ТРЕТІЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
П О С Т А Н О В А
і м е н е м  У к р а ї н и
16 квітня 2020 року 	м. Дніпро	справа № 804/16176/15	
Третій апеляційний адміністративний суд 
у складі колегії суддів: головуючого - судді  Бишевської Н.А. (доповідач),
                               суддів:  Добродняк І.Ю., Семененка Я.В.,     
розглянувши в порядку письмового провадження
апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк"  Кадирова Владислава Володимировича 
на постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 28 листопада  2019 року 
у справі №804/16176/15    
за позовом   ОСОБА_1  
до  Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк"  Кадирова Владислава Володимировича     
про визнання бездіяльності протиправною та зобов`язання вчнинити певні дії,- 
ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_1   звернулась з адміністративним позовом до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк» Кадирова Владислава Володимировича  , Фонду гарантування вкладів фізичних осіб   та , з урахуванням заяви про уточнення позовних вимог від 12.01.2016 р., просила суд:
- визнати протиправною бездіяльність Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк» Кадирова Владислава Володимировича щодо не включення ОСОБА_1 до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020), які мають право на отримання відшкодування за вкладами за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та не подання до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, з урахуванням інформації по договору №013-03454-230215 від 23.02.2015р. банківського вкладу (депозиту) у доларах США, який було укладено між позивачкою та Публічним акціонерним товариством «Дельта Банк»;
- зобов`язати Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк» Кадирова Владислава Володимировича сформувати додатковий перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню, у який включити ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1  ) за договором №013-03454-230215 від 23.02.2015 р. банківського вкладу (депозиту) у доларах США, у розмірі 4500,00 доларів США (чотири тисячі п`ятсот доларів США), що еквівалентно за офіційним курсом НБУ станом на 03 березня 2015 р. 111 692, 96 грн. та подати його Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1  (РНОКПП НОМЕР_2 ) до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладом в АТ «Дельта Банк» по договору №013-03454-230215 від 23.02.2015 р. банківського вкладу (депозиту) у розмірі 4500,00 доларів США, що еквівалентно за офіційним курсом НБУ станом на 03 березня 2015р. 111 692, 96 грн. за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
В обґрунтування заявленого позову позивачка  зазначила, що 23 лютого 2015 р. між нею  і ПАТ «Дельта Банк»   укладено договір № 013-03454-230215 банківського вкладу (депозиту), за умовами якого позивачці  відкрито рахунок; сума вкладу склала 5000 доларів США, однак повернути грошові кошти з депозиту по закінченню терміну, на який укладено договір, позивачці (вкладнику) не вдалося.    ОСОБА_1  зазначила, що у вересні 2015 року вона отримала від Тимчасової адміністрації ПАТ «Дельта Банк» повідомлення про нікчемність правочину за вих. №8821/2987 від 23.09.2015р., в якому вказано, що згідно з п. 7 ч. 3 ст. 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» договір №013-03454-230215 банківського вкладу (депозиту) від 23.02.2015р. є нікчемним. Натомість, позивачка  вважає, що даний договір банківського вкладу є дійсним та реальним, у зв`язку з чим Уповноваженою особою   допущено протиправну бездіяльність, оскільки відповідачем 1 не включено ОСОБА_1  до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк», які мають право на отримання відшкодування за вкладами за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.    З метою належного способу захисту своїх прав,   ОСОБА_1  просила  суд зобов`язати Уповноважену особу сформувати додатковий перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду та зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб включити позивача до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду.
Суд першої інстанції  за результатами розгляду справи, з посиланням на   Закон України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» який передбачає умови  повернення кожному вкладнику банку суми відшкодування коштів за вкладом, у межах гарантованої суми відшкодування, та яким передбачено  випадки  відмови  у відшкодуванні коштів  за вкладом   виключно    за наявності підстав, передбачених частиною 4 статті 26 вказаного закону,  позов ОСОБА_1 задовольнив частково,  зобов`язав    уповноважену особу  Фонду гарантування вкладів  фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк» Кадирова Владислава Володимировича сформувати додатковий перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню, у який включити ОСОБА_1    за договором №013-03454-230215 від 23.02.2015р. банківського вкладу (депозиту) у доларах США, у розмірі 4500,00 доларів США (чотири тисячі п`ятсот доларів США), що еквівалентно за офіційним курсом Національного банку України станом на 03 березня 2015р. 111 692, 96 грн.   та подати додатковий перелік до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. 
