ПІВНІЧНО-ЗАХІДНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
33601 , м. Рівне,  вул. Яворницького, 59

ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 січня 2025 року                                               Справа № 924/770/24 

Північно-західний апеляційний господарський суд у складі колегії суддів: 
головуюча суддя Коломис В.В., суддя Тимошенко О.М. ,  суддя Миханюк М.В. 

секретар судового засідання Романець Х.В.
за участю представників сторін:
позивача - Огородник В.В. (в режимі відеоконференції);
відповідачів - не з`явився;
розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" на рішення Господарського суду Хмельницької області від 19 листопада 2024 року у справі № 924/770/24 (суддя Заверуха С.В.)
за позовом Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України"
до відповідача-1 Приватного підприємства "Іква-Агро"
до відповідача-2 ОСОБА_1 
про солідарне стягнення заборгованості за договором кредитної лінії №120.24-14/103 від 27.02.2019 у розмірі 1 597 571,87 грн

ВСТАНОВИВ:

Рішенням Господарського суду Хмельницької області від 19 листопада 2024 року у справі №924/770/24 позов Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" до Приватного підприємства "Іква-Агро", ОСОБА_1 про солідарне стягнення заборгованості за договором кредитної лінії № 120.24-14/103 від 27.02.2019 у розмірі 1597571,87 грн, з яких: 552 815,40 грн - заборгованість за основним боргом (кредитом); 622 282,08 грн - заборгованість за процентами за користування кредитом; 3 426,63 грн - 3% річних за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту); 5 202,28 грн - 3% річних за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом; 5 822,36 грн - інфляційні втрати за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту); 20 023,12 грн - інфляційні втрати за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом; 388 000,00 грн - штрафні санкції за невиконання пунктів (підпунктів) 2.4., 5.3.3.2., 5.3.3.3., 5.3.7., 5.3.9., 7.2. кредитного договору, задоволено частково.
Присуджено до стягнення з Приватного підприємства "Іква-Агро" на користь Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" 363 522,88 грн заборгованості за основним боргом (кредитом), 3 379,68 грн 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту, 5 096,79 грн 3% річних за несвоєчасне погашення процентів, 5 822,36 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту), 19 986,33 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом, 388000,00 грн штрафних санкцій.
Присуджено до стягнення з ОСОБА_1 на користь Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" 363 522,88 грн заборгованості за основним боргом (кредитом), 3 379,68 грн 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту, 5 096,79 грн 3% річних за несвоєчасне погашення процентів, 5 822,36 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту), 19 986,33 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом, 388 000,00 грн штрафних санкцій.
Присуджено до стягнення з Приватного підприємства "Іква-Агро" на користь Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" 5893,56 грн витрат по оплаті судового збору.
Присуджено до стягнення з ОСОБА_1 на користь Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" 5893,56 грн витрат по оплаті судового збору.
У задоволенні позову в частині стягнення 189 292,52 грн заборгованості за основним боргом (кредитом), 622 282,08 грн заборгованості за процентами за користування кредитом, 46,95 грн 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту, 105,49 грн 3% річних за несвоєчасне погашення процентів, 36,79 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом відмовлено.
Не погоджуючись з прийнятим судом першої інстанції рішенням, Акціонерне товариство "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" звернулося до Північно-західного апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою, в якій просить рішення місцевого господарського суду в частині відмови в задоволенні позовних вимог скасувати та прийняти в цій частині нове судове рішення, яким позов задоволити.
Обгрунтовуючи свої вимоги апелянт посилається на порушення Господарським судом Хмельницької області норм матеріального та процесуального права, а також на неповне з`ясування обставин, що мають значення для справи.
Ухвалою Північно-західного апеляційного господарського суду від 20.12.2024 відкрито апеляційне провадження за апеляційною скаргою Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" на рішення Господарського суду Хмельницької області від 19 листопада 2024 року у справі №924/770/24. Призначено справу №924/770/24 до розгляду на 20 січня 2025 року об 12:00 год.
В судове засідання представники відповідачів не з`явилися, про причини неявки суд не повідомили.
Частинами 11,12 статті 270 ГПК України, яка визначає порядок розгляду апеляційної скарги, встановлено, що суд апеляційної інстанції відкладає розгляд справи в разі неявки у судове засідання учасника справи, стосовно якого немає відомостей щодо його повідомлення про дату, час і місце судового засідання, або за його клопотанням, коли повідомлені ним причини неявки будуть визнані судом поважними. Неявка сторін або інших учасників справи, належним чином повідомлених про дату, час і місце розгляду справи, не перешкоджає розгляду справи.
Таким чином, відкладення розгляду справи є правом та прерогативою суду, основною умовою для якого є не відсутність у судовому засіданні представників сторін, а неможливість вирішення спору у відповідному судовому засіданні.
Оскільки всі учасники провадження у справі були належним чином повідомлені про дату, час і місце розгляду справи, при цьому явка учасників судового процесу обов`язковою не визнавалась, а матеріали справи достатньо характеризують спірні правовідносини, колегія суддів вважає за можливе розглянути справу в даному судовому засіданні за відсутності представників відповідачів.
Безпосередньо в судовому засіданні представник позивача повністю підтримав вимоги та доводи, викладені в апеляційній скарзі.
Колегія суддів, заслухавши пояснення представника позивача, розглянувши матеріали справи, обговоривши доводи апеляційної скарги, перевіривши юридичну оцінку обставин справи та повноту їх встановлення, дослідивши правильність застосування місцевим господарським судом норм матеріального та процесуального права, вважає, що апеляційну скаргу слід задоволити частково, рішення місцевого господарського суду в частині відмови в задоволенні позовних вимог скасувати частково.
При цьому колегія суддів виходила з наступного.
Як вбачається з матеріалів справи, 27 лютого 2019 року між публічним акціонерним товариством "Державний ощадний банк України" (банк) та приватним підприємством "Іква-Агро" (позичальник/відповідач-1) був укладений договір кредитної лінії № 120.24-14/103 (далі - договір), відповідно до п.2.1. якого банк зобов`язується надати на умовах цього договору, а позичальник зобов`язується отримати, належним чином використовувати та повернути в передбачені цим договором строки кредит та сплатити проценти за користування кредитом, комісійні винагороди та інші платежі в порядку та на умовах, визначених цим договором.
Відповідно до п. 2.2. договору, кредит надається у вигляді відновлювальної кредитної лінії окремими частинами (траншами) з остаточним терміном повернення кредиту не пізніше "25" лютого 2022 року.
У п. 2.3. договору сторони погодили суму Максимального ліміту кредитування і визначили його в розмірі 2360000,00 грн.
Згідно пп. 2.3.2. договору сторони погодили збільшення/зменшення діючого ліміту кредитування в строки згідно з таким графіком: до 25 листопада 2021р. (включно) - 2360000,00 грн; 26 листопада 2021р. - 25 грудня 2021р. (включно) - 1770000,00 грн; 26 грудня 2021р. - 25 січня 2022р. (включно) - 1180000,00 грн; 26 січня 2022р. - 25 лютого 2022р. (включно) - 590000,00 грн.
З метою дотримання діючого ліміту кредитування згідно з умовами цього договору позичальник зобов`язаний не пізніше першого банківського дня наступного періоду здійснити погашення основної суми боргу у сумі, що буде необхідною для дотримання діючого ліміту кредитування на такий наступний період.
У разі якщо діючий ліміт кредитування буде вичерпано, позичальник має право отримати наступний транш у межах діючого ліміту кредитування лише за умови погашення основної суми боргу (частково або в повному обсязі) за цим договором.
У відповідності до пп. 2.3.3. договору позичальник зобов`язується здійснити погашення основної суми боргу за кожним траншем не пізніше ніж на 365 календарний день з моменту отримання траншу незалежно від розміру діючого ліміту кредитування, що встановлений на окремий банківський день згідно з підпунктом 2.3.3. цього договору.
Як передбачено п. 2.4. договору, кредит надається траншами в порядку та на умовах, передбачених статтею 3 цього договору з розрахунку для обліку основної суми боргу в безготівковому порядку на такі цілі (цільове призначення кредиту): поповнення обігових коштів.
Позичальник зобов`язаний використовувати надані банком кредитні кошти відповідно до цільового призначення кредиту та здійснювати платежі за рахунок таких коштів, що пов`язані зі здійсненням господарської діяльності позичальника. При цьому для цілей цього договору не є пов`язаними зі здійсненням господарської діяльності позичальника наступні платежі: придбання основних засобів, рефінансування кредитної заборгованості перед іншими фінансовими установами (втому числі перед іншими банками), надання або повернення фінансової допомоги третім особам, формування або збільшення статутного капіталу, придбання цінних паперів.
Пунктом 2.5. договору сторонами погоджено, що зобов`язання банку надати кредит (транш), а зобов`язання позичальника одержати кредит (транш) виникає з моменту виконання всіх та кожної з наведених нижче умов (умови надання):
Укладення між банком та приватним підприємством "Іква-Агро" (код ЄДРПОУ 38595077) договору застави транспортних засобів (легкового автомобіля Toyota RAV 4, 2017 р.в.), що забезпечуватиме виконання зобов`язання, та отримання банком витягів з Державного реєстру обтяжень рухомого майна на підтвердження фактів державної реєстрації обтяження банком рухомого майна, переданого в заставу за вказаним договором, та відповідної пріоритетності запису банку у зазначеному реєстрі (пп. 2.5.1. договору);
Укладення між банком та приватним підприємством "Іква-Агро" (код ЄДРПОУ 38595077) договору застави транспортних засобів (сівалки з транспортним пристроєм С3-5,4А-06, 2017 р.в., культиватора начіпного рядкового "Фаворит" КНРФ-5,6, 2018 р.в., машини для внесення мінеральних добрив МВД - 1,2, 2018 р.в., борони дискової важкої причіпної з катком БДВП-4,2, 2017 р.в.), що забезпечуватиме виконання зобов`язання, та отримання банком витягів з Державного реєстру обтяжень рухомого майна на підтвердження фактів державної реєстрації обтяження банком рухомого майна, переданого в заставу за вказаним договором, та відповідної пріоритетності запису банку у зазначеному реєстрі (пп. 2.5.2. договору);
Укладення між банком та поручителем/поручителями договору/договорів поруки, що забезпечуватиме виконання зобов`язання, а також надання поручителем/поручителями документів про узгодження цього договору в порядку, передбаченому його/їх установчими документами та/або законодавством (пп. 2.5.3. договору);
Здійснення позичальником або майновим поручителем страхування майна, що передається в заставу (іпотеку) і залишається у його володінні, за власний рахунок на користь банку шляхом укладення договору страхування із страховою компанією, погодженою з банком, на вест період дії цього договору та сплати страхових платежів (пп. 2.5.4. договору);
Надання банку від позичальника/майнового поручителя/поручителя дозволів відповідних органів та інших документів на отримання кредиту/передачу майна (майнових прав) у заставу (іпотеку)/надання поруки, якщо це передбачено законодавством та/або установчими документами позичальника/майнового поручителя/поручителя (пп. 2.5.5. договору);
Сплати позичальником комісійної винагороди за надання кредиту відповідно до умов цього договору (пп. 2.5.6. договору).
Відповідно до п. 2.7. договору за користування кредитом позичальник зобов`язаний сплачувати банку відповідну плату (проценти) в порядку та розмірах, визначених цим договором. При нарахуванні та сплаті процентів за користування кредитом сторони повинні керуватись наступним:
процентна ставка є фіксованою та нараховується і сплачується у розмірах:
23,4% - застосовується за відсутності підстав для застосування розміру процентної ставки, зазначеного а пп. 2.7.1.2. цього договору (пп. 2.7.1.1. договору); 
25,4% - застосовується за наявності порушення позичальником зобов`язання(ань) встановленого(них) пунктом 5.3.7. цього договору (пп. 2.7.1.2. договору).
Згідно п. 2.7.2. договору в порядку, визначеному цим договором, може бути встановлено інший розмір процентної ставки, ніж зазначені в пп. 2.7.1. цього договору.
У відповідності до пп. 2.7.4. договору на підставі направленого банком повідомлення та у відповідності до зазначених у ньому умов сторони укладають та підписують додатковий договір до цього договору про встановлення іншого розміру процентної ставки за користування кредитом.
У пп. 2.7.6. договору передбачено, що проценти нараховуються щомісячно методом факт/факт на основну суму боргу та за строк фактичного користування кредитом, починаючи з дня видачі кредиту включно, та до повного погашення основної суми боргу за цим договором. При нарахуванні процентів день видачі кредиту (траншу) приймається до розрахунку як 1 (один) повний день користування кредитом (траншем), а день повернення кредиту (траншу) до розрахунку процентів не включається.
Підпунктом 2.7.7. договору погоджено порядок сплати процентів: нараховані за період з дня видачі кредиту (траншу) або з першого числа звітного місяця по останнє число звітного місяця або по день погашення позичальником кредиту (траншу) проценти (з урахуванням пп. 2.7.8. цього договору) сплачуються позичальником не пізніше 10 числа місяця, наступного за звітним, а в разі розірвання цього договору або настання остаточного терміну повернення кредиту - одночасно з погашенням всієї основної суми боргу або в інший строк, визначений цим договором. Перший раз позичальник сплачує проценти не пізніше 10 березня 2019 року.
Як передбачено пп. 2.7.8. договору, у випадку, зазначеному в пп. 2.7.1.2. цього договору, процентна ставка в розмірі, зазначеному в пп. 2.7.1.2. цього договору, нараховується починаючи з першого дня кварталу, що слідує за кварталом, в якому відбулось порушення зобов`язань позичальника, зазначене в пп. 2.7.1.2. цього договору, та закінчуючи останнім днем кварталу, в якому таке зобов`язання буде виконане/дотримане. Сторони домовились, що встановлення процентної ставки за користування кредитом відповідно до цього пункту договору не є змінною в односторонньому порядку умов цього договору.
