ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 липня 2020 року

м. Київ
справа №815/7156/16
провадження №К/9901/42867/18

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду: судді-доповідача Коваленко  Н.В., суддів: Берназюка  Я.О., Желєзного  І.В., розглянувши у порядку письмового провадження справу за позовом ОСОБА_1 до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у Публічному акціонерному товаристві «ІМЕКСБАНК», Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про визнання протиправною бездіяльності та зобов`язання вчинити певні дії, за касаційною скаргою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб  на постанову Одеського окружного адміністративного суду у складі судді Харченко Ю.В. від 1 березня 2017 року та ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду у складі колегії суддів: Скрипниченка В.О., Золотнікова О.С., Осіпова Ю.В. від                         12 липня 2017 року, 

УСТАНОВИВ:

ІСТОРІЯ СПРАВИ

Короткий зміст позовних вимог

1. ОСОБА_1 звернувся до суду з позовом до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у ПАТ «ІМЕКСБАНК», Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про визнання протиправною бездіяльності та зобов`язання вчинити певні дії, в якому просив:
- визнати протиправною бездіяльність Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у ПАТ «ІМЕКСБАНК» щодо невключення ОСОБА_1 до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на підставі направленого обґрунтування уповноваженою особою Фонду на адресу директора-розпорядника Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1143 від 29 лютого 2016 року «Про внесення змін до переліку вкладників, які мають право на отримання сум гарантованого відшкодування», із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню;
- зобов`язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у              ПАТ «ІМЕКСБАНК» повторно надати додаткову інформацію стосовно змін до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, до яких включено ОСОБА_1 щодо гарантованої суми у розмірі 150000,00 грн; 
- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб скласти та затвердити зміни та доповнення до загального реєстру вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, щодо внесення всієї суми гарантованої виплати у розмірі                            150000,00 грн, що належать до виплати ОСОБА_1 ; 
- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб здійснити відшкодування коштів за вкладом ОСОБА_1 згідно договору № 990413236 від 15 січня 2015 року банківського вкладу (депозиту) «Постійний клієнт «3 міс. щоміс» за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Короткий зміст рішень судів першої та апеляційної інстанцій

2. Постановою Одеського окружного адміністративного суду від 1 березня 2017 року, залишеною без змін ухвалою Одеського апеляційного адміністративного суду від                12 липня 2017 року, позовні вимоги ОСОБА_1 було задоволено частково.
Визнано протиправною бездіяльність Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо незатвердження змін до переліку вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, до якого включено ОСОБА_1 на підставі договору                           № 990413236 про приєднання до публічного договору № 1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року Вклад «ПКлієн3м17%_» (вид вкладу «Постійний клієнт» 3міс.щоміс.»), укладеного 15 січня 2015 року між ПАТ «ІМЕКСБАНК» та ОСОБА_2 , що оформив вклад на користь ОСОБА_1 .
Зобов`язано Фонд гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на підставі договору № 990413236 про приєднання до публічного договору № 1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року Вклад «ПКлієн3м17%_» (вид вкладу «Постійний клієнт» 3міс.щоміс.»), укладеного 15 січня 2015 року між ПАТ «ІМЕКСБАНК» та ОСОБА_2 , що оформив вклад на користь ОСОБА_1 .
Зобов`язано Фонд гарантування вкладів фізичних осіб затвердити зміни до загального реєстру вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, щодо внесення всієї суми гарантованої виплати у розмірі 150000,00 грн, що належать до виплати ОСОБА_1 .
У задоволенні решти позовних вимог відмовлено.

3. Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції, з яким погодився суд апеляційної інстанції, виходив з того, що чинним законодавством не передбачена процедура повернення до банку на доопрацювання додаткової інформації щодо внесення змін до переліку вкладників, оскільки, відповідно до частини 3 статті 27 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб затверджує реєстр відшкодувань вкладникам для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку рахунків, за якими вкладник має право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
При складанні загального реєстру, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб використовує виключно інформацію, що наявна у переданому уповноваженою особою переліку вкладників, оскільки положеннями чинного законодавства на Фонд гарантування вкладів фізичних осіб не покладено обов`язку щодо врахування під час складання загального реєстру інших документів, окрім переліку вкладників.
Судом встановлено, що Фондом гарантування вкладів фізичних осіб, отримавши від уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію              ПАТ «ІМЕКСБАНК» доповнення до переліку вкладників, які мають право на отримання гарантованого відшкодування за вкладом за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, до якого також включено ОСОБА_1 , всупереч вимогам Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», не затверджено зміни до загального реєстру вкладників, які мають право на отримання гарантованого відшкодування за вкладом за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Короткий зміст вимог касаційної скарги

