ПІВНІЧНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД      
вул. Шолуденка, буд. 1, літера А, м. Київ, 04116, (044) 230-06-58 inbox@anec.court.gov.ua 

ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"18" травня 2020 р.           Справа№ 910/10901/19
Північний апеляційний господарський суд у складі колегії суддів: 
головуючого:           Майданевича А.Г.
суддів:            Суліма  В.В. 
          Ткаченка Б.О. 

секретар судового засідання: Вайнер Є.І.
за участю представників сторін: згідно  протоколу судового засідання від 18.05.2020
розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк"
на рішення  Господарського суду міста Києва від 02.12.2019
у справі № 910/10901/19 (суддя Нечай О.В.)
за позовом Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" 
до Чернишова Андрія Володимировича 
про стягнення 210 682,49 грн., -

В С Т А Н О В И В :

Короткий зміст позовних вимог

У серпні 2019 року Акціонерне товариство Комерційний банк "Приватбанк" (далі - позивач) звернулось до Господарського суду міста Києва з позовною заявою до Чернишова Андрія Володимировича (далі - відповідач) про стягнення заборгованості за кредитним договором у розмірі 210    682,49 грн., з яких 200 000,00 грн. заборгованості за кредитом, 1 800,00 грн. заборгованості за відсотками, нарахованими на прострочену заборгованість, 7    200,00 грн. відсотків у вигляді щомісячної комісії та 1 682,49 грн. пені.
Позовні вимоги обґрунтовані невиконанням відповідачем грошових зобов`язань за кредитним договором, укладеним через систему інтернет-клієнт-банкінгу шляхом підпису із використанням електронного цифрового підпису анкети-заяви про приєднання до Умов та правил надання банківських послуг, а саме пункту 3.2.8 Умови та правила надання кредиту "Кредит КУБ".

Короткий зміст рішення місцевого господарського суду та мотиви його прийняття

Рішенням Господарського суду міста Києва від 02.12.2019 позов задоволено частково.          
Стягнуто з Чернишова Андрія Володимировича на користь Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" 33 333 грн. 34 коп. заборгованості за кредитом, 1  333  грн. 33 коп. заборгованості за відсотками, нарахованими на прострочену заборгованість, 7 200 грн. 00 коп відсотків у вигляді щомісячної комісії, 1  321 грн. 91 коп. пені та 647 грн. 83 коп. судового збору. В іншій частині позову відмовлено. Судові витрати зі сплати судового збору в розмірі 2 512,41 грн. покладено на позивача.
Рішення місцевого господарського суду обґрунтовано тим, що, оскільки банк у порядку п. 3.2.8.3.1.3 Умов та Правил надання банківських послуг не направив на адресу позичальника повідомлення про дострокове стягнення заборгованості, тому строк виконання відповідачем грошових зобов`язань є таким, що настав 23.07.2019 (згідно з графіком погашення основної суми боргу та процентів за кредитом) у розмірі 33 333,34 грн. Щодо решти вимог, станом на час звернення позивача до суду, з урахуванням дати здійснення розрахунку заборгованості, строк виконання зобов`язання з повернення кредитних коштів є таким, що не настав.

Короткий зміст вимог апеляційної скарги та узагальнення її доводів

Не погодившись з прийнятим рішенням, Акціонерне товариство Комерційний банк "Приватбанк" звернулось до Північного апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою, в якій просить рішення Господарського суду міста Києва від 02.12.2019 у справі № 910/10901/19 скасувати в частині відмови у задоволенні позовних вимог у сумі 167    493, 81 грн. та прийняти у вказаній частині нове рішення про задоволення позовних вимог у повному обсязі.
Апеляційна скарга мотивована неповним з`ясуванням обставин, що мають значення для справи, невідповідністю висновків, викладених у рішенні місцевого господарського суду, обставинам справи, порушенням та неправильним застосуванням норм матеріального і процесуального права. 
Апелянт зазначає, що, оскільки відповідач прострочив строк повернення частини кредиту, тому відповідно до імперативних приписів частини 2 статті 1050 Цивільного кодексу України банк набув право вимагати стягнення частини позики, що залишилась і строк якої не настав.
Скаржник стверджує, що суд першої інстанції дійшов хибних розрахунків щодо процентів та пені.