Суд зазначив, що законодавчо визначене право відповідача на визнання правочинів неплатоспроможного банку такими, що порушують публічний порядок,   визначене у статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
Зі змісту даної норми вбачається, що пункт 7 частини 3 статті 38 Закону №4452-VI не може бути застосованим до договору, укладеного між позивачкою  та ПАТ «Дельта Банк», оскільки на підставі цього договору у позивачки  не виникло переваг (пільг) стосовно інших кредиторів банку, а також умови цього договору не передбачають обов`язків банку перерахувати кошти або передати майно позивачці.
З огляду на те, що відповідач не довів належними та допустимими доказами того, що у момент укладення договору банківського вкладу та здійснення транзакції ПАТ «Дельта Банк» щодо зарахування суми коштів на депозитний рахунок, позивачка  отримала перевагу стосовно інших вкладників банку та не обґрунтував, у чому така перевага полягала,  позов ОСОБА_1 підлягає частковому задоволенню.
Уповноважена особа  Фонду гарантування вкладів фізичних осіб  на ліквідацію  АТ « Дельта  Банк» з таким рішенням суду   не погодилась, подала апеляційну скаргу, відповідно до якої  просить скасувати  рішення  суду в даній справі в  частині задоволеного  позову. Вважає рішення суду  таким,   що винесено з порушенням норм матеріального та процесуального права. Скаржник вважає невірним висновок суду першої інстанції, з посиланням на ст.228 ЦК України, про те, що питання недійсності правочину у разі недодержання вимоги щодо його відповідності інтересам держави і суспільства, його моральним засадам вирішується виключно судом, оскільки у даному випадку питання нікчемності правочину врегульовано нормами спеціального закону (п.7 ч.3 ст.38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб») та входить до компетенції відповідача.
Сторони по справі про час і місце апеляційного розгляду справи повідомлені належним чином, що підтверджується повідомленнями про вручення поштового відправлення. 
До судового засідання не з`явились представники сторін. Жодних клопотань, повідомлень про причини неявки до суду не надходило, підстави відсутності представників сторін суду не повідомлені, у зв`язку з чим, суд вважає за можливе розглянути дану справу за наявними в справі доказами в порядку письмового провадження,  у відповідності до ст. 311  КАС України.
Перевіривши законність та обґрунтованість постанови суду в межах доводів апеляційної скарги, дослідивши матеріали справи та доводи апеляційної скарги, колегія суддів не вбачає підстав для задоволення апеляційної скарги, внаслідок наступного.
Матеріалами справи підтверджено, що 23 лютого 2015 р. між ОСОБА_1 та Публічним акціонерним товариством «Дельта Банк»   укладений договір банківського вкладу (депозиту) «Найкращий від Миколая» у доларах США за №013-03454-230215.  
За умовами договору (пункт 1.2 договору) сума вкладу складає 5000,00 доларів США.
На виконання умов пункту 1.6. договору, позивачці   відкрито вкладний (депозитний) рахунок №   НОМЕР_3 .
Строк розміщення вкладу із моменту зарахування вкладу по 22 серпня 2015 р. (включно) (пункт 1.3 договору).
Пунктом 1.8 договору   передбачено, що зарахування вкладу на рахунок здійснюється з власного поточного або вкладного (депозитного) рахунку вкладника, відкритого в Банку, або готівкою через касу Банку в день укладання сторонами цього Договору.
Одночасно, між позивачем та банком   укладено додаткову угоду №1 від 23.02.2015 р.     пункт 1.8 договору викладено в іншій редакції, у відповідності до якої сторонами договору визначено, що зарахування вкладу на рахунок здійснюється з власного поточного або вкладного (депозитного) рахунку вкладника, відкритого в банку, або шляхом перерахування з відкритого в Банку поточного рахунку іншої фізичної особи - резидента, або готівкою через касу Банку в день укладання сторонами цього договору.
23 лютого 2015 року, в день укладення договору та додаткової угоди №1, у межах вказаного договору та додаткової угоди до нього, іншим вкладником банку - ОСОБА_1  переказано зі свого рахунку  на рахунок   ОСОБА_1  суму коштів в розмірі 5000 доларів США (еквівалент в гривні - 141 740, 33 грн.), що підтверджується випискою по особовому рахунку від 23.02.2015р., що міститься в матеріалах справи.