Відповідно до пп. 2.9.1. договору виконання зобов`язання позичальником та погашення заборгованості за цим договором здійснюється в такій послідовності (черговості): оплата несплачених своєчасно процентів за користування кредитом (у випадках, якщо прострочення буде мати місце); оплата несплаченої своєчасно частини основної суми боргу (у випадках, якщо прострочення буде мати місце); оплата несплачених своєчасно комісійних винагород, визначених цим договором (якщо прострочення буде мати місце); оплата строкових нарахованих процентів за користування кредитом; оплата комісійних винагород за кредитом, визначених цим договором; сплата пені за непогашення основної суми боргу (якщо непогашення буде мати місце); сплата пені за непогашення у строк процентів за користування кредитом (якщо непогашення буде мати місце); сплата пені за непогашення у строк комісійної(-их) винагороди(-д) (якщо непогашення буде мати місце); сплата інших платежів та/або штрафних санкцій, що будуть належати до сплати відповідно до умов цього договору; сплата строкової частини основної суми боргу.
Погашення позичальником заборгованості кожної наступної черги повинне відбуватися виключно після повного погашення заборгованості кожної попередньої черги.
Згідно пп. 3.3.1. договору банк має право у випадку, якщо будуть мати місце будь-які або всі можливі випадки невиконання позичальником та/або майновим поручителем/поручителем взятих на себе обов`язків та недотримання умов, передбачених цим договором та/або документами забезпечення та/або іншими договорами, укладеними позичальником з банком, відкликати кредит та вимагати (в порядку, визначеному пп. 3.3.2. цього договору) повернення суми кредиту та сплати суми нарахованих процентів за користування кредитом (разом з будь-якими іншими нарахованими сумами або сумами, що підлягають сплаті за цим договором), у тому числі, але не виключно, якщо:
1) Позичальник вчасно не здійснив погашення основної суми боргу або її частини, або не сплатив проценти за користування кредитом або будь-які інші суми, які підлягають сплаті за цим договором та/або за будь-яким іншим договором, який укладений позичальником з банком з метою здійснення будь-якої кредитної операції;
2) Ліквідність забезпечення втрачена та/або не відповідає умовам надання;
3) Позичальник та/або майновий поручитель та/або поручитель не виконує взяті на себе обов`язки за документами забезпечення;
4) Порушена процедура визнання позичальника та/або поручителя та/або майнового поручителя банкрутом та/або судом прийнято рішення, що визнає позичальника та/або поручителя та/або майнового поручителя банкрутом або підтверджує його (їх) неплатоспроможність;
5) Прийнято рішення про припинення (реорганізацію або ліквідацію) та/або розпочата процедура реорганізації або ліквідації позичальника та/або майнового поручителя та/або поручителя, якщо такі дії здійснюються без попередньої письмової згоди на це банку4
6) Позичальник використовує/використав кредит (транш) не за цільовим призначенням кредиту;
7) З`являться обставини, які за обґрунтованим висновком банку призведуть до того, що позичальник не виконає свої зобов`язання за цим договором;
8) Звітність та інформація, які повинні надаватись позичальником згідно з умовами цього договору, не будуть надані вчасно або при перевірці виявляться недійсними та/або не зможуть бути перевірені у зв`язку з недоліками ведення бухгалтерського обліку позичальника;
9) Позичальник без письмового дозволу банку вчинив будь-який правочин, що покладає на нього зобов`язання, які, на думку банку, впливають або можуть вплинути на виконання позичальником зобов`язання за цим договором, з переліку, визначеного в п. 5.3.8. цього договору (в тому числі, але не виключно: укладання договорів щодо надання будь-якої фінансової допомоги та отримання поворотної фінансової допомоги (їх різновиди, в тому числі договори позики), договорів фінансової та майнової поруки, договорів щодо здійснення кредитних операцій (в т.ч. кредитні договори, договори про надання гарантій, договори авалювання векселів тощо).
У відповідності до пп. 3.3.2. договору відкликання банком кредиту з підстав, визначених пп. 3.3.1. цього договору здійснюється шляхом направлення позичальнику в порядку, визначеному п. 10.4. цього договору, вимоги про відкликання кредиту.
Після отримання від банку зазначеної вище вимоги про відкликання кредиту, позичальник зобов`язаний не пізніше 25 (двадцяти п`яти) банківських днів з дати направлення банком такої вимоги здійснити повне погашення заборгованості за цим договором (в тому числі повернути основну суму боргу, сплатити нараховані та несплачені проценти за користування кредитом та інші платежі, що підлягають сплаті позичальником на користь банку відповідно до умов цього договору).
У пп. 3.4.1. договору передбачено, що підставою для визначення суми зобов`язання (включаючи основну суму боргу, суми нарахованих процентів, комісійні винагороди та інші платежі) є виписки з рахунків, відкритих у банку для обліку заборгованості позичальника за цим договором.
Пунктом 4.1. договору погоджено, що виконання позичальником зобов`язання за цим договором (у тому числі і додатковими договорами до нього) забезпечується:
заставою транспортних засобів (легкового автомобіля Toyota RAV 4, 2017 р.в.), що знаходиться за адресою: 31400, Хмельницька область, смт. Стара Синява, вул. Ватутіна, буд. 68, що надається в заставу приватним підприємством "Іва-Агро" (пп. 4.1.1. договору);
заставою транспортних засобів (сівалки з транспортним пристроєм С3-5,4А-06, 2017 р.в., культиватора начіпного рядкового "Фаворит" КНРФ-5,6, 2018 р.в., машини для внесення мінеральних добрив МВД - 1,2, 2018 р.в., борони дискової важкої причіпної з катком БДВП-4,2, 2017 р.в.), що знаходиться за адресою: 31400, Хмельницька область, смт. Стара Синява, вул. Ватутіна, буд. 68, що надається в заставу приватним підприємством "Іва-Агро" (п. 4.1.2. договору);
порукою ОСОБА_1 , реєстраційний номер НОМЕР_1 (пп. 4.1.3. договору);
заставою (іпотекою) іншого рухомого і нерухомого майна (активів), порукою та іншими видами забезпечення на підставі правочинів, що можуть бути укладені в майбутньому між сторонами та/або між банком та третіми особами відповідно до умов цього договору та законодавства (документи забезпечення) (пп. 4.1.4. договору).
Як передбачено пп. 5.3.1. договору, позичальник зобов`язаний належним чином виконувати всі умови цього договору та взяті на себе за цим договором зобов`язання, а також зобов`язання за іншими договорами, укладеними з банком.
Відповідно до пп. 5.3.2. договору позичальник зобов`язаний у випадку неналежного виконання взятих на себе зобов`язань за цим договором на першу вимогу банку сплатити штрафні санкції, як це передбачено в цьому договорі, а також у повному обсязі всі інші платежі та відшкодувати завдані збитки.
Згідно пп. 5.3.3. договору позичальник зобов`язаний регулярно надавати до банку наступні документи/інформацію, завірені належним чином, зокрема:
щорічно - фінансову звітність позичальника та інші документи, що відображають результат діяльності позичальника за попередній рік за формами, визначеними законодавством, у строк до 28 лютого.
Вказані документи, які подаються до банку позичальником, повинні бути засвідчені підписом керівника та головного бухгалтера позичальника (в разі наявності такої посади) та відбитком печатки позичальника (за бажанням). У разі подання позичальником фінансової звітності до органів статистики в електронному вигляді, позичальник одночасно з фінансовою звітністю надає банку роздруковану копію квитанції, що підтверджує факт подання (отримання) фінансової звітності до органів статистики (пп. 5.3.3.1. договору);
не менше 1 разу на квартал не пізніше дати надання фінансової звітності, визначеної пп. 5.3.3.1. цього договору - банківські довідки або довідку, складену позичальником за формою, наведеною в додатку 4 до цього договору про надходження грошових коштів на поточні рахунки позичальника в інших банківських установах за попередній квартал або довідку позичальника про відсутність відкритих поточних рахунків в інших банках (пп. 5.3.3.2. договору);
не менше 1 разу квартал не пізніше дати надання фінансової звітності, визначеної пп. 5.3.3.1. цього договору - довідки фінансово-кредитних установ про кредитну заборгованість в інших фінансово-кредитних установах з визначенням основних умов договору про надання кредиту/позики (сума (ліміт) за договором, строк, залишок заборгованості, вид забезпечення за кредитом/позикою з описом майна, наданого в заставу/іпотеку, процентної ставки тощо) або довідку позичальника про відсутність кредитної заборгованості в інших фінансово-кредитних установах (пп. 5.3.3.3. договору);
на першу вимогу банку - іншу інформацію, необхідну банку, для супроводження кредиту та/або оцінки, переоцінки та стану предмета застави (іпотеки), в ому числі документів, що забезпечують представникам банку безперешкодну перевірку на території позичальника наявної в банку інформації про позичальника та предмет застави (іпотеки), та/або перевірки ефективності використання кредитних коштів та стану бухгалтерського обліку (пп. 5.3.3.4. договору);
на першу вимогу банку, але не пізніше дати надання річної фінансової звітності, визначеної пп. 5.3.3.1. або пп. 5.3.4. цього договору - інформацію щодо осіб, які входять з позичальником до групи пов`язаних контрагентів, а також фінансову звітність та іншу інформацію, необхідну банку для оцінки фінансового стану такої групи пов`язаних контрагентів (пп. 5.3.3.5. договору);
щорічно не пізніше 28 лютого довідку про розшифровку графи 2000 Форми №2 "Звіт про фінансові результати", Форми №-2м (№-2мс) "Звіту про фінансові результати" у розрізі видів економічної діяльності за формою, що є додатком до цього договору (пп. 5.3.3.6. договору);
на першу вимогу банку, але не пізніше 01 липня року, що настає за звітним роком:
консолідовану/комбіновану річну фінансову звітність Групи юридичних осіб під спільним контролем, в яку входить позичальник кредиту, згідно з вимогами Міжнародних стандартів фінансової звітності та підтверджену аудитором (звіт якого має містити не модифіковану думку / модифіковану думку із застереженнями), що включений до реєстру аудиторських фірм, які мають право на проведення аудиторських перевірок банків, що ведеться Національним Банком України, або аудиторською компанією, що входить до міжнародної мережі аудиторсько-консалтингових фірм, представлених у цьому реєстрі, а також іншу інформацію, необхідну банку, для оцінки фінансового стану такої Групи юридичних осіб під спільним контролем,
консолідовану/комбіновану річну фінансову звітність Групи пов`язаних контрагентів, в яку входить позичальник, підтверджену аудитором, звіт якого має містити не модифіковану думку / модифіковану думку із застереженнями,
або
довідку позичальника за підписом керівника, скріплену печаткою позичальника (за бажанням), на засвідчення того, що позичальник не входить до будь-якої Групи пов`язаних контрагентів та/або Групи юридичних осіб під спільним контролем (пп. 5.3.3.7. договору);
не рідше 1 разу на квартал не пізніше дати надання фінансової звітності, визначеної пп. 5.3.3.1. цього договору, довідку позичальника за підписом керівника, скріплену печаткою позичальника (за бажанням), щодо власних/орендованих основних засобів або іншого майна, необхідного для здійснення діяльності позичальника (виробничого обладнання, складських приміщень, транспортних засобів, торгових або офісних приміщень тощо), що генерує грошові потоки в обсягах, необхідних для виконання зобов`язання (пп. 5.3.3.8. договору);
не рідше 1 разу на квартал не пізніше дати надання фінансової звітності, визначеної пп. 5.3.3.1. цього договору, довідку позичальника за підписом керівника, скріплену печаткою позичальника (за бажанням), щодо наявної достатньої кількості персоналу в штаті позичальника, необхідного для здійснення його операційної діяльності (пп. 5.3.3.9. договору).
У відповідності до пп. 5.3.4. договору у разі переходу позичальника на інші форми звітності, ніж ті, що надавалися позичальником на дату укладення цього договору, та/або у разі зміни встановлених законодавством строків подання звітності, визначених у пп. 5.3.3. цього договору - надавати звітність за формою та у строки, передбачені законодавством.
Підпунктом 5.3.5. договору передбачено, що позичальник зобов`язаний проводити розрахунки за платіжними документами відповідно до Цільового призначення кредиту протягом періоду кредитування за цим договором через поточний рахунок позичальника, відкритий у банку.
У пп. 5.3.6. договору передбачено, що позичальник зобов`язаний повідомляти банк про відкриття поточних, депозитних, рахунків для обліку заборгованості за кредитами та інших рахунків, у тому числі, рахунків овердрафту, факторингу, лізингу тощо в інших банківських установах протягом строку дії цього договору протягом 3 (трьох) банківських днів з дати їх відкриття.
Позичальник зобов`язаний, починаючи з першого числа другого календарного місяця від дати укладення цього договору забезпечити надходження грошових коштів на поточні рахунки, відкриті в банку, в обсязі пропорційному частці кредитної заборгованості позичальника перед АТ "Ощадбанк" у загальному портфелі позичальника, що визначаються виходячи з даних щоквартальних довідок всіх обслуговуючих банків позичальника та/або щоквартальної довідки, складеної позичальником (пп. 5.3.7. договору).