4. Не погоджуючись з рішеннями судів першої та апеляційної інстанцій, посилаючись на неправильне застосування судами норм матеріального права та порушення норм процесуального права, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб звернувся із касаційною скаргою, в якій просить скасувати постанову Одеського окружного адміністративного суду від 1 березня 2017 року та ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від 12 липня 2017 року та ухвалити нову постанову, якою відмовити ОСОБА_1 у задоволенні позовних вимог. 

СТИСЛИЙ ВИКЛАД ОБСТАВИН СПРАВИ, ВСТАНОВЛЕНИХ СУДАМИ ПЕРШОЇ ТА АПЕЛЯЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЙ

5. Судами попередніх інстанцій встановлено, що 15 січня 2015 року між                              ПАТ «ІМЕКСБАНК» та ОСОБА_2 , що оформив вклад на користь ОСОБА_1 , укладено договір № 990413236 про приєднання до публічного договору № 1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року Вклад «ПКлієн3м17%_» (вид вкладу «Постійний клієнт» 3міс.щоміс.») на суму 150000,00 грн, за відсотковою ставкою - 17% річних, з датою повернення вкладу 18 квітня 2015 року.
Станом на 23 січня 2015 року на банківському рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «ІМЕКСБАНК», у ОСОБА_1 знаходились грошові кошти у сумі 150000,00 грн, що підтверджується випискою з особового рахунку за період з           15 січня 2015 року по 23 січня 2015 року.
Правлінням Національного банку України 26 січня 2015 року прийнята постанова           № 50 «Про віднесення ПАТ «ІМЕКСБАНК» до категорії неплатоспроможних», на підставі якої, 26 січня 2015 року виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 16 «Про запровадження тимчасової адміністрації в ПAT «ІМЕКСБАНК», яким, з 27 січня 2015 року в ПАТ «ІМЕКСБАНК» запроваджена тимчасова адміністрація строком на три місяці з 27 січня 2015 року по 26 квітня 2015 року включно та призначена уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію Северін Ю.П.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 84 від           23 квітня 2015 року строк здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ «ІМЕКСБАНК» та повноваження уповноваженої особи Фонду Северіна Ю .П. продовжено до                              26 травня 2015 року включно.
Відповідно до постанови Правління НБУ від 21 травня 2015 року № 330 «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК», виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 27 травня 2015 року № 105 «Про початок процедури ліквідації ПАТ «ІМЕКСБАНК» та призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку», яким розпочата процедура ліквідації ПАТ «ІМЕКСБАНК» та призначена уповноважена особа Фонду на ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК» Северін Ю.П. строком на один рік з 27 травня 2015 року по 26 травня 2016 року включно.
14 травня 2015 року Абабін О.М., діючий в інтересах ОСОБА_1 звернувся до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в ПАТ «ІМЕКСБАНК» Северина Ю.П. із заявою про видачу вкладів, у якій зазначив, що між вкладником ОСОБА_1 та ПАТ «ІМЕКСБАНК» укладено договір строкового банківського вкладу (депозиту) від 15 січня 2015 року № 990413236 на суму 150000,00 грн, строком на три місяці під процентну ставку 17% річних. Строк розміщення депозиту закінчився 18 квітня 2015 року. Вкладник не має наміру продовжувати строк дії договору, у зв`язку з чим заявником викладено прохання вказати, з якої причини сума депозиту не була включена в другий етап відшкодування з Фонду гарантування вкладів фізичних осіб через банк ПАТ «Південний», який розпочався з 12 травня 2015 року.
Фонд гарантування вкладів фізичних осіб листом від 25 листопада 2015 року                     № 02-036-047715/15 повідомив  позивача про те, що інформація про вкладника ОСОБА_1 у переліку вкладників відсутня
14 січня 2016 року Абабін О.М., діючий в інтересах ОСОБА_1 , звернувся до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію                  ПАТ «ІМЕКСБАНК» із заявою про внесення змін до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, та внесення до нього ОСОБА_1 згідно договору строкового банківського вкладу (депозиту) від            15 січня 2015 року № 990413236 на суму 150000,00 грн, строком на 3 місяці, під процентну ставку 17% річних, строк розміщення депозиту скінчився 18 квітня 2015 року.