Постановою Правління Національного банку України «Про віднесення Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк» до категорії проблемних» за №692/БТ від 30.10.2014р., ПАТ «Дельта Банк» віднесено до категорії проблемних на строк до 180 днів та з метою стабілізації діяльності банку і відновлення його фінансового становища запроваджено перелік обмежень в його діяльності, зокрема, не допущення проведення будь-яких операцій, за результатами яких збільшується гарантована сума відшкодування за вкладами фізичних осіб Фондом гарантування вкладів фізичних осіб.
На підставі постанови Правління Національного банку України «Про віднесення ПАТ «Дельта Банк» до категорії неплатоспроможних» за №150 від 02.03.2015р., Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення «Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ «Дельта Банк» №51 від 02.03.2015р., згідно з яким з 03.03.2015 р. запроваджено тимчасову адміністрацію та призначено уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ «Дельта Банк» Кадирова Владислава Володимировича.
Тимчасову адміністрацію запроваджено строком на три місяці, з 3 березня 2015 року по 2 червня 2015 року включно.
Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №71 від 08.04.2015р. внесено зміни до рішення Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №51 від 02.03.2015р., змінено пункт 2 та зазначено: тимчасову адміністрацію запровадити строком на шість місяців з 03.03.2015 р. на 02.09.2015 р.
Відповідно до частини 2 статті 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», протягом дії тимчасової адміністрації уповноважена особа Фонду зобов`язана забезпечити перевірку правочинів (у тому числі договорів), вчинених (укладених) банком протягом 1-го року до дня запровадження тимчасової адміністрації банку, на предмет виявлення правочинів (у тому числі договорів), що є нікчемними з підстав визначених частиною третьою цієї статті.
Судом встановлено, що Комісією з перевірки правочинів (договорів) за вкладними операціями АТ «Дельта Банк» було здійснено перевірку договорів (правочинів) за вкладними операціями на предмет виявлення договорів (правочинів), що є нікчемними з підстав, передбачених частиною 3 статті 38 Закону, перевірці підлягали договори (правочини) за вкладними операціями укладені після 16.01.2015 р.
Перевірка здійснювалася на виконання наказу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в АТ «Дельта Банк» за №408 від 29.05.2015 р. та на виконання рішення Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №174/15 від 27.07.2015р.
За результатами цієї перевірки Уповноваженою особою виявлено наявність ознак нікчемності у ряді договорів банківського вкладу (депозиту), що були укладені між ПАТ «Дельта Банк» та фізичними особами - клієнтами Банку після 16.01.2015р. включно - в період дії обмежень.
Результати засідання Комісії оформлені протоколом від 15.09.2015 р., який затверджено відповідачем 1.
Згідно витягу з Протоколу «Комісія дійшла висновку, що умови договорів банківських вкладів (перелік яких наведений в додатку № 1 до Протоколу), укладені між Банком та фізичними особами після 16.01.2015 року включно, за якими здійснювалися перерахування коштів на вкладні рахунки з рахунків фізичних осіб, що є одночасно кредиторами Банку, надають кредиторам - фізичним особам переваги перед іншими кредиторами, а отже - такі договори банківського вкладу є нікчемними з підстав, визначених пунктом 7 частини третьої статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».
Перелік таких правочинів наведений в додатку № 1 до цього Протоколу.
У вказаному переліку мститься також і договір банківського вкладу №013-03454-230215 від 23.02.2015 р., що був укладений між ПАТ «Дельта Банк» та позивачкою.
16 вересня 2015р. Уповноваженою особою прийнято наказ «Щодо заходів, пов`язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів) за вкладними операціями» за №813.
