ЗАХІДНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
79010, м.Львів, вул.Личаківська,81
_________________________________________________________________________________________________________
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"05" липня 2021 р.                                                                  Справа №921/786/19

Західний апеляційний господарський суд в складі колегії
головуючого судді  -  О.Л. Мирутенко 
суддів                        -  Г.Т. Кордюк
                                  -  О.С. Скрипчук

секретаря судового засідання: К. Кострик

Розглядаючи апеляційні скарги АТ "Укрсиббанк" та ТзОВ "Фінансова компанія "Фінактив" 
на ухвалу Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021
у справі №921/786/19
за заявою: ОСОБА_1 
про: неплатоспроможність в порядку Книги четвертої Кодексу України з процедур банкрутства

за участю представників:
від апелянта - АТ "Укрсиббанк" - Ребрик А.М. - представник (довіреність №24-1/163382 від 28.12.2020)
від апелянта - ТзОВ "Фінансова компанія "Фінактив" - не з`явився.
від боржника - Півторак В.М. - адвокат.

ВСТАНОВИВ :
             Ухвалою Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021, суддя Боровець Я.Я., у задоволенні клопотання про закриття провадження у справі №921/786/19 було відмовлено.
             З даною ухвалою не погодилося ТзОВ "Фінансова компанія "Фінактив" і оскаржило її в апеляційному порядку, оскільки вважає, що вона винесена з неправильним застосуванням норм матеріального права та порушенням норм процесуального  права. Зокрема, апелянт вважає, що судом першої інстанції неправильно застосовано норми Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» та Кодексу України з процедур банкрутства.
Згідно протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями  Західного апеляційного господарського суду від 18.05.2021 справу №921/786/19 було передано на розгляд колегії суддів у складі: Мирутенко О.Л. - головуючий суддя, Кордюк Г.Т., Скрипчук О.С.
Ухвалою Західного апеляційного господарського суду від 21.05.2021 було поновлено апелянту - ТзОВ "Фінансова компанія "Фінактив" строк на апеляційне оскарження. Відкрито апеляційне провадження  за  апеляційною скаргою ТзОВ "Фінансова компанія "Фінактив" на ухвалу Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021 у справі №921/786/19. Витребувано з Господарського суду Тернопільської області матеріали справи №921/786/19.
19.05.2021  року до Західного апеляційного господарського суду надійшла апеляційна скарга АТ "Укрсиббанк" на ухвалу Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021 у справі №921/786/19. АТ "Укрсиббанк" не погодилося з даною ухвалою і оскаржило її в апеляційному порядку, оскільки вважає, що вона винесена з неправильним застосуванням норм матеріального права та порушенням норм процесуального  права. Зокрема, апелянт вважає, що судом першої інстанції неправильно застосовано норми ст.ст. 113, 119, 123 Кодексу України з процедур банкрутства.
    Ухвалою Західного апеляційного господарського суду від 21.05.2021 поновлено апелянту строк на апеляційне оскарження, відкрито апеляційне провадження за скаргою АТ "Укрсиббанк" на ухвалу Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021 у справі №921/786/19.
          Ухвалою Західного апеляційного господарського суду від 09.06.2021 призначено до розгляду апеляційну скаргу АТ "Укрсиббанк" на ухвалу Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021 у справі №921/786/19 на 05.07.2021 
Ухвалою Західного апеляційного господарського суду від 09.06.2021 об`єднано розгляд апеляційних скарг АТ "Укрсиббанк" та ТзОВ "Фінансова компанія "Фінактив" на ухвалу Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021 в одне провадження. Призначено справу до розгляду у судовому засіданні на 05.07.2021. 
          01.07.2021 на адресу апеляційного суду від боржника надійшов відзив на апеляційні скарги в якому він просив ухвалу суду першої інстанції залишити без змін, а апеляційні скарги - без задоволення.
          05.07.2021 на адресу апеляційного суду від керуючою реструктуризацією - арбітражного керуючого Жураковської Л.В. надійшло клопотання та пояснення на апеляційні скарги в якому вона просила скасувати ухвалу суду першої інстанції та закрити провадження у справі №921/786/19.
