П`ЯТИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

___________________________________________________________________________________

П О С Т А Н О В А
І М Е Н Е М  У К Р А Ї Н И

30 березня 2021 р.	м.Одеса	Справа № 815/5175/17	

Категорія: 9.4          Головуючий в 1 інстанції: Самойлюк Г.П.
          Час і місце ухвалення: 15:45, м. Одеса
          Дата складання повного тексту: 21.10.2020 р.

Судова колегія П`ятого апеляційного адміністративного суду у складі:

головуючого  – Бітова А.І.
суддів            – Лук`янчук О.В.
         – Ступакової І.Г.
при секретарі – Рощіній К.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Одесі адміністративну справу за апеляційною скаргою уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Банк Фінанси та Кредит" Грошової Світлани Василівни на рішення Одеського окружного адміністративного суду від 12 жовтня 2020 року у справі за позовом ОСОБА_1 до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Банк Фінанси та Кредит"' Грошової Світлани Василівни,Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про визнання протиправною бездіяльність,

В С Т А Н О В И Л А :

У жовтні 2017 року ОСОБА_1 звернулася до суду з позовом до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит", Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - ФГВФО), в якій позивач, з урахуванням заяви про збільшення позовних вимог від 21 січня 2020року,просила:
-          визнати недійсним протокол засідання правління AT "Банк "Фінанси та Кредит" від 01 вересня 2015 року в частині включення до переліку пов`язаних з банком осіб ОСОБА_1 , ідентифікаційний код НОМЕР_1 , за розділом "керівники банку, керівники служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку";
-          визнати протиправною бездіяльність ФГВФО та уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" щодо не включення ОСОБА_1 до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок ФГВФО;
-          зобов`язати ФГВФО та уповноважену особу ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" включити ОСОБА_1 , ідентифікаційний код НОМЕР_1 , до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок ФГВФО, з визначенням суми, що підлягає відшкодуванню у розмірі 109786,30 грн. та виплатити суму відшкодування.
Обґрунтовуючи свої вимоги,позивач вказувала, що відповідачами протиправно не включено її до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок ФГВФО, з визначенням суми, що підлягає відшкодуванню, у розмірі 109786,30 грн. Позивач зазначає про безпідставність невиплати їй гарантованого відшкодування з підстав, передбачених пп.4 ч.4 ст. 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", згідно якої ФГВФО не відшкодовує кошти, зокрема, розміщені на вклад у банку особою, яка є пов`язаною з банком особою або була такою особою протягом року до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних, посилаючись, зокрема, на недійсність протоколу засідання правління AT "Банк "Фінанси та Кредит" від 01 вересня 2015 року в частині включення її до переліку пов`язаних з банком осіб, за розділом "керівники банку, керівники служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку".
Відповідач – ФГВФО, позов не визнав, вказуючи, що вимоги позивача про визнання протиправною бездіяльності ФГВФО щодо не включення позивача до Переліку вкладників, а також вимога щодо зобов`язання включити до переліку вкладників є такими, що суперечать спеціальній процедурі, передбаченій Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
У ФГВФО відсутні будь-які первинні документи по вкладниках і тому при складанні Загального реєстру використовується виключно інформація, що наявна у переданому уповноваженою особою Переліку вкладників. Уповноваженою особою ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" було внесено позивача до Переліку рахунків вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню ФГВФО відповідно до ст. 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", як такі, що розмішені на вклад у банку особою, яка є пов`язаною з банком особою протягом року до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення банку до категорії неплатоспроможних. Відтак, з урахуванням приписів Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" відповідач не порушив прав позивача та у ФГВФО ще не виникло обов`язку відшкодування позивачу коштів, тому вимоги позивача до ФГВФО є передчасними та необґрунтованими.