У даному наказі Уповноваженою особою наказано застосувати наслідки нікчемності договору банківського вкладу (депозиту), що є нікчемними з підстав, визначених п. 7 ч. 3 ст. 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» та перелік яких наведено у Додатку №1 (зокрема, й щодо договору укладеного між ПАТ «Дельта Банк» і позивачем, відомості про який також вказано у додатках №№ 2, 3, 5, 6 до даного наказу), для чого:
« 1.1 посада - ПІБ у строк до 18.09.2015 забезпечити:
- автоматизацію процесу формування бухгалтерських проводок по поверненню коштів з депозитних рахунків, відкритих відповідно до Договорів, або з поточних рахунків, на які відповідно до умов Договорів були перераховані кошти після закінчення строку дії Договорів або дострокового їх розірвання, на рахунки фізичних осіб, які здійснили перерахування коштів на вкладні рахунки, відкриті відповідно до умов Договорів, перелік яких наведено в Додатку №1 до цього Наказу, згідно до реєстру операцій, наведеному в Додатку №2 до цього Наказу;
- автоматизацію процесу сторнування процентів, нарахованих відповідно до умов Договорів банківського вкладу (депозиту), що є нікчемними з підстав, визначених п. 7 ч. 3 статті 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».
1.2 посада - ПІБ у строк до 18.09.2015 забезпечити перевірку сформованих проводок по поверненню коштів з депозитних рахунків, відкритих відповідно до Договорів, або з поточних рахунків, на які відповідно до умов Договорів були перераховані кошти після закінчення строку дії Договорів або в разі дострокового їх розірвання, на поточні рахунки фізичних осіб, які здійснили перерахування коштів на вкладні рахунки, відкриті відповідно до умов Договорів, перелік яких наведено у Додатку №1 до цього Наказу, на відповідність реєстру операцій, наведеному в Додатку №2 до цього Наказу, та призначень платежу за такими проводками, а також здійснити фактичне підтвердження таких проводок.
1.3 посада - ПІБ врахувати залишки на рахунках отримувачів та платників за операціями, перелік яких наведено в Додатку №2 до цього Наказу, після застосування наслідків нікчемності, при формуванні Повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду.
1.4 назва структурного підрозділу у строк до 29.09.2015 року:
- направити особам, перелік яких наведено в Додатку №3 до цього наказу повідомлення про нікчемність правочинів згідно ст. 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», шаблон якого розробить назва структурного підрозділу.
- передати сканкопії (копії) направлених повідомлень та оригіналів документів, підтверджуючих відправку цих повідомлень, назва структурного підрозділу».
Наказом Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в АТ «Дельта Банк» №836 від 22.09.2015 р. внесено зміни до наказу №813 від 16.09.2015 р., в якому зазначено, що з метою недопущення подвійних виплат вкладникам гарантованої суми відшкодування коштів Фондом, наказано, зокрема, анулювати проводки по поверненню коштів з депозитних рахунків, відкритих відповідно до Договорів, або з поточних рахунків, на які відповідно до умов договорів були перераховані кошти після закінчення строку дії Договорів або дострокового розірвання, на рахунки фізичних осіб, які здійснили перерахування коштів на вкладні рахунки, відкриті відповідно до умов Договорів (перелік яких наведено в додатку №5 до вказаного наказу); структурним підрозділам доручено надіслати вкладникам повідомлення про нікчемність правочинів.
У відповідності до вищезазначеного наказу №813 від 16.09.2015р. внаслідок застосування наслідків нікчемності договору банківського вкладу за №013-03454-230215 від 23.02.2015р. банком проведено транзакцію щодо переведення відповідних коштів з рахунку позивача на рахунок ОСОБА_3   , однак 23.09.2015р. відповідну транзакцію скасовано на підставі вищезазначеного наказу №813 від 16.09.2015р. (зі змінами згідно наказу №836 від 22.09.2015р.).
23 вересня 2015 р. представником тимчасової адміністрації АТ «Дельта Банк» складено та надіслано на адресу позивача повідомлення за вих. №8821/2987 про нікчемність договору банківського вкладу (депозиту) №013-03454-230215 від 23.02.2015, укладеного між АТ «Дельта Банк» та ОСОБА_1 , відповідно до пункту 7 частини 3 статті 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб». З цих підстав інформацію щодо вищезазначеного договору не включено до переліку вкладників Банку, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду.
Судова колегія за результатами розгляду   справи   та доводів апеляційної скарги , надаючи оцінку   рішенню суду в даній справі, та погоджуючись з ним, зазначає:  
Спірні відносини регулюються Законом України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» від 23.02.2012 № 4452-VI (далі - Закон № 4452) та Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб 09.08.2012 № 14, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 07.09.2012 за № 1548/21860, яким затверджено Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами (далі - Положення № 14).