28 січня 2016 року уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК» на адресу ОСОБА_1 надіслано лист № 441, у якому наголошено, що на виконання приписів частини 2 статті 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» уповноваженою особою в період здійснення тимчасової адміністрації ПАТ «ІМЕКСБАНК» проведено перевірку укладених банком протягом року до дня запровадження тимчасової адміністрації договорів банківського вкладу (депозиту) та договорів банківського рахунку (поточних/карткових рахунків), а також обставин зарахування грошових коштів на вказані рахунки. Метою проведення вказаної перевірки виступало встановлення фактів штучного створення правових підстав для отримання клієнтами банку виплат сум гарантованого відшкодування за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, а також виявлення правочинів, що можуть містити ознаки нікчемності та підпадати під критерії нікчемності, наведені в частині 3 статті 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», та свідчити про вчинення вказаними клієнтами спроб щодо здійснення замаху на заволодіння державними коштами - коштами Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (ст.ст.190, 364-1, 366 Кримінального кодексу України). 
В результаті проведеної перевірки встановлено, що до моменту запровадження тимчасової адміністрації в установі ПАТ «ІМЕКСБАНК» здійснено низку операцій, які за попередніми висновками можуть містити ознаки нікчемності та підпадати під критерії нікчемності, передбачені пунктом 7 частини  3 статті 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб». За результатами перевірки, на підставі приписів статті 37 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» тимчасово (на період здійснення тимчасової адміністрації) обмежено операції з виплати сум гарантованого відшкодування по ряду рахунків вкладників                          ПАТ «ІМЕКСБАНК». При цьому, до вказаного переліку потрапили вкладні операції, що були проведені за участі ОСОБА_1 незважаючи на те, що результати проведеної уповноваженою особою Фонду перевірки є предметом досудових розслідувань СУ ГУ МВС України в м. Києві, та м. Одесі, які досі тривають, уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК» вживаються всі можливі заходи, спрямовані на ефективне виконання наданих Законом України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» повноважень в частині забезпечення виплати вкладникам ПАТ «ІМЕКСБАНК» гарантованого державою відшкодування.
Уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК» на адресу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб листом № 207 від 18 січня 2016 року направлено обґрунтування щодо внесення змін до переліку вкладників, що мають право на отримання сум гарантованого відшкодування, до якого включено ОСОБА_1 як вкладника ПАТ «ІМЕКСБАНК». Однак, прийняття остаточного рішення про затвердження надісланих уповноваженою особою Фонду змін до переліку вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК», та про виплату відшкодування є виключною прерогативою Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
ОСОБА_1 звернувся до директора-розпорядника Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ОСОБА_6 із заявою від 3 березня 2016 року щодо виплати гарантованої суми відшкодування за вкладом, розміщеним у банку                                  ПАТ «ІМЕКСБАНК».
Не отримавши відповіді на заяву від 3 березня 2016 рок ОСОБА_1 повторно звернувся до директора-розпорядника Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ОСОБА_6 із заявою від 12 липня 2016 року  щодо виплати гарантованої суми відшкодування за вкладом, розміщеним у банку ПАТ «ІМЕКСБАНК».
21 липня 2016 року Абабін О.М., діючий в інтересах ОСОБА_1 , звернувся до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію               ПАТ «ІМЕКСБАНК» із заявою від 20 липня 2016 року, у якій зазначено, що у листі           ПАТ «ІМЕКСБАНК» № 441 від 28 січня 2016 року вказано, що уповноваженою особою Фонду направлено обґрунтування (лист № 207 від 18 січня 2016 року) щодо внесення змін до переліку вкладників, що мають право на гарантоване відшкодування, до якого включено і ОСОБА_1 .
Також, 12 липня 2016 року під час особистого прийому уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК» підтвердив, що до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб подано списки в січні місяці до яких внесено усіх вкладників, котрі не отримали гарантовану суму відшкодування. 