Відповідач – уповноважена особа ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" позов не визнав, зазначав, що на виконання вимог Положення про визначення пов`язаних із банком осіб, затвердженого постановою Правління Національного банку України №315 від 12 травня 2015 року, та ст. 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" рішенням Правління AT "Банк "Фінанси та Кредит" від 01 вересня 2015року затверджено перелік пов`язаних з банком осіб за розділом "керівники банку, керівники служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку". Враховуючи, що протокол засідання Правління AT "Банк "Фінанси та Кредит" від 01 вересня 2015року не скасовано, відповідних змін до нього не вносилось, з урахуванням п.4 ч.4 ст. 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", позивача не було включено до переліку вкладників, які мають право на виплату коштів за рахунок ФГВФО.
На думку відповідача, на теперішній час права позивача не порушено, оскільки остання не позбавлена права володіння грошовими коштами, враховуючи, що її включено до дев`ятої черги акцептованих вимог кредиторів AT "Банк "Фінанси та Кредит".
Справу розглянуто за правилами загального позовного провадження у відкритому судовому засіданні.
Рішенням Одеського окружного адміністративного суду від 12 жовтня 2020 року позовну заяву ОСОБА_1 до уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит", ФГВФО про визнання недійсним протоколу, визнання протиправною бездіяльності щодо не включення до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок ФГВФО, зобов`язання вчинити певні дії, - задоволено частково.
Визнано протиправними дії уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" щодо включення до переліку пов`язаних з банком осіб за розділом "керівники банку, керівники служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку" ОСОБА_1 та скасовано рішення, оформлене протоколом від 01 вересня 2015 року правління AT "Банк "Фінанси та Кредит", в зазначеній частині.
Визнано протиправною бездіяльність ФГВФО та Уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" щодо не включення ОСОБА_1 до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Зобов`язано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" надати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб зміни та/або доповнення до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо ОСОБА_1 .
У задоволенні решти позовних вимог, - відмовлено.
Стягнуто з ФГВФО (04053, м. Київ, вулиця Січових Стрільців, будинок 17; код ЄДРПОУ 21708016) на користь ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ) судовий збір у розмірі640 грн.
В апеляційній скарзі уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит"'– Грошової С.В. ставиться питання про скасування судового рішення в зв`язку з тим, що воно постановлено з неправильним застосуванням норм матеріального права.
Доводи апеляційної скарги:
-          існували всі законні підстави для включення ОСОБА_1 , до переліку пов`язаних з Банком осіб за ознакою "керівники банку, керівник служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку", враховуючи норми ст. 42, п.3 ч.1 ст. 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність", Положення "Про визначення пов`язаних із банком осіб" затвердженого Постановою Правління Національного банку України від 12 травня 2015 №315;
-          апелянт вважає, що відсутні підстави стверджувати про те, що права позивача порушені, оскільки ОСОБА_1 самостійно обрала спосіб отримання своїх коштів (шляхом подання кредиторської вимоги), ліквідація Банку досі триває і вимоги кредиторів, в тому числі позивача, будуть задоволені в порядку черговості відповідно до ст. 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", подання даного позову свідчить про намагання позивача отримати вищевказані акцептовані кошти позачергово та за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
-          апелянт вважає помилковим висновок суду першої інстанції щодо застосування Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" в редакції на дату укладення депозитних договорів, а не на дату виникнення у позивача права на таке відшкодування за рахунок Фонду, на думку апелянта, для врегулювання спірних відносин необхідно застосовувати норми вказаного закону в редакції станом на 17 вересня 2015 року – дату запровадження в АТ "Банк "Фінанси та Кредит" тимчасової адміністрації і виникнення у позивача права на отримання гарантованої суми";
-          ухвалення судом першої інстанції оскаржуваного рішення призводить до виплати ОСОБА_1 гарантованої суми за рахунок Фонду та отримання нею грошових коштів від АТ "Банк "Фінанси та Кредит", в якості кредитора Банку, в порядку черговості, тобто неправомірне отримання позивач грошей в подвійному розмірі вкладу, оскільки апелянт, як посадова особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, у відповідності до вимог ч.2 ст. 19 Конституції України позбавлена можливості самостійно вносити зміни до реєстру кредиторів - включати чи виключати кредиторські вимоги.