Так, згідно з ч.ч.1, 2, 6 ст.26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» від 23.02.2012 № 4452-VI (в редакції на момент виникнення спірних відносин, далі - Закон № 4452) Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на цей день, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Виконання зобов`язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов`язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам у строк, встановлений цим Законом.
Виплата відшкодування здійснюється з урахуванням сум, сплачених вкладнику протягом дії тимчасової адміністрації у банку.
Гарантії Фонду не поширюються на відшкодування коштів за вкладами у випадках, передбачених цим Законом.
Вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами після прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
У разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за вкладами, включаючи відсотки, на день початку процедури ліквідації банку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку.
Відшкодування коштів за вкладом в іноземній валюті здійснюється в національній валюті України після перерахування суми вкладу за офіційним курсом гривні до іноземної валюти, встановленим Національним банком України на день початку ліквідації банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність".
Порядок визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами наведений у статті 27 Закону № 4452, за приписами якої уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Нарахування відсотків за вкладами припиняється в останній день перед початком процедури виведення Фондом банку з ринку (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - у день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку).
Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, з визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом трьох робочих днів (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 20 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат гарантованої суми відшкодування відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує переліки вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4-11 частини четвертої статті 26 цього Закону.
У відповідності до п.3 ч.1 ст.48 Закону № 4452   до повноважень Фонду або шляхом делегування повноважень Уповноваженій особі, з дня початку процедури ліквідації банку належать, зокрема, складання реєстру акцептованих вимог кредиторів (внесення змін до нього) та здійснення заходи щодо задоволення вимог кредиторів.
Згідно з ч.ч.1, 2 ст.28 Закону № 4452 Фонд розпочинає виплату відшкодування коштів вкладникам, їх уповноваженим представникам чи спадкоємцям у національній валюті України з наступного робочого дня після затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстру вкладників для здійснення виплат гарантованої суми відшкодування.
Фонд здійснює виплату гарантованих сум відшкодування через банки-агенти, що здійснюють такі виплати в готівковій або безготівковій формі (за вибором вкладника).
Відповідно до п.п.3, 4 р.ІІІ Положення № 14 Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує та подає до Фонду повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду (додаток 8), із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню (далі - Перелік), перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4 - 6 частини четвертої статті 26 Закону, а також перелік осіб, які на індивідуальній основі отримують від банку проценти за вкладом на більш сприятливих договірних умовах, ніж звичайні, або мають інші фінансові привілеї від банку.
Перелік складається станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку і включає суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується, виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів (зменшених на суму податку), але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку.
Визначений у Переліку залишок гарантованої суми надається з урахуванням розрахункових сум, сплачених вкладнику протягом дії тимчасової адміністрації у неплатоспроможному банку.
Якщо вкладник не отримав свої вклади у межах граничного розміру суми відшкодування протягом дії тимчасової адміністрації за рахунок цільової позики Фонду, така сума відшкодування включається до Переліку.
За приписами п.2 р.IV Положення № 14 передбачено, що Фонд складає на підставі Переліку загальний Реєстр вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, за формою, наведеною у додатку 11 до цього Положення (далі - Загальний Реєстр).
При цьому виконавча дирекція Фонду приймає рішення про відшкодування коштів за вкладами та затверджує Загальний Реєстр протягом шести днів з дня отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку (з п.4 р.IV Положення № 14).
При цьому у відповідності до п.6 р.ІІІ Положення № 14 протягом процедури ліквідації Уповноважена особа Фонду може надавати до Фонду додаткову інформацію про вкладників стосовно: зменшення (збільшення) кількості вкладників, яким необхідно здійснити виплати відшкодування; зміни розміру належних їм сум; зміни особи вкладника; змін реквізитів вкладників; змін розміру сум разом із змінами реквізитів вкладників. Додаткова інформація залежно від її типу надається окремими файлами, що формуються згідно з додатками 9 та 10 до цього Положення.
Тобто відомості Загального реєстру формуються на підставі Переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, який формується та подається до Фонду Уповноваженою особою Фонду протягом визначених законом строків.