Водночас, 19 липня 2016 року від Фонду гарантування вкладів фізичних осіб отримано лист  № 02-036-30238/16 у якому зазначається, що станом на                             11 липня 2016 року інформація про вклади ОСОБА_1 у загальному реєстрі вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, не змінювалась з                             14 травня 2015 року. У зв`язку з чим, заявником викладено прохання надати інформацію про суму відшкодування та відповідні документи, які подавалися до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про включення ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК», а саме: копію листа № 207 від             18 січня 2016 року (докази його надіслання та отримання), а також посприяти у включенні ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду згідно договору строкового банківського вкладу (депозиту) від 15 січня 2015 року № 990413236 на суму 150000,00 грн, строком на 3 місяці, під процентну ставку 17% річних, строк розміщення депозиту скінчився 18 квітня 2015 року.
8 серпня 2016 року уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК» на ім`я Абабіна О.М. (представника ОСОБА_1) надіслано лист № 5193, та зазначено, що уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК» на адресу директора-розпорядника Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за вих. № 1143 від 29 лютого 2016 року направлено обґрунтування «Про внесення змін до переліку вкладників, які мають право на отримання сум гарантованого відшкодування» з доданням змін до переліку вкладників на паперовому та електронному носіях, до яких включено і ОСОБА_1 . Уповноваженою особою Фонду на ліквідацію                                ПАТ «ІМЕКСБАНК» надано всю необхідну інформацію для забезпечення виплати вкладникам ПАТ «ІМЕКСБАНК» гарантованого державою відшкодування відповідно до вимог Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб». Однак, прийняття рішення щодо виплат гарантованого відшкодування є виключною прерогативою Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, а тому у разі прийняття Виконавчою дирекцією Фонду відповідного рішення ОСОБА_1 має звернутися до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб з індивідуальною заявою про виплату відшкодування.
З Витягу із змін до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, інформація про ОСОБА_1 як вкладника ПАТ «ІМЕКСБАНК» міститься в переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
3 жовтня 2016 року Фондом гарантування вкладів фізичних осіб на ім`я ОСОБА_1 надіслано лист № 02-036-40242/16, за підписом заступника директора-розпорядника, та повідомлено, що станом на 29 вересня 2016 року інформація про вклади ОСОБА_1 у загальному реєстрі вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб відсутня. У разі затвердження доповнень до загального реєстру вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК», можливо буде здійснити грошовий переказ коштів при умові надходження до Фонду заяви вкладника, чітких копій документа про присвоєння реєстраційного номеру облікової картки платника податків (ідентифікаційний номер), та копій паспортного документа (сторінок, що містять прізвище, ім`я, по батькові, інформацію про номер, ким виданий, дату видачі). На зазначену у зверненні вкладника адресу буде направлено повідомлення про період виплат за цим переказом і назву банку-агента, що буде здійснювати відшкодування.
Адвокат Буламрі А.А. звернувся до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб із запитом від 5 листопада 2016 року про надання інформації з яких підстав не здійснюється виплата грошових коштів ОСОБА_1 за вкладом за рахунок Фонду згідно договору строкового банківського вкладу (депозиту) від 15 січня 2015 року за № 990413236, на суму 150000,00грн, строком на три місяці під процентну ставку 17% річних.
За результатами розгляду вказаного адвокатського запиту від 5 листопада 2016 року Фондом гарантування вкладів фізичних осіб на адресу адвоката Буламрі А.А. надіслано лист № 27-44313/16 у якому повідомлено, що станом на 15 листопада 2016 року інформація про ОСОБА_1 у загальному реєстрі вкладників відсутня. У разі внесення доповнень до загального реєстру та затвердження їх виконавчою дирекцією Фонду гарантування, надання заяв про виплату гарантованої суми відшкодування, на адресу ОСОБА_1 буде направлено повідомлення (в порядку частини восьмої розділу ІІІ Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування від 9 серпня 2012 року № 14 про можливість отримання виплат з відповідними реквізитами банку-агенту.