Розглянувши матеріали справи, заслухавши доповідача, доводи апеляційної скарги уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит"' – Грошової С.В., перевіривши законність і обґрунтованість судового рішення в межах позовних вимог і доводів апеляційної скарги, судова колегія приходить до наступного.
Обставини встановлені судом першої інстанції, підтверджені судом апеляційної інстанції та неоспорені учасниками апеляційного провадження:
ОСОБА_1 працювала з 27 січня 2012 по 30 червня 2016 року на посаді головного бухгалтера філії "Одеського регіонального управління" АТ "Банк "Фінанси та Кредит" по строковому трудовому договору, що підтверджується копією трудової книжки серії НОМЕР_2 (т.1, а.с. 164-169).
Протягом 2013-2015 років між ОСОБА_1 та ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" в особі Філії "Одеське регіональне управління" АТ "Банк "Фінанси та Кредит", було укладено депозитні договори та відкриті карткові рахунки для надходження заробітної плати, зокрема: 
-          депозитний договір №328823/95587/3-14 від 18 листопада 2014 року на суму 2 000 дол. США, рахунок № НОМЕР_3 (т.1, а.с. 24);
-          депозитний договір №328823/118928/3-15 від 16 січня 2015 року на суму 800 дол. США, рахунок № НОМЕР_4 (т.1, а.с. 25-26);
-          депозитний договір №328823/116138/370-15 від 13 січня 2015 року на суму 500 дол. США, рахунок № НОМЕР_5 (а.с. 27);
-          депозитний договір №328823/10666/370-14 від 03 березня 2014 року на суму 300 дол. США, рахунок № НОМЕР_6 (а.с. 28);
-          депозитний договір №328823/124989/3-15 від 06 лютого 2015 року на суму 14 300 грн., рахунок № НОМЕР_7 (а.с. 29-30);
-          депозитний договір №6969/24-13 від 08 серпня 2013 року на суму 1 000 грн., рахунок № НОМЕР_8 (а.с. 31);
-          карткові рахунки для надходження заробітної плати №26251087356980001;
-          карткові рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 .
Постановою Правління Національного банку України №612 від 17 вересня 2015 року ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" віднесено до категорії неплатоспроможних.
Рішенням виконавчої дирекції ФГВФО №171 від 17 вересня 2015 року призначено уповноважену особу ФГВФО; запроваджено у ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" тимчасову адміністрацію на три місяці з 18 вересня 2015 року по 17 грудня 2015 року включно.
Постановою Правління Національного банку України №898 від 17 грудня 2015 року відповідно до ст. 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність" банківську, ліцензію ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" відкликано та прийнято рішення про ліквідацію банку.
Відповідно до рішення виконавчої дирекції ФГВФО №230 від 18 грудня 2015 року розпочато процедуру ліквідації банку строком з 18 грудня 2015року по 17 грудня 2017року.
Рішенням виконавчої дирекції ФГВФО №5175 від 27 листопада 2017року продовжено строки здійснення процедури ліквідації ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на два роки по 17 грудня 2019 року включно.
Рішенням виконавчої дирекції ФГВФО №2417 від 23 вересня 2019року продовжено строки здійснення процедури ліквідації ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на два роки по 17 грудня 2020року включно.
Рішенням виконавчої дирекції ФГВФО №2897 від 11 листопада 2019року з 15 листопада 2019року призначено Уповноваженою особою ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит"Міхно С.С. (т.1, а.с. 193).
Враховуючи, що протягом 2013-2015 років між ОСОБА_1 та ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" в особі Філії "Одеське регіональне управління" АТ "Банк "Фінанси та Кредит" було укладено депозитні договори та відкриті карткові рахунки для надходження заробітної плати, залишок на яких, за розрахунком банку складає 2836,69 доларів США та43484,26 грн., 21 березня 2016року позивач звернулася до уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" з листом, в якому просила повідомити про причину невиплати коштів у гривневому еквіваленті у загальній сумі 105388,21 грн. у межах гарантованої ФГВФО суми відшкодування відповідно до ст. 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (т.1, а.с. 10).
06 квітня 2016року Уповноваженою особою ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" за результатами розгляду вищевказаного звернення повідомлено, що позивач є пов`язаною особою з банком, а ФГВФО не відшкодовує кошти, розміщенні у банку особою, яка є пов`язаною особою або була такою особою протягом року до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних (т.1, а.с. 11).
