ПОСТАНОВА
Іменем України

06 серпня 2020 року 
Київ
справа №813/6397/15
адміністративне провадження №К/9901/42940/18

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого - Бучик А.Ю.,
суддів:.     Мороз Л.Л., Рибачука А.І.,
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Укргазпромбанк» Ожги Євгенія Вікторовича на постанову Львівського окружного адміністративного суду від 10 березня 2016 року та ухвалу Львівського апеляційного адміністративного суду від 19 липня 2017 року у справі за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Укргазпромбанк», Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, треті особи - ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , про визнання бездіяльності протиправною та зобов`язання вчинити дії, - 
УСТАНОВИВ:
В грудні 2015 року ОСОБА_1 звернулася до  суду з адміністративним позовом до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Укргазпромбанк", Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, треті особи ОСОБА_2 , ОСОБА_3 про визнання бездіяльності протиправною та зобов"язання вчинити дії.

Постановою Львівського окружного адміністративного суду від 10 березня 2016 року, залишеною без змін  ухвалою Львівського апеляційного адміністративного суду від 19 липня  2017 року,   позов задоволено.
Визнано протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Укргазпромбанк» щодо невключення ОСОБА_1 до переліку вкладників ПАТ «Укргазпромбанк», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Зобов`язано уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Укргазпромбанк» надати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію стосовно збільшення кількостів вкладників за рахунок ОСОБА_1 , яким необхідно здійснити виплату відшкодування коштів за вкладами в ПАТ «Укргазпромбанк» за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Зобов`язано Фонд гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників ПАТ «Укргазпромбанк», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Визнано незаконними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Укргазпромбанк» щодо включення ОСОБА_2 до загального реєстру акцептованих вимог кредиторів в частині сум за договором дарування від 28.03.2015 року, посвідченим приватним нотаріусом Сенів А.Б. за реєстрованим №457, що знаходяться   на банківському рахунку ОСОБА_2 (№ НОМЕР_1 ).
Визнано незаконними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Укргазпромбанк» щодо включення ОСОБА_3 до загального реєстру акцептованих вимог кредиторів в частині сум за договором дарування від 28.03.2015 року, посвідченим приватним нотаріусом Сенів А.Б. за реєстрованим №461, що знаходяться на банківському рахунку ОСОБА_3 (НОМЕР_3).
Не погоджуючись з рішеннями судів попередніх інстанцій, Уповноважена особа подала касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просить скасувати оскаржувані рішення та ухвалити нове, яким відмовити в задоволенні позовних вимог.
Касаційну скаргу обґрунтовано тим, що ОСОБА_1 не є вкладником банку тому що, між нею та банком договір банківського рахунку чи вкладу не укладався, а також він не є власником іменного депозитного сертифікату. Кошти від   ОСОБА_2 та ОСОБА_3 на рахунок позивача не надходили.  В свою чергу дарувальники включені Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Укргазпромбанк" до реєстру акцептованих вимог кредиторів за подарованими коштами, а тому не можна допускати подвійного стягнення. 
Ухвалою Вищого адміністративного суду  України від 03.08.2017 відкрито касаційне провадження.
Справу передано до Верховного Суду.
У поданому відзиві ФГВФО просить касаційну скаргу задовольнити.
Заслухавши суддю-доповідача, дослідивши доводи                          касаційної скарги, колегія суддів дійшла висновку, що касаційна скарга підлягає задоволенню з наступних підстав.
Судами встановлено, що між ПАТ "Укргазпромбанк" (банк) та ОСОБА_2 було укладено договір за №29360229253 про відкриття та обслуговування банківського рахунку з видачею платіжної картки.
28 березня 2015 року за договором дарування, посвідченим приватним нотаріусом Сенів А.Б. за реєстровим №457, ОСОБА_2 подарувала грошові кошти в сумі 19 005,58 грн. (дев"ятнадцять тисяч п"ять гривень 58 копійок), що знаходились на банківському рахунку (№ НОМЕР_2 ) та 30 березня 2015 року надала директору відділення ПАТ "Укргазпромбанк" заяву, в якій покликаючись на договір дарування №457 від 28.03.2015 року, просила перерахувати та/або видати обдарованій ОСОБА_1 грошові кошти в сумі 19 005,58 грн.
28 березня 2015 року за договором дарування, посвідченим приватним нотаріусом Сенів А.Б. за реєстровим №4461, ОСОБА_3 подарував грошові кошти в сумі 32 729,38 грн. (тридцять дві тисячі сімсот двадцять дев"ять гривень 38 копійок), що знаходяться на банківському рахунку ОСОБА_3 (№ НОМЕР_3 ) та 30 березня 2015 року надав директору відділення ПАТ "Укргазпромбанк" заяву, в якій покликаючись на договір дарування №461 від 28.03.2015 року просив перерахувати та/або видати обдароваій ОСОБА_1 подаровані кошти в сумі 32729,38 гривень.