6. Не затвердження Фондом гарантування вкладів фізичних осіб змін до реєстру вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК», які мають право на отримання гарантованого відшкодування за вкладом за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, до якого включено ОСОБА_1 на підставі договору № 990413236 від                    15 січня 2015 року про приєднання до публічного договору № 1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року Вклад «ПКлієн3м17%_» (вид вкладу «Постійний клієнт» 3міс.щоміс.»), послугувало підставою для звернення позивача до суду з позовом.

ДОВОДИ УЧАСНИКІВ СПРАВИ

7. Касаційна скарга обґрунтована тим, що суди попередніх інстанцій не врахували, що грошові кошти на рахунок позивача були перераховані під час дії обмежень. встановлених НБУ, з рахунку іншої фізичної особи, нібито на виконання укладеного між ними так званого «договору позики». Вказано, що інша особа мала на рахунку у неплатоспроможному банку значну суму грошових коштів, яка перевищувала суму відшкодування у розмірі 200000,00 грн, таким чином вирішила розділити свій вклад. Отже, на думку заявника касаційної скарги, позивач та інша фізична особа, укладаючи між собою так званий «договір позики», порушили публічний порядок відшкодування грошових коштів за рахунок Фонду гарантування, а з ним і статті 26, 27, 52 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» та статтю 228 ЦК України, та створивши у такий спосіб собі переваги перед іншими вкладниками банку.
8. ОСОБА_1 подано заперечення на касаційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб  на постанову Одеського окружного адміністративного суду від 1 березня 2017 року та ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від           12 липня 2017 року, в яких він просить залишити касаційну скаргу без задоволення, а оскаржувані рішення - без змін.
9. Відзиву на касаційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб  на постанову Одеського окружного адміністративного суду від 1 березня 2017 року та ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від 12 липня 2017 року  уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у Публічному акціонерному товаристві «ІМЕКСБАНК» не подано.

ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ

10. Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

11. Частиною першою статті 3 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.

12. Відповідно до частини 1 статті 26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн. Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.

13. Згідно з положеннями статті 27 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах «Урядовий кур`єр», «Голос України» та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до частини четвертої статті 26 цього Закону.

Оцінка доводів учасників справи і висновків судів першої та апеляційної інстанції

14. Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава через відповідні фінансові та організаційні механізми бере активну участь та створює належні умови для функціонування відповідно до цього Закону системи гарантування вкладів фізичних осіб шляхом забезпечення фізичній особі, яка на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, мала у такому банку вклад (від 10 грн), відшкодування суми коштів, зокрема, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000,00 грн.

15. Як встановлено судами попередніх інстанцій та підтверджено матеріалами справи, на дату прийняття Правлінням НБУ постанови від 26 січня 2015 року № 50 «Про віднесення ПАТ «ІМЕКСБАНК» до категорії неплатоспроможних» на депозитному рахунку позивача знаходилась сума, що не перевищує 200000,00 грн.

16. Відповідно до статті 34 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд розпочинає процедуру виведення неплатоспроможного банку з ринку та здійснення тимчасової адміністрації в банку на наступний робочий день після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних.
Процедура виведення банку з ринку, що запроваджується Фондом стосовно неплатоспроможного банку в порядку, встановленому цим Законом, відповідно до пункту 16 частини 1 статті 2 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», називається тимчасовою адміністрацією.
Не пізніше наступного робочого дня після початку тимчасової адміністрації Фонд розміщує інформацію про запровадження тимчасової адміністрації в банку на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет і не пізніше ніж через 10 днів публікує її в газетах «Урядовий кур`єр» або «Голос України».
Виконавча дирекція Фонду не пізніше наступного робочого дня після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних призначає з числа працівників Фонду уповноважену особу Фонду. Уповноважена особа Фонду повинна відповідати вимогам, встановленим Фондом. Рішення про призначення уповноваженої особи Фонду доводиться Фондом до головного офісу банку та до кожного відокремленого підрозділу банку негайно.
Під час тимчасової адміністрації Фонд має повне і виняткове право управляти банком відповідно до цього Закону, нормативно-правових актів Фонду та вживати дії, передбачені планом врегулювання.

17. Відповідно до частини 1 статті 36 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку призупиняються всі повноваження органів управління банку (загальних зборів, спостережної ради і правління (ради директорів) та органів контролю (ревізійної комісії та внутрішнього аудиту). Фонд набуває всі повноваження органів управління банку та органів контролю з дня початку тимчасової адміністрації і до її припинення.

18. Закон України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» визначає порядок складання уповноваженою особою Фонду переліку вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, а також підстави та умови, за наявності яких відшкодування суми коштів за банківським вкладом фізичним особам за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб» не здійснюється.

19. Як встановлено судами попередніх інстанцій та підтверджується матеріалами справи, уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК» передано до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, до якого включено позивача.

20. Разом з тим, виконавчою дирекцією Фонду не було затверджено загального реєстру вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК» з урахуванням поданого уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК» переліку.

21. Колегія суддів звертає увагу, що складання переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню, відноситься виключно до повноважень уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб затверджується реєстр вкладників відповідно до отриманого Переліку вкладників.