Відповідно до пп. 5.3.8. договору до повного виконання позичальником зобов`язань за цим договором без попереднього письмового узгодження відповідних правочинів з банком позичальник зобов`язаний:
1) не укладати будь-які договори щодо надання будь-якої фінансової допомоги та отримання поворотної фінансової допомоги (їх різновиди, в тому числі договори позики) та не надавати будь-яку фінансову допомогу і не отримувати поворотну фінансову допомогу, не вносити в укладені до підписання цього договору договори зміни щодо збільшення сум та строків надання будь-якої фінансової допомоги (її різновидів) чи фінансової допомоги наданої/отриманої в будь-якій формі;
2) укладати будь-які договори щодо здійснення кредитних операцій (в т.ч. кредитні договори, договори про надання гарантій), не вносити в договори, укладені до підписання цього договору, зміни щодо збільшення сум та строків повернення наданих/отриманих кредитних коштів, виконання інших грошових зобов`язань;
3) не проводити емісію цінних паперів;
4) не надавати фінансову чи майнову поруки, не вносити в договори, укладені щодо цього до підписання цього договору, зміни в частині збільшення обсягу зобов`язань за наданими фінансовими чи майновими поруками, не укладати будь-які інші договори, що встановлюють обов`язок для позичальника зі сплати коштів за зобов`язаннями третьої особи або договори комісії, за якими позичальник виступає комісіонером та виконує доручення комітента за такими договорами за рахунок власних коштів з наступним відшкодуванням його витрат.
Згідно пп. 5.3.9. договору на підтвердження виконання обов`язків позичальника, зазначених у пп. 5.3.8. цього договору, позичальник зобов`язується надавати в банк не рідше 1 разу на квартал не пізніше дати надання фінансової звітності, визначеної пп. 5.3.3.1. цього договору, станом на 1 число кожного звітного кварталу довідку позичальника з вичерпним переліком укладених позичальником кредитних договорів/інших правочинів (зокрема, але не виключно договорів позики, правочинів стосовно фінансової допомоги, отримання банківських гарантій, наданих фінансових чи майнових порук із зазначенням реквізитів таких договорів/правочинів, контрагентів за цими договорами/правочинами, суми та валюти зобов`язань, фактичної заборгованості, ліміту кредитування, процентної ставки, дати погашення/повернення, умов забезпеченості тощо).
У відповідності до пп. 5.3.10. договору у разі дострокового повного погашення основної суми боргу та розірвання цього договору за власною ініціативою позичальника, позичальник зобов`язується письмово повідомити про це банк щонайменше за 3 (три) банківські дні до запланованої дати дострокового повного погашення основної суми боргу.
Як передбачено пп. 5.3.11. договору, позичальник зобов`язується здійснити страхування майна, що передане в заставу (іпотеку) банку, за власний рахунок на користь банку, в тому числі від ризику випадкового знищення, пошкодження, псування, шляхом укладення договорів страхування із страховою компанією, погодженою з банком, на вест строк дії документів забезпечення, або на менший строк з послідуючим їх (договорів страхування) переукладенням до повного виконання зобов`язання за цим договором та надати банку докази щодо вчинення таких дій.
Відповідно до пп. 5.3.12 договору позичальник зобов`язується протягом 5 (п`яти) банківських днів повідомити банк про зміну адреси місцезнаходження, банківських реквізитів, номерів телефонів, телефаксів та телексу, керівників/засновників, учасників позичальника, часток засновників/учасників у статутному капіталі позичальника, розміру статутного капіталу та будь-яких інших мін установчих документів, зміну форми власності та про всі інші зміни, які здатні вплинути на реалізацію цього договору та виконання зобов`язань за ним, у тому числі зміни щодо кінцевих бенефіціарних власників (контролерів).
У пп. 5.3.13. договору погоджено, що позичальник зобов`язується протягом 5 (п`яти) банківських днів повідомити банк про будь-які зміни у складі Групи юридичних осіб під спільним контролем / Групи пов`язаних контрагентів, до якої входить позичальник, а також надати оновлену інформацію щодо осіб, які входять з позичальником до Групи юридичних осіб під спільним контролем / Групи пов`язаних контрагентів.
Підпунктом 5.3.14. договору передбачено, що позичальник зобов`язується у разі наявності наміру прийняти рішення про припинення (в т.ч. шляхом реорганізації або ліквідації) позичальника сповістити банк про можливість прийняття такого рішення рекомендованим листом або шляхом надання відповідного письмового повідомлення уповноваженому представнику банку особисто під підпис та не здійснювати будь-які дії, спрямовані на реорганізацію чи ліквідацію позичальника, без письмової згоди на це банку. У разі порушення провадження у справі про банкрутство позичальника/поручителя/майнового поручителя сповістити банк про порушення такого провадження рекомендованим листом протягом 5-ти банківських днів з моменту його порушення.
Позичальник зобов`язується на вимогу банку надавати документи для підтвердження використання кредитних коштів (кредиту) відповідно до цільового призначення кредиту, банк може вимагати отримання належним чином завірених копій документів, що підтверджують факт поставки товарів, виконання робі чи надання послуг, які були сплачені за рахунок кредиту відповідно до цільового призначення кредиту (пп. 5.3.15. договору).
Відповідно до пп. 5.3.16. договору позичальник зобов`язується за запитом банку, у строк не пізніше 10 календарних днів з дати відправлення відповідного запиту, надати заповнену анкету позичальника - пов`язаної з банком особи за формою, що запропонована банком з метою дотримання останнім вимог законодавства. У випадку зміни відомостей про позичальника - пов`язану з банком особу в заповненій анкеті пов`язаної з банком особи, самостійно надати банку оновлену анкету у строк не пізніше 10 календарних днів х дати настання відповідних змін.
Згідно п. 7.1. договору у випадку невиконання абр неналежного виконання зобов`язань за цим договором винна сторона відшкодовує другій стороні спричинені у зв`язку з цим збитки понад штрафні санкції, визначені п. 7.2. та 7.3. цього договору.
У відповідності до п. 7.2. договору у випадку невиконання або неналежного виконання позичальником взятих на себе зобов`язань, передбачених цим договором, банк має право застосувати до позичальника наступні штрафні санкції за:
порушення позичальником строків виконання зобов`язання щодо погашення основної суми боргу та/або сплати комісійних винагород та/або процентів за користування кредитом - пеню на користь банку, яка обчислюється від суми простроченого платежу в розмірі подвійної облікової ставки Національного банку України, що діє у період прострочення платежу, за кожен день прострочення (пп. 7.2.1. договору);
використання кредиту не за цільовим призначенням кредиту - штраф у розмірі 25% (двадцять п`ять) відсотків від суми кредитних коштів (кредиту), використаної не за цільовим призначенням кредиту, за кожен факт порушення (пп. 7.2.2. договору);
надання позичальником недостовірної інформації в документах, що підтверджують використання кредитних коштів (кредиту) відповідно до цільового призначення кредиту та надаються на вимогу банку - неустойку в розмірі 1% (один) відсоток від суми кредитних коштів (кредиту), щодо використання якої згідно з цільовим призначенням кредиту була надана недостовірна інформація, за кожен факт порушення (пп. 7.2.3. договору);
порушення позичальником встановлених цим договором строків надання банку:
1) фінансової звітності;
2) повідомлення про зміну адреси місцезнаходження, банківських реквізитів, номерів телефонів, телефаксів та телексу;
3) повідомлення про зміну керівників, учасників позичальника;
4) повідомлення про зміну кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) позичальника;
5) повідомлення про зміну часток засновників/учасників у статутному капіталі позичальника та будь-яких інших змін установчих документів;
6) повідомлення про зміну розміру статутного капіталу;
7) повідомлення про зміну форми власності та про всі інші зміни, які здатні вплинути на реалізацію цього договору та виконання зобов`язання за ним;
- штраф у розмірі 5% (п`ять) відсотків від суми максимального ліміту кредитування за кожен факт порушення (пп. 7.2.4. договору).
ненадання позичальником інших документів, передбачених цим договором (окрім документів та повідомлень, визначених у пп. 7.2.5. цього договору) та/або невиконання позичальником обов`язків за цим договором, що не мають вартісного виразу (зокрема, обов`язків, передбачених пп.пп. 5.3.3.-5.3.7., 5.3.9.-5.3.16.) - неустойку в розмірі 0,5% (нуль цілих п`ять десятих) відсотка від суми максимального ліміту кредитування, за кожен факт порушення (пп. 7.2.5. договору).
Як передбачено п. 7.4. договору, сторони домовились, що нарахування штрафних санкцій за невиконання або неналежне виконання зобов`язань, передбачених цим договором, здійснюється до повного виконання відповідного зобов`язання, встановленого цим договором та не припиняється через шість місяців від дня, коли таке зобов`язання мало бути ним виконано.
У п. 9.1. договору передбачено, що сторони домовились про збільшення строків позовної давності відповідно до ч. 1 ст. 259 Цивільного кодексу України до 10 (десяти) років для всіх грошових зобов`язань позичальника (в тому числі, але не виключно, щодо повернення суми кредиту, сплати процентів за користування ним, комісійних винагород, штрафних санкцій та інших платежів), що передбачені умовами цього договору.
Цей договір набуває чинності з моменту його підписання та скріплення печатками сторін (за бажанням) та діє до повного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань за цим договором (п. 10.6. договору).
У додатку 1 до договору кредитної лінії № 120.24-14/103 від 27.02.2019 сторонами погоджено найменування та місцезнаходження банку, код банку, № рахунку, назву валюти рахунку та її цифровий код.
У додатку 2 до договору кредитної лінії № 120.24-14/103 від 27.02.2019 сторонами погоджено довідку про розшифровку графи 2000 Форми №2 "Звіт про фінансові результати" Форми №2м (№-2мс) "Звіту про фінансові результати" у розрізі видів економічної діяльності.
У додатку 3 до договору кредитної лінії № 120.24-14/103 від 27.02.2019 сторонами погоджено сторонами погоджено заявку на отримання кредиту (траншу).
У додатку 4 до договору кредитної лінії № 120.24-14/103 від 27.02.2019 сторонами погоджено довідку про надходження грошових коштів на поточні рахунки позичальника в інших банківських установах.
27 лютого 2019 року між публічним акціонерним товариством "Державний ощадний банк України" (банк/позивач) та приватним підприємством "Іква-Агро" (позичальник/відповідач-1) укладено Додатковий договір № 1 до договору кредитної лінії № 120.24-14/103 від 27.02.2019, у п. 1.1. якого погоджено терміни та скорочення, що використовуються в цьому договорі, зокрема, Гарантія - безвідкличне та безумовне забезпечення виконання позичальником частини зобов`язань за кредитним договором, надане Гарантом за участі Операційного агента на користь Банку у формі гарантії відповідно до умов Угоди, в якості часткового покриття кредитного ризику Банку за кредитною операцією з позичальником в розмірі 70% від суми кредитних коштів, наданих в межах Максимального ліміту кредитування, яка забезпечує повернення позичальником Банку кредиту та сплати ним процентів (за виключенням підвищених процентів) за користування кредитом, за умови відповідності позичальника та кредиту вимогам Угоди, зокрема Критеріям прийнятності; ЄІБ (Гарант) - Європейський інвестиційний банк; ЄІФ (Операційний агент) - Європейський інвестиційний фонд.
Відповідно до п. 2.1. додаткового договору, в доповнення до умов кредитного договору, сторони свідчать про своє розуміння того, що кредит за кредитним договором надається банком позичальнику в рамках реалізації банком умов Угоди, а виконання позичальником зобов`язань за кредитним договором, в тому числі частково забезпечені Гарантією, на що підписанням цього додаткового договору позичальник надає свою беззаперечну згоду.
Згідно п. 2.7. додаткового договору, користуючись принципом свободи договору та керуючись ст. 212 ЦК України, сторони домовились, що факт сплати Гарантом Банку будь-яких сум грошових коштів за Гарантією у зв`язку із невиконанням / неналежним виконанням позичальником обов`язків щодо повернення кредиту та/або сплати процентів за користування кредитом (у т.ч. у випадку наступного виявленням ЄІБ та/або ЄІФ передбачених Угодою підстав для повернення наданих коштів) та повідомлення про це Банком позичальника визнається сторонами відкладальною обставиною із настанням якої сторони пов`язують виникнення наступних обов`язків позичальника: за фактом отримання відповідного повідомлення від Банку та без будь-яких заперечень зі свого боку позичальник зобов`язаний сплатити Гаранту або Операційному агенту, або Банку чи іншій особі (яка буде представляти інтереси Гаранта як посередник та/або представник), вказаній у такому повідомленні, на банківський рахунок, вказаний у тому ж повідомленні Банка, усі суми, включаючи, але не обмежуючись цим, непогашені суми за кредитом, відсотки, пеню, інші суми заборгованості за кредитним договором у розмірі та в строки, які будуть визначені у такому повідомленні Банку.
У додатку № 1 до додаткового договору № 1 від 27.02.2019 до договору кредитної лінії № 120.24-14/103 від 27.02.2019 в рамках реалізації Угоди Гарантом встановлено Критерії прийнятності щодо осіб, яким можуть бути надані кредити, які підлягають забезпеченню Гарантом на умовах, визначених Угодою.
27 лютого 2019 року між публічним акціонерним товариством "Державний ощадний банк України" (кредитор або банк/позивач) та громадянином України ОСОБА_1 (поручитель/відповідач-2) був укладений договір поруки №120.24-14/103/3, відповідно до п. 2.1. якого поручитель безумовно, безвідклично та безоплатно зобов`язується перед кредитором відповідати солідарно з боржником за виконання в повному обсязі зобов`язання, у тому числі того, що виникне у майбутньому відповідно до умов кредитного договору.