Узагальнені доводи відзиву на апеляційну скаргу

У свою чергу, заперечуючи проти апеляційної скарги, відповідач у своєму відзиві, наданому до суду 31.01.2020, зазначає, що рішення суду прийнято при повному з`ясуванні обставин справи, з правильним застосуванням норм матеріального та процесуального права, без їх порушення, тому апеляційна скарга задоволенню не підлягає і рішення слід залишити без змін. Крім того, відповідач вказує, що доказів того, що банком у порядку п. 3.2.8.3.1.3 Умов та Правил було змінено умови кредитного договору та встановлено інший термін повернення кредиту шляхом направлення відповідачу повідомлення із зазначенням дати терміну повернення кредиту в будь-який спосіб, передбачений кредитним договором, матеріали справи не містять.
Відповідач вказує, що відповідно до п. 3.2.8.3.1 Умов та Правил повернення кредиту при порушенні клієнтом будь-якого із зобов`язань, передбачених договором, банк на свій розсуд, починаючи з 91-ого дня порушення будь-якого із зобов`язань, має право змінити умови договору. Проте, з дня порушення зобов`язання 27.05.2019 до подачі позову пройшло 56 днів, тобто позивач не мав права змінювати умови кредиту.

Дії суду апеляційної інстанції щодо розгляду апеляційної скарги по суті 

Згідно з протоколом автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 14.01.2020 справу № 910/10901/19 передано для розгляду колегії суддів у складі: головуючий суддя - Майданевич А.Г., суддів Суліма В.В., Ткаченко Б.О. 
Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 20.01.2020 відкрито апеляційне провадження за апеляційною скаргою Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" на рішення Господарського суду міста Києва від 02.12.2019 у справі № 910/10901/19 та справу призначено до розгляду на 02.03.2020.
У зв`язку з перебування головуючого судді Майданевича А.Г. з 24.02.2020 на лікарняному, розгляд справи 02.03.2020 не відбувся.
Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 13.03.2020 розгляд апеляційної скарги Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" на рішення Господарського суду міста Києва від 02.12.2019 у справі № 910/10901/19 призначено на 01.04.2020.
Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 23.03.2020 повідомлено учасників справи, що судове засідання призначене на 01.04.2020 не відбудеться, з метою мінімізації ризиків розповсюдження гострої распіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2.
Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 06.04.2020 повідомлено учасників справи, що судове засідання відбудеться 18.05.2020.

Явка представників сторін

Представники позивача та відповідача в судове засідання, призначене на 18.05.2020, не з`явились, про причини неявки суд не повідомили, про дату, час та місце судового засідання були повідомлені належним чином, що підтверджується відповідними поштовими повідомленнями, наявними у матеріалах справи.
Враховуючи положення частини 12 статті 270 Господарського процесуального кодексу України, відповідно до якого неявка сторін або інших учасників справи, належним чином повідомлених про дату, час і місце розгляду справи, не перешкоджає розгляду справи, зважаючи на те, що явка позивача та відповідача обов`язковою в судове засідання не визнавалась, судова колегія вважає за можливе розглянути справу у відсутність зазначених представників за наявними у справі матеріалами.

Обставини справи, встановлені судом першої інстанції у даній справі та перевірені судом апеляційної інстанції