22. Відповідно до пунктів 2, 3 розділу IV Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від                       9 серпня 2012 року № 14 (тут і далі - у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; Положення № 14), Фонд складає на підставі Переліку загальний Реєстр вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, за формою, наведеною у додатку 11 до цього Положення.
Загальний Реєстр складається на паперових та електронних носіях.
Загальний Реєстр на паперових носіях (пронумерованих, прошитих) підписується відповідальною особою, яка його склала, та засвідчується підписом директора-розпорядника та відбитком печатки Фонду, на електронних носіях - на CD-дисках у csv файлі. Дані на паперових та електронних носіях повинні бути ідентичними.

23. Системний аналіз наведені правових норми дає підстави дійти до висновку про те, що процедура визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, включає наступні етапи: 1) складення уповноваженою особою Фонду переліку вкладників та визначення розрахункових сум відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду; 2) передача уповноваженою особою Фонду сформованого переліку вкладників до Фонду; 3) складення Фондом на підставі отриманого переліку вкладників Загального Реєстру; 4) затвердження виконавчою дирекцією Фонду Загального реєстру.

24. При цьому уповноважена особа Фонду може надавати Фонду протягом процедури ліквідації додаткову інформацію про вкладників, зокрема, щодо збільшення кількості вкладників, яким необхідно здійснити виплати відшкодування (пункт 5 розділу ІІІ Положення № 14).

25. Оскільки уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ «ІМЕКСБАНК» включено позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування суми вкладу за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, та подано вказану інформацію до Фонду, тому колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції, що не затвердження на їх підставі загального реєстру вкладників Фондом є протиправною бездіяльністю, яка порушує права позивача на отримання гарантованої суми відшкодування за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

26. Аналогічна правова позиція висловлена Верховним Судом у постановах від               22 січня 2019 року у справі № 815/1925/17, від  24 квітня 2019 року у справі                      № 815/1857/16, від 25 вересня 2019 року у справі № 815/1995/16, від 24 жовтня 2019 року у справі № 815/2564/16.

27. Разом з тим, з огляду на ті обставини, що станом на дату розгляду справи у суді першої інстанції Загальний перелік вкладників банку, які мають право на відшкодування суми вкладу за рахунок коштів Фонду, вже сформовано, колегія суддів зазначає, що належним способом захисту порушених прав позивача буде зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб затвердити зміни до загального реєстру вкладників ПАТ «ІМЕКСБАНК», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, щодо внесення всієї суми гарантованої виплати у розмірі 150000,00 грн, що належать до виплати ОСОБА_1 , що відповідно до статті 351 Кодексу адміністративного судочинства України є підставою для зміни резолютивної частини рішень судів попередніх інстанцій.

Висновки за результатами розгляду касаційної скарги

28. За таких обставин, колегія суддів дійшла до висновку про те, що касаційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб слід задовольнити частково, змінити резолютивну частину судових рішень судів першої та апеляційної інстанцій, виключивши з резолютивної частини зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на підставі договору № 990413236 про приєднання до публічного договору № 1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року Вклад «ПКлієн3м17%_» (вид вкладу «Постійний клієнт» 3міс.щоміс.»), укладеного                         15 січня 2015 року між ПАТ «ІМЕКСБАНК» та ОСОБА_2 , що оформив вклад на користь ОСОБА_1 ; в іншій частині рішення судів першої та апеляційної інстанцій залишити без змін.

Керуючись статтями 341, 345, 349, 351, 355, 356, 359 Кодексу адміністративного судочинства України, 

ПОСТАНОВИВ:

Касаційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб задовольнити частково.

Постанову Одеського окружного адміністративного суду від 1 березня  2017 року та ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від 12 липня 2017 року змінити.

Виключити з резолютивної частини постанови Одеського окружного адміністративного суду від 1 березня  2017 року зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на підставі договору № 990413236 про приєднання до публічного договору № 1 банківського вкладу (депозиту) від              20 січня 2014 року Вклад «ПКлієн3м17%_» (вид вкладу «Постійний клієнт» 3міс.щоміс.»), укладеного 15 січня 2015 року між ПАТ «ІМЕКСБАНК» та ОСОБА_2 , що оформив вклад на користь ОСОБА_1 .

В іншій частини постанову Одеського окружного адміністративного суду від                        1 березня  2017 року та ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від          12 липня 2017 року залишити без змін.

Постанова суду касаційної інстанції є остаточною та  оскарженню не підлягає.  

       Суддя-доповідач            Н.В.  Коваленко

судді                                                                                                                 Я.О.  Берназюк
                                                                                                                І.В.  Желєзний