13 червня 2016року позивач повторно звернулася до Уповноваженої особи ФГВФО з проханням повідомити, ким було прийняте рішення щодо включення її до списку осіб пов`язаних з ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" та на якій правовій підставі це було зроблено (т.1, а.с. 12).
За змістом довідки АТ "Банк "Фінанси та Кредит" від 04 липня 2016року (вих. № 999), згідно рішення ФГВФО №488 від 07 квітня 2016року затверджено перелік (реєстр) вимог кредиторів АТ "Банк "Фінанси та Кредит", в якому міститься інформація щодо включення кредиторської вимоги ОСОБА_1 на суму 109786,30 грн. до дев`ятої черги вимог кредиторів (т.1, а.с. 9).
11 липня 2016року за наслідками розгляду зазначеного запиту Уповноваженою особою ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" було повідомлено, що відповідно до п.1 глави 1 розділу II Положення про визначення пов`язаних із банком осіб, затвердженого    постановою Правління Національного банку України №315 від 12 травня 2015 року, банк визначає перелік пов`язаних із банком осіб, який затверджується правлінням банку, відповідно до ст.52 Закону України "Про банки і банківську діяльність" та з урахуванням вказаного Положення, протоколом правління ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" від 01 вересня 2015 року було затверджено перелік пов`язаних осіб з банком. При цьому вказано, що її включено до переліку пов`язаних з банком осіб за розділом "керівники банку, керівники служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку", відповідно до п.3 ч.1 ст.52 Закону України "Про банки і банківську діяльність" у зв`язку із тим, що вона з 27 січня 2012 року по 30 червня 2016 року обіймала посаду головного бухгалтера Філії "Одеське регіональне управління" АТ "Банк "Фінанси та Кредит" (т.1, а.с. 13).
Згідно протоколу засідання правління ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" від 01 вересня 2015 року затверджено перелік пов`язаних осіб з банком, відповідно до якого ОСОБА_1 включено до переліку пов`язаних з банком осіб за розділом "керівники банку, керівники служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку" (т.1 а.с. 14).
22 жовтня 2015року (вих. №3-071330/20365) Уповноваженою особою ФГВФО на здійснення тимчасової адміністрації АТ "Банк "Фінанси та Кредит" О.С. Чернявською направлено директору-розпоряднику ФГВФО, зокрема, перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом (1)розмішені на вклад у банку особою, яка є пов`язаною з банком особою протягом року до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних; 2) розміщені на вклад власником істотної участі банку), до якого включено ОСОБА_1 (т.1, а.с. 208-211).
10 серпня 2017року позивач звернулась до відповідачів із заявою, в якій просила виплатити кошти в сумі 109786,30 грн. у межах суми відшкодування гарантованої ФГВФО відповідно до ст. 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", посилаючись на визнання рішенням Київського районного суду м. Одеси від 31 березня 2017року у справі №520/14989/16-ц протоколу правління AT "Банк "Фінанси та Кредит" від 01 вересня 2015 року в частині включення до переліку пов`язаних з банком осіб – ОСОБА_1 , за розділом "керівники банку, керівники служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку" (т.1, а.с. 21).
05 вересня 2017року (вих. №3-131100/5267), 07 вересня 2017року (вих. №43-036-18441/17) за результатами розгляду вищевказаної заяви відповідачами повідомлено позивача щодо відсутності підстав для задоволення заяви позивача та вказано на подання касаційної скарги на рішення у справі №520/14989/16-ц (а.с. 21-22).
Позивач, вважаючи, що її протиправно не включено до переліку вкладників AT "Банк "Фінанси та Кредит", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок ФГВФО з підстав визнання її пов`язаною особою із банком, звернулась до суду з цим позовом.
Вирішуючи справу, суд першої інстанції виходив з того, що зі змісту досліджених судом письмових доказів встановлено, що ОСОБА_1 не обіймала посад керівників банку, якими у розумінні ч.1 ст. 42 Закону України "Про банки і банківську діяльність" є голова, його заступники та члени ради банку, голова, його заступники та члени правління банку, головний бухгалтер, його заступники, керівники відокремлених підрозділів банку.
Позивач працювала з 27 січня 2012 року по 30 червня 2016 року на посаді "головного бухгалтера" у підрозділі ПАТ "Банк Фінанси та Кредит"/філії "Одеське регіональне управління" ПАТ "Банк Фінанси та Кредит" по строковому трудовому договору, що вбачається зі змісту копії трудової книжки серії НОМЕР_2 (т.1, а.с. 164-169), наказу ПАТ "Банк Фінанси та Кредит" №97-к від 27 січня 2012року (т.2, а.с. 18) та не обіймала посаду керівника відокремленого підрозділу банку.