Відповідно до п. 2.2. договору поруки, поручитель відповідає перед кредитором за виконання зобов`язання у тому ж обсязі, що і боржник, в порядку, визначеному кредитним договором, у тому числі, але не виключно у разі:
повного чи часткового невиконання боржником зобов`язання, зокрема щодо сплати процентів за користування кредитом та/або повернення частини кредиту, в тому числі згідно з графіком погашення кредиту (за його наявності), щодо повернення кредиту при закінченні строку користування ним, в тому числі у випадку дострокового повного/часткового погашення зобов`язання за вимогою кредитора, та/або щодо сплати комісійних винагород в строки, визначені кредитним договором (пп. 2.2.1. договору поруки);
не відшкодування завданих кредитору збитків, які заподіяні внаслідок невиконання умов кредитного договору (пп. 2.2.2. договору поруки).
Згідно п. 2.4. договору поруки обсяг зобов`язань поручителя за цим договором не є фіксованою сумою і може збільшуватися або зменшуватися в залежності від виконання боржником та/або поручителем (на умовах, визначених цим договором) зобов`язання за кредитним договором, а також черговості направлення кредитором отриманих грошових коштів в погашення зобов`язання.
У відповідності до п. 2.5. договору поруки, поручитель також відповідає перед кредитором за повернення боржником грошових коштів (включаючи комісійні винагороди та проценти, нараховані на суму грошових коштів в порядку, визначеному кредитним договором та законодавством України за користування чужими грошовими коштами).
Як передбачено пп. 3.2.1. договору поруки, поручитель зобов`язується самостійно контролювати дотримання та своєчасне виконання боржником зобов`язання перед кредитором та у разі виникнення зобов`язання поручителя відповідно до цього договору виконати зобов`язання.
У пп. 3.2.2. договору поруки передбачено, що у випадку повного або часткового невиконання (неналежного виконання) боржником зобов`язання в порядку та строки, встановлені кредитним договором, кредитор набуває права вимоги до боржника і поручителя щодо сплати заборгованості за порушеним зобов`язанням, а поручитель та боржник з моменту порушення боржником зобов`язання відповідають перед кредитором як солідарні боржники.
Підпунктом 3.2.3. договору поруки передбачено, що кредитор має право вимагати виконання зобов`язання за кредитним договором на власний вибір, як від боржника і поручителя спільно, так від будь-кого з них окремо, причому як в повному обсязі, так і частково.
Порука на підставі цього договору діє незалежно від інших способів виконання зобов`язання боржника перед кредитором за кредитним договором. Кредитор не зобов`язаний перед відправленням вимоги та/або реалізацією будь-яких інших прав відповідно до умов цього договору та інших договорів, укладених з поручителем: 1) пред`являти будь-які вимоги/претензії, подавати будь-які позови та/або отримувати будь-які судові рішення щодо боржника; 2) стягувати заборгованість за кредитним договором за рахунок будь-якого іншого виду забезпечення виконання зобов`язання; 3) вчиняти будь-які інші дії щодо боржника та/або попередньо звертатися до боржника з вимогою про виконання порушеного зобов`язання (пп. 3.2.6. договору).
Відповідно до пп. 4.2.1. договору поруки, поручитель зобов`язаний незалежно від зміни фінансового стану безумовно та безвідклично на умовах, визначених цим договором, виконати в повному обсязі зобов`язання за кредитним договором та за цим договором.
Згідно пп. 4.3.4. договору поруки кредитор має право вимагати у поручителя виконання зобов`язання відповідно до умов цього договору та законодавства України.
У відповідності до пп. 10.1.1. договору поруки, останній вступає в силу з моменту його підписання сторонами та діє протягом 10 років з моменту його підписання сторонами.
Як передбачено пп. 10.1.2. договору поруки, до всіх правовідносин, пов`язаних з укладанням та виконанням цього договору (у тому числі щодо всіх грошових зобов`язань поручителя - повернення суми кредиту, сплати процентів за його користування, відшкодування кредитору всіх сум грошових коштів, сплачених кредитором за рахунок власних коштів за кредитом, комісійних винагород, штрафів, пені тощо) відповідно до умов кредитного договору, застосовується строк позовної давності тривалістю у 10 років.
У пп. 10.1.3. договору поруки передбачено, що закінчення строку дії договору не звільняє сторони від відповідальності за порушення його умов, якщо такі мали місце при виконанні договору.
Директором приватного підприємства "Іква-Агро" ОСОБА_1 складено заяви на отримання кредиту (траншу):
- 28.02.2019 в розмірі 2360000,00 грн строком користування до 25.02.2022 (включно);
- 04.03.2019 в розмірі 700000,00 грн строком користування до 03.03.2020 (включно);
- 06.03.2019 в розмірі 300000,00 грн строком користування до 04.03.2020 (включно);
- 07.03.2019 в розмірі 400000,00 грн строком користування до 05.03.2020 (включно);
- 11.03.2019 в розмірі 200000,00 грн строком користування до 10.03.2020 (включно);
- 04.03.2020 в розмірі 920000,00 грн строком користування до 03.03.2021 (включно);
- 05.03.2020 в розмірі 400000,00 грн строком користування до 04.03.2021 (включно);
- 06.03.2020 в розмірі 520000,00 грн строком користування до 05.03.2021 (включно);
- 10.03.2020 в розмірі 350000,00 грн строком користування до 09.03.2021 (включно);
- 12.03.2020 в розмірі 150000,00 грн строком користування до 11.03.2021 (включно);
- 26.03.2021 в розмірі 2360000,00 грн строком користування до 24.02.2022.
ПАТ "Державний ощадний банк України" Хмельницьке обласне управління, в свою чергу, на виконання умов договору кредитної лінії №120.24-14/103 від 27.02.2019, видано розпорядження про видачу кредитних коштів:
- 04.03.2019 в сумі 700000,00 грн;
- 06.03.2019  в сумі 300000,00 грн;
- 07.03.2019 в сумі 400000,00 грн;
- 11.03.2019 в сумі 200000,00 грн;
- 04.03.2020 в сумі 920000,00 грн;
- 05.03.2020 в сумі 400000,00 грн;
- 06.03.2020 в сумі 520000,00 грн;
- 10.03.2020 в сумі 350000,00 грн;
-12.03.2020 в сумі 150000,00 грн;
- 26.03.2021 в сумі 2360000,00 грн.
04 лютого 2021 року АТ "Державний ощадний банк України" Хмельницьке обласне управління звернулося до ПП "Іква-Агро" з листом, у якому повідомило, що позичальником не були дотримані зобов`язання, встановлені договором, зокрема пунктами:
- пп. 5.3.3.2. щодо подання банківських довідок про надходження грошових коштів на поточні рахунки позичальника в інших банківських установах, а саме встрок до 10.10.2020р. не було надано довідку про рух коштів по рахунках позичальника, відкритих в АТ "Укрексімбанк". Дана довідка надана АТ "Укрексімбанк" 24.12.2020р. та надана до ТВБВ лише 25.01.2021р. Також станом на 02.02.2021р. не надано довідку про рух коштів по рахунках позичальника, відкритих в АТ "Укрексімбанк" за 4 квартал 2020р., яка мала бути подана в строк до 10.01.2021р. (2 випадки порушень);
- пп. 5.3.3.3. щодо подання довідок фінансово-кредитних установ про кредитну заборгованість позичальника в інших фінансово-кредитних установах, а саме в строк до 10.10.2020р. не було надано довідку щодо кредитної заборгованості позичальника в АТ "Укрексімбанк". Дана довідка надана АТ "Укрексімбанк" 24.12.2020р. та надана до ТБВБ лише 25.01.2021р. Також станом 02.02.2021р. не надано довідку про кредитну заборгованість позичальника, АТ "Укрексімбанк" станом на 01.01.2021р., яка мала бути подана в строк до 10.01.2021р. (2 випадки порушень).
- п.п. 5.3.9. щодо подання довідки з вичерпним переліком укладених позичальником кредитних договорів/інших правочинів, а саме в строк до 10.10.2020р. не було надано довідку з переліком угод. Дана довідка надана позичальником 24.12.2020р. та надана до ТВБВ лише 25.01.2021р.. Також станом на 02.02.2021р. не надано з вичерпним переліком укладених позичальником кредитних договорів/інших правочинів станом на 01.01.2021р., яка мала бути подана в строк до 10.10.2021р. (2 випадки порушень).
На підставі вищевикладеного банк звернувся із вимогою щодо сплати неустойки в розмірі 70800,00 грн.
28 травня 2021 року АТ "Державний ощадний банк України" Хмельницьке обласне управління звернулося до ПП "Іква-Агро" з листом, у якому повідомило про порушення вимог договору, а саме: 04.03.2020 було перераховано грошові кошти в розмірі 8000,00 грн з призначенням "черговий платіж за договором фінансового лізингу HMA1FLOWWA2ZI трактора МТЗ-1221 від 20.11.2017р."; 06.03.2020 було перераховано кошти в розмірі 300000,00 грн з призначенням "повернення безвідсоткової поворотно-фінансової допомоги згідно договору № 030320/1 від 03.03.2020р."; 10.03.2020 було перераховано кошти в розмірі 300000,00 грн з призначенням "повернення безвідсоткової поворотно-фінансової допомоги згідно договору № 030320/1 від 03.032020р.", що суперечить вимогам п. 2.4. договору "Кредит надається траншами в порядку та на умовах, передбачених статтею 3 цього договору з рахунку для обліку основної суми боргу в безготівковому порядку на такі цілі: поповнення обігових коштів". Згідно п. 7.2.2. договору, за використання кредиту не за цільовим призначенням передбачено штраф у розмірі 25% від суми кредитних коштів, використаних не за цільовим призначенням, за кожен факт порушення. 
На підставі вищевикладеного банк вимагав оплатити штраф в сукупному розмірі 152000,00 грн за три випадки нецільового використання кредитних коштів.
28 травня 2021 року АТ "Державний ощадний банк України" Хмельницьке обласне управління звернулося до ПП "Іква-Агро" з листом, у якому повідомило, що позичальником були не дотримані зобов`язання, встановлені договором, зокрема пунктами:
- пп. 5.3.3.2. щодо подання банківських довідок про надходження грошових коштів на поточні рахунки позичальника в інших банківських установах, а саме в строк до 10.04.2021 не було надано довідку про рух коштів по рахунках позичальника, відкритих в АТ "Укрексімбанк" (1 випадок порушення);
- пп. 5.3.3.3. щодо подання довідок фінансово-кредитних установ про кредитну заборгованість позичальника в інших фінансово-кредитних установах, а саме в строк до 10.04.2021 не було надано довідку щодо кредитної заборгованості позичальника в АТ "Укрексімбанк" (1 випадок порушення);
- п.п. 5.3.9. щодо подання довідки з вичерпним переліком укладених позичальником кредитних договорів/інших правочинів, а саме в строк до 10.04.2021 не було надано довідку з переліком угод (1 випадок порушення).
На підставі вищевикладеного банк звернувся із вимогою оплатити неустойку в розмірі 35400,00 грн.
Оскільки позичальник не виконував належним чином взяті на себе зобов`язання щодо погашення кредиту та нарахованих відсотків, відповідно до умов кредитного договору виникла прострочена заборгованість.
Відповідно, у зв`язку із настанням гарантійного випадку, Банк у порядку, передбаченому п. 8 Гарантійної угоди, направив 20.12.2021 через Європейський інвестиційний фонд платіжну вимогу Європейському інвестиційному банку про сплату за гарантією суми в розмірі 1 709 902,61 грн (70% від зобов`язань позичальника по сплаті основного боргу та процентів).
23.12.2021 до АТ "Ощадбанк" надійшли кошти в загальній сумі 1 709 902,61 грн, що отримані банком як відшкодування за гарантією, згідно Угоди про поглиблену та всеохоплюючу зону вільної торгівлі (ПВЗВТ) в рамках Східної Ініціативи - Етап 1 (Гарантійний механізм), укладеною 12.12.2017 між ЄІБ, ЄІФ та Банком. Дані кошти в повному об`ємі були направлені на часткове погашення заборгованості позичальника/відповідача-1 за договором кредитної лінії за №120.24-14/103.
16 лютого 2022 року АТ "Державний ощадний банк України" Хмельницьке обласне управління звернулося до ПП "Іква-Агро" та ОСОБА_1 із вимогами щодо виконання зобов`язання, у яких просило не пізніше 25.02.2022 погасити заборгованість за кредитним договором, а саме прострочену заборгованість за основною сумою боргу в сумі 142815,40 грн, простроченими процентами за користування кредитом в сумі 320 882,38 грн, заборгованість за основною сумою боргу (кредитом) в сумі 590 000,00 грн, а також нарахованими штрафами.
01 грудня 2023 року ПП "Іква-Агро" звернулося до Хмельницьке обласне управління АТ "Ощадбанк" з листом №14, в якому повідомило, що підприємством, незважаючи на низку негативних факторів та проблем зі збутом, було спрямовано на погашення кредиту 903950,00 грн (у 2022р. - 300000,00 грн, у 2023р. - 603950,00 грн). Крім того, підприємство просило не застосовувати штрафні санкції в сумі 986954,05 грн, нараховані за кредитним договором, та надати можливість погасити заборгованість за кредитом та гарантією Європейського інвестиційного фонду в добровільному порядку частинами не менше 400000,00 грн на місяць до 01.05.2024. Підприємство зобов`язувалось прикласти усіх зусиль для швидкого та повного виконання зобов`язань перед АТ "Ощадбанк" та ЄІФ.