Сторони були повідомлені належним чином про час та місце судового розгляду.
Розглянувши матеріали справи, оцінивши докази, колегія суддів прийшла до висновку, що апеляційні скарги АТ "Укрсиббанк" та ТзОВ "Фінансова компанія "Фінактив" слід задовольнити повністю, а ухвалу Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021 у справі №921/786/19 - скасувати, враховуючи наступне.
Відповідно до ст. 277 ГПК України підставами для скасування судового рішення є неповне з`ясування обставин, що мають значення для справи, недоведеність обставин, що мають значення для справи, які суд першої інстанції визнав встановленими, невідповідність висновків, викладених в рішенні суду першої інстанції, обставинам справи та порушення норм процесуального права або неправильне застосування норм матеріального права. Порушення норм процесуального права може бути підставою для скасування або зміни рішення, якщо це порушення призвело до неправильного вирішення справи.
Як вбачається з матеріалів справи, в провадженні Господарського суду Тернопільської області знаходиться справа №921/786/19   за заявою боржника    ОСОБА_1    про   відкриття   провадження у справі про неплатоспроможність   в порядку Книги   четвертої   Кодексу   України   з   процедур   банкрутства.
Ухвалою Господарського суду Тернопільської області від 21.01.2020 було відкрито провадження у справі №921/786/19 про неплатоспроможність фізичної особи ОСОБА_1 ; введено процедуру реструктуризації боргів боржника; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів; призначено керуючим реструктуризацією фізичної особи    ОСОБА_1 - арбітражного керуючого Жураковську Л.В.
26.11.2020 арбітражний керуючий Жураковська Л.В. звернулася до Господарського суду Тернопільської області з клопотанням про закриття провадження у справі №921/786/19. При цьому арбітражний керуючий вказала,   що боржником у декларації про майновий стан   боржника ОСОБА_1    за   2019   рік   зазначена неповна та недостовірна інформація про майно та доходи боржника   та   його   членів сім`ї.
Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова   компанія "Фінактив" також звернулося   до   суду першої інстанції з клопотанням (вх. № 8622 від 25.11.2020) про закриття провадження у справі №921/786/19. Зокрема, заявник   зазначає,   що боржником у декларації про майновий стан боржника    ОСОБА_1 за   2019   рік   зазначена неповна та недостовірна інформація про майно та доходи боржника та   його   членів   сім`ї.  Також,   стверджує, що   з моменту   визнання   ФОП   Купини В.З.   банкрутом   у   справі №10/Б-5022/1400/2012   не   пройшло   ще   п`яти   років.
АТ "Укрсиббанк" звернулося   до   Господарського суду Тернопільської області з   клопотанням   (вх. №8058   від 09.11.2020) про   закриття   провадження   у   справі   №921/786/19 з   підстав, аналогічних тим, на які посилалися арбітражний   керуючий   Жураковська   Л.В. і   ТОВ "ФК "Фінактив".
Ухвалою Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021 у задоволенні клопотання про закриття провадження у справі №921/786/19 було відмовлено.
Проте з таким висновком суду першої інстанції колегія суддів погодитися не може з наступних підстав.
Відповідно до   статті 113 Кодексу України з процедур банкрутства   провадження у справах про неплатоспроможність боржника - фізичної особи, фізичної особи - підприємця здійснюється в порядку, визначеному цим Кодексом для юридичних осіб, з урахуванням особливостей, встановлених цією Книгою.
Відповідно до п. 4 ч. 4 ст. 119 Кодексу України з процедур банкрутства Господарський суд постановляє ухвалу про відмову у відкритті провадження у справі про неплатоспроможність, якщо боржника визнано банкрутом протягом попередніх п`яти років.
Відповідно до ч. 1 ст. 135 Кодексу України з процедур банкрутства протягом п`яти років після визнання фізичної особи банкрутом не може бути відкрито провадження у справі про неплатоспроможність за її заявою, крім випадку, якщо боржник погасив усі борги в повному обсязі у порядку, передбаченому цим Кодексом.
Частиною 7 статті   123 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що суд приймає рішення про закриття провадження у справі за клопотанням зборів кредиторів, сторони у справі або з власної ініціативи, якщо:
1) боржником у декларації про майновий стан зазначена неповна та/або недостовірна інформація про майно, доходи та витрати боржника та членів його сім`ї, якщо боржник упродовж семи днів після отримання звіту керуючого реструктуризацією про результати перевірки такої декларації не надав суду виправлену декларацію про майновий стан з повною та достовірною інформацією щодо майна, доходів та витрат боржника та членів його сім`ї;
2) майно членів сім`ї боржника було придбано за кошти боржника та/або зареєстровано на іншого члена сім`ї з метою ухилення боржника від погашення боргу перед кредиторами;
3) судовим рішенням, що набрало законної сили та не було скасоване, боржник був притягнутий до адміністративної або кримінальної відповідальності за неправомірні дії, пов`язані з неплатоспроможністю.
Апеляційним судом встановлено, що в провадженні Господарського суду Тернопільської області перебувала справа №10/Б-5022/1400/2012 про визнання ФОП Купини В.З. банкрутом.
Постановою   Господарського   суду   Тернопільської області   від   30 жовтня 2012 року у справі №10/Б-5022/1400/2012   боржника   - фізичну особу-підприємця Купину В.З. було визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру банкрута,   призначено   ліквідатором ОСОБА_2 .
Ухвалою   Господарського суду   Тернопільської   області   від 27.12.2016 у справі №10/Б-5022/1400/2012   затверджено звіт ліквідатора Шимечка А.Я. у справі №10/Б-5022/1400/2012 відносно фізичної особи-підприємця Купини Володимира Зіновійовича. Затверджено   ліквідаційний баланс у справі №10/Б-5022/1400/2012 відносно фізичної особи-підприємця Купини Володимира Зіновійовича. Припинено підприємницьку діяльність фізичної особи-підприємця Купини Володимира Зіновійовича. Провадження у справі №10/Б-5022/1400/2012   припинено.
З матеріалів справи вбачається, що боржник ОСОБА_1 звернувся до Господарського суду Тернопільської області із заявою про відкриття провадження у справі про свою неплатоспроможність 16.12.2019 (вх. №966), тобто через три роки після припинення провадження у справі про банкрутство його як підприємця.
Таким чином, з моменту коли фізична особа-підприємець Купина Володимир Зіновійович перебував у статусі банкрута (грудень 2016) і до подання ним заяви про банкрутство його як фізичної особи ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) не пройшло  п`яти років - терміну встановленого ст.ст.119 та 135 Кодексу України з процедур банкрутства.
Суд першої інстанції помилково рахував цей термін з 30 жовтня 2012 року, з часу коли ухвалою суду у справі №10/Б-5022/1400/2012   боржника   - фізичну особу-підприємця Купину В.З. було визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру банкрута. При цьому суд першої інстанції не взяв до уваги ту обставину, що ОСОБА_1 перебував в статусі банкрута до 27.12.2016, коли провадження у справі №10/Б-5022/1400/2012   припинено.
За таких обставин справи, відповідно до приписів ст.ст.119, 135Кодексу України з процедур банкрутства суд першої інстанції  не мав правових підстав для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність за заявою ОСОБА_1 .
Одним із документів який додається до заяви про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність є декларація про майновий стан боржника за формою, затвердженою державним органом з питань банкрутства.
      Відмовляючи в задоволенні клопотання про закриття провадження суд першої інстанції не прийняв до уваги твердження заявників щодо невнесення повної та достовірної інформації про майно та доходи боржника та його членів сім`ї у декларації про майновий стан боржника - ОСОБА_1 за 2019 рік, оскільки до заяви про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність додаються декларації про майновий стан боржника за три роки, що передували поданню до суду такої заяви.
      Як арбітражний керуючий Жураковська Л.В., так і АТ «УКРСИББАНК» наголошували на тому, що у декларації зазначена неповна інформація щодо майнового стану не тільки за 2019 рік, а також і за попередні роки, зокрема: 19.12.2018 року ОСОБА_3 продав ОСОБА_4 однокімнатну квартиру АДРЕСА_1 , загальною площею 55,5 кв.м. за ціною 819735,00 гривень, що підтверджується договором купівлі-продажу, посвідченого приватним нотаріусом Тернопільського міського нотаріального округу Біленькою Н.А. 