У відповідності до ч.ч.1, 2 ст.38 Закону № 4452 Фонд зобов`язаний забезпечити збереження активів та документації банку.
Протягом дії тимчасової адміністрації Фонд зобов`язаний забезпечити перевірку правочинів (у тому числі договорів), вчинених (укладених) банком протягом одного року до дня запровадження тимчасової адміністрації банку, на предмет виявлення правочинів (у тому числі договорів), що є нікчемними з підстав, визначених частиною третьою цієї статті.
Згідно з п.7 ч.3 ст.38 Закону № 4452 правочини (у тому числі договори) неплатоспроможного банку є нікчемними, зокрема, з таких підстав: банк уклав правочини (у тому числі договори), умови яких передбачають платіж чи передачу іншого майна з метою надання окремим кредиторам переваг (пільг), прямо не встановлених для них законодавством чи внутрішніми документами банку.
За приписами ч.4 ст.38 Закону № 4452 Фонд:
1) протягом дії тимчасової адміністрації, а також протягом ліквідації повідомляє сторони за договорами, зазначеними у частині другій статті 38 цього Закону, про нікчемність цих договорів та вчиняє дії щодо застосування наслідків нікчемності договорів;
2) вживає заходів до витребування (повернення) майна (коштів) банку, переданого за такими договорами;
3) має право вимагати відшкодування збитків, спричинених їх укладенням.
У разі отримання повідомлення Фонду про нікчемність правочину на підставах, передбачених частиною третьою цієї статті, кредитор зобов`язаний повернути банку майно (кошти), яке він отримав від такого банку, а у разі неможливості повернути майно в натурі - відшкодувати його вартість у грошових одиницях за ринковими цінами, що існували на момент вчинення правочину. Такий нікчемний договір не може бути використаний для визначення ринкової ціни (ч.5 ст.38 Закону № 4452).
При цьому в редакції Закону   України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо відповідальності пов`язаних із банком осіб» від 02.03.2015 № 218-VIII (що діяла з 08.03.2015 до внесення змін до статті 38 Закону згідно із Законом України від 16.07.2015 №629-VII) наведені повноваження покладались виключно на Уповноважену особу Фонду.
Згідно з ч.1 ст.203 ЦК України зміст правочину не може суперечити цьому Кодексу, іншим актам цивільного законодавства, а також інтересам держави і суспільства, його моральним засадам.
У відповідності до ст.228 ЦК України правочин вважається таким, що порушує публічний порядок, якщо він був спрямований на порушення конституційних прав і свобод людини і громадянина, знищення, пошкодження майна фізичної або юридичної особи, держави, Автономної Республіки Крим, територіальної громади, незаконне заволодіння ним.
Правочин, який порушує публічний порядок, є нікчемним.
У разі недодержання вимоги щодо відповідності правочину інтересам держави і суспільства, його моральним засадам такий правочин може бути визнаний недійсним. Якщо визнаний судом недійсний правочин було вчинено з метою, що завідомо суперечить інтересам держави і суспільства, то при наявності умислу у обох сторін - в разі виконання правочину обома сторонами - в дохід держави за рішенням суду стягується все одержане ними за угодою, а в разі виконання правочину однією стороною з іншої сторони за рішенням суду стягується в дохід держави все одержане нею і все належне - з неї першій стороні на відшкодування одержаного. При наявності умислу лише у однієї із сторін все одержане нею за правочином повинно бути повернуто іншій стороні, а одержане останньою або належне їй на відшкодування виконаного за рішенням суду стягується в дохід держави.
Згідно з положеннями п.10.1 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у  національній  та  іноземних  валютах, затвердженої постановою  Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492 (в редакції на момент укладення Договору банківського вкладу, далі - Інструкція № 492), якщо фізична особа не має рахунків у цьому банку, то відкриття вкладного (депозитного) рахунку здійснюється в такому порядку:
між банком і фізичною особою укладається в письмовій формі договір банківського вкладу;
фізична особа вносить або перераховує з іншого власного рахунку кошти на вкладний (депозитний) рахунок;
на підтвердження укладення договору банківського вкладу і внесення грошових коштів на вкладний (депозитний) рахунок банк видає фізичній особі ощадну книжку або інший документ, що її замінює і який видається згідно з внутрішніми положеннями банку.