Посада головного бухгалтера відокремленого підрозділу банку згідно чинного законодавства не охоплюється поняттям "керівники банку".
За результатами розгляду даної адміністративної справи судом першої інстанції встановлено наявність між позивачем та ПАТ "Банк Фінанси та Кредит" трудових правовідносин, які регулюються нормами трудового й спеціального законодавства, однак дані правовідносини, як вбачається, жодним чином не пов`язані із перебуванням ОСОБА_1 на посадах "керівників банку", а відтак, застосування уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" до позивача норми п.4 ч.4 ст. 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" є протиправним.
Крім того, суд першої інстанції дійшов до висновку, що на момент укладення договорів і розміщення на відкритих відповідно до них рахунках, зокрема, на керівників банку не поширювались обмеження щодо відшкодування коштів за вкладом за рахунок ФГВФО, визначених ст.26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", відтак позивач мав "легітимні очікування" стосовно поширення гарантій ФГВФО на вклад, розміщений у банку.
Також, суд першої інстанції вважав, що позивач є особою, яка набула право на гарантоване державою відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, а відмова Уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" у включенні позивача до переліку осіб, які мають право на відшкодування суми вкладу за рахунок коштів ФГВФО, не підтверджена належними та допустимими доказами.
З урахуванням наведеного, суд першої інстанції дійшов висновку, що Уповноваженою особою ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" допущено протиправну бездіяльність щодо не включення ОСОБА_1 до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. 
Судова колегія вважає ці висновки суду першої інстанції правильними і такими, що відповідають вимогам ст.ст. 2, 6-12, 77 КАС України, ст.ст. 80, 87, 89, 95 ЦК України, ст.ст. 55, 64 ГК України,ст.ст.2, 3, 26 27, 34, 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб"(у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин), ст.ст.23, 52 Закону України "Про банки та банківську діяльність" (у редакції, чинній на момент віднесення АТ "Банк "Фінанси та Кредит" до категорії неплатоспроможних).
Судова колегія не приймає до уваги доводи апелянта, виходячи з наступного.
Частиною 1ст. 3 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку і ліквідації банків у випадках, встановлених цим Законом.
Відповідно до ч.1 ст. 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" – Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн. Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.
Згідно з положеннями ст. 27 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до ч.4 ст. 26 цього Закону.
Відповідно до ч.1 ст. 34 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" – Фонд розпочинає процедуру виведення неплатоспроможного банку з ринку та здійснення тимчасової адміністрації в банку на наступний робочий день після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних.
Процедура виведення банку з ринку, що запроваджується Фондом стосовно неплатоспроможного банку в порядку, встановленому цим Законом, відповідно до п.16 ч.1 ст. 2 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" – називається тимчасовою адміністрацією.
Відповідно до ч.2 ст. 34 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" – не пізніше наступного робочого дня після початку тимчасової адміністрації Фонд розміщує інформацію про запровадження тимчасової адміністрації в банку на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет і не пізніше ніж через 10 днів публікує її в газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України".
Частинами 3, 5 ст. 34 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" також передбачено, що виконавча дирекція Фонду не пізніше наступного робочого дня після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних призначає з числа працівників Фонду уповноважену особу Фонду. Уповноважена особа Фонду повинна відповідати вимогам, встановленим Фондом. Рішення про призначення уповноваженої особи Фонду доводиться Фондом до головного офісу банку та до кожного відокремленого підрозділу банку негайно.
Під час тимчасової адміністрації Фонд має повне і виняткове право управляти банком відповідно до цього Закону, нормативно-правових актів Фонду та вживати дії, передбачені планом врегулювання.