27.04.2019 Фізична особа-підприємець Чернишов Андрій Володимирович (клієнт) через систему інтернет-клієнт-банкінгу підписав Заяву про приєднання до Умов та правил надання послуг "КУБ" (далі - Заява), відповідно до якої відповідач приєднався до розділу 3.2.8 Умов та Правил надання послуги "КУБ" (далі - Умови), що розміщені на сайті Акціонерного товариства Комерційного банку "Приватбанк" (далі - банк, позивач) pb.ua. Ця заява та Умови разом складають кредитний договір між банком та клієнтом.
У вказаній Заяві сторонами визначено істотні умови кредитного договору, а саме банк, за наявності вільних грошових коштів зобов`язується надати клієнту строковий кредит для фінансування поточної діяльності клієнта в обмін на зобов`язання клієнта з повернення кредиту, сплати процентів та інших винагород в обумовлені цим договором терміни (п. 1.1 Заяви). 
У пунктах 1.2 - 1.6 Заяви передбачено, що розмір кредиту: 200    000,00 грн.  Строк кредиту: 12 місяців з дати видачі коштів клієнту. Проценти за користування кредитом: перші 6 місяців 1,8 % в місяць від початкового розміру кредиту, починаючи з 7-го місяця - 1,6 % від початкового розміру кредиту (в т.ч. при достроковому погашенні кредиту). Порядок погашення заборгованості за кредитом: щомісяця рівними частинами, починаючи з місяця, наступного за місяцем видачі коштів клієнту, до календарного числа місяця, в яке було надано кредит включно. Погашення процентів щомісяця, починаючи з місяця, наступного за місяцем видачі коштів клієнту, до календарного числа місяця, в яке було надано кредит, включно. Сторони узгодили, що графік погашення кредиту викладено в додатку №1 до цієї Заяви та доступний клієнту у системі "Приват24 для бізнесу". У випадку порушення строку погашення заборгованості за кредитом, що зазначений в п. 1.5 цієї Заяви, клієнт зобов`язаний додатково до процентів, вказаних в п. 1.4, сплатити банку проценти в розмірі 4 % в місяць від суми простроченої заборгованості та неустойку в розмірі і згідно розділу 3.2.8 Умов та Правил надання банківських послуг.
Згідно з п. 1.9 Заяви укладення кредитного договору здійснюється підписанням клієнтом цієї Заяви шляхом накладення електронного цифрового підпису в системі "Приват24 для бізнесу" або у сервісі " Paperless " або іншим шляхом, що прирівнюється до належного способу укладення сторонами кредитного договору.
У додатку №1 до Заяви сторони погодили графік погашення основної суми боргу та процентів за кредитом.
З матеріалів справи вбачається, що Заява про приєднання до Умов та правил надання послуг "КУБ" складена 24.04.2019, підписана електронним цифровим підписом Акціонерним товариство Комерційного банку "Приватбанк" - 24.04.2019 та Фізичною особою-підприємцем Чернишовим Андрієм Володимировичем - ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Згідно з п. 3.2.8.1 Умов та Правил надання банківських послуг (далі - Умови та Правила) банк за наявності вільних грошових коштів зобов`язується надати клієнту строковий "Кредит КУБ" для фінансування поточної діяльності клієнта, в обмін на зобов`язання клієнта з повернення кредиту, сплати процентів в обумовлені договором терміни. Істотні умови кредиту (сума кредиту, проценти за користування кредитом, розмір щомісячного платежу, порядок їх сплати) вказуються в Заяві про приєднання до Умов та правил надання банківських послуг (далі - Заява), а також в системі Приват24. Клієнт приєднується до Послуги шляхом підписання електронно-цифровим підписом Заяви в системі Приват24 або у сервісі "Paperless" або іншим шляхом, що прирівнюється до належного способу укладення сторонами кредитного договору. Кредит також може надаватись шляхом видачі кредитних коштів з наступним їх перерахуванням на рахунок підприємства-продавця за товари та послуги.
Пунктом 3.2.8.2 Умов та Правил визначено, що розмір кредиту, який може бути наданий в рамках послуги, складає від 50    000 до 1    000 000 грн.
Відповідно до п. 3.2.8.3.1 Умов та Правил повернення кредиту здійснюється щомісяця шляхом забезпечення клієнтом позитивного сальдо на його поточному рахунку в сумах і в дати щомісячних внесків, зазначених у Заяві.