Також відповідно до довідки ПАТ "Державний ощадний банк України" філія -Хмельницьке обласне управління № 120.01/91-ж від 15.08.2024 у зв`язку з неналежним виконанням зобов`язань приватним підприємством "Іква-Агро" акціонерним товариством "Державний ощадний банк України" у відповідності до умов кредитного договору № 120.24-14/103 від 27.02.2019 (розділ 7 "Відповідальність сторін") було застосовано до позичальника наступні штрафні санкції:
- в розмірі 152000,00 грн, за порушення зобов`язання, встановленого п. 2.4. кредитного договору, а саме: використання кредиту не за цільовим призначенням (п. 7.2.2. кредитного договору);
- в розмірі 47200,00 грн, за порушення зобов`язання, встановленого п. 5.3.7. кредитного договору, а саме: не виконання щоквартального надходження грошових коштів на поточні рахунки, відкриті в банку, в обсязі пропорційному частці кредитної заборгованості позичальника перед АТ "Ощадбанк" у загальному портфелі позичальника, в 3-му та 4-му кварталах 2020р., в 1-му та 2-му кварталах 2021р. (передбачена п. 7.2.5. кредитного договору);
- в розмірі 23600,00 грн, за порушення зобов`язання, встановленого п. 5.3.3.2. кредитного договору, а саме: не надання до банку щоквартальних довідок про надходження грошових коштів на поточні рахунки позичальника за 1-1 та 2-й квартали 2021р. (п. 7.2.5. кредитного договору);
- в розмірі 23600,00 грн, за порушення зобов`язання, встановленого п. 5.3.3.3. кредитного договору, а саме: не надання щоквартальних довідок про кредитну заборгованість позичальника в інших фінансово-кредитних установах за 1-й та 2-й квартали 2021р. (п. 7.2.5. кредитного договору);
- в розмірі 23600,00 грн, за порушення зобов`язання, встановленого п. 5.3.9. кредитного договору, а саме: не надання довідки, з вичерпним переліком укладених позичальником кредитних договорів/інших правочинів (зокрема, але не виключно договорів позики, правочинів стосовно фінансової допомоги, отримання банківських гарантій, наданих фінансових чи майнових порук із зазначенням реквізитів таких договорів/правочинів, контрагентів за цими договорами/правочинами, суми та валюти зобов`язань, фактичної заборгованості, ліміту кредитування, процентної ставки, дати погашення/повернення, умов забезпеченості тощо), за 1-й та 2-1 квартал 2021р. (п. 7.2.5. кредитного договору).
- в розмірі 118000,00 грн, за порушення позичальником встановлених цим договором строків надання банку в т.ч. повідомлення про зміну кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) позичальника та повідомлення про зміну часток засновників/учасників у статутному капіталі позичальника та будь-яких інших змін установчих документів - штраф у розмірі 5% (п`ять) відсотків від суми максимального ліміту кредитування за кожен факт порушення (пп. 7.2.4. кредитного договору).
Оскільки, ПП "Іква-Агро" у встановлений договором строк в добровільному порядку грошові кошти за кредитним договором повернуті не були, АТ "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління АТ "Державний ощадний банк України" звернулося до господарського суду з позовом про солідарне стягнення з боржника ПП "Іква-Агро" та поручителя ОСОБА_1 1 597 571,87 грн заборгованості, з яких           заборгованість за основним боргом (кредитом) - 552 815,40 грн, заборгованість за процентами за користування кредитом - 622 282,08 грн, 3% річних за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту) - 3 426,63 грн, 3% річних за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом - 5 202,28 грн, втрати від інфляції за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту) - 5 822,36 грн, втрати від інфляції за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом - 20 023,12 грн, штрафні санкції за невиконання пунктів(підпунктів) 2.4., 5.3.3.2, 5.3.3.3., 5.3.7., 5.3.9., 7.2. договору - 388 000,00 грн.
Місцевий господарський суд, розглянувши подані позивачем документи і матеріали, з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтуються позовні вимоги, дослідивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи, проаналізувавши вимоги чинного законодавства, що регулюють спірні правовідносини, прийшов до висновку про наявність правових підстав для часткового задоволення позовних вимог.
Колегія суддів погоджується з висновками суду першої інстанції про наявність правових підстав для часткового задоволення позовних вимог, однак не в повній мірі погоджується з місцевим господарським судом щодо розміру стягнутої ПП "Іква-Агро", як позичальника, та ОСОБА_1 , як поручителя, на користь АТ "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління АТ "Державний ощадний банк України" заборгованості за кредитним договором кредитної лінії № 120.24-14/103 від 27.02.2029 з огляду на таке.
Згідно ст.11 Цивільного кодексу України цивільні права та обов`язки виникають із дій осіб, що передбачені актами цивільного законодавства, а також із дій осіб, що не передбачені цими актами, але за аналогією породжують цивільні права та обов`язки, й серед підстав виникнення цивільних прав та обов`язків, зокрема, передбачає договори та інші правочини.
Частина 1 статті 626 Цивільного кодексу України передбачає, що договором є домовленість двох або більше сторін, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків.
Укладений між сторонами договір кредитної лінії № 120.24-14/103 від 27.02.2019 за правовою природою є кредитним договором, за яким згідно з ч.1 ст.1054 Цивільного кодексу України банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов`язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов`язується повернути кредит та сплатити проценти.
Частиною 2 статті 1054 Цивільного кодексу України передбачено, що до відносин за кредитним договором застосовуються положення параграфа 1 глави 71 ("Позика"), якщо інше не встановлено цим параграфом і не випливає із суті кредитного договору.
Згідно ч.1 ст.1046 Цивільного кодексу України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суми позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої якості.
Згідно зі ст.1049 Цивільного кодексу України позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором. Договір позики є укладеним з моменту передання грошей або інших речей, визначених родовими ознаками.
Відповідно до ст.ст. 525, 526 Цивільного кодексу України, що кореспондуються з положеннями ст. 193 Господарського кодексу України, передбачено, що зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться. Одностороння відмова від зобов`язання або одностороння зміна його умов не допускається, якщо інше не встановлено договором або законом.
Відповідно до ст. 629 Цивільного кодексу України договір є обов`язковим для виконання сторонами.
Як передбачено ч. 1 ст. 530 Цивільного кодексу України, якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін).
Статтею 610 Цивільного кодексу України визначено, що порушенням зобов`язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов`язання (неналежне виконання).
Як встановлено судами обох інстанцій, позивачем у період з 28.02.2019 по 26.03.2021 на виконання умов договору було перераховано відповідачу-1 кредитні кошти на загальну суму 8660000,00 грн, а саме: 28.02.2019 - 2360000,00 грн, 04.03.2019 - 700000,00 грн, 06.03.2019 - 300000,00 грн, 07.03.2019 - 400000,00 грн, 11.03.2019 - 200000,00 грн, 04.03.2020 - 920000,00 грн, 05.03.2020 - 400000,00 грн, 06.03.2020 - 520000,00 грн, 10.03.2020 - 350000,00 грн, 12.03.2020 - 150000,00 грн, 26.03.2021 - 2360000,00 грн, що підтверджується наявними в матеріалах справи банківською випискою по рахунку за період з 27.02.2019 по 15.07.2024, а також розпорядженнями про видачу кредитних коштів та заявами про отримання кредиту (траншу).
Натомість, відповідач-1 в порушення умов договору зобов`язання з повернення отриманих кредитних коштів виконав частково на загальну суму 8107184,60 грн, а саме: 01.03.2019 - 1600000,00 грн (повернення частини невикористаних кредитних коштів), 10.04.2019 - 0,19 грн, 11.02.2020 - 0,58 грн, 03.03.2020 - 469044,06 грн, 03.03.2020 - 144,06 грн, 03.03.2020 - 759999,23 грн, 03.03.2020 - 230955,94 грн, 04.03.2020 - 0,51 грн, 05.03.2020 - 300000,00 грн, 05.03.2020 - 400000,00 грн, 06.03.2020 - 200000,00 грн, 06.04.2020 - 4824,53 грн, 08.05.2020 - 40,92 грн, 11.06.2020 - 0,08 грн, 10.07.2020 - 14,13 грн, 15.09.2020 - 0,05 грн, 26.11.2020 - 0,09 грн, 16.12.2020 - 0,57 грн, 22.02.2021 - 0,64 грн, 04.03.2021 - 914974,42 грн, 18.03.2021 - 428,75 грн, 23.03.2021 - 399571,25 грн, 23.03.2021 - 520000,00 грн, 23.03.2021 - 350000,00 грн, 23.03.2021 - 130428,75 грн, 24.03.2021 - 19571,25 грн, 27.03.2021 - 448,75 грн, 23.12.2021 - 1037184,60 грн (зарахування коштів ЄІФ для погашення суми боргу), 23.12.2021 - 589551,25 грн (зарахування коштів ЄІФ для погашення суми боргу), 07.11.2023 - 142815,40 грн, 07.11.2023 - 7184,60 грн, 08.04.2024 - 30000,00 грн.
Внаслідок таких неправильних дій відповідача-1, останнім створена заборгованість за основним боргом (кредитом) в розмірі 552 815,40 грн (8660000,00 - 8107184,60).
Щодо стягнення з відповідача заборгованості за процентами за користування кредитом у розмірі 622282,08 грн судом враховується наступне.
У відповідності до ч. 1 ст. 1048 Цивільного кодексу України, позикодавець має право на одержання від позичальника процентів від суми позики, якщо інше не встановлено договором або законом. Розмір і порядок одержання процентів встановлюються договором. Якщо договором не встановлений розмір процентів, їх розмір визначається на рівні облікової ставки Національного банку України. У разі відсутності іншої домовленості сторін проценти виплачуються щомісяця до дня повернення позики.
За приписами ст. 1056-1 Цивільного кодексу України процентна ставка за кредитом може бути фіксованою або змінюваною. Тип процентної ставки визначається кредитним договором. Розмір процентів, тип процентної ставки (фіксована або змінювана) та порядок їх сплати за кредитним договором визначаються в договорі залежно від кредитного ризику, наданого забезпечення, попиту і пропозицій, які склалися на кредитному ринку, строку користування кредитом, розміру облікової ставки та інших факторів.
Відповідно до п. 2.7. договору, за користування кредитом позичальник зобов`язаний сплачувати банку відповідну плату (проценти) в порядку та розмірах, визначених цим договором. При нарахуванні та сплаті процентів за користування кредитом сторони повинні керуватись наступним:
процентна ставка є фіксованою та нараховується і сплачується у розмірах:
23,4% - застосовується за відсутності підстав для застосування розміру процентної ставки, зазначеного а пп. 2.7.1.2. цього договору (пп. 2.7.1.1. договору);
25,4% - застосовується за наявності порушення позичальником зобов`язання(ань) встановленого(них) пунктом 5.3.7. цього договору (пп. 2.7.1.2. договору).
Згідно п. 2.7.2. договору в порядку, визначеному цим договором, може бути встановлено інший розмір процентної ставки, ніж зазначені в пп. 2.7.1. цього договору.
У відповідності до пп. 2.7.4. договору на підставі направленого банком повідомлення та у відповідності до зазначених у ньому умов сторони укладають та підписують додатковий договір до цього договору про встановлення іншого розміру процентної ставки за користування кредитом.
У пп. 2.7.6. договору передбачено, що проценти нараховуються щомісячно методом факт/факт на основну суму боргу та за строк фактичного користування кредитом, починаючи з дня видачі кредиту включно, та до повного погашення основної суми боргу за цим договором. При нарахуванні процентів день видачі кредиту (траншу) приймається до розрахунку як 1 (один) повний день користування кредитом (траншем), а день повернення кредиту (траншу) до розрахунку процентів не включається.
Підпунктом 2.7.7. договору погоджено порядок сплати процентів: нараховані за період з дня видачі кредиту (траншу) або з першого числа звітного місяця по останнє число звітного місяця або по день погашення позичальником кредиту (траншу) проценти (з урахуванням пп. 2.7.8. цього договору) сплачуються позичальником не пізніше 10 числа місяця, наступного за звітним, а в разі розірвання цього договору або настання остаточного терміну повернення кредиту - одночасно з погашенням всієї основної суми боргу або в інший строк, визначений цим договором. Перший раз позичальник сплачує проценти не пізніше 10 березня 2019 року.
Як передбачено пп. 2.7.8. договору, у випадку, зазначеному в пп. 2.7.1.2. цього договору, процентна ставка в розмірі, зазначеному в пп. 2.7.1.2. цього договору, нараховується починаючи з першого дня кварталу, що слідує за кварталом, в якому відбулось порушення зобов`язань позичальника, зазначене в пп. 2.7.1.2. цього договору, та закінчуючи останнім днем кварталу, в якому таке зобов`язання буде виконане/дотримане. Сторони домовились, що встановлення процентної ставки за користування кредитом відповідно до цього пункту договору не є змінною в односторонньому порядку умов цього договору.
Відповідно до ч. 2 ст. 1050 Цивільного кодексу України, якщо договором встановлений обов`язок позичальника повернути позику частинами (з розстроченням), то в разі прострочення повернення чергової частини позикодавець має право вимагати дострокового повернення частини позики, що залишилася, та сплати процентів, належних йому відповідно до статті 1048 цього Кодексу.
Як вже зазначалося вище, 16 лютого 2022 року позивач звернувся до відповідачів із вимогами щодо виконання зобов`язання, у яких просив не пізніше 25.02.2022 погасити заборгованість за кредитним договором, а саме прострочену заборгованість за основною сумою боргу в сумі 142815,40 грн, простроченими процентами за користування кредитом в сумі 320 882,38 грн, заборгованість за основною сумою боргу (кредитом) в сумі 590 000,00 грн, а також нарахованими штрафами.
Вказані вимоги були надіслані позивачем відповідачу-1 - 16.03.2022 (отримана 18.03.2022), відповідачу-2 - 17.02.2022 (отримана 18.02.2022), що підтверджується наявними в матеріалах справи рекомендованими повідомленнями про вручення поштового відправлення.