12 травня 2015 року відповідач-2 листом відмовив ОСОБА_2 у здійсненні перерахунку коштів на ім`я обдарованого ОСОБА_1 .
Також судами встановлено, що відповідно зі свідоцтвом від 03.12.2015 року, яке видане приватним нотаріусом ЛМНО Сенів А.Б., ним було передано від імені ОСОБА_1 до ПАТ "Укргазбанк" 25 травня 2015 року заяву з вимогою про перерахування на його ім`я грошових коштів, які йому подаровані за договором дарування від 28 березня 2015 року за реєстровим №461 в сумі 32729,38 грн. (тридцять дві тисячі сімсот двадцять дев"ять гривень 38 копійок), що знаходились на банківському рахунку (№ НОМЕР_3 ) ПАТ "Укргазпромбанк". А також, що відповідно зі свідоцтвом від 03.12.2015 року, яке видане приватним нотаріусом ЛМНО Сенів А.Б., ним було передано від імені ОСОБА_1 до ПАТ "Укргазбанк" 25 травня 2015 року заяву з вимогою про перерахування на його ім`я грошових коштів, які йому подаровані за договором дарування від 28 березня 2015 року за реєстровим №457, в сумі 19005,58 грн. (дев"ятнадцять тисяч п"ять гривень 58 копійок), що знаходились на банківському рахунку (№ НОМЕР_2 ) ПАТ "Укргазпромбанк".
Водночас на підставі постанови Правління Національного банку України від 7 квітня 2015 року № 217 «Про віднесення ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК» до категорії неплатоспроможних» виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб 7 квітня 2015 року прийнято рішення № 70 про запровадження з 8 квітня 2015 року тимчасової адміністрації та призначення уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію в ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК».
В подальшому, виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення від 6 липня 2015 року № 128 про продовження строків здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК» до   серпня 2015 року включно та продовження повноважень уповноваженої особи Фонду на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК» провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Ожгу Є.В. до   7 серпня 2015 року включно.
Згідно з даним рішенням розпочато процедуру ліквідації ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК» з                                   15 вересня 2015 року до 14 вересня 2017 року, призначено уповноважену особу Фонду та делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК», визначені статтями 37, 38, 48, 51 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», провідному професіоналу з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Ожгі Є.В. строком на 2 роки з 15 вересня 2015 року до 14 вересня 2017 року включно.
На підставі постанови Правління Національного банку України від 14 вересня 2015 року № 602 «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ ««УКРГАЗПРОМБАНК» того ж дня виконавча дирекція Фонду прийняла рішення № 168 «Про початок процедури ліквідації ПАТ «УКРГАЗПРОМБАНК» та призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку».
Вважаючи свої права порушеними, позивач звернувсь до суду з вказаним позовом.
Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції з яким погодився апеляційний суд виходив з того, що незважаючи на те, що договори банківського вкладу не укладались   ОСОБА_1 був власником грошових коштів в сумі 32729,38 грн., що знаходились на банківському рахунку (№ НОМЕР_3 ) ПАТ "Укргазпромбанк" та власником грошових коштів в сумі 19   005,58 грн., що знаходились на банківському картковому рахунку (№ НОМЕР_2 ) ПАТ "Укргазпромбанк", які відповідно належали дарувальникам, а тому відповідно є вкладником.
Дослідивши спірні правовідносини, колегія суддів зазначає таке.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження ФГВФО, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (тут і далі - у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; Закон № 4452-VI).
Виконання зобов`язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов`язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
Відповідно до ч. 1 ст. 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн. Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.
Згідно з положеннями п. 3 ч. 1 ст. 2 Закону № 4452-VI вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти, в свою чергу.
Пунктом 4 ч. 1 ст. 2 Закону № 4452-VI передбачено, що вкладником є фізична особа (крім фізичних осіб - суб`єктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
Згідно з положеннями ст. 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Процедура виведення банку з ринку, що запроваджується Фондом стосовно неплатоспроможного банку в порядку, встановленому цим Законом, відповідно до п. 16 ч. 1 ст. 2 Закону № 4452-VI називається тимчасовою адміністрацією.
Відповідно до ч. 2 ст. 34 Закону № 4452-VI не пізніше наступного робочого дня після початку тимчасової адміністрації Фонд розміщує інформацію про запровадження тимчасової адміністрації в банку на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет і не пізніше ніж через 10 днів публікує її в газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України".