Згідно з п. 3.2.8.3.1.3 Умов та Правил клієнт доручає банку щомісяця у строки, зазначені у Заяві, здійснювати договірне списання з його рахунків, відкритих у банку, на погашення заборгованості за послугою у кількості та розмірі, зазначеному у кредитному договорі. Остаточним терміном погашення заборгованості за кредитом є дата повернення кредиту. Згідно зі статтями 212, 651 Цивільного кодексу України    при порушенні клієнтом будь-якого із зобов`язань, передбачених цим договором, банк на свій розсуд, починаючи з 91-ого дня порушення будь-якого із зобов`язань, має право змінити умови договору, встановивши інший термін повернення кредиту. При цьому банк направляє клієнту повідомлення із зазначенням дати терміну повернення кредиту (банк здійснює інформування клієнта на свій вибір або письмово, або через встановлені засоби електронного зв`язку банку та клієнта (системи клієнт-банк, інтернет клієнт банк, sms-повідомлення або інших). При непогашенні заборгованості за цим договором у термін, зазначений у повідомленні, вся заборгованість, починаючи з наступного дня від дати, зазначеної в повідомленні, вважається простроченою. У разі погашення заборгованості в період до закінчення 90 днів (включно) з моменту порушення будь-якого із зобов`язань, терміном повернення кредиту є дата останнього платежу.
У відповідності до п. 3.2.8.3.2 Умов та Правил за користування послугою клієнт сплачує щомісячно на протязі всього терміну кредиту проценти за користування кредитом в розмірі та згідно графіку, визначених в Заяві та тарифах. При несплаті процентів у строк, визначений Графіком, вони вважаються простроченими (крім випадків розірвання Договору згідно з п. 3.2.8.6.2.).
Згідно з п. 3.2.8.3.3 Умов та Правил при порушенні клієнтом будь-якого грошового зобов`язання клієнт сплачує банку проценти за користування кредитом у розмірі, встановленому у Заяві.
У пункті 3.2.8.5.3 Умов та Правил визначено, що клієнт зобов`язаний повернути кредит та здійснити інші платежі, передбачені Договором, у терміни і в сумах, як встановлено в пунктах 3.2.8.3.1, 3.2.8.3.2, 3.2.8.5.14, 3.2.8.6.2, а також зазначені в Заяві, шляхом розміщення необхідних для планового погашення внеску коштів на своєму поточному рахунку.
Клієнт зобов`язаний сплатити банку проценти згідно з пунктами 3.2.8.3.1, 3.2.8.3.2 (пункт 3.2.8.5.5 Умов та Правил).
Відповідно до п. 3.2.8.5.6 Умов та Правил клієнт доручає банку списувати кошти з усіх своїх поточних рахунків у валюті кредиту для виконання зобов`язань з погашення кредиту, сплати процентів за його використання, а також з усіх своїх поточних рахунків у гривні для виконання зобов`язань з погашення штрафів та неустойки, в межах сум, що підлягають сплаті банку за цим договором, при настанні термінів платежів згідно з Заявою (здійснювати договірне списання). Списання грошових коштів здійснюється відповідно до встановленого порядку, при цьому оформлюється меморіальний ордер. У разі недостатньої кількості коштів для оплати чергового платежу щодо послуги, сума неоплаченого платежу виноситься на прострочення до моменту погашення.
Як передбачено в п. 3.2.8.5.7 Умов та Правил, черговий платіж по кредиту "КУБ" може списуватися з поточного рахунку клієнта лише за рахунок його власних коштів.
Згідно з п. 3.2.8.9.1 Умов та Правил за користування кредитом у період з дати списання коштів з позикового рахунку по дату погашення кредиту згідно з п.п. 3.2.8.1, 3.2.8.3 цього Договору, клієнт сплачує проценти в розмірі, зазначеному в п. 3.2.8.3.2.
Нарахування прострочених процентів здійснюється щодня, при цьому проценти розраховуються на непогашену частину кредиту за фактичну кількість днів користування кредитними ресурсами, виходячи з 360 днів у році. День повернення кредиту в часовий інтервал нарахування процентів не враховується (п. 3.2.8.9.2 Умов та Правил).
За умовами п. 3.2.8.9.3 Умов та Правил сплата процентів за користування кредитом здійснюється в дати платежів, зазначені у Заяві (п. 3.2.8.3.1).
Звертаючись з позовними вимогами, позивач вказав, що відповідач не виконав грошові зобов`язання за кредитним договором, укладеним через систему інтернет-клієнт-банкінгу шляхом підпису із використанням електронного цифрового підпису анкети-заяви про приєднання до Умов та Правил надання банківських послуг, а саме пункту 3.2.8 Умови та Правил надання кредиту "Кредит КУБ", у зв`язку з чим, позивач просив стягнути з відповідача 210  682,49 грн., з яких 200 000,00 грн. заборгованості за кредитом, 1 800,00 грн. заборгованості за відсотками, нарахованими на прострочену заборгованість, 7    200,00 грн. відсотків у вигляді щомісячної комісії та 1 682,49 грн. пені.