Окрім того, умовами договору було погоджено, що банк має право у випадку, якщо будуть мати місце будь-які або всі можливі випадки невиконання позичальником та/або майновим поручителем/поручителем взятих на себе обов`язків та недотримання умов, передбачених цим договором та/або документами забезпечення та/або іншими договорами, укладеними позичальником з банком, відкликати кредит та вимагати (в порядку, визначеному пп. 3.3.2. цього договору) повернення суми кредиту та сплати суми нарахованих процентів за користування кредитом (разом з будь-якими іншими нарахованими сумами або сумами, що підлягають сплаті за цим договором), у тому числі, але не виключно, якщо, зокрема, позичальник вчасно не здійснив погашення основної суми боргу або її частини, або не сплатив проценти за користування кредитом або будь-які інші суми, які підлягають сплаті за цим договором та/або за будь-яким іншим договором, який укладений позичальником з банком з метою здійснення будь-якої кредитної операції (пп. 3.3.1. договору).
У відповідності до пп. 3.3.2. договору відкликання банком кредиту з підстав, визначених пп. 3.3.1. цього договору здійснюється шляхом направлення позичальнику в порядку, визначеному п. 10.4. цього договору, вимоги про відкликання кредиту.
Після отримання від банку зазначеної вище вимоги про відкликання кредиту, позичальник зобов`язаний не пізніше 25 (двадцяти п`яти) банківських днів з дати направлення банком такої вимоги здійснити повне погашення заборгованості за цим договором (в тому числі повернути основну суму боргу, сплатити нараховані та несплачені проценти за користування кредитом та інші платежі, що підлягають сплаті позичальником на користь банку відповідно до умов цього договору).
Таким чином, позивач скористався своїм правом вимоги для повернення кредиту шляхом направлення позичальнику вимоги про погашення усієї поточної заборгованості (в тому числі процентів за користування кредитом) за кредитним договором № 120.24.-14/103 від 27.02.2019 у строк до 25.02.2022, що не суперечить остаточному терміну повернення кредиту, визначеного сторонами у 2.2. договору (не пізніше 25.02.2022).
Норма абзацу другого частини першої статті 1048 ЦК України про щомісячну виплату процентів до дня повернення позики у разі відсутності іншої домовленості сторін може бути застосований лише у межах погодженого сторонами договору строку надання позики (тобто за період правомірного користування нею). Після спливу такого строку чи у разі пред`явлення до позичальника вимоги згідно з частиною другою статті 1050 ЦК України право позикодавця нараховувати проценти за позикою припиняється. Права та інтереси позикодавця в охоронних правовідносинах (тобто за період прострочення виконання грошового зобов`язання) забезпечує частина друга статті 625 ЦК України, яка регламентує наслідки прострочення виконання грошового зобов`язання. Такий правовий висновок Велика Палата Верховного Суду зробила у постановах від 28 березня 2018 року у справі № 444/9519/12 (провадження № 4-10цс18), від 31 жовтня 2018 року у справі № 202/4494/16-ц (провадження № 14-318цс18), від 04 липня 2018 року у справі № 310/11534/13-ц (провадження № 14-154цс18), від 31 жовтня 2018 року у справі № 202/4494/16-ц (провадження № 14-318цс18).
Крім того, Верховний Суд зазначає, що оскільки поведінка боржника не може бути одночасно правомірною та неправомірною, то регулятивна норма частини першої статті 1048 ЦК України і охоронна норма частини другої статті 625 цього Кодексу не можуть застосовуватись одночасно. Тому за період до прострочення боржника підлягають стягненню проценти від суми позики (кредиту) відповідно до умов договору та частини першої статті 1048 ЦК України як плата за надану позику (кредит), а за період після такого прострочення підлягають стягненню річні проценти відповідно до частини другої статті 625 ЦК України як грошова сума, яку боржник повинен передати кредиторові у разі порушення боржником зобов`язання, тобто як міра відповідальності за порушення грошового зобов`язання.
Окремо господарським судом звертається увага на правові висновки Великої Палати Верховного Суду, викладені у постанові від 05.04.2023 у справі № 910/4518/16, де зазначено про відсутність підстав для відступу від наведених висновків, викладених раніше у її постановах від 28.03.2018 у справі № 444/9519/12 (п. п. 53, 54) та від 04.02.2020 у справі № 912/1120/16 (п. 6.19).
Велика Палата Верховного Суду у зазначеній постанові також зауважила, що надання кредитору можливості одночасного стягнення як процентів за "користування кредитом", так і процентів як міри відповідальності, може призводити до незацікавленості кредитора як у вчиненні активних дій щодо повернення боргу, так і у якнайшвидшому виконанні боржником зобов`язань за кредитним договором, оскільки після спливу строку кредитування грошове зобов`язання боржника перед кредитором зростає навіть швидше, ніж зростало протягом строку кредитування. Тобто фактично кредитор продовжує строк кредитування на власний розсуд на ще вигідніших для себе умовах, маючи при цьому можливість в будь-який момент вчинити дії, спрямовані на стягнення боргу з боржника (наприклад, звернути стягнення на заставне майно боржника або стягнути борг з поручителя) (пункт 117 постанови).
Крім того, викладений в пункті 123 постанови від 18.01.2022 у справі № 910/17048/17 висновок в частині твердження, що: "нарахування процентів за користування кредитом припиняється у день фактичного повернення кредиту, незалежно від закінчення строку дії кредитних договорів", Велика Палата Верховного Суду у постанові від 05.04.2023 у справі № 910/4518/16 уточнила таким: "у разі порушення виконання зобов`язання щодо повернення кредиту за період після прострочення виконання нараховуються не проценти за "користування кредитом" (стаття 1048 ЦК України), а проценти за порушення грошового зобов`язання (стаття 625 ЦК України) у розмірі, визначеному законом або договором" (пункт 141 постанови).
За змістом пунктів 142-145 цієї ж постанови зазначено, що наведене у Рішенні Конституційного Суду України від 22.06.2022 у справі № 3-188/2020 (455/20) обґрунтування (що приписи частини другої статті 625 ЦК України, першого речення частини першої статті 1050 ЦК України та частини першої статті 1048 ЦК України регулюють різні за змістом правовідносини, які не є взаємовиключними, адже за загальним правилом (частина перша статті 622 цього Кодексу), якщо інше не встановлено в договорі або законі, застосування заходів цивільної відповідальності не звільняє боржника від виконання зобов`язань за договором у натурі) збігається з висновками Великої Палати Верховного Суду. Саме тому, що приписи частини другої статті 625 та частини першої статті 1048 ЦК України регулюють різні за змістом відносини, які не є взаємовиключними, кредитор після прострочення повернення кредиту може вимагати як сплати процентів за прострочення виконання грошового зобов`язання (які нараховуються за статтею 625 ЦК України як наслідок неправомірної поведінки боржника), так і сплати кредиту та процентів за наданий кредит, нарахованих до настання строку повернення кредиту (які нараховуються за статтею 1048 ЦК України як наслідок правомірної поведінки сторін).
Вказане свідчить про послідовну та сталу правову позицію Великої Палати Верховного Суду щодо застосування статей 625 та 1048 ЦК України у питанні можливості нарахування процентів за користування кредитом поза межами строку кредитування, зокрема й після пред`явлення кредитором вимоги про дострокове його погашення.
Суд зазначає, що за змістом статті 45 Закону України "Про судоустрій і статус суддів" Велика Палата Верховного Суду є спеціально створеним колегіальним органом Верховного Суду, метою діяльності якого є забезпечення однакового застосування судами норм права.
При цьому Велика Палата Верховного Суду у постанові від 30.01.2019 року у справі № 755/10947/17 зазначила, що суди під час вирішення тотожних спорів мають враховувати саме останню правову позицію Великої Палати Верховного Суду.
З огляду на зазначене Велика Палата Верховного Суду вкотре підтримала свою правову позицію у питанні нарахування процентів за користування кредитом поза межами строку кредитування та не знайшла підстав для відступу від висновків Верховного Суду щодо застосування норм права щодо відсутності у кредитодавця права нараховувати передбачені договором проценти протягом усього фактичного строку користування кредитом.
Аналогічна правова позиція викладена у постанові Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 07.06.2023 у справі № 916/3704/20 (916/4693/15).
Відповідно до приписів ч. 4 ст. 236 ГПК України, при виборі і застосуванні норми права до спірних правовідносин суд враховує висновки щодо застосування норм права, викладені в постановах Верховного Суду.
Отже, враховуючи вищенаведені правові висновки Верховного Суду, право акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" стягувати передбачені договором проценти за кредитом припинилося у зв`язку із пред`явленням до позичальника та його поручителя (відповідачів) вимог згідно із частиною другою статті 1050 ЦК України, починаючи з 26.02.2022. Будь-яких умов пролонгації сторонами договору строку надання позики матеріалами справи не встановлено.
Як слідує із наданого позивачем розрахунку заборгованості за процентами, останній, незважаючи на пред`явлені ним відповідачам вимоги про погашення існуючої заборгованості (в т.ч. процентів) до 25.02.2022, продовжував нараховувати відповідачу-1 проценти включно до 28.06.2024, внаслідок чого на вказану дату загальний залишок заборгованості відповідача-1 за процентами становив 622282,08 грн.
Однак, враховуючи вищенаведені висновки Верховного Суду, пред`явлені позивачем вимоги відповідачам, суд апеляційної інстанції дійшов висновку, що станом на 25.02.2022, з урахуванням усіх проведених відповідачем-1 проплат на погашення процентів, залишок заборгованості відповідача-1 за процентами становить 211 936,40 грн.
Так, за період з 28.02.2019 по 25.02.2022 позивачем нараховано 1 624 882,59 грн процентів, а саме: 28.02.2019 - 1512,99 грн, 29.03.2019 - 41773,81 грн, 26.04.2019 - 45389,59 грн, 31.05.2019 - 46902,57 грн, 27.06.2019 - 45389,59 грн, 31.07.2019 - 46902,57 грн, 30.08.2019 - 46902,57 грн, 30.09.2019 - 45389,59 грн, 31.10.2019 - 46902,57 грн, 29.11.2019 - 45389,59 грн, 28.12.2019 - 46902,57 грн, 31.01.2020 - 46774,42 грн, 28.02.2020 - 43756,71 грн, 31.03.2020р. - 42175,47 грн, 30.04.2020 - 44802,08 грн, 29.05.2020 - 46278,92 грн, 30.06.2020 - 44785,87 грн, 31.07.2020 - 50233,97 грн, 31.08.2020 - 50233,88 грн, 30.09.2020 - 48613,43 грн, 30.10.2020 - 50233,88 грн, 30.11.2020 - 48613,43 грн, 31.12.2020 - 50233,87 грн, 29.01.2021 - 50371,49 грн, 26.02.2021 - 45496,83 грн, 31.03.2021 - 33513,84 грн, 30.04.2021- 49259,67 грн, 31.05.2021 - 50901,66 грн, 30.06.2021 - 49259,67 грн, 30.07.2021 - 50901,66 грн, 31.08.2021 - 50901,66 грн, 30.09.2021 - 49259,67 грн, 29.10.2021 - 50901,66 грн, 30.11.2021 - 49259,68 грн, 31.12.2021 - 40713,40 грн, 31.01.2022 - 15808,74 грн, 25.02.2022 - 12239,02 грн.
При цьому, відповідачем-1 погашено проценти в розмірі 1 767 896,19 грн, а саме: 07.03.2019 - 1512,99 грн, 10.04.2019 - 41773,81 грн, 10.05.2019 - 45389,59 грн, 10.06.2019 - 46902,57 грн, 10.07.2019 - 45389,59 грн, 06.08.2019 - 46902,57 грн, 10.09.2019 - 46902,57 грн, 09.10.2019 - 45389,59 грн, 08.11.2019 - 46902,57 грн, 09.12.2019 - 45389,59 грн, 09.01.2020 - 46902,57 грн, 11.02.2020 - 46774,42 грн, 03.03.2020 - 43756,71 грн, 06.04.2020 - 42175,47 грн, 08.05.2020 - 44802,08 грн, 11.06.2020 - 46278,92 грн, 10.07.2020 - 44785,87 грн, 01.09.2020 - 766,03 грн, 08.09.2020 - 20000,00 грн, 11.08.2020 - 15000,00 грн, 18.08.2020 - 10000,00 грн, 01.09.2020 - 25000,00 грн, 01.09.2020 - 233,97 грн, 15.09.2020 - 29467,85 грн, 15.10.2020 - 20000,00 грн, 26.10.2020 - 16000,00 грн, 16.11.2020 - 20000,00 грн, 26.11.2020 - 42847,31 грн, 16.12.2020 - 48613,43 грн, 01.02.2021 - 25000,00 грн, 11.02.2021 - 40000,00 грн, 16.02.2021 - 20000,00 грн, 22.02.2021 - 15605,36 грн, 04.03.2021 - 4925,58 грн, 18.03.2021 - 40571,25 грн, 17.05.2021 - 50000,00 грн, 09.07.2021 - 5000,00 грн, 16.07.2021 - 23000,00 грн, 09.09.2021 - 8632,17 грн, 23.12.2021 - 83166,76 грн (зарахування коштів ЄІФ для погашення простроченої суми процентів), 31.08.2022 - 50000,00 грн, 10.11.2022 - 200000,00 грн, 01.02.2023 - 90000,00 грн, 13.07.2023 - 4950,00 грн, 03.08.2023 - 1485,00 грн, 28.09.2023 - 29700,00 грн, 04.03.2024 - 100000,00 грн (судом першої інстанції помилково двічі враховано кошти в сумі 46278,92 грн, як погашені проценти 11.06.2020).