           Згідно складеного арбітражним керуючим Жураковською Людмилою Валеріївною звіту за результатом перевірки поданих ОСОБА_1 декларацій встановлено, що декларації мають неповні та недостовірні відомості щодо майнового стану боржника та членів його сім`ї. Окрім цього наявні ознаки реєстрації майна боржника на іншого члена сім`ї з метою ухилення від погашення боргу перед кредиторами, зокрема
виявлено наступні порушення:
подана неповна та недостовірна інформація, зокрема не вказано дати
народження кожного із перерахованих членів сім`ї, а також не зазначено реєстраційний номер облікової картки платника податків по дочці ОСОБА_5 або серія і номер паспорта/номер паспорта у формі картки ІД ;
-          невідповідність відомостей щодо отримання доходу від передачі в оренду майна (задекларовано 13000,00 гривень, а фактично зазначено лише 10000,00 гривень), та не зазначено, яке саме майно він передає в оренду/лізинг;
-          не зазначено інформації про всі доходи які отримує він та його сім`я;
-          невідповідність суми доходів сім`ї по заробітній платі;
-          не зазначено про купівлю та подальшу реалізацію його сином ОСОБА_3 нерухомого майна;
-          не зазначено, що ОСОБА_3 отримано дохід від підприємницької діяльності в 2019 рокі в сумі 527864,03 гривень;
не зазначено звідки у боржника ОСОБА_1 кошти для авансування винагороди керуючого реструктуризацією в сумі 31530,00 гривень та витрат на адвоката щодо представлення його інтересів в суді;
не зазначено про витрати ОСОБА_1 та його сім`ї на подорожі за кордон, які були здійснені ними за період з 2017 року по 2019 року, та витрат понесених з цими поїздками.
•          - приховування інформації щодо банкрутства 27.12.2016 року фізичної особи
іідприємця СПД Купина В.З. (з моменту' його визнання не пройшло ще п`яти років);
-          перепродаж майна як на дружину, сина та брата, та подальша реалізація цього тайна третім особам.
             Відповідно до п. 9 Приміток до затвердженої наказом Міністерства юстиції України зід 21.08.2019 N 2627/5 форми Декларації про майновий стан боржника у справі про неплатоспроможність, боржник за розділами декларації зазначає всю інформацію про членів сім`ї, яка йому відома та яку він може отримати з офіційних джерел (право встановлювальні документи, відповідні державні реєстри). Якщо член сім`ї не надав боржнику інформацію і така інформація не може бути отримана ним з офіційних джерел, у відповідному рядку декларації зазначається "Член сім`ї не надав інформацію".
           Всі ці та інші невідповідності та неточності у декларації боржника ОСОБА_1 щодо майнового стану, були виявлені арбітражним керуючим Жураковською Людмилою Валеріївною та зазначені зокрема у плані реструктуризації боргів боржника ОСОБА_1 від 17.04.2020 року. 
          З огляду на викладене, колегія Західного апеляційного господарського суду вважає, що ухвала Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021 по справі №921/786/19  винесена з порушенням вказаних норм матеріального та процесуального права, з неповним з`ясуванням обставин щодо приховування інформації відносно майнового стану боржника і членів його сім`ї а тому її слід скасувати. Провадження у справі №921/786/19 слід закрити на підставі ч. 7 ст.   123 Кодексу України з процедур банкрутства.
Керуючись ст.ст. 269,270,275,277,281,282 ГПК України Західний апеляційний господарський суд 

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційні скарги АТ "Укрсиббанк" та ТзОВ "Фінансова компанія "Фінактив" задовольнити повністю. 
Ухвалу Господарського суду Тернопільської області від 29.03.2021 року у справі №921/786/19 скасувати.
Провадження у справі №921/786/19 закрити.
Постанова набуває чинності з моменту проголошення та може бути оскаржена сторонами в касаційному порядку до Верховного Суду.

Головуючий суддя                                                                              О.Л. Мирутенко

Судді:                                                                                                  Г.Т. Кордюк

                                                                                                                О.С. Скрипчук

"Повний текст постанови виготовлено 07.07.2021"