Отже, з вищенаведених правових норм вбачається, що правовою підставою для включення особи до Переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, є наявність у такої особи права на відповідний вклад, що має підтверджуватися банківським документом, зокрема платіжним дорученням та/або банківською випискою про переказ коштів на її рахунок.
Водночас, єдиною необхідною умовою для визнання правочинів (у тому числі договорів) неплатоспроможного банку нікчемними і застосування відповідних наслідків у вигляді не включення осіб (клієнтів банку), які їх уклали, до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, є наявність хоча б однієї правової підстави, передбаченої ч.3 ст.38 Закону № 4452, перелік яких  є вичерпним і розширеному тлумаченню не підлягає.
Так, внесення (зарахування) коштів у розмірі 5000 доларів США на вкладний (депозитний) рахунок позивачки, відкритий в ПАТ «Дельта Банк» на підставі укладеного     договору банківського вкладу (депозиту), підтверджується відповідними банківськими документами і не заперечується відповідачем.
При цьому колегія суддів звертає увагу, що Договір банківського вкладу (депозиту) і здійснені за ним операції визнані нікчемними Комісією з перевірки правочинів (договорів) за вкладними операціями ПАТ «Дельта Банк» на підставі п.7 ч.3 ст.38 Закону № 4452, тобто у зв`язку зі здійсненням перевірки їх законності, виявленням, що такі операції були вчинені банком внаслідок дроблення суми на рахунку іншого клієнта, у період віднесення Банку до категорії проблемних, з метою надання кредиторам Банку переваг перед іншими фізичними особами у вигляді можливості отримати відшкодування коштів за рахунок третіх осіб шляхом перерахування коштів з рахунку на рахунок.
Тобто саме ці обставини й стали підставою для застосування до договору банківського вкладу (депозиту), укладеного між позивачем і Банком, наслідків нікчемності правочину та не включення позивача до переліку вкладників, які мають право на отримання гарантованої суми відшкодування за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Суд першої інстанції правомірно зазначив, з посиланням на судову практику , зокрема Верховного Суду, що така обставина  як наявність  руху коштів  по  рахункам інших клієнтів банку, які мали  на той час великі вклади, та відповідно  до яких в цей час  проводились операції по рахункам вкладників, не може бути підставою  для відмови  позивачці у включенні її до  переліку вкладників. 
 Доводи відповідача засновані на припущеннях і не підтверджуються жодними належними та допустимими доказами, у розумінні ст.72 КАС України, і наявності будь-яких інших правових підстав, визначених у ч.3 ст.38 Закону № 4452, за яких Договір банківського вкладу позивачки   визнаний нікчемним, відповідачем не доведено.
Таким чином, колегія суддів вважає, що доводи апеляційної скарги не спростовують правильності висновків суду першої інстанції щодо відсутності правових підстав для визнання нікчемним договору, укладеного між позивачем і Банком, і не включення ОСОБА_1  до переліку вкладників, а отже, відповідач, як суб`єкт владних повноважень, всупереч вимогам ч.2 ст.77 КАС України, не довів перед судом правомірності визнання ним нікчемним договору банківського вкладу (депозиту)   №  013-03454-230215  від 23.02.2015  р. та невнесення позивачки  до переліку вкладників, що мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду.
З огляду  на викладене, доводи апеляційної скарги не спростовують правового обґрунтування, покладеного в основу судового рішення, а відтак відсутні підстави для скасування постанови суду першої інстанції. 
Керуючись статтями 241-245, 250, 315, 316, 321, 322, 327, 329 КАС України, суд 
ПОСТАНОВИВ:
Апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб   на здійснення ліквідації в Публічному акціонерному  товаристві  "Дельта Банк"  Кадирова Владислава Володимировича на постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду  від  28 листопада 2019 р. у справі № 804 / 16176/15 8482/15   - залишити без задоволення.
Постанову  Дніпропетровського окружного адміністративного суду  від  28 листопада 2019 р. у справі № 804 / 16176/15 8482/15 - залишити без змін.
Постанова набирає законної сили з дати прийняття та може бути оскаржена в касаційному порядку в порядку та строки передбачені ст.329 КАС України. 
   
Головуючий - суддя                                                                      Н.А. Бишевська 

                               суддя                                                                      І.Ю. Добродняк 

                               суддя                                                                      Я.В. Семененко