Відповідно до ч.1 ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" – з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку призупиняються всі повноваження органів управління банку (загальних зборів, спостережної ради і правління (ради директорів) та органів контролю (ревізійної комісії та внутрішнього аудиту). Фонд набуває всі повноваження органів управління банку та органів контролю з дня початку тимчасової адміністрації і до її припинення.
Згідно ч.3 ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" – правочини, вчинені органами управління та керівниками банку після початку процедури виведення Фондом банку з ринку, є нікчемними.
Відповідно до вимог положень п.4 ч.4 ст. 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (у редакції, чинній на момент віднесення АТ "Банк "Фінанси та Кредит" до категорії неплатоспроможних) Фонд не відшкодовує кошти, зокрема, розміщені на вклад у банку особою, яка є пов`язаною з банком особою або була такою особою протягом року до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених ч.2 ст. 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом року до дня прийняття такого рішення).
Відповідно до ч.1 ст.52 Закону України "Про банки та банківську діяльність" (у редакції, чинній на момент віднесення АТ "Банк "Фінанси та Кредит" до категорії неплатоспроможних) для цілей цього Закону пов`язаними з банком особами є:
1) контролери банку;
2) особи, які мають істотну участь у банку, та особи, через яких ці особи здійснюють опосередковане володіння істотною участю у банку;
3) керівники банку, керівник служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку;
4) споріднені та афілійовані особи банку, у тому числі учасники банківської групи;
5) особи, які мають істотну участь у споріднених та афілійованих особах банку;
6) керівники юридичних осіб та керівники банків, які є спорідненими та афілійованими особами банку, керівник служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів цих осіб;
7) асоційовані особи фізичних осіб, зазначених у п.п.1-6 цієї частини;
8) юридичні особи, в яких фізичні особи, зазначені в цій частині, є керівниками або власниками істотної участі;
9) будь-яка особа, через яку проводиться операція в інтересах осіб, зазначених у цій частині, та на яку здійснюють вплив під час проведення такої операції особи, зазначені в цій частині, через трудові, цивільні та інші відносини.
Статтею 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність" встановлено, що банк зобов`язаний подавати Національному банку України інформацію про пов`язаних із банком осіб у порядку, встановленому нормативно-правовими актами Національного банку України.
Національний банк України при здійсненні банківського нагляду має право визначати пов`язаними з банком особами фізичних та юридичних осіб, зазначених у пунктах 1-9 частини першої цієї статті, за наявності ознак, визначених у нормативно-правових актах Національного банку України, з урахуванням характеру взаємовідносин, операцій та наявності інших зав`язків із банком. Про таке рішення Національний банк України не пізніше наступного робочого дня повідомляє відповідний банк. У такому разі особа вважається пов`язаною з банком, якщо банк протягом 15 робочих днів із дня отримання повідомлення Національного банку України про визначення особи пов`язаною з банком не доведе протилежного.
Особа, визначена рішенням Національного банку України, пов`язаною з банком особою, чи такий банк можуть оскаржити в установленому законом порядку рішення Національного банку України про визначення особи, пов`язаною з банком особою.
Згідно з пп. 1, 3 розділу ІІ глави 1 Положення про визначення пов`язаних із банком осіб, затвердженого постановою Правління Національного банку України №315 від 12 травня 2015року (в редакції, яка діяла на час виникнення спірних правовідносин), банк визначає перелік пов`язаних із банком осіб, який затверджується правлінням банку, відповідно до вимог ст. 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність" та з урахуванням цього Положення.
Банк зобов`язаний щомісячно (до 10 числа після звітного періоду) надавати Національному банку актуалізований перелік пов`язаних із банком осіб за формою, визначеною нормативно-правовим актом Національного банку з питань організації статистичної звітності, що подається до Національного банку.
Суд першої інстанції, з урахуванням приписів ст. 23 Закону України "Про банки і банківську діяльність", ст.ст. 80, 87, 89, 95 ЦК України, ст.ст. 55, 64 ГК України, та положень Статуту ПAT "Банк "Фінанси та Кредит" (затвердженого протоколом загальних зборів  акціонерів № 4 від 02 вересня 2009року),здійснивши аналіз матеріалів справи та на підставі наявних доказів прийшов до правильного висновку, що філія "Одеське регіональне управління" АТ "Банк "Фінанси та Кредит" є відокремленим підрозділом юридичної особи – ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит", який діє на підставі Положення про Філію "Одеське регіональне управління" АТ "Банк "Фінанси та Кредит", затвердженого спостережною радою АТ "Банк "Фінанси та Кредит" 30 вересня 2009 року (т.1, а.с. 157-163).
Згідно п.п.2.1, 2.3 Положення про Філію "Одеське регіональне управління" АТ "Банк "Фінанси та Кредит", Філія є відокремленим структурним підрозділом та не є юридичною особою. Згідно п. 7.2 вказаного Положення загальне керівництво та контроль за діяльністю Філії здійснюється Правлінням Банку у відповідності зі Статутом Банку та цим Положенням. Поточне керівництво діяльністю Філії здійснює керуючий, який діє на підставі довіреності, виданої Банком і представляє інтереси Банку з питань діяльності Філії.
Також, суд першої інстанції вірно встановив, що позивач не обіймала посад керівників банку, якими у розумінні ч.1 ст.42 Закону України "Про банки і банківську діяльність" є голова, його заступники та члени ради банку, голова, його заступники та члени правління банку, головний бухгалтер, його заступники, керівники відокремлених підрозділів банку, а посада головного бухгалтера відокремленого підрозділу банку згідно чинного законодавства не охоплюється поняттям "керівники банку".
Колегія суддів, з урахуванням вищенаведених висновків погоджується з судом першої інстанції, що застосування Уповноваженої особи ФГВФО на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" до позивача норми п.4 ч.4 ст. 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб"порушує права позивача і, відповідно, є протиправним.
Стосовно доводу апелянта відносно помилкового висновку суду першої інстанції щодо застосування Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" в редакції на дату укладення депозитних договорів, а не на дату виникнення у позивача права на таке відшкодування за рахунок Фонду, колегія суддів погоджується з думкою суду першої інстанції, що у позивача існували "легітимні очікування" на момент укладення договорів банківського вкладу та розміщення коштів на рахунках, зумовлені як положеннями закону, так і умовами договорів.
В свою чергу такі "легітимні очікування" позивача не були реалізовані у зв`язку з тим, що суб`єкт владних повноважень прийняв протилежне рішення, обґрунтовуючи його законодавчими змінами, які у свою чергу не повністю відповідають принципу пропорційності.
Колегія суддів вважає хибним та, відповідно не приймає до уваги довід апелянта про те,що ухвалене судом першої інстанції рішення призведе до виплати ОСОБА_1 гарантованої суми за рахунок Фонду та отримання нею грошових коштів від АТ "Банк "Фінанси та Кредит", тому, що апелянт, як посадова особа Фонду, у відповідності до вимог ч.2 ст. 19 Конституції України позбавлена можливості самостійно вносити зміни до реєстру кредиторів – включатичи виключати кредиторські вимоги.
Так, це питання, на думку колегії суддів, є технічним і повинно вирішуватися уповноваженими особами в межах своєї компетенції. В той же час, захист порушеного права позивача не може бути залежним від наявності чи відсутності у посадових осіб владних повноважень відносно правовідносин, які можливо виникнуть у майбутньому.
Враховуючи все вищевикладене, судова колегія вважає, що суд першої інстанції правильно встановив обставини справи та ухвалив судове рішення з додержанням норм матеріального і процесуального права, а наведені в скарзі доводи правильність висновків суду не спростовують, відповідно, апеляційна скарга задоволенню не підлягає.
Судова колегія не змінює розподіл судових витрат відповідно ст. 139 КАС України.

Керуючись ст.ст. 308,310, п.1 ч.1 ст. 315,ст.ст. 316, 321,322,325,ч.5 ст. 328, 329 КАС України, судова колегія, –

П О С Т А Н О В И Л А :

Апеляційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Банк Фінанси та Кредит" Грошової Світлани Василівни залишити без задоволення, а рішення Одеського окружного адміністративного суду від 12 жовтня 2020 року залишити без змін.

Постанова суду апеляційної інстанції набирає законної сили з дати її прийняття, може бути оскаржена в касаційному порядку до Верховного Суду протягом тридцяти днів з дня складання повного судового рішення.

Повне судове рішення складено 09 квітня 2021 року.

Головуючий:                                                                                                    Бітов А.І.

Суддя:                                                                                                     Лук`янчук О.В.

Суддя:                                                                                                     Ступакова І.Г.