Частинами 3, 5 цієї статті також передбачено, що виконавча дирекція Фонду не пізніше наступного робочого дня після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних призначає з числа працівників Фонду уповноважену особу Фонду. Уповноважена особа Фонду повинна відповідати вимогам, встановленим Фондом. Рішення про призначення уповноваженої особи Фонду доводиться Фондом до головного офісу банку та до кожного відокремленого підрозділу банку негайно.
Під час тимчасової адміністрації Фонд має повне і виняткове право управляти банком відповідно до цього Закону, нормативно-правових актів Фонду та вживати дії, передбачені планом врегулювання.
Відповідно до ч. 1 ст. 36 Закону № 4452-VI з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку призупиняються всі повноваження органів управління банку (загальних зборів, спостережної ради і правління (ради директорів) та органів контролю (ревізійної комісії та внутрішнього аудиту). Фонд набуває всі повноваження органів управління банку та органів контролю з дня початку тимчасової адміністрації і до її припинення.
За частиною третьою цієї ж статті правочини, вчинені органами управління та керівниками банку після початку процедури виведення Фондом банку з ринку, є нікчемними.
Згідно з ч. 1 ст. 717 та ч. 1 ст. 718 ЦК України за договором дарування одна сторона (дарувальник) передає або зобов`язується передати в майбутньому другій стороні (обдаровуваному) безоплатно майно (дарунок) у власність. Дарунком можуть бути рухомі речі, в тому числі гроші та цінні папери, а також нерухомі речі.
Системний аналіз положень Закону № 4452-VI дає підстави дійти до висновку про те, що держава через відповідні фінансові та організаційні механізми бере активну участь та створює належні умови для функціонування відповідно до цього Закону системи гарантування вкладів фізичних осіб шляхом забезпечення фізичній особі, яка на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, мала у такому банку вклад (від 10 грн), відшкодування суми коштів, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів ФГВФО у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн. Фактична виплата гарантованої суми відшкодування здійснюється ФГВФО відповідно до затверджених виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, сформованих на підставі переліку вкладників з визначенням суми відшкодування для кожного з них, що складаються уповноваженою особою Фонду.
Отже, Закон № 4452-VI пов`язує виникнення права на відшкодування суми коштів за вкладом разом з нарахованими на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних відсотками з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників; 6) опублікування Фондом оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет, що здійснюється не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Судами першої та апеляційної інстанцій встановлено відсутність відомостей щодо укладання позивачем або на користь позивача договорів банківського вкладу (депозиту) або банківського рахунку. Позивачем не вносилися кошти до банку та позивач не є власником іменного депозитного сертифіката. Відомості про позивача, як вкладника у банку не ідентифіковані.
З огляду на наведене, колегія суддів вказує, що ОСОБА_1  не є вкладником банку, який отримав право на відшкодування суми вкладу за рахунок коштів ФГВФО, оскільки, жодна з обставин, з якими Закон № 4452-VI пов`язує виникнення права на відшкодування суми коштів за вкладом разом з нарахованими на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних відсотками, не існували, зокрема: на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у позивача не було банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; у позивача були відсутні на зазначеному банківському вкладі кошти разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн.
Аналогічна правова позиція в подібних правовідносинах висловлена Верховним Судом у постанові від 24.04.2019 у справі №826/13720/15, від 19.02.2020 у справі       № 813/6394/15.
За таких обставин, колегія суддів дійшла висновку про те, що рішення судів першої та апеляційної інстанцій  підлягають скасуванню з ухваленням нового про відмову в задоволенні позову.
Відповідно до частин першої, третьої та четвертої статті 351 КАС України (в редакції до набрання чинності змінами, внесеними Законом України від 15.01.2020 № 460-IX) підставами для скасування судових рішень повністю або частково і ухвалення нового рішення або зміни рішення у відповідній частині є неправильне застосування норм матеріального права або порушення норм процесуального права.
Керуючись статтями 341, 345, 349, 351, 355, 356, 359, КАС України,
ПОСТАНОВИВ:
Касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Укргазпромбанк» Ожги Євгенія Вікторовича задовольнити.
Постанову Львівського окружного адміністративного суду від 10 березня 2016 року та ухвалу Львівського апеляційного адміністративного суду від 19 липня 2017 року скасувати.
Ухвалити нове рішення.
В задоволенні позову   ОСОБА_1 відмовити.
Постанова набирає законної сили з дати її прийняття, є остаточною і оскарженню не підлягає.
Головуючий                                                                                                         А.Ю. Бучик
Судді                                                                                                                   Л.Л. Мороз
                                                                                                                      А.І. Рибачук