Мотиви та джерела права, з яких виходить суд апеляційної інстанції при прийнятті постанови 

Згідно із статтею 11 Цивільного кодексу України підставами виникнення цивільних прав та обов`язків, зокрема, є договори та інші правочини.
Відповідно до статті 626 Цивільного кодексу України договором є домовленість двох або більше сторін, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов`язків. 
Частиною 7 статті 179 Господарського кодексу України встановлено, що господарські договори укладаються за правилами, встановленими Цивільним кодексом України з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом, іншими нормативно-правовими актами щодо окремих видів договорів. 
Статтею 1055 Цивільного кодексу України встановлено, що кредитний договір укладається у письмовій формі. Кредитний договір, укладений з недодержанням письмової форми, є нікчемним.
Відповідно до  статті 638 Цивільного кодексу України     договір є укладеним, якщо сторони в належній формі досягли згоди з усіх істотних умов договору. Істотними умовами договору є умови про предмет договору, умови, що визначені законом як істотні або є необхідними для договорів даного виду, а також усі ті умови, щодо яких за заявою хоча б однієї із сторін має бути досягнуто згоди. Договір укладається шляхом пропозиції однієї сторони укласти договір (оферти) і прийняття пропозиції (акцепту) другою стороною.
Приписами  статті 639 Цивільного кодексу України  передбачено, що договір може бути укладений у будь-якій формі, якщо вимоги щодо форми договору не встановлені законом. Якщо сторони домовилися укласти договір у певній формі, він вважається укладеним з моменту надання йому цієї форми, навіть якщо законом ця форма для даного виду договорів не вимагалася.
За нормами, закріпленими у частині 1 статті 634 Цивільного кодексу України договором приєднання є договір, умови якого встановлені однією із сторін у формулярах або інших стандартних формах, який може бути укладений лише шляхом приєднання другої сторони до запропонованого договору в цілому. Друга сторона не може запропонувати свої умови договору.
Так, укладений між Акціонерним товариством Комерційний банк "Приватбанк" та Фізичною особою-підприємцем Чернишова Андрія Володимировича кредитний договір №б/н від 27.04.2019 за своєю правовою природою є договором приєднання та складається із Заяви про приєднання до Умов та Правил надання послуги "КУБ" від 24.04.2019 та Умов та Правил надання банківських послуг за послугою "КУБ".
У частинах 1-3 статті 207 Цивільного кодексу України визначено, що правочин вважається таким, що вчинений у письмовій формі, якщо його зміст зафіксований в одному або кількох документах, у листах, телеграмах, якими обмінялися сторони. Правочин вважається таким, що вчинений у письмовій формі, якщо воля сторін виражена за допомогою телетайпного, електронного або іншого технічного засобу зв`язку. Правочин вважається таким, що вчинений у письмовій формі, якщо він підписаний його стороною (сторонами). Використання при вчиненні правочинів факсимільного відтворення підпису за допомогою засобів механічного або іншого копіювання, електронного підпису або іншого аналога власноручного підпису допускається у випадках, встановлених законом, іншими актами цивільного законодавства, або за письмовою згодою сторін, у якій мають міститися зразки відповідного аналога їхніх власноручних підписів. 
Відповідно до статті 1 Закону України "Про електронний цифровий підпис"  встановлено, що електронний підпис - дані в електронній формі, які додаються до інших електронних даних або логічно з ними пов`язані та призначені для ідентифікації підписувача цих даних.
Згідно зі статтею 3 Закону України "Про електронний цифровий підпис" електронний цифровий підпис за правовим статусом прирівнюється до власноручного підпису (печатки) у разі, якщо: електронний цифровий підпис підтверджено з використанням посиленого сертифіката ключа за допомогою надійних засобів цифрового підпису; під час перевірки використовувався посилений сертифікат ключа, чинний на момент накладення електронного цифрового підпису; особистий ключ підписувача відповідає відкритому ключу, зазначеному у сертифікаті. Електронний підпис не може бути визнаний недійсним лише через те, що він має електронну форму або не ґрунтується на посиленому сертифікаті ключа.
