правоохоронними органами.
Враховуючи положення ст. 100 КПК України та Інструкції про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна органами дізнання, досудового слідства і суду, затвердженої наказом Генеральної прокуратури України, Міністерства внутрішніх справ України, Державної податкової адміністрації України, Служби Безпеки України, Верховного суду України, Державної судової адміністрації України № 51/401/649/471/23/125 від 27.08.2010, розпорядження Кабінету Міністрів України № 186-р 26.02.2022 суд вирішує долю речових доказів наступним чином:
- 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «Fragolino»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «GUDAURI»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «GUDAURI»; 7 пластикових каністр білого кольору, об?ємом близько 30 л, із вмістом рідини, зовні схожої на «спирт»; 40 тетра-паків, об`ємом 10 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілчані вироби»; 90 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «коньяк»; 55 пластикових пляшок, об?ємом 5 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілку»; 20 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, із надписом "HORILKA Старольвівська"; 300 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілку»; 48 полімерних пляшок, об?ємом 5 л, з кришками жовтого та синього кольорів із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різний запах етилового спирту; 1 полімерну пляшку, об?ємом 6 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 210 полімерних пляшок, об?ємом 1 л, з кришками зеленого та червоного кольорів із вмістом рідини коричневого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 300 полімерних пляшок, об?ємом 0,5 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 4 каністри білого кольору, об?ємом 30 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 12 паперових коробок, із вмістом фольгованихтетра-паків, об?ємом 10 л, із написом "Пшенична"; 6 паперових коробок, із вмістом фольгованихтетра-паків, об?ємом 10 л, без будь-яких написів; 5 напівящиків, в середині яких знаходяться скляні пляшки горілки «Долина озер», об?ємом 0,5 л, по 20 пляшок в кожному; 20 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, вина із назвою «PinotNoir» марки OREANDA; 4 скляні пляшки, об?ємом 0,75 л, вина із назвою «PinotBlanc» марки OREANDA; 80 пляшок, об?ємом 0,5 л, із надписом горілка з марками акцизного збору; 83 пляшки, об?ємом 05 л, із надписом горілка без марок акцизного збору; 10 пляшок, об?ємом 0,5 л, із рідиною та надписом горілка акцизними марками; пусті корки у кількості 331 шт.; пакувальний папір на горловику у кількості 60 шт.; марки акцизного збору з ознаками підробки у кількості 22 шт.; три бочки об?ємом 1000 л; одну бочку 500 л; 12 пустих пляшок для розливу; 25 бочок по 200 л; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, коньяку «Старий Кахеті»; 13 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Козацька рада»; 2 пляшки, об?ємом 0,7 л, горілки «Козацька рада»; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, напою алкогольного «АзнауріЧері»; 1 пластикову пляшку, об?ємом 2 л, з речовиною червоного кольору; 74 пляшки, об`ємом 0,5 л, горілки «GREEN DAY»; 3 пляшки, об`ємом 0,1 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки об?ємом 0,7 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки, об?ємом 0,37 л, горілки «GREEN DAY»; 3 пластикові пляшки, об?ємом 1,5 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 2 пластикові пляшки, об?ємом 1 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 1 пластикова пляшка, об?ємом 0,5 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 1 паперову коробку, об`ємом 10 л, з написом «Вино Біла орхідея»; 12 каністер, об?ємом 10 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 14 пластикових бутлів, об?ємом 10 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 44 пластикові бутлі, об?ємом 5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 6 пластикових бутлів, об?ємом 6 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 5 пластикових бутлів, об?ємом 5 л, з рідиною схожою коньяк; 10 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, марки Гріндей; 29 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 34 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 49 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 20 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 30 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, з прозорою рідиною схожою на коньяк; 1 скляну пляшку, об?ємом 0,5 л, «Козацька Рада»; 1 скляну пляшку, об?ємом 0,5 л, марки «Гріндей»; 2 банківські картки; 120 пляшок, об?ємом 0,5 л, «Неміроф»; 7 каністр, об?ємом 30 л; 140 пластикових пляшок, об?ємом 5 л; 189 пляшок, об?ємом 1 л; 14 пляшок, об?ємом 6 л; 200 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Улюблена пшенична»; 81 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «Хлібна криниця»; 4 пляшки, об?ємом 0,75 л, вина «Ореанда»; 5 пляшок, об?ємом 0,5 л, коньяку «Гудаурі»; 520 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Долина озер»; 36 пляшок, об?ємом 0,5 л, коньяку «Казбегі»; 33 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «Хлібна криниця»; 8 ящиків з пустими скляними пляшками; 2 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,7 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,5 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «PRESIDENT», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,2 л, горілки «NEMIROFF МЕДОВА ІЗ ПЕРЦЕМ», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «NEMIROFF ORIGINAL», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,5 л, горілки «СТАРОЛЬВІВСЬКА ГОРІЛКА ПРОЗОРА», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «NEMIROFF МЕДОВА ІЗ ПЕРЦЕМ», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,2 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,2 л, горілки «NEMIROFF класична», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «КОЗАЦЬКА РАД КЛАСИЧНА», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,25 л, коньяку «BOLGRAD», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,25 л, коньяку «ДОВБУШ КАРПАТСЬКИЙ», з маркою акцизного податку; коробки картонні (тетрапак) з алкогольною продукцією, ємністю 10 л, 20 одиниць; пет-пляшки з алкогольною продукцією, ємністю 1 л, 20 одиниць; пет-пляшки з алкогольною продукцією, ємністю 0,5 л, 404 одиниці; 80 пляшок, ємністю 0,5 л, горілки «Немірофф»; 30 пляшок, ємністю 0,5 л, горілки «Долина озер»; 8 пляшок, ємністю 0,5 л, коньяку «Kazbegi»; 2 пляшки, ємністю 0,5 л, коньяку «Aznauri»; 10 пляшок, об`ємом 0,5 л, ТМ "Старольвівська горілка "Пшенична класична", із марками акцизного податку з ознаками підроблення; 3 пляшки, об`ємом 0,7 л, горілки «Зелений день», із марками акцизного податку з ознаками підроблення; 2 пляшки, об`ємом 0,5 л, горілки «Зелений день», із марками акцизного податку з ознаками підроблення; видаткову накладну №26941 від 19.02.2025 на 1 арк.; видаткову накладну №34621 від 05.03.2025 на 1 арк.; 51 пластикову пляшку, об`ємом 5 л, зі спиртом; 7 пластикових пляшок, об`ємом 6 л, зі спиртом; 940 пластикових пляшок, об`ємом 1 л, з коньяком; 60 скляних пляшок марки, об`ємом 0,75 л, «Ореанда»; 24 скляні пляшки марки, об?ємом 0,5 л, «Азнаурі»; 110 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки марки «Долина озер»; 2 скляні пляшки, об`ємом 0,5 л, марки «Сіквару»; 3 скляні пляшки, об?ємом 0,5 л, марки «Казбегі»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, вина марки «Фраголіно» - знищити;
- автомобіль марки «OPEL VIVARO», реєстраційний номер НОМЕР_1 , номер кузова НОМЕР_7 , - повернути власнику ОСОБА_25 ;
- мобільний телефон марки «OPPO A-17» - повернути власнику ОСОБА_5 ;
- мобільний телефон «HUAVEІ» IMEI 1: НОМЕР_25 , IMEI 2: НОМЕР_26 з сім картою з абонентським номером НОМЕР_27 , - повернути ОСОБА_14 ; 
- мобільний телефон марки «Samsung» із сім карткою та мобільний телефон марки «LG» із сім карткою - повернути ОСОБА_6 ; 
- автомобіль марки «DACIA SANDERO», державний номерний знак НОМЕР_4 , сірого кольору, VIN НОМЕР_8 , - повернути власнику ОСОБА_5 ;
- мобільний телефон марки «REALME C30S», IMEI: НОМЕР_9 , IMEI2: НОМЕР_10 , - повернути власнику ОСОБА_26 ;
- автомобіль марки «RENAULTKANGOO», державний номерний знак НОМЕР_2 , білого кольору, VIN НОМЕР_11 , - повернути ОСОБА_27 ;
- 4 мобільні телефони - повернути власнику ОСОБА_5 ; 
- автомобіль марки «RENAULTKANGOO» д.н.з. НОМЕР_12 , білого кольору, VIN НОМЕР_13 , - повернути володільцю ОСОБА_4 ;
- автомобіль марки «VOLKSWAGENLT 35», д.н.з. НОМЕР_3 , - повернути власнику ОСОБА_28 ;
- мобільний телефон «Samsung DUOS» та мобільний телефон «Redmi Note 9», IME11: НОМЕР_14 , IMEI2: НОМЕР_15 , - повернути власнику ОСОБА_4 ;
- мобільний телефон «Redmi 10 C», IMEI1: НОМЕР_16 , IMEI2: НОМЕР_17 із сім-карткою з абонентським номером телефону НОМЕР_18 , - повернути ОСОБА_15 ;
- системний блок, чорного кольору, Х39, AL259243, «ARTLINE» та мобільний телефон «Galaxy A30», з сім картами НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , - повернути власнику ОСОБА_29 ;
- банківську картку АТ «Пумб» № НОМЕР_21 та банківську картку АТ «Ощадбанк» № НОМЕР_22 , - повернути ОСОБА_6 ;
- банківську картку «monobank» № НОМЕР_23 - повернути ОСОБА_5 ;
- земельну ділянку, для індивідуального садівництва, кадастровий номер 5622284800:05:000:0194, площею 0,0728 га; земельну ділянку, кадастровий номер 5610100000:01:006:0126, площею 0,0507 га; гараж, лінія 4, за адресою: АДРЕСА_13 ; квартиру, за адресою: АДРЕСА_9 ; 2/3 частки власності (приватна спільна часткова власність) квартири, за адресою: АДРЕСА_10 , - повернути власнику ОСОБА_4 ;
- нежитлове приміщення, підвал, загальною площею 6.2 кв.м, за адресою: Рівненська область, місто Рівне, вулиця Чорновола Вячеслава, будинок 91-С, приміщення 118; квартиру, загальною площею 40.8 кв.м., за адресою: АДРЕСА_11 ; квартиру, загальною площею 66.3 кв.м., за адресою: АДРЕСА_2 ; земельну ділянку, площею 0,0034 га, кадастровий номер 5622610100:00:013:0180, для будівництва індивідуальних гаражів, за адресою: Рівненська область, Рівненський (Здолбунівський) район, м. Здолбунів, «Вогник» гаражно-будівельний кооператив, гараж НОМЕР_24 , адреса ГК: вулиця Драгоманова б/н; квартиру, загальною площею 47,5 кв.м., за адресою: АДРЕСА_12 , - повернути власнику ОСОБА_5 ;
- 7810 (сім тисяч вісімсот десять) пачок сигарет різних марок, що належать ОСОБА_4 - конфіскувати у дохід держави та передати для потреб Збройних Сил України.
Відповідно до ч. 1 ст. 96-1 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за який передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Відповідно до п. 1, 4 ч. 1 ст. 96-2 КК України спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно були одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), який не знав і не міг знати про їх незаконне використання.
Судом встановлено що ОСОБА_4 легалізовано грошові кошти на загальну суму 206 500 гривень, які ним були використані.
Відповідно до ч. 2 ст. 96-2 КК України якщо конфіскація грошей зазначених у частині першій цієї статті, на момент прийняття судом рішення про спеціальну конфіскацію неможлива внаслідок їх використання або неможливості виділення з набутого законним шляхом майна, або відчуження, або з інших причин, суд виносить рішення про конфіскацію грошової суми, що відповідає вартості такого майна.
Враховуючи вищевикладене слід застосувати положення ст. 96-1, ст. 96-2 КК України та конфіскувати співмірну суму легалізованих ОСОБА_4 грошових коштів, а саме 206 500 (двісті шість тисяч п`ятсот) гривень.
Крім того, необхідно застосувати спеціальну конфіскацію та конфіскувати у власність держави грошові кошти, вилучені під час обшуку у ОСОБА_5 в розмірі 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень, 2100 (дві тисячі сто) доларів США та у ОСОБА_6 в розмірі 114 000 (сто чотирнадцять тисяч) гривень, 1000 (одна тисяча) доларів США., що є доходами від збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.
7.4. Запобіжні заходи
Згідно з ч. 4 ст. 374 КПК України суд при ухваленні вироку серед іншого приймає рішення про запобіжний захід до набрання вироком законної сили.
Ухвалою слідчого судді від 14.03.2025 до ОСОБА_4 застосовано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою із визначенням розміру застави 151 400 (сто п`ятдесят одна тисяча чотириста) гривень, із покладенням обов`язків, передбачених ч. 5 ст 194 КПК України. Застава за ОСОБА_4 внесена ОСОБА_4 .
Ухвалою слідчого судді від 14.03.2025 до ОСОБА_5 застосовано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою із визначенням розміру застави 121 120 (сто двадцять одна тисяча сто двадцять) гривень, із покладенням обов`язків, передбачених ч. 5 ст 194 КПК України. Застава за ОСОБА_5 внесена ОСОБА_30 .
Ухвалою слідчого судді від 14.03.2025 до ОСОБА_6 застосовано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою із визначенням розміру застави 90 840 (дев`яносто тисяч вісімсот сорок) гривень, із покладенням обов`язків, передбачених ч. 5 ст 194 КПК України. Застава за ОСОБА_6 внесена ОСОБА_30 .
Ухвалою слідчого судді від 14.03.2025 до ОСОБА_7 застосовано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою із визначенням розміру застави 90 840 (дев`яносто тисяч вісімсот сорок) гривень, із покладенням обов`язків, передбачених ч. 5 ст 194 КПК України. Застава за ОСОБА_7 внесена ОСОБА_31 .
Отже, на момент ухвалення вироку щодо обвинувачених діє запобіжний захід у вигляді застави. Враховуючи відсутність нарікань на процесуальну поведінку обвинувачених під час досудового розслідування та їх поведінку під час судового провадження, яка свідчить про те, що визначений розмір застави був достатнім для забезпечення належного виконання ними своїх процесуальних обов`язків, суд дійшов висновку про скасування запобіжного заходу у вигляді застави після набрання вироком законної сили. Внесені заставодавцями кошти підлягають поверненню.
На підставі викладеного, керуючись статтями 373, 374, 376, 468-470, 472-476, 615 КПК України, суд
У Х В А Л И В :
1. Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 14.04.2026 між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №12024181170000179 від 09.07.2024.
Визнати ОСОБА_4 винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 209 КК України, та призначити йому узгоджене сторонами покарання:
- за ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України - у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки, з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;
- за ч. ч. 2, 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України - у виді штрафу у розмірі 10 000 (десяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;
- за ч. 2 ст. 199 КК України - у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років;
- за ч. 1 ст. 209 КК України - у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки, з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю пов`язаною з реалізацією підакцизних товарів строком на 1 (один) рік.
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворих покарань більш суворим, остаточно призначити покарання ОСОБА_4 у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення та із позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю пов`язаною з реалізацією підакцизних товарів строком на 1 (один) рік.
На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_4 від відбування основного покарання у виді 5 (п`яти) років позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк 3 (три) роки.
На підставі ст. 76 КК України покласти на обвинуваченого ОСОБА_4 обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання; не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.
Відповідно до ч. 5 ст. 72 КК України, зарахувати обвинуваченому ОСОБА_4 у строк покарання строк його попереднього ув`язнення у період з 14.03.2025 по 17.03.2025 включно, з розрахунку один день попереднього ув`язнення за один день позбавлення волі.
Строк відбування покарання у виді позбавлення волі із застосуванням звільнення від відбування покарання на підставі ст. 75 КК України обчислювати з дня проголошення вироку.
Після набрання вироком законної сили скасувати застосований до ОСОБА_4 ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 14.03.2025 запобіжний захід у вигляді застави. Повернути ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_28 ) заставу у розмірі 151 400 (сто п`ятдесят одна тисяча чотириста) гривень, внесену на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду від 14.03.2025.
На підставі ст. ст. 96-1, 96-2 КК України застосувати спеціальну конфіскацію та вилучити у власність держави грошові кошти в сумі 202 050 (двісті дві тисячі п`ятдесят) гривень, належні обвинуваченому ОСОБА_4 . 
Стягнути із ОСОБА_4 на користь держави судові витрати на залучення експертів в сумі 83 272 (вісімдесят три тисячі двісті сімдесят дві) гривні 58 (п`ятдесят вісім) копійок.
2. Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 14.04.2026 між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 у кримінальному провадженні №12024181170000179 від 09.07.2024. 
Визнати ОСОБА_5 винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 209 КК України, та призначити йому узгоджене сторонами покарання:
- за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України - у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки 6 (шість) місяців, з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;
- за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України - у виді штрафу у розмірі 10 000 (десяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;
- за ч. 2 ст. 199 КК України - у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років;
- за ч. 1 ст. 209 КК України - у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки, з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю пов`язаною з реалізацією підакцизних товарів строком на 1 (один) рік.
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворих покарань більш суворим, остаточно призначити покарання ОСОБА_5 у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення та із позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю пов`язаною з реалізацією підакцизних товарів строком на 1 (один) рік.
На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_5 від відбування основного покарання у виді 5 (п`яти) років позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк 2 (два) роки.
На підставі ст. 76 КК України покласти на обвинуваченого ОСОБА_5 обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання; не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.
Відповідно до ч. 5 ст. 72 КК України, зарахувати обвинуваченому ОСОБА_5 у строк покарання строк його попереднього ув`язнення у період з 14.03.2025 по 17.03.2025 включно, з розрахунку один день попереднього ув`язнення за один день позбавлення волі.
Строк відбування покарання у виді позбавлення волі із застосуванням звільнення від відбування покарання на підставі ст. 75 КК України обчислювати з дня проголошення вироку.
Після набрання вироком законної сили скасувати застосований до ОСОБА_5 ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 14.03.2025 запобіжний захід у вигляді застави. Повернути ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_29 ) заставу у розмірі 121 120 (сто двадцять одна тисяча сто двадцять) гривень, внесену на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду від 14.03.2025.
На підставі ст. ст. 96-1, 96-2 КК України застосувати спеціальну конфіскацію та вилучити у власність держави грошові кошти в сумі 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень та 2100 (дві тисячі сто) доларів США, вилучені під час обшуку в обвинуваченого ОСОБА_5 .
Стягнути із ОСОБА_5 на користь держави судові витрати на залучення експертів в сумі 83 272 (вісімдесят три тисячі двісті сімдесят дві) гривні 58 (п`ятдесят вісім) копійок.
3. Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 14.04.2026 між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_6 у кримінальному провадженні №12024181170000179 від 09.07.2024.
Визнати ОСОБА_6 винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199 КК України, та призначити йому узгоджене сторонами покарання:
- за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України - у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки 6 (шість) місяців, з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;
- за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України - у виді штрафу у розмірі 10 000 (десяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;
- за ч. 2 ст. 199 КК України - у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років.
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворих покарань більш суворим, остаточно призначити покарання ОСОБА_6 у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.
На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_6 від відбування основного покарання у виді 5 (п`яти) років позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк 2 (два) роки.
На підставі ст. 76 КК України покласти на обвинуваченого ОСОБА_6 обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання; не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.
Відповідно до ч. 5 ст. 72 КК України, зарахувати обвинуваченому ОСОБА_6 у строк покарання строк його попереднього ув`язнення у період з 14.03.2025 по 17.03.2025 включно, з розрахунку один день попереднього ув`язнення за один день позбавлення волі.
Строк відбування покарання у виді позбавлення волі із застосуванням звільнення від відбування покарання на підставі ст. 75 КК України обчислювати з дня проголошення вироку.
Після набрання вироком законної сили скасувати застосований до ОСОБА_6 ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 14.03.2025 запобіжний захід у вигляді застави. Повернути ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_29 ) заставу у розмірі 90 840 (дев`яносто тисяч вісімсот сорок) гривень, внесену на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду від 14.03.2025.
На підставі ст. ст. 96-1, 96-2 КК України застосувати спеціальну конфіскацію та вилучити у власність держави грошові кошти в сумі 114 000 (сто чотирнадцять тисяч) гривень та 1000 (одна тисяча) доларів США, вилучені під час обшуку в обвинуваченого ОСОБА_6 .
Стягнути із ОСОБА_6 на користь держави судові витрати на залучення експертів в сумі 83 272 (вісімдесят три тисячі двісті сімдесят дві) гривні 58 (п`ятдесят вісім) копійок.
4. Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 14.04.2026 між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_7 у кримінальному провадженні №12024181170000179 від 09.07.2024.
Визнати ОСОБА_7 винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 199 КК України, та призначити йому узгоджене сторонами покарання:
- за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України - у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки 6 (шість) місяців, з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;
- за ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України - у виді штрафу у розмірі 10 000 (десяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;
- за ч. 2 ст. 199 КК України - у виді у виді позбавлення волі на строк на 5 (п`ять) років.
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворих покарань більш суворим, остаточно призначити покарання ОСОБА_7 у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, конфіскацією та знищенням незаконно вироблених та придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.
На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_7 від відбування основного покарання у виді 5 (п`яти) років позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк 2 (два) роки.
На підставі ст. 76 КК України покласти на обвинуваченого ОСОБА_7 обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання; не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.
Відповідно до ч. 5 ст. 72 КК України, зарахувати обвинуваченому ОСОБА_7 у строк покарання строк його попереднього ув`язнення у період з 14.03.2025 по 17.03.2025 включно, з розрахунку один день попереднього ув`язнення за один день позбавлення вол.
Строк відбування покарання у виді позбавлення волі із застосуванням звільнення від відбування покарання на підставі ст. 75 КК України обчислювати з дня проголошення вироку.
Після набрання вироком законної сили скасувати застосований до ОСОБА_7 ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 14.03.2025 запобіжний захід у вигляді застави. Повернути ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_30 ) заставу у розмірі 90 840 (дев`яносто тисяч вісімсот сорок) гривень, внесену на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду від 14.03.2025.
Стягнути із ОСОБА_7 на користь держави судові витрати на залучення експертів в сумі 83 272 (вісімдесят три тисячі двісті сімдесят дві) гривні 58 (п`ятдесят вісім) копійок.
5. Скасувати арешти майна накладені:
- ухвалою слідчого судді Острозького районного суду Рівненської області від 11.07.2024 на: 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «Fragolino»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «GUDAURI»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «GUDAURI»; 7 пластикових каністр білого кольору, об?ємом близько 30 л, із вмістом рідини, зовні схожої на «спирт»; 40 тетра-паків, об`ємом 10 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілчані вироби»; 90 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «коньяк»; 55 пластикових пляшок, об?ємом 5 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілку»; 20 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, із надписом "HORILKA Старольвівська"; 300 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілку»; автомобіль марки «OPEL VIVARO», реєстраційний номер НОМЕР_1 , номер кузова НОМЕР_7 ; мобільний телефон марки «OPPO A-17»; цигарки марки «BOND BLUE SELECTION» 35 блоків по 10 пачок, в загальній кількості 350 пачок; цигарки «PARLIAMENT Aqua Blue» 5 блоків по 10 пачок, в загальній кількості 50 пачок; цигарки «LM Fine Cut» 24 блоки по 10 пачок, в загальній кількості 240 пачок; цигарки «COMPLIMENT RED» 7 блоків по 10 пачок, в загальній кількості 70 пачок; цигарки «Прима» в загальній кількості 599 пачок;
- ухвалою слідчого судді Острозького районного суду Рівненської області від 10.03.2025 на: 48 полімерних пляшок, об?ємом 5 л, з кришками жовтого та синього кольорів із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різний запах етилового спирту; 1 полімерну пляшку, об?ємом 6 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 210 полімерних пляшок, об?ємом 1 л, з кришками зеленого та червоного кольорів із вмістом рідини коричневого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 300 полімерних пляшок, об?ємом 0,5 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 4 каністри білого кольору, об?ємом 30 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 12 паперових коробок, із вмістом фольгованихтетра-паків, об?ємом 10 л, із написом «Пшенична»; 6 паперових коробок, із вмістом фольгованихтетра-паків, об?ємом 10 л, без будь-яких написів; 5 напівящиків, в середині яких знаходяться скляні пляшки горілки «Долина озер», об?ємом 0,5 л, по 20 пляшок в кожному; 20 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, вина із назвою «PinotNoir» марки OREANDA; 4 скляні пляшки, об?ємом 0,75 л, вина із назвою «PinotBlanc» марки OREANDA; цигарки «MARSHALL» чорного кольору в кількості 10 блоків, 100 пачок; цигарки «MARSHALL» синього кольору в кількості 15 блоків, 150 пачок; цигарки «MARSHALL» червоного кольору в кількості 25 блоків, 250 пачок; цигарки «Прима» червоного кольору в кількості 30 блоків, 300 пачок; цигарки «COMPLIMENT» синього кольору в кількості 5 блоків, 50 пачок; цигарки «COMPLIMENT» червоного кольору в кількості 25 блоків, 250 пачок; цигарки «BRUT» червоного кольору в кількості 28 блоків, 280 пачок; цигарки «LION» в кількості 40 пачок; цигарки «Вогник» в кількості 60 пачок; цигарки «Сталеві» в кількості 10 пачок; цигарки «FARAX» в кількості 90 пачок;
- ухвалами слідчого судді Рівненського міського суду Рівненської області від 14.03.2025 на: 80 пляшок, об?ємом 0,5 л, із надписом горілка з марками акцизного збору; 83 пляшки, об?ємом 05 л, із надписом горілка без марок акцизного збору; 10 пляшок, об?ємом 0,5 л, із рідиною та надписом горілка акцизними марками; мобільний телефон «HUAWEI P30LITE»; пусті корки у кількості 331 шт.; пакувальний папір на горловику у кількості 60 шт.; марки акцизного збору з ознаками підробки у кількості 22 шт.; три бочки об?ємом 1000 л; одну бочку 500 л; 12 пустих пляшок для розливу; 25 бочок по 200 л; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, коньяку «Старий Кахеті»; 13 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Козацька рада»; 2 пляшки, об?ємом 0,7 л, горілки «Козацька рада»; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, напою алкогольного «АзнауріЧері»; 1 пластикову пляшку, об?ємом 2 л, з речовиною червоного кольору; 74 пляшки, об`ємом 0,5 л, горілки «GREEN DAY»; 3 пляшки, об`ємом 0,1 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки об?ємом 0,7 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки, об?ємом 0,37 л, горілки «GREEN DAY»; 3 пластикові пляшки, об?ємом 1,5 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 2 пластикові пляшки, об?ємом 1 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 1 пластикова пляшка, об?ємом 0,5 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 1 паперову коробку, об`ємом 10 л, з написом «Вино Біла орхідея»; 12 каністер, об?ємом 10 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 14 пластикових бутлів, об?ємом 10 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 44 пластикові бутлі, об?ємом 5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 6 пластикових бутлів, об?ємом 6 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 5 пластикових бутлів, об?ємом 5 л, з рідиною схожою коньяк; 10 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, марки Гріндей; 29 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 34 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 49 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 20 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 30 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, з прозорою рідиною схожою на коньяк; 1 скляну пляшку, об?ємом 0,5 л, «Козацька Рада»; 1 скляну пляшку, об?ємом 0,5 л, марки «Гріндей»; 2 банківські картки; 120 пляшок, об?ємом 0,5 л, «Неміроф»; 7 каністр, об?ємом 30 л; 140 пластикових пляшок, об?ємом 5 л; 189 пляшок, об?ємом 1 л; 14 пляшок, об?ємом 6 л; 200 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Улюблена пшенична»; 81 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «Хлібна криниця»; 4 пляшки, об?ємом 0,75 л, вина «Ореанда»; 5 пляшок, об?ємом 0,5 л, коньяку «Гудаурі»; 520 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Долина озер»; 36 пляшок, об?ємом 0,5 л, коньяку «Казбегі»; 33 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «Хлібна криниця»; 8 ящиків з пустими скляними пляшками; 2 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,7 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,5 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «PRESIDENT», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,2 л, горілки «NEMIROFF МЕДОВА ІЗ ПЕРЦЕМ», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «NEMIROFF ORIGINAL», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,5 л, горілки «СТАРОЛЬВІВСЬКА ГОРІЛКА ПРОЗОРА», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «NEMIROFF МЕДОВА ІЗ ПЕРЦЕМ», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,2 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,2 л, горілки «NEMIROFF класична», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «КОЗАЦЬКА РАД КЛАСИЧНА», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,25 л, коньяку «BOLGRAD», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,25 л, коньяку «ДОВБУШ КАРПАТСЬКИЙ», з маркою акцизного податку; коробки картонні (тетрапак) з алкогольною продукцією, ємністю 10 л, 20 одиниць; пет-пляшки з алкогольною продукцією, ємністю 1 л, 20 одиниць; пет-пляшки з алкогольною продукцією, ємністю 0,5 л, 404 одиниці; 80 пляшок, ємністю 0,5 л, горілки «Немірофф»; 30 пляшок, ємністю 0,5 л, горілки «Долина озер»; 8 пляшок, ємністю 0,5 л, коньяку «Kazbegi»; 2 пляшки, ємністю 0,5 л, коньяку «Aznauri»; 10 пляшок, об`ємом 0,5 л, ТМ "Старольвівська горілка «Пшенична класична», із марками акцизного податку з ознаками підроблення; 3 пляшки, об`ємом 0,7 л, горілки «Зелений день», із марками акцизного податку з ознаками підроблення; 2 пляшки, об`ємом 0,5 л, горілки «Зелений день», із марками акцизного податку з ознаками підроблення; видаткову накладну №26941 від 19.02.2025 на 1 арк.; видаткову накладну №34621 від 05.03.2025 на 1 арк.; 51 пластикову пляшку, об`ємом 5 л, зі спиртом; 7 пластикових пляшок, об`ємом 6 л, зі спиртом; 940 пластикових пляшок, об`ємом 1 л, з коньяком; 60 скляних пляшок марки, об`ємом 0,75 л, «Ореанда»; 24 скляні пляшки марки, об?ємом 0,5 л, «Азнаурі»; 110 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки марки «Долина озер»; 2 скляні пляшки, об`ємом 0,5 л, марки «Сіквару»; 3 скляні пляшки, об?ємом 0,5 л, марки «Казбегі»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, вина марки «Фраголіно»; мобільний телефон марки «Samsung» із сім карткою; мобільний телефон марки «LG» із сім карткою; автомобіль марки «DACIA SANDERO», державний номерний знак НОМЕР_4 , сірого кольору, VIN НОМЕР_8 ; мобільний телефон марки «REALME C30S», IMEI: НОМЕР_9 , IMEI2: НОМЕР_10 ; автомобіль марки «RENAULT KANGOO», державний номерний знак НОМЕР_2 , білого кольору, VIN НОМЕР_11 ; 4 мобільні телефони; автомобіль марки «RENAULT KANGOO», д.н.з. НОМЕР_12 , білого кольору, VIN НОМЕР_13 ; автомобіль марки «VOLKSWAGEN LT 35», д.н.з. НОМЕР_3 ; мобільний телефон «Samsung DUOS»; мобільний телефон «Redmi Note 9», IME11: НОМЕР_14 , IMEI2: НОМЕР_15 ; мобільний телефон «Redmi 10 C», IMEI1: НОМЕР_16 , IMEI2: НОМЕР_17 , із сім-карткою з абонентським номером телефону НОМЕР_18 ; системний блок, чорного кольору, Х39, AL259243, «ARTLINE»; мобільний телефон «Galaxy A30», із сім картами НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; банківську картку АТ «Пумб» № НОМЕР_21 ; банківську картку АТ «Ощадбанк» № НОМЕР_22 ; банківську картку «monobank» № НОМЕР_23 ; 400 пачок цигарок марки «Marlboro»; 600 пачок цигарок «Прима класична» без фільтра; 250 пачок цигарок «Комплімент ред» з фільтром; 280 пачок цигарок «Rothmans Demi»; 110 пачок цигарок «Brut Slims Black»; 40 пачок цигарок «Marlboro»; 32 пачки цигарок «Compliment XYL 25 BLUE»; 40 пачок цигарок «OK Size 100 BLUE»; 50 пачок цигарок «Compliment Red»; 80 пачок цигарок «Marshall Power»; 40 пачок цигарок «Marshall Ultra»; 60 пачок цигарок «Marshall Classic»; 70 пачок цигарок «Compliment Blue»; 10 пачок цигарок «Brut Leader»; 2 пачки цигарок «MARSHALL», без марок акцизного податку; 2 пачки цигарок «ПРИМА КЛАСИЧНА», без марок акцизного податку; 4 пачки цигарок «COMPLIMENT BLUE 25», без марок акцизного податку; 1440 пачок цигарок «Прима» без фільтра; 770 пачок цигарок «Маршал» з фільтром; 420 пачок цигарок «Комплімент» з фільтром; 20 пачок цигарок «Ротманс» з фільтром; 30 пачок цигарок «Брут» з фільтром; цигарки «Compliment», «Ok size», «Marshal», «Rothmans», «Ritm», «Прима» в загальній кількості 1580 пачок;
- ухвалами слідчого судді Рівненського міського суду Рівненської області від 28.03.2025 на: земельну ділянку, для індивідуального садівництва, кадастровий номер 5622284800:05:000:0194, площею 0,0728 га; земельну ділянку, кадастровий номер 5610100000:01:006:0126, площею 0,0507 га; гараж, лінія 4, за адресою: Рівненська область, місто Рівне, «Кристал» кооператив приватних власників автомототранспорту, вулиця Дворецька 120 ж, гараж 58; квартиру, за адресою: АДРЕСА_9 ; 2/3 частки власності (приватна спільна часткова власність) квартири, за адресою: АДРЕСА_10 ; нежитлове приміщення, підвал, загальною площею 6.2 кв.м, за адресою: Рівненська область, місто Рівне, вулиця Чорновола Вячеслава, будинок 91-С, приміщення 118; квартиру, загальною площею 40.8 кв.м., за адресою: АДРЕСА_11 ; квартиру, загальною площею 66.3 кв.м., за адресою: АДРЕСА_2 ; земельну ділянку, площею 0,0034 га, кадастровий номер 5622610100:00:013:0180, для будівництва індивідуальних гаражів, за адресою: АДРЕСА_14 , адреса ГК: вулиця Драгоманова б/н; квартиру, загальною площею 47,5 кв.м., за адресою: АДРЕСА_12 .
6. Після набрання вироком законної сили, речові докази:
- 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «Fragolino»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «GUDAURI»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, із надписом «GUDAURI»; 7 пластикових каністр білого кольору, об?ємом близько 30 л, із вмістом рідини, зовні схожої на «спирт»; 40 тетра-паків, об`ємом 10 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілчані вироби»; 90 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «коньяк»; 55 пластикових пляшок, об?ємом 5 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілку»; 20 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, із надписом "HORILKA Старольвівська"; 300 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, із вмістом речовини, зовні схожої на «горілку»; 48 полімерних пляшок, об?ємом 5 л, з кришками жовтого та синього кольорів із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різний запах етилового спирту; 1 полімерну пляшку, об?ємом 6 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 210 полімерних пляшок, об?ємом 1 л, з кришками зеленого та червоного кольорів із вмістом рідини коричневого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 300 полімерних пляшок, об?ємом 0,5 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 4 каністри білого кольору, об?ємом 30 л, із вмістом рідини прозорого кольору, яка має різкий запах етилового спирту; 12 паперових коробок, із вмістом фольгованихтетра-паків, об?ємом 10 л, із написом "Пшенична"; 6 паперових коробок, із вмістом фольгованихтетра-паків, об?ємом 10 л, без будь-яких написів; 5 напівящиків, в середині яких знаходяться скляні пляшки горілки «Долина озер», об?ємом 0,5 л, по 20 пляшок в кожному; 20 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, вина із назвою «PinotNoir» марки OREANDA; 4 скляні пляшки, об?ємом 0,75 л, вина із назвою «PinotBlanc» марки OREANDA; 80 пляшок, об?ємом 0,5 л, із надписом горілка з марками акцизного збору; 83 пляшки, об?ємом 05 л, із надписом горілка без марок акцизного збору; 10 пляшок, об?ємом 0,5 л, із рідиною та надписом горілка акцизними марками; пусті корки у кількості 331 шт.; пакувальний папір на горловику у кількості 60 шт.; марки акцизного збору з ознаками підробки у кількості 22 шт.; три бочки об?ємом 1000 л; одну бочку 500 л; 12 пустих пляшок для розливу; 25 бочок по 200 л; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, коньяку «Старий Кахеті»; 13 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Козацька рада»; 2 пляшки, об?ємом 0,7 л, горілки «Козацька рада»; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, напою алкогольного «АзнауріЧері»; 1 пластикову пляшку, об?ємом 2 л, з речовиною червоного кольору; 74 пляшки, об`ємом 0,5 л, горілки «GREEN DAY»; 3 пляшки, об`ємом 0,1 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки об?ємом 0,7 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «GREEN DAY»; 4 пляшки, об?ємом 0,37 л, горілки «GREEN DAY»; 3 пластикові пляшки, об?ємом 1,5 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 2 пластикові пляшки, об?ємом 1 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 1 пластикова пляшка, об?ємом 0,5 л, з рідиною темно-коричневого кольору; 1 паперову коробку, об`ємом 10 л, з написом «Вино Біла орхідея»; 12 каністер, об?ємом 10 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 14 пластикових бутлів, об?ємом 10 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 44 пластикові бутлі, об?ємом 5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 6 пластикових бутлів, об?ємом 6 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 5 пластикових бутлів, об?ємом 5 л, з рідиною схожою коньяк; 10 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, марки Гріндей; 29 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 34 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 49 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 20 пластикових пляшок, об?ємом 0,5 л, з прозорою рідиною схожою на спирт; 30 пластикових пляшок, об?ємом 1 л, з прозорою рідиною схожою на коньяк; 1 скляну пляшку, об?ємом 0,5 л, «Козацька Рада»; 1 скляну пляшку, об?ємом 0,5 л, марки «Гріндей»; 2 банківські картки; 120 пляшок, об?ємом 0,5 л, «Неміроф»; 7 каністр, об?ємом 30 л; 140 пластикових пляшок, об?ємом 5 л; 189 пляшок, об?ємом 1 л; 14 пляшок, об?ємом 6 л; 200 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Улюблена пшенична»; 81 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «Хлібна криниця»; 4 пляшки, об?ємом 0,75 л, вина «Ореанда»; 5 пляшок, об?ємом 0,5 л, коньяку «Гудаурі»; 520 пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки «Долина озер»; 36 пляшок, об?ємом 0,5 л, коньяку «Казбегі»; 33 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «Хлібна криниця»; 8 ящиків з пустими скляними пляшками; 2 пляшки, об?ємом 1 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,7 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,5 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «PRESIDENT», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,2 л, горілки «NEMIROFF МЕДОВА ІЗ ПЕРЦЕМ», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «NEMIROFF ORIGINAL», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,5 л, горілки «СТАРОЛЬВІВСЬКА ГОРІЛКА ПРОЗОРА», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «NEMIROFF МЕДОВА ІЗ ПЕРЦЕМ», з маркою акцизного податку; 2 пляшки, об?ємом 0,2 л, горілки «GREEN DAY», з марками акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,2 л, горілки «NEMIROFF класична», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,5 л, горілки «КОЗАЦЬКА РАД КЛАСИЧНА», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,25 л, коньяку «BOLGRAD», з маркою акцизного податку; 1 пляшку, об?ємом 0,25 л, коньяку «ДОВБУШ КАРПАТСЬКИЙ», з маркою акцизного податку; коробки картонні (тетрапак) з алкогольною продукцією, ємністю 10 л, 20 одиниць; пет-пляшки з алкогольною продукцією, ємністю 1 л, 20 одиниць; пет-пляшки з алкогольною продукцією, ємністю 0,5 л, 404 одиниці; 80 пляшок, ємністю 0,5 л, горілки «Немірофф»; 30 пляшок, ємністю 0,5 л, горілки «Долина озер»; 8 пляшок, ємністю 0,5 л, коньяку «Kazbegi»; 2 пляшки, ємністю 0,5 л, коньяку «Aznauri»; 10 пляшок, об`ємом 0,5 л, ТМ "Старольвівська горілка "Пшенична класична", із марками акцизного податку з ознаками підроблення; 3 пляшки, об`ємом 0,7 л, горілки «Зелений день», із марками акцизного податку з ознаками підроблення; 2 пляшки, об`ємом 0,5 л, горілки «Зелений день», із марками акцизного податку з ознаками підроблення; видаткову накладну №26941 від 19.02.2025 на 1 арк.; видаткову накладну №34621 від 05.03.2025 на 1 арк.; 51 пластикову пляшку, об`ємом 5 л, зі спиртом; 7 пластикових пляшок, об`ємом 6 л, зі спиртом; 940 пластикових пляшок, об`ємом 1 л, з коньяком; 60 скляних пляшок марки, об`ємом 0,75 л, «Ореанда»; 24 скляні пляшки марки, об?ємом 0,5 л, «Азнаурі»; 110 скляних пляшок, об?ємом 0,5 л, горілки марки «Долина озер»; 2 скляні пляшки, об`ємом 0,5 л, марки «Сіквару»; 3 скляні пляшки, об?ємом 0,5 л, марки «Казбегі»; 12 скляних пляшок, об?ємом 0,75 л, вина марки «Фраголіно» - знищити;
- автомобіль марки «OPEL VIVARO», реєстраційний номер НОМЕР_1 , номер кузова НОМЕР_7 , - повернути власнику ОСОБА_25 ;
- мобільний телефон марки «OPPO A-17» - повернути власнику ОСОБА_5 ;
- мобільний телефон «HUAVEІ» IMEI 1: НОМЕР_25 , IMEI 2: НОМЕР_26 з сім картою з абонентським номером НОМЕР_27 , - повернути ОСОБА_14 ; 
- мобільний телефон марки «Samsung» із сім карткою та мобільний телефон марки «LG» із сім карткою - повернути ОСОБА_6 ; 
- автомобіль марки «DACIA SANDERO», державний номерний знак НОМЕР_4 , сірого кольору, VIN НОМЕР_8 , - повернути власнику ОСОБА_5 ;
- мобільний телефон марки «REALME C30S», IMEI: НОМЕР_9 , IMEI2: НОМЕР_10 , - повернути власнику ОСОБА_26 ;
- автомобіль марки «RENAULTKANGOO», державний номерний знак НОМЕР_2 , білого кольору, VIN НОМЕР_11 , - повернути ОСОБА_27 ;
- 4 мобільні телефони - повернути власнику ОСОБА_5 ; 
- автомобіль марки «RENAULTKANGOO» д.н.з. НОМЕР_12 , білого кольору, VIN НОМЕР_13 , - повернути володільцю ОСОБА_4 ;
- автомобіль марки «VOLKSWAGENLT 35», д.н.з. НОМЕР_3 , - повернути власнику ОСОБА_28 ;
- мобільний телефон «Samsung DUOS» та мобільний телефон «Redmi Note 9», IME11: НОМЕР_14 , IMEI2: НОМЕР_15 , - повернути власнику ОСОБА_4 ;
- мобільний телефон «Redmi 10 C», IMEI1: НОМЕР_16 , IMEI2: НОМЕР_17 із сім-карткою з абонентським номером телефону НОМЕР_18 - повернути ОСОБА_15 ;
- системний блок, чорного кольору, Х39, AL259243, «ARTLINE» та мобільний телефон «Galaxy A30», з сім картами НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , - повернути власнику ОСОБА_29 ;
- банківську картку АТ «Пумб» № НОМЕР_21 та банківську картку АТ «Ощадбанк» № НОМЕР_22 - повернути ОСОБА_6 ;
- банківську картку «monobank» № НОМЕР_23 - повернути ОСОБА_5 ;
- земельну ділянку, для індивідуального садівництва, кадастровий номер 5622284800:05:000:0194, площею 0,0728 га; земельну ділянку, кадастровий номер 5610100000:01:006:0126, площею 0,0507 га; гараж, лінія 4, за адресою: АДРЕСА_13 ; квартиру, за адресою: АДРЕСА_9 ; 2/3 частки власності (приватна спільна часткова власність) квартири, за адресою: АДРЕСА_10 , - повернути власнику ОСОБА_4 ;
- нежитлове приміщення, підвал, загальною площею 6.2 кв.м, за адресою: Рівненська область, місто Рівне, вулиця Чорновола Вячеслава, будинок 91-С, приміщення 118; квартиру, загальною площею 40.8 кв.м., за адресою: АДРЕСА_11 ; квартиру, загальною площею 66.3 кв.м., за адресою: АДРЕСА_2 ; земельну ділянку, площею 0,0034 га, кадастровий номер 5622610100:00:013:0180, для будівництва індивідуальних гаражів, за адресою: Рівненська область, Рівненський (Здолбунівський) район, м. Здолбунів, «Вогник» гаражно-будівельний кооператив, гараж НОМЕР_24 , адреса ГК: вулиця Драгоманова б/н; квартиру, загальною площею 47,5 кв.м., за адресою: АДРЕСА_12 , - повернути власнику ОСОБА_5 ;
- 7810 (сім тисяч вісімсот десять) пачок сигарет різних марок, що належать ОСОБА_4 - конфіскувати у дохід держави та передати для потреб Збройних Сил України.
7. Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з урахуванням особливостей, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України, та обмежень, визначених у ч. 2 ст. 473 КПК України, протягом тридцяти днів з дня його проголошення шляхом подачі апеляційної скарги через Рівненський міський суд Рівненської області до Рівненського апеляційного суду.
9. Роз`яснити учасникам провадження, що згідно зі ст. 476 КПК України у разі невиконання угоди про визнання винуватості прокурор має право звернутися до суду, який затвердив таку угоду, з клопотанням про скасування вироку. Клопотання про скасування вироку, яким затверджена угода, може бути подано протягом встановлених законом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності за вчинення цього кримінального правопорушення.
Умисне невиконання угоди є підставою для притягнення особи до відповідальності за ст. 389-1 КК України.
10. Суд на підставі ч. 15 ст. 615 КПК України, після складання та підписання повного тексту вироку обмежився проголошенням його резолютивної частини. Копію повного тексту вироку вручити учасникам судового провадження в день його проголошення.

Суддя Рівненського міського суду ОСОБА_34