Разом з тим, як вбачається з матеріалів справи, 12 грудня 2017 року Європейський інвестиційний банк (ЄІБ, Гарант), Європейський інвестиційний фонд (далі - ЄІФ, Операційний агент) та акціонерне товариство "Державний ощадний банк України" (далі - банк, посередник) уклали Угоду про поглиблену та вссохоплюючу зону вільної торгівлі (ПВЗВТ) в рамках Східної ініціативи - Етан 1 (Гарантійний механізм) (далі - Гарантійна угода), яка передбачає міжнародну програму фінансування для підтримки мікро, малих та середніх підприємств в Україні.
У межах умов Гарантійної угоди між Ганком та Приватним підприємством "Іква-Агро" (позичальник/кінцевий одержувач/відповідач) було укладено договір кредитної лінії №120.24-24-14/103 від 27 лютого 2019 (далі - кредитний договір), відповідно до пунктів 2.1, 2.3,2.4, 2.5 якого Банк надав позичальнику кредит на поповнення обігових коштів увигляді відновлюваної кредитної лінії окремими частинами (траншами) з максимальним лімітомкредитування в розмірі 2 360 000,00 грн та з остаточним терміном повернення кредиту непізніше 25.02.2022, а позичальник зобов`язався отримати, належним чином використати та повернути в передбачені договором строки кредит та сплатити проценти за користуваннякредитом, комісійні винагороди та інші платежі в порядку та па умовах, визначених договором.
У пп. 2.3.2 кредитного договору сторони погодили збільшення/зменшення діючого ліміту кредитування в строки згідно з наступним графіком: до 25.11.2021 - 2 360 000,00 грн, з по 25.12.2021 - 1 770 000,00 грн, з 26.12.2021 по 25.01.2022 - 1 180 000 грн, з по 25.02.2022 - 590 000 грн.
Завдяки міжнародному партнерству ПП "Іква-Агро", як позичальник, отримав спрощений доступ до фінансування, забезпечивши заставою лише 30% зобов`язань за кредитом, інші 70% зобов`язань покриті гарантією ЄІБ за рахунок Європейського Союзу (далі - ЄС) на користь Банку.
Умови фінансування за допомогою гарантійного механізму ЄІБ визначені сторонами удодатковому договорі №1 від 27.02.2019 до Кредитного договору (далі - Додатковий договір).
Так, учасниками Гарантійного механізму ЄІБ є:
гарант (Європейський інвестиційний банк, який здійснює міжнародну програму фінансування на підтримку розвитку малого та середнього бізнесу в Україні та надає гарантію Посереднику для покриття частини кредитного ризику Посередника за Портфелем кредитів);
Операційний агент (Європейський інвестиційний фонд, який здійснює управління та імплементацію гарантійного механізму від імені та для Гаранта, включаючи виплату таотримання будь-яких сум за гарантією від Імені Гаранта);
Посередник (ЛТ "Ощадбанк", уповноважений банк-кредитор, через якого здійснює Гарант фінансування малого та середнього бізнесу в Україні);
Кінцеві одержувачі (позичальники, суб`єкти господарювання малого та середнього бізнесу, що отримують кредити в Ощадбанку).
Як встановлено у п. 1.1 Додаткового договору, Гарантія ЄІБ - це безумовне табезвідкличне забезпечення виконання позичальником частини зобов`язань за Кредитнимдоговором, надане Гарантом за участі Операційного агента на користь Банку у формі гарантії відповідно до умов Гарантійної угоди, в якості часткового покриття кредитного ризику Банку за кредитною операцією з позичальником в розмірі 70% від суми кредитних коштів, яка забезпечує, повернення позичальником кредиту та сплати ним пуоиентів за користування кредитом, нарахованих за період 90 календарних днів з дати виникнення простроченого платежу.
У пункті 2.1 Додаткового договору позичальник засвідчив про своє розуміння того, щокредит за кредитним договором надасться Банком позичальнику в рамках реалізації Банком умов Гарантійної угоди, а виконання позичальником зобов`язань за кредитним договором частково забезпечені гарантією ЄІБ, на що підписанням Додаткового договору позичальник надав свою беззаперечну згоду.
Крім цього, відповідно до п. 2.7. Додаткового договору, сторони користуючись принципом свободи договору та керуючись статтею 212 Цивільного кодексу домовились, що факт сплати Гарантом Банку будь-яких сум грошових коштів за Гарантією у зв`язку невиконанням/неналежним виконанням позичальником обов`язків щодо повернення кредиту та/або сплати процентів за користування кредитом (в тому числі у випадку наступного виявлення ЄІБ та/або ЄІФ передбачених Угодою підстав для повернення наданих коштів) та повідомлення про це Банком позичальника визнається сторонами відкладальною обставиною із настанням якої сторони пов`язують виникнення наступних обов`язків позичальника: за фактом отримання відповідного повідомлення від Банку та без будь-яких заперечень зі свого боку позичальник зобов`язаний сплатити Гаранту або Операційному агенту, або Банку чи іншій особі (яка буде представляти інтереси Гаранта як посередник та /або представник) усі суми включаючи, але не обмежуюсь цим, непогашені суми за кредитом, відсотки, пеню, інші суми заборгованості за кредитним договором у розміри та в строки, які будуть визначені у такому повідомлені.
Оскільки, позичальник не виконував належним чином взятих на себе зобов`язань щодо погашення кредиту та нарахованих відсотків відповідно до умов кредитного договору, виникла прострочена заборгованість.
Відповідно, у зв`язку із настанням гарантійного випадку, Банк у порядку, передбаченому п.8 Гарантійної угоди, направив 20,12.2021 через Європейський інвестиційний фонд платіжну вимогу Європейському інвестиційному банку про сплату за гарантією суми в розмірі 1 709 902,61 грн (70% від зобов`язань позичальника по сплаті основного боргу та процентів).
Як наслідок цього, до АТ "Ощадбанк" 23.12.2021 надійшли кошти в загальній сумі 1 709 902,61 грн, що отримані Банком як відшкодування за гарантією, згідно Угоди про поглиблену та всеохоплюючу зону вільної торгівлі (ПВЗВТ) в рамках Східної ініціативи - Етап 1 (Гарантійний механізм), укладеною 12.12.2017 між ЄІБ, ЄІФ та Банком. Дані кошти в повному об`ємі були направлені на часткове погашення заборгованості позичальника/ відповідача-1 за договором кредитної лінії за №120.24-14/103.
В подальшому, на виконання умов, передбачених п.2.7 Додаткового договору, Банк направив позичальнику лист, яким повідомив, що Банком від ЄІФ було отримано кошти за гарантією в розмірі 1 709 902,61 грн, які банк спрямував на погашения кредитної заборгованості, внаслідок чого у позичальника виник обов`язок сплатити Гаранту сплачені останнім грошові кошти за гарантією в сумі 1 709 902,61 грн. Даним листом було повідомлено позичальника про необхідність сплатити на рахунок в АТ "Ощадбанк" кошти всумі 1 709 902,61 грн протягом 7-денного строку з моменту отримання повідомлення.
Надалі, позичальником здійснено ряд платежів у рахунок погашення заборгованості по існуючим зобов`язанням.
Зокрема, 31.08.2022 - в сумі 50 000,00 грн, 10.11.2022 - в сумі 100 000,00 грн, 10.11.2022 - в сумі 100 000,00 грн, 22.12.2022 - в сумі 50 000,00 грн, 13.07.2022 - в сумі 4 950,00 грн, 25.09.2022- в сумі 99 000,00 грн, 06.11.2023 - в сумі 500 000,00 грн, 04.03.2024 - в сумі 100 000,00 грн, всього на загальну суму 1 003 950 грн.
Вказані суми, з урахуванням добровільного погашення ПП "Іква-Агро" заборгованості по існуючим зобов`язанням та співвідношення зобов`язань позичальника, що визначені Додатковим договором від 27.02.2019 до Кредитного договору, змістом Гарантійної угоди, були спрямовані Банком у процентному співвідношенні 30% на погашення залишку заборгованості по кредитному договору та 70% на погашення заборгованості перед Гарантом.
Як вбачається з виписок та розрахунку заборгованості, доданого Банком до позовної заяви, по сплачених ПП "Іква-Агро" сумах коштів за 31.08.2022 - в сумі 50 000,00 грн, 10.11.2022 - в сумі 100 000,00 грн, 10,11.2022 - в сумі 100 000,00 грн, 13.07.2023 - в сумі 4950,00 грн, 04.03.2024 - в сумі 100 000,00 грн, здійснено коригуючі (сторнуючі) операції.
Зокрема,
- 24.01.2023 по сумах - 50 000,00 грн (від 31.08.2022); 100 000,00 грн (від 10.11.2022); 100 000,00 грн (від 10.11.2022), всього на загальну суму 250 000,00 грн та 50 000,00 (без сторнування дата сплати від 22.12.2022), всього на загальну суму 300 000,00 грн спрямовані на погашения прострочених відсотків 90 000,00 грн (01.02.2023) та 210 000,00 грн погашення заборгованості перед Європейським інвестиційним Банком;
- 28.07.2023 по сумі 4950,00 грн (від 13.07.2023) та спрямовані на погашення прострочених відсотків 1 485,00 грн (03.08.2023) та 3 465,00 грн погашення заборгованості перед Європейським інвестиційним Банком;
- 05.04.2024 по сумі 100 000,00 грн (від 04.03.2024) та спрямовані на погашення простроченого тіла 30 000,00 грн (08.04.2023) та 70 000 грн погашення заборгованості перед Європейським інвестиційним Банком.
Крім цього, без здійснення коригуючих (стернуючих) операції, сума коштів в розмірі 99 000,00 грн (від 25.09.2023) та 500 000,00 грн (від 06.11.2023) спрямовані па погашення прострочених відсотків 29 700,00 грн (28.09.2023) і 69 300,00 грн погашення заборгованості перед Європейським інвестиційним Банком та на погашення простроченого тіла 150 000,00 грн (07.11.2023) та 350 000 грн погашення заборгованості перед Європейським інвестиційним Банком.
Відповідно платежі позичальника сплачені у рахунок погашення заборгованості по існуючим зобов`язанням на загальну суму 1 003 950 грн спрямовані на погашення прострочених відсотків за користування кредитом та основним боргом на загальну суму 301 185,00 грн та погашення заборгованості перед Європейським інвестиційним Банком на загальну суму 702 765,00 грн.
На заначене, суд першої інстанції уваги не звернув і, як наслідок, не надав цьому належної правової оцінки.
Таким чином, із врахованих судом першої інстанції коштів, як погашені проценти в розмірі 476 135,00 грн (31.08.2022 - 50000,00 грн, 10.11.2022 - на загальну суму 200000,00 грн, 01.02.2023 - 90000,00 грн, 13.07.2023 - 4950,00 грн, 03.08.2023 - 1485,00 грн, 28.09.2023 - 29700,00 грн, 04.03.2024 - 100000,00 грн), фактично спрямовані на погашення процентів кошти в розмірі 121 185,00 грн.
Відповідно загальний розмір погашених процентів становить 1 412 946,19 грн (1 767 896,19 - 50 000,00 грн (погашення процентів було сторновано 24.01.2023 та в подальшому з урахуванням відсоткового співвідношення розподілу коштів між AT "Ощадбанк" та ЄІБ 01.02.2023 були спрямовані на погашения заборгованості за процентами в сумі 15 000,00 грн, що є складовою суми 90 000,00 грн щодо погашення процентів), - 200 000,00 грн (погашення процентів було сторновано 24.01.2023 та в подальшому з урахуванням пропорційності розподілу 01.02.2023 були спрямовані на погашення заборгованості за процентами в сумі 60 000,00 грн, що є складовою суми 90 000,00 грн за (дата) на проценти) - 4950,00 грн (погашення процентів було сторновано 28.07.2023 та в подальшому з урахуванням пропорційності розподілу 03.08.2023 були спрямовані на погашення заборгованості за процентами в сумі 1485,00 грн) - 100 000,00 грн (погашення процентів було сторновано та в подальшому з урахуванням пропорційності розподілу 08.04.2024 були спрямовані на погашення заборгованості за тілом в сумі 30 000,00 грн).
Таким чином, зважаючи на наявні в матеріалах справи банківські виписки з рахунку позичальника із зазначенням у них призначення платежу щодо нарахування відсотків та погашення нарахованих відсотків, з огляду на здійснені банком коригуючі (сторнуючі) операції, враховуючи вищенаведені розрахунки, апеляційний господарський суд дійшов висновку, що підставною та такою, що підлягає до стягненню на користь позивача, є заборгованість приватного підприємства "Іква-Агро" за процентами за користування кредитом перед позивачем за договором кредитної лінії №120.24-14/103 від 27.02.2019 в розмірі 211 936,40 грн (1 624 882,59-1 412 946,19).
Щодо позовних вимог про стягнення 3% річних та інфляційних втрат за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту) та за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом, то суд зазначає, що у відповідності до частини 2 статті 625 ЦК України боржник, який прострочив виконання грошового зобов`язання, на вимогу кредитора зобов`язаний сплатити суму боргу з урахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також три проценти річних від простроченої суми, якщо інший розмір процентів не встановлений договором або законом.
При цьому, суд враховує, що відповідно до п. 18 розділу "Прикінцеві та перехідні положення" Цивільного кодексу України в період дії в Україні воєнного, надзвичайного стану та у тридцятиденний строк після його припинення або скасування у разі прострочення позичальником виконання грошового зобов`язання за договором, відповідно до якого позичальнику було надано кредит (позику) банком або іншим кредитодавцем (позикодавцем), позичальник звільняється від відповідальності, визначеної статтею 625 цього Кодексу, а також від обов`язку сплати на користь кредитодавця (позикодавця) неустойки (штрафу, пені) за таке прострочення. Установлено, що неустойка (штраф, пеня) та інші платежі, сплата яких передбачена відповідними договорами, нараховані включно з 24 лютого 2022 року за прострочення виконання (невиконання, часткове виконання) за такими договорами, підлягають списанню кредитодавцем (позикодавцем).
Враховуючи викладене та зважаючи на те, що прострочення виконання грошового зобов`язання з боку відповідача-1 має місце, колегія суддів погоджується з судом першої інстанції про правомірність нарахування позивачем 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту у розмірі 3379,68 грн, 3% річних за несвоєчасне погашення процентів у розмірі 5096,79 грн, інфляційних втрат за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту) в розмірі 5822,36 грн та інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом в розмірі 19986,33 грн.
При цьому, у стягненні 46,95 грн 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту, 105,49 грн 3% річних за несвоєчасне погашення процентів, 36,79 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом, суд першої інстанції відмовив правомірно, оскільки їх нараховано та відповідно пред`явлено до стягнення безпідставно.
Зокрема, нарахування 3% були проведені позивачем після 24.02.2022, а при розрахунку інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом позивачем не врахована дефляція, яка мала місце в серпні 2020 року та серпні 2021 року.
Щодо рішення суду першої інстанції в частині позовних вимог про стягнення з відповідачів штрафних санкцій в розмірі 388000,00 грн, то апеляційний суд зазначає, що скаржник не навів в апеляційній скарзі доводів щодо незгоди із рішенням суду в цій частині, а тому суд апеляційної інстанції у відповідності до вимог ч.1 ст.269 ГПК України, переглянув рішення суду першої інстанції лише в оскаржуваній частині.
Водночас, як вже зазначалося вище, 27.02.20219 в якості забезпечення зобов`язань оговором кредитної лінії №120.24-14/103 від 27.02.2019 між  публічним акціонерним товариством "Державний ощадний банк України" (кредитор або банк) та громадянином України ОСОБА_1 (поручитель) укладено договір поруки №120.24-14/103/3, відповідно до п. 2.1. якого поручитель безумовно, безвідклично та безоплатно зобов`язується перед кредитором відповідати солідарно з боржником за виконання в повному обсязі зобов`язання, у тому числі того, що виникне у майбутньому відповідно до умов кредитного договору.
Відповідно до п. 2.2. договору, поручитель відповідає перед кредитором за виконання зобов`язання у тому ж обсязі, що і боржник, в порядку, визначеному кредитним договором, у тому числі, але не виключно у разі: повного чи часткового невиконання боржником зобов`язання, зокрема щодо сплати процентів за користування кредитом та/або повернення частини кредиту, в тому числі згідно з графіком погашення кредиту (за його наявності), щодо повернення кредиту при закінченні строку користування ним, в тому числі у випадку дострокового повного/часткового погашення зобов`язання за вимогою кредитора, та/або щодо сплати комісійних винагород в строки, визначені кредитним договором (пп. 2.2.1. договору);
Відповідно до ч. 1 ст. 546 ЦК України виконання зобов`язання може забезпечуватися неустойкою, порукою, гарантією, заставою, притриманням, завдатком, правом довірчої власності.
Статтею 553 ЦК України встановлено, що за договором поруки поручитель поручається перед кредитором боржника за виконання ним свого обов`язку. Поручитель відповідає перед кредитором за порушення зобов`язання боржником. Порукою може забезпечуватися виконання зобов`язання частково або у повному обсязі. Поручителем може бути одна особа або кілька осіб.
Згідно ч.ч. 1-3 ст. 554 ЦК України у разі порушення боржником зобов`язання, забезпеченого порукою, боржник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники, якщо договором поруки не встановлено додаткову (субсидіарну) відповідальність поручителя. Поручитель відповідає перед кредитором у тому ж обсязі, що і боржник, включаючи сплату основного боргу, процентів, неустойки, відшкодування збитків, якщо інше не встановлено договором поруки. Особи, які спільно дали поруку, відповідають перед кредитором солідарно, якщо інше не встановлено договором поруки.
У відповідності до ч.ч. 1-4 ст. 559 ЦК України порука припиняється з припиненням забезпеченого нею зобов`язання, а також у разі зміни зобов`язання без згоди поручителя, внаслідок чого збільшується обсяг його відповідальності. Порука припиняється, якщо після настання строку виконання зобов`язання кредитор відмовився прийняти належне виконання, запропоноване боржником або поручителем. Порука припиняється у разі переведення боргу на іншу особу, якщо поручитель не поручився за нового боржника. Порука припиняється після закінчення строку, встановленого в договорі поруки.
Враховуючи те, що прострочення платежів позичальником ПП "Іква-Агро" підтверджено матеріалами справи, колегія суддів погоджується з судом першої інстанції, що поручитель - ОСОБА_1 , як солідарний боржник, відповідає перед кредитором за порушення зобов`язання боржником у тому ж обсязі, що і боржник.
Оскільки, як встановлено судом апеляційної інстанцій, позивач взяті на себе зобов`язання виконав належним чином, надавши відповідачу-1 кредит за договором кредитної лінії № 120.24-14/103 від 27.02.2019, тоді як останній у строк до 25.02.2022 кредитних коштів не повернув, приймаючи до уваги, що виконання зобов`язання забезпечено порукою відповідача-2, апеляційний господарський суд дійшов висновку про часткове задоволення позову з солідарним стягненням з відповідачів 552 815,40 грн заборгованості за основним боргом (кредитом), 211 936,40 грн заборгованості за процентами за користування кредитом, 3 379,68 грн 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту, 5 096,79 грн 3% річних за несвоєчасне погашення процентів, 5 822,36 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту), 19 986,33 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом, 388 000,00 грн штрафних санкцій.
У задоволенні позову в частині стягнення 410 345,68 грн заборгованості за процентами за користування кредитом, 46,95 грн 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту, 105,49 грн 3% річних за несвоєчасне погашення процентів, 36,79 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом слід відмовити.
З огляду на вищевикладене, колегія суддів Північно-західного апеляційного господарського суду вважає, що АТ "Державний ощадний банк України" доведено невідповідність висновків, викладених в рішенні місцевого господарського суду, обставинам справи, з огляду на що апеляційну скаргу АТ "Державний ощадний банк України" слід задоволити частково, а рішення місцевого господарського суду в частині відмови у стягненні 189 292,52 грн заборгованості за основним боргом (кредитом) та 622 282,08 грн заборгованості за процентами за користування кредитом скасувати частково.
В зв`язку з частковим скасуванням рішення місцевого господарського суду, присуджений до стягнення з відповідачів судовий збір у відповідності до ст.129 ГПК України підлягає коригуванню з врахуванням розміру задоволених позовних вимог.
Щодо розподілу судового збору за подання апеляційної скарги.
Як вбачається з матеріалів справи, позивачем оскаржується рішення Господарського суду Хмельницької області лише в частині відмови в задоволенні позовних вимог.
Правові засади справляння судового збору, платників, об`єкти та розміри ставок судового збору, порядок сплати, звільнення від сплати та повернення судового збору визначено Законом України "Про судовий збір".
Відповідно до ч.1 ст.4 Закону України "Про судовий збір", судовий збір справляється у відповідному розмірі від прожиткового мінімуму для працездатних осіб, встановленого законом на 1 січня календарного року, в якому відповідна заява або скарга подається до суду, - у відсотковому співвідношенні до ціни позову та у фіксованому розмірі.
Згідно з п.п.1 п.2 ч.2 ст.4 Закону за подання до господарського суду позовної заяви майнового характеру ставки судового збору встановлюються у таких розмірах: 1,5 відсотка ціни позову, але не менше 1 розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб і не більше 350 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.
Згідно п.п.4 п.2 ч.2 ст.4 Закону України "Про судовий збір" ставки судового збору за подання до господарського суду апеляційної скарги на рішення суду; апеляційних скарг у справі про банкрутство; заяви про перегляд судового рішення у зв`язку з нововиявленими обставинами; встановлюються у таких розмірах - 150 відсотків ставки, що підлягала сплаті при поданні позовної заяви, іншої заяви і скарги.
Відповідно до частини 4 статті 6 Закону України "Про судовий збір", якщо скаргу (заяву) подано про перегляд судового рішення в частині позовних вимог (сум, що підлягають стягненню за судовим рішенням), судовий збір за подання скарги (заяви) вираховується та сплачується лише щодо перегляду судового рішення в частині таких позовних вимог (оспорюваних сум).
Отже, судовий збір за подання апеляційної скарги щодо оскарження рішення суду першої інстанції в частині відмови в стягненні 811 763,83 грн (189292,52+622282,08+105,49+36,79)*1,5%*150% складає 18264,69 грн.
При цьому, скаржником сплачено судовий збір в розмірі 35945,37 грн, що підтверджується наявною в матеріалах справи платіжною інструкцією №9473 від 06.12.2024 (т.2, а.с.109), що є більше розміру судового збору, встановленого законом.
Оскільки, апеляційну скаргу АТ "Державний ощадний банк України" задоволено частково, судовий збір за подання апеляційної скарги у відповідності до вимог ст.129 ГПК України, підлягає стягненню солідарно з відповідачів ((189929,52+211936,40)*1,5%*150%/2) по 4513,83 грн) на користь позивача пропорційно розміру задоволених вимог.
Судовий збір в розмірі переплаченої суми 17680,68 грн у відповідності до вимог ст.7 Закону України "Про судовий збір" може бути повернутий лише за клопотанням особи, яка його сплатила за ухвалою суду. 
Керуючись ст.ст. 275, 277, 281-284 Господарського процесуального кодексу України, суд
                              
ПОСТАНОВИВ:

1. Апеляційну скаргу Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" задоволити частково.
2. Рішення Господарського суду Хмельницької області від 19 листопада 2024 року у справі № 924/770/24 в частині відмови у стягненні 189 292,52 грн заборгованості за основним боргом (кредитом), 622 282,08 грн заборгованості за процентами за користування кредитом, 46,95 грн 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту, 105,49 грн 3% річних за несвоєчасне погашення процентів, 36,79 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом скасувати частково.
Абзаци 2-12 резолютивної частини рішення викласти в наступній редакції:
"Стягнути з приватного підприємства "Іква-Агро" (Хмельницька область, Хмельницький район, смт. Стара Синява, вул. Філатова, 26, ідентифікаційний код 38595077) на користь акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" (Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Кам`янецька, 46, ідентифікаційний код 09315357) 552 815,40 грн заборгованості за основним боргом (кредитом), 211 936,40 грн заборгованості за процентами за користування кредитом, 3 379,68 грн 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту, 5 096,79 грн 3% річних за несвоєчасне погашення процентів, 5 822,36 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту), 19 986,33 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом, 388 000,00 грн штрафних санкцій.
Солідарний боржник - ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , АДРЕСА_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ).
Видати наказ.
Стягнути з ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , АДРЕСА_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ) на користь акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" (Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Кам`янецька, 46, ідентифікаційний код 09315357) 552 815,40 грн заборгованості за основним боргом (кредитом), 211 936,40 грн заборгованості за процентами за користування кредитом, 3 379,68 грн 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту, 5 096,79 грн 3% річних за несвоєчасне погашення процентів, 5 822,36 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення основного боргу (кредиту), 19 986,33 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом, 388 000,00 грн штрафних санкцій.
Солідарний боржник - приватне підприємство "Іква-Агро" (Хмельницька область, Хмельницький район, смт. Стара Синява, вул. Філатова, 26, ідентифікаційний код 38595077).
Видати наказ.
Стягнути з приватного підприємства "Іква-Агро" (Хмельницька область, Хмельницький район, смт. Стара Синява, вул. Філатова, 26, ідентифікаційний код 38595077) на користь акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" (Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Кам`янецька, 46, ідентифікаційний код 09315357) 8902,78 грн витрат по оплаті судового збору.
Видати наказ.
Стягнути з ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , АДРЕСА_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ) на користь акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" (Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Кам`янецька, 46, ідентифікаційний код 09315357) 8902,78 грн витрат по оплаті судового збору.
Видати наказ.
У задоволенні позову в частині стягнення 410 345,68 грн заборгованості за процентами за користування кредитом, 46,95 грн 3% річних за несвоєчасне погашення кредиту, 105,49 грн 3% річних за несвоєчасне погашення процентів, 36,79 грн інфляційних втрат за несвоєчасне погашення процентів за користування кредитом відмовити."
В решті рішення залишити без змін.
4. Стягнути з приватного підприємства "Іква-Агро" (Хмельницька область, Хмельницький район, смт. Стара Синява, вул. Філатова, 26, ідентифікаційний код 38595077) на користь акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" (Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Кам`янецька, 46, ідентифікаційний код 09315357) 4513,83 грн витрат по оплаті судового збору за подання апеляційної скарги.
Стягнути з ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , АДРЕСА_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ) на користь акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії Хмельницьке обласне управління акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" (Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Кам`янецька, 46, ідентифікаційний код 09315357) 4513,83 грн витрат по оплаті судового збору за подання апеляційної скарги.
5. Місцевому господарському суду видати відповідні накази.
6. Постанова набирає законної сили з дня її прийняття та може бути оскаржена до суду касаційної інстанції у строк та в порядку, встановленому статтями 287-289 ГПК України.

Повний текст постанови складений "30" січня 2025 р.

Головуюча  суддя                                                                       Коломис В.В. 

Суддя                                                                                              Тимошенко О.М.  

Суддя                                                                                              Миханюк М.В.