У статті 6 Закону України "Про електронний цифровий підпис" визначені основні дані, які повинен містити сертифікат ключа, серед них: найменування та реквізити центру сертифікації ключів (центрального засвідчувального органу, засвідчувального центру); зазначення, що сертифікат виданий в Україні; унікальний реєстраційний номер сертифіката ключа; основні дані (реквізити) підписувача - власника особистого ключа; дату і час початку та закінчення строку чинності сертифіката; відкритий ключ; найменування криптографічного алгоритму, що використовується власником особистого ключа; інформацію про обмеження використання підпису. Посилений сертифікат ключа, крім обов`язкових даних, які містяться в сертифікаті ключа, повинен мати ознаку посиленого сертифіката ключа. Інші дані можуть вноситися у посилений сертифікат ключа на вимогу його власника.
З матеріалів справи вбачається,  що ФОП Чернишов Андрій Володимирович (керівник) підписав з використанням ЕЦП 27.04.2019 Заяву про приєднання до Умов та правил надання послуги "КУБ", що підтверджується долученою до позовної заяви документом Об`єкт перевірки: заява про приєднання до Умов та правил надання послуг КУБ.pdf.  
У вказаному документі зазначається, що підписувачем є Чернишов Андрій Володимирович , код за ЄДРПОУ/ДРФО - НОМЕР_1 , установа - Чернишов Андрій Володимирович , ЄДРПОУ установи - НОМЕР_1 , посада - керівник, за результатом перевірки ЕЦП - підпис вірний, час накладання ЕЦП 27.04.2019 16:02:01. Сертифікат видано АЦСК ПАТ КБ "Приватбанк", реєстраційний номер сертифіката - 2В6С7DF9A3891DA104000000A5D523009078F200 , дата видачі 15.04.2019 та дата закінчення дії 14.04.2020. Також вказано, електронна печатка - Чернишов Андрій Володимирович , за результатом перевірки ЕЦП - підпис вірний, час накладання ЕЦП 27.04.2019 16:02:02. Сертифікат видано АЦСК ПАТ КБ "Приватбанк", реєстраційний номер сертифіката - 2В6С7DF9A3891DA104000000A4D523008478F200 , дата видачі 15.04.2020 та дата закінчення дії 14.04.2020. 
Таким чином, колегія суддів дійшла висновку, що саме Чернишов Андрій Володимирович підписав з використанням ЕЦП 27.04.2019 Заяву про приєднання до Умов та Правил надання послуги "КУБ". 
Отже, суд апеляційної інстанції зазначає, що Чернишов Андрій Володимирович , підписавши із використанням ЕЦП 27.04.2019 Заяву про приєднання до Умов та Правил надання банківських послуг, тим самим приєднався до Умов та Правил надання банківських послуг, тарифів банку, що розміщені на сайті Приватбанку pb.ua, які разом із підписаною відповідачем ЕЦП Заявою про приєднання до цих Умов складають кредитний договір та взяв на себе зобов`язання виконувати умови зазначеного договору.
Врахувавши наведене,  Заява відповідача про приєднання до Умов та Правил надання банківських послуг від 24.04.2019, яку він підписав 27.04.2019, а також Умови та правила надання банківських послуг, розміщені в мережі інтернет на сайті Приватбанку pb.ua в їх сукупності визначають істотні умови договору банківського обслуговування та підтверджують факт його укладення між позивачем та відповідачем.
В силу положень  статті 1054 Цивільного кодексу України     за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов`язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов`язується повернути кредит та сплатити проценти.
Частина 1  статті 1049 Цивільного кодексу України     встановлює, що позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором.
Відповідно до  статті 193 Господарського кодексу України  суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться. Не допускається одностороння відмова від виконання зобов`язань, крім випадків, передбачених законом, а також відмова від виконання або відстрочка виконання з мотиву, що зобов`язання другої сторони за іншим договором не було виконано належним чином.
