ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2021 року 

м. Київ

справа № 808/3446/17
адміністративне провадження № К/9901/50150/18, К/9901/42220/18

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду: 
головуючого судді Кравчука В.М., суддів Берназюка Я.О., Стародуба О.П.,

розглянув у порядку письмового провадження справу 
за касаційними скаргами Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та представника позивача ОСОБА_1 - Литвинця Юрія Володимировича 
на постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 12.12.2017 (суддя Конишева О.В.) та постанову Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 07.03.2018 (колегія у складі суддів Щербака А.А., Баранник Н.П., Малиш Н.І.)
у справі №808/3446/17 
за позовом ОСОБА_1 
до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, 
за участю третьої особи - Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Імексбанк" Матвієнка Андрія Анатолійовича,
про визнання протиправною бездіяльності та зобов`язання вчинити дії.

І. РУХ СПРАВИ

1.          13.11.2017 до Запорізького окружного адміністративного суду надійшов адміністративний позов ОСОБА_1 до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, третя особа, яка не заявляє самостійних вимог - Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Імексбанк" Матвієнко Андрій Анатолійович в якому позивач просив суд:
- визнати протиправною бездіяльність Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо не включення її до Загального Реєстру вкладників Публічного акціонерного товариства "Імексбанк", які отримують кошти в межах гарантованої суми відшкодування за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб внести дані щодо ОСОБА_1 до Загального Реєстру вкладників Публічного акціонерного товариства "Імексбанк", які отримують кошти в межах гарантованої суми відшкодування за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (за рахунком № НОМЕР_1 у сумі 135258,00 грн) та здійснити виплату через банк - агент гарантованої суми - 135258,00 грн.
2.          Постановою Запорізького окружного адміністративного суду від 12.12.2017, залишеною без змін постановою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 07.03.2018, позов задоволено частково та вирішено:
- визнати протиправною бездіяльність Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо не включення ОСОБА_1 до Загального реєстру вкладників ПАТ «Імексбанк», які отримують кошти в межах гарантованої суми відшкодування за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб внести данні щодо ОСОБА_1 до Загального реєстру вкладників ПАТ «Імексбанк», які отримують кошти в межах гарантованої суми відшкодування за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за договором №1050014331 від 20.01.2015 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20.01.2014 (вкладний рахунок № НОМЕР_1 ) у сумі 135258,00 грн.
- у задоволенні інших позовних вимог відмовити.
3.          20.03.2018 та 07.05.2018 до Верховного Суду надійшли касаційні скарги Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та представника позивача ОСОБА_1 - Литвинця Юрія Володимировича на рішення судів попередніх інстанцій.
4.          Ухвалами Верховного Суду від 16.04.2018 та 11.05.2018 відкрито касаційні провадження.
5.          Відповідач заявляв клопотання про зупинення виконання оскаржуваного рішення, однак ухвалою Верховного Суду  від 16.04.2018 було відмовлено в його задоволенні. Також Фонд гарантування вкладів фізичних осіб клопотав про розгляд справи за участі сторін, однак своєю ухвалою Верховний Суд відмовив у задоволенні такого клопотання.

II. ОБСТАВИНИ СПРАВИ

6.          Судами попередніх інстанцій встановлено, що 20.01.2015 між ПАТ «Імексбанк» та ОСОБА_1 було укладено договір №1050014331 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20.01.2014 (вклад «Постійний клієнт» 3 міс. 17%"), за умовами якого: валюта вкладу - гривня; сума вкладу - 29138,00 грн; процентна ставка - 17.00 відсотків річних; вкладний рахунок - № НОМЕР_1 / НОМЕР_2 ; поточний рахунок - № НОМЕР_3 / НОМЕР_4 ; дата внесення суми вкладу - 20.01.2015/строком на 93 дні; дата припинення поповнення рахунку - поповнення рахунку протягом усього строку; дата повернення вкладу - 23.04.2015; порядок сплати відсотків - щомісячно; мінімальна сума вкладу - 1000 грн; мінімальна сума поповнення - 1000 грн.
7.          Як свідчить виписка з рахунку № НОМЕР_5 , 20.01.2015 на вказаний рахунок надійшли грошові кошти у сумі 135 258,00 грн.
8.          26.01.2015 постановою Правління Національного банку України №50 «Про віднесення Публічного акціонерного товариства «Імексбанк» до категорії неплатоспроможних» ПАТ «Імексбанк» віднесено до категорії неплатоспроможних.
9.          На підставі вказаної постанови виконавчою дирекцією Фонду гарантування прийнято рішення від 26.01.2015 №16 «Про запровадження тимчасової адміністрації у АТ «Імексбанк», згідно з яким в ПАТ «Імексбанк» з 27.01.2015 запроваджено тимчасову адміністрацію, призначено Уповноважену особу - ОСОБА_3 .
10.          Рішенням виконавчої дирекції Фонду №84 від 23.04.2015 строк проведення тимчасової адміністрації в АТ «Імексбанк» та повноваження Уповноваженої особи було продовжено до 26.05.2015 включно.
11.          Рішенням виконавчої дирекції Фонду від 19.10.2015 №189 Уповноваженою особою призначено ОСОБА_4 , а рішенням №638 від 28.04.2016 продовжено процедуру ліквідації банку до 26.05.2018 включно.
12.          01.09.2016 рішенням виконавчої дирекції Фонду №1697 Уповноваженою особою Фонду призначено Матвієнка Андрія Анатолійовича .
13.          Листом №2807 від 29.09.2017 Уповноважена особа Фонду повідомила позивача, що Уповноваженою особою на адресу Директора-розпорядника Фонду направлено обґрунтування «Про внесення змін до переліку вкладників, які мають право на отримання сум гарантованого відшкодування» з доданням змін до переліку вкладників за вих. №5058 від 02.08.2016, до яких включено позивача. Уповноваженою особою надано всю необхідну інформацію для забезпечення виплати позивачу як вкладнику АТ «Імексбанк» гарантованого державою відшкодування. Будь-яких зауважень до наданої інформації від Фонду на адресу банку не надходило. 
14.          Крім того, зазначено, що ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 14.02.2017 у справі №757/8557/17-к накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках 361 фізичної особи, відкриті в ПАТ «Імексбанк», в тому числі й на рахунок позивача. У зв`язку з цим видаткові операції по цьому рахунку або інше його використання заборонено. Залишок коштів на рахунку становить 135258,00 грн.
15.          Листом №43-036-19946/17 від 03.10.2017 Фонд повідомив позивача, що ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 14.02.2017 у справі №757/8557/17-к накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках 361 фізичної особи, відкриті в ПАТ «Імексбанк», в тому числі й на рахунок позивача. У зв`язку з тим, що Уповноваженою особою отримано Рішення суду відповідно до п. 11 ч. 4 ст. 26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд не відшкодовує кошти розміщенні на рахунках, що перебувають під арештом за рішенням суду.
16.          У зв`язку з зазначеним, позивач звернулася до суду.

IIІ. ОЦІНКА СУДІВ ПЕРШОЇ ТА АПЕЛЯЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЙ

17.          Суд першої інстанції, з яким погодився суд апеляційної інстанції, дійшов висновку, що в силу імперативних приписів ч. 5 ст.27 Закону «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», у Фонду були відсутні підстави для не включення позивача до реєстру вкладників. Не включивши позивача до Загального реєстру вкладників на підставі поданої Уповноваженою особою Фонду інформації відповідач допустив протиправну бездіяльність.
18.          Щодо вимоги позивача про зобов`язання Фонду здійснити перерахування позивачу гарантованої суми - 135258,00 грн, зазначено, що ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 14.02.2017 у справі №757/8557/17-к задоволено клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України Масалова Є.М. про накладення арешту в рамках кримінального провадження №12015160000000273 та накладено арешти на грошові кошти, що знаходяться на рахунках 361 фізичної особи, у тому числі ОСОБА_1 № НОМЕР_1 відкритий у АТ «Імексбанк», заборонивши видаткові операції та/або інше їх використання, а згідно з п. 11 ч. 4 ст. 26 Закону «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» (в редакції чинній з 12.08.2015), Фонд не відшкодовує кошти розміщені на рахунках, що перебувають під арештом за рішенням суду.

IV. ДОВОДИ КАСАЦІЙНОЇ СКАРГИ

19.          У касаційній скарзі відповідач наголошує, що висновки судів першої та апеляційної інстанцій є передчасними, зробленими без повного та всебічного з`ясування обставин, що мають значення для справи, та з порушенням норм матеріального і процесуального права.
20.          Зазначає, що у нього відсутні будь-які первинні документи по вкладникам і тому при складанні Загального реєстру використовується виключно інформація, наявна в переданому уповноваженою особою Переліку вкладників. 
21.          Крім того, кошти, які підлягають до відшкодування позивачу, знаходяться на рахунку, відкритому у ПАТ "Імексбанк", що перебувають під арештом за рушенням суду. 
22.          Також посилається на нікчемність правочину позивача щодо укладання договору позики.
23.          Відзив від позивача надійшов 07.05.2018.
24.          Позивач також подав касаційну скаргу на рішення судів першої та апеляційної інстанцій в частині відмови у задоволенні позовних вимог. Покликається на протиправність вказаних рішень з огляду на те, що матеріалами справи підтверджено, що в період бездіяльності відповідача рахунок позивача не перебував під арештом, а тому відповідач зобов`язаний виплатити позивачу вказані кошти.

V. ВИСНОВКИ ВЕРХОВНОГО СУДУ

25.          Перевіряючи доводи касаційної скарги та правильність застосування судами першої та апеляційної інстанцій норм права при вирішенні спору, Суд зазначає таке.
26.          Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження ФГВФО, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (тут і далі - у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; Закон № 4452-VI).
27.          Виконання зобов`язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов`язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
28.          Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн. Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.
29.          Згідно з положеннями пункту 3 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI, вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти, в свою чергу.
30.          Пунктом 4 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI передбачено, що вкладником є фізична особа (крім фізичних осіб - суб`єктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
31.          Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
32.          Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
33.          Процедура виведення банку з ринку, що запроваджується Фондом стосовно неплатоспроможного банку в порядку, встановленому цим Законом, відповідно до пункту 16 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI, називається тимчасовою адміністрацією.
34.          Відповідно до частини другої статті 34 Закону № 4452-VI не пізніше наступного робочого дня після початку тимчасової адміністрації Фонд розміщує інформацію про запровадження тимчасової адміністрації в банку на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет і не пізніше ніж через 10 днів публікує її в газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України".
35.          Частинами третьою, п`ятою цієї статті також передбачено, що виконавча дирекція Фонду не пізніше наступного робочого дня після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних призначає з числа працівників Фонду уповноважену особу Фонду. Уповноважена особа Фонду повинна відповідати вимогам, встановленим Фондом. Рішення про призначення уповноваженої особи Фонду доводиться Фондом до головного офісу банку та до кожного відокремленого підрозділу банку негайно.
36.          Під час тимчасової адміністрації Фонд має повне і виняткове право управляти банком відповідно до цього Закону, нормативно-правових актів Фонду та вживати дії, передбачені планом врегулювання.
37.          Відповідно до частини першої статті 36 Закону № 4452-VI з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку призупиняються всі повноваження органів управління банку (загальних зборів, спостережної ради і правління (ради директорів) та органів контролю (ревізійної комісії та внутрішнього аудиту). Фонд набуває всі повноваження органів управління банку та органів контролю з дня початку тимчасової адміністрації і до її припинення.
38.          За частиною третьою цієї ж статті правочини, вчинені органами управління та керівниками банку після початку процедури виведення Фондом банку з ринку, є нікчемними.
39.          Отже, Закон № 4452-VI пов`язує виникнення права на відшкодування суми коштів за вкладом разом з нарахованими на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних відсотками з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників; 6) опублікування Фондом оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет, що здійснюється не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
40.          Як встановлено судами попередніх інстанцій та підтверджено матеріалами справи, до прийняття Правлінням НБУ постанови від 26.01.2015 №50 "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Імексбанк" до категорії неплатоспроможних" 20.01.2015 між ПАТ «Імексбанк» та ОСОБА_1 було укладено договір №1050014331 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20.01.2014 (вклад «Постійний клієнт» 3 міс. 17%")/ Як свідчить виписка з рахунку № НОМЕР_5 ? 20.01.2015 на вказаний рахунок надійшли грошові кошти у сумі 135258,00 грн.
41.          Відповідно до частини першої статті 34 Закону № 4452-VI Фонд розпочинає процедуру виведення неплатоспроможного банку з ринку та здійснення тимчасової адміністрації в банку на наступний робочий день після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних.
42.          Процедура виведення банку з ринку, що запроваджується Фондом стосовно неплатоспроможного банку в порядку, встановленому цим Законом, відповідно до пункту 16 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI, називається тимчасовою адміністрацією.
43.          Відповідно до частини другої статті 34 Закону № 4452-VI не пізніше наступного робочого дня після початку тимчасової адміністрації Фонд розміщує інформацію про запровадження тимчасової адміністрації в банку на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет і не пізніше ніж через 10 днів публікує її в газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України".
44.          Частинами третьою, п`ятою цієї статті також передбачено, що виконавча дирекція Фонду не пізніше наступного робочого дня після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних призначає з числа працівників Фонду уповноважену особу Фонду. Уповноважена особа Фонду повинна відповідати вимогам, встановленим Фондом. Рішення про призначення уповноваженої особи Фонду доводиться Фондом до головного офісу банку та до кожного відокремленого підрозділу банку негайно.
Під час тимчасової адміністрації Фонд має повне і виняткове право управляти банком відповідно до цього Закону, нормативно-правових актів Фонду та вживати дії, передбачені планом врегулювання.
45.          Відповідно до частини першої статті 36 Закону № 4452-VI з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку призупиняються всі повноваження органів управління банку (загальних зборів, спостережної ради і правління (ради директорів) та органів контролю (ревізійної комісії та внутрішнього аудиту). Фонд набуває всі повноваження органів управління банку та органів контролю з дня початку тимчасової адміністрації і до її припинення.
46.          За частиною третьою цієї ж статті правочини, вчинені органами управління та керівниками банку після початку процедури виведення Фондом банку з ринку, є нікчемними.
47.          Закон № 4452-VI визначає порядок складання уповноваженою особою Фонду переліку вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, а також підстави та умови, за наявності яких відшкодування суми коштів за банківським вкладом фізичним особам за рахунок коштів ФГВФО не здійснюється.
48.          Так, згідно з положеннями статей 37, 38 Закону № 4452-VI Фонд або його уповноважена особа наділені повноваженнями щодо виявлення факту нікчемності правочинів шляхом здійснення перевірки вчинених (укладених) банком протягом одного року до дня запровадження тимчасової адміністрації банку, на предмет виявлення правочинів (у тому числі договорів), що є нікчемними з підстав, визначених частиною третьою статті 38 цього Закону.
49.          Як встановлено судами попередніх інстанцій та підтверджується матеріалами справи, листом №2807 від 29.09.2017 Уповноважена особа Фонду повідомила позивача, що Уповноваженою особою на адресу Директора-розпорядника Фонду направлено обґрунтування «Про внесення змін до переліку вкладників, які мають право на отримання сум гарантованого відшкодування» з доданням змін до переліку вкладників за вих. №5058 від 02.08.2016, до яких включено позивача. Уповноваженою особою надано всю необхідну інформацію для забезпечення виплати позивачу як вкладнику АТ «Імексбанк» гарантованого державою відшкодування.
50.          Листом №43-036-19946/17 від 03.10.2017 Фонд повідомив позивача, що ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 14.02.2017 у справі №757/8557/17-к накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках 361 фізичної особи, відкриті в ПАТ «Імексбанк», в тому числі й на рахунок позивача. У зв`язку з тим, що Уповноваженою особою отримано Рішення суду відповідно до п. 11 ч. 4 ст. 26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд не відшкодовує кошти розміщенні на рахунках, що перебувають під арештом за рішенням суду.
51.          Суд зазначає, що на позивача у цій справі поширюється конституційний принцип "для особи приватного права дозволено все, що не заборонено законом", який закріплений в частині першій статті 19 Конституції України та сформульований наступним чином: правовий порядок в Україні ґрунтується на засадах, відповідно до яких ніхто не може бути примушений робити те, що не передбачено законодавством.
52.          В свою чергу, застосовуючи частину третю статті 38 Закону № 4452-VI, Фонд або його уповноважена особа зобов`язані дотримуватися положень частини другої статті 19 Конституції України відповідно до якої, органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
53.          Забезпечуючи виконання статті 38 Закону 4452-VI, відповідач фактично позбавлений дискреційних повноважень, під якими слід розуміти повноваження, які адміністративний орган, приймаючи рішення, може здійснювати з певною свободою розсуду, тобто, коли такий орган може обирати з кількох юридично допустимих рішень те, яке він вважає найкращим за даних обставин. Тобто, дискреційним є право суб`єкта владних повноважень обирати у конкретній ситуації між альтернативами, кожна з яких є правомірною.
54.          Колегія судів також враховує, що відповідно до статті 41 Конституції України кожен має право володіти, користуватися, розпоряджатися своєю власністю, ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності, право приватної власності є непорушним.
55.          Поширення на грошові кошти, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника), режиму права власності підтверджується положеннями статей 1058, 1066 ЦК України та статей 8, 22 Закону України "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні", відповідно до яких, зокрема, власник рахунку має право у будь-який час розпоряджатися коштами, які перебувають на такому рахунку на умовах та у порядку, встановленому Законом та договором.
56.          Дотримання прав вкладників банків передусім проявляється в законодавчих гарантіях повернення всієї суми вкладу та процентів на неї або доходів у іншій формі на умовах та в порядку, встановлених договором банківського вкладу (частина перша статті 1058 ЦК України). У разі визнання банку неплатоспроможним гарантією забезпечення прав вкладників є поетапне відшкодування, в порядку передбаченому законом, суми за вкладом: Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом в розмірі вкладу, включаючи відсотки, станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на цей день, незалежно від кількості вкладів в одному банку; у частині, що перевищує суму, виплачену Фондом, в порядку загальних правил відшкодування за процедурами ліквідації.
57.          Аналогічна позиція була висловлена Пленумом Верховного Суду України в постанові від 03.07.2015 № 13.
58.          Відповідно до позиції Конституційного Суду України, сформованої в Рішенні від 22.09.2005 № 5-рп/2005, до обмеження прав належить звуження їх змісту й обсягу, проте сутність змісту основного права не може бути порушена. Крім того, у Рішенні від 22.05.2018 № 5-р/2018 Конституційний Суд України зазначив, що обмеження стосовно реалізації конституційних прав не можуть бути свавільними та несправедливими, мають установлюватися виключно Конституцією й законами, переслідувати легітимну мету, бути зумовленими суспільною необхідністю її досягнення, пропорційними й обґрунтованими.
59.          Враховуючи вищенаведене, зміст статті 41 Конституції України поширюється на право вкладника - фізичної особи вимагати отримання відшкодування коштів за вкладом за рахунок Фонду.
60.          Крім того, колегія суддів враховує, що Уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ "Імексбанк" не приймалося рішення про виявлення ознак нікчемності та застосування наслідків нікчемності до спірного правочину, та подано до Фонду уточнений перелік вкладників, які набули право на відшкодування суми вкладу у ПАТ "Імексбанк" за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, відповідно до якого до переліку включено також Позивача.
61.          З огляду на вищезазначене, колегія суддів погоджується з висновком судів першої та апеляційної інстанцій про те, що складання переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок ФГВФО, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню, відноситься виключно до повноважень Уповноваженої особи ФГВФО. Виконавчою дирекцією ФГВФО затверджується загальний реєстр вкладників відповідно до отриманого Переліку вкладників.
62.          Відповідно до пунктів 2, 3 розділу IV Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09.08.2012 № 14 (тут і далі - у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; Положення № 14), Фонд складає на підставі Переліку загальний Реєстр вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, за формою, наведеною у додатку 11 до цього Положення.
63.          Загальний Реєстр складається на паперових та електронних носіях. Загальний Реєстр на паперових носіях (пронумерованих, прошитих) підписується відповідальною особою, яка його склала, та засвідчується підписом директора-розпорядника та відбитком печатки Фонду, на електронних носіях - на CD-дисках у csv файлі. Дані на паперових та електронних носіях повинні бути ідентичними.
64.          Системний аналіз наведені правових норми дає підстави дійти до висновку про те, що процедура визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, включає наступні етапи: 1) складення уповноваженою особою Фонду переліку вкладників та визначення розрахункових сум відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду; 2) передача уповноваженою особою Фонду сформованого переліку вкладників до Фонду; 3) складення Фондом на підставі отриманого переліку вкладників Загального Реєстру; 4) затвердження виконавчою дирекцією Фонду Загального реєстру.
65.          При цьому Уповноважена особа може надавати Фонду протягом процедури ліквідації додаткову інформацію про вкладників, зокрема, щодо збільшення кількості вкладників, яким необхідно здійснити виплати відшкодування (пункт 5 розділу ІІІ Положення № 14).
66.          Оскільки Уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ "Імексбанк" внесено зміни до переліку вкладників, які мають право на відшкодування суми вкладу за рахунок ФГВФО, відповідно до яких до переліку включено також позивача, та подано такі зміни до Фонду, незатвердження на їх підставі Загального реєстру вкладників останнім є протиправною бездіяльністю, яка порушує права позивача на отримання гарантованої суми відшкодування за рахунок коштів ФГВФО.
67.          Аналогічна правова позиція у подібних відносинах, висловлена у постановах Верховного Суду від 22.04.2020 у справі № 815/7153/16, від 07.11.2019 у справі 815/2229/16.
68.          Суд відхиляє посилання відповідача в обґрунтування касаційної скарги на ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 14.02.2017 про накладення арешту на 361 банківський рахунок фізичних осіб, відкритий у Банку, зокрема і на рахунок позивачки, оскільки таке рішення прийняте після виникнення спірних правовідносин і не могло бути на той час підставою для невчинення відповідачем дій щодо невключення позивача до Загального реєстру.
69.          Аналогічна правова позиція викладена у постанові Верховного Суду від 29.07.2019 у справі № 826/19565/15 та від 10.09.2020 у справі № 815/2015/16.
70.          Щодо позовної вимоги про зобов`язання здійснити виплату через банк - агент гарантованої суми - 135258,00 грн Суд зазначає таке.
71.          За відсутності факту включення позивача до Загального реєстру вкладників для отримання коштів за договором від 20.01.2015 за рахунок Фонду, звернення до суду з позовною вимогою про зобов`язання відповідача здійснити перерахування позивачу гарантованої суми 135258,00 грн є передчасним. Також колегія суддів погоджується із висновком судів першої та апеляційної інстанцій, що оскільки на час прийняття рішення судом наявне чинне судове рішення про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунку позивачки, відкритому у АТ «ІМЕКСБАНК», відповідно до приписів пункту 11 частини четвертої статті 26 Закону №4452 (в редакції, чинній на час постановлення оскаржуваного рішення судом першої інстанції) у суду були відсутні підстави для зобов`язання Фонду здійснити перерахування позивачу гарантованої суми - 135258,00 грн.
72.          Відповідних висновків за аналогічних обставин дійшов Верховний Суд у постанові від 18.11.2020 у справі №808/1041/17.
73.          Отже, колегія суддів погоджується з позицією судів першої та апеляційної інстанції та не вбачає підстав для їх скасування. 
74.          За правилами частини першої статті 350 КАС суд касаційної інстанції залишає касаційну скаргу без задоволення, а судові рішення - без змін, якщо визнає, що суди першої та апеляційної інстанцій не допустили неправильного застосування норм матеріального права або порушень норм процесуального права при ухваленні судових рішень чи вчиненні процесуальних дій.
75.          За вказаних обставин, Верховний Суд дійшов висновку про наявність підстав для залишення рішень суду першої та апеляційної інстанції без змін.

Керуючись ст. 243, 341, 345, 349, 350, 356, 359  КАС України, Суд -

П О С Т А Н О В И В:

Касаційні скарги Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та представника позивача ОСОБА_1 Литвинця Юрія Володимировича залишити без задоволення.
Постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 12 грудня 2017 року та постанову Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 07 березня 2018 року у справі №808/3446/17 залишити без змін.

Постанова набирає законної сили з дати її прийняття, є остаточною і оскарженню не підлягає.

Суддя                                                                                                              В.М. Кравчук

Суддя                                                                                                              Я.О. Берназюк

Суддя                                                                                                              О.П. Стародуб