Згідно з приписами статей  525,      526 Цивільного кодексу України  одностороння відмова від зобов`язання або одностороння зміна його умов не допускається, якщо інше не встановлено договором або законом. Зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього      Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.
Як передбачено у частині першій      статті 530 Цивільного кодексу України, якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін).
Частиною третьою  статті 6 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»  передбачено, що порядок ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності в банках встановлюється Національним банком України відповідно до цього Закону     та міжнародних стандартів фінансової звітності.
Статтею   41 Закону України «Про Національний банк України»     та частин першої, другої      статті 68 Закону України «Про банки та банківську діяльність»  визначено, що Національний банк встановлює обов`язкові для банківської системи стандарти та правила ведення бухгалтерського обліку і фінансової звітності, що відповідають вимогам законів України та міжнародним стандартам фінансової звітності. Банки організовують бухгалтерський облік відповідно до внутрішньої облікової політики, розробленої на підставі правил, встановлених Національним банком України відповідно до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку. Бухгалтерський облік має забезпечувати своєчасне та повне відображення всіх банківських операцій та надання користувачам достовірної інформації про стан активів і зобов`язань, результати фінансової діяльності та їх зміни.
Відповідно до пунктів 1.10, 4.1 - 4.3 Положення про організацію операційної діяльності в банках України, затвердженого    постановою Правління Національного банку України № 254 від 18.06.2003, (далі за текстом - Положення) операційна діяльність банку - це сукупність технологічних процесів, пов`язаних з документуванням інформації за операціями банку (далі - операції), проведенням їх реєстрації у відповідних регістрах, перевірянням, вивірянням та здійсненням контролю за операційними ризиками.
Операції, які здійснюють банки, мають бути належним чином задокументовані. Підставою для відображення операцій за балансовими та/або позабалансовими рахунками бухгалтерського обліку є первинні документи, які мають бути складені під час здійснення операції, а якщо це неможливо - безпосередньо після її закінчення в паперовій та/або в електронній формі. Первинний документ - документ, який містить відомості про операцію та підтверджує її здійснення.
Відповідно до пунктів 5.1 - 5.5 Положення інформація, що міститься в первинних документах, систематизується в регістрах синтетичного та аналітичного обліку, які ведуться на паперових носіях або в електронній формі.
Банки обов`язково мають складати на паперових та/або електронних носіях такі регістри: особові рахунки та виписки з них; аналітичні рахунки з обліку внутрішньобанківських операцій; книги реєстрації відкритих рахунків; оборотно-сальдовий баланс; інші регістри відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку.
Так, зокрема, особові рахунки є регістрами аналітичного обліку, що вміщують записи про операції, здійснені протягом операційного дня; їх форма затверджується банком самостійно залежно від можливостей програмного забезпечення. Особові рахунки та виписки з них мають містити такі обов`язкові реквізити: номер особового рахунку; дату здійснення останньої (попередньої) операції; дату здійснення поточної операції; код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку.
Згідно з підпунктом 5.6 абзацу 2 пункту 5.8 Положення виписки з особових рахунків клієнтів є підтвердженням виконаних за день операцій і призначаються для видачі або відсилання клієнту. Інформація про стан особових рахунків клієнтів може надаватись їх власникам, уповноваженим власниками рахунків особам та державним органам, які мають право на отримання такої інформації згідно із законодавством України.
Суд першої інстанції встановив, що на виконання умов кредитного договору від 27.04.2019, Акціонерне товариство Комерційний банк "Приватбанк" надало Чернишову А.В. кредит, перерахувавши 27.04.2019 на поточний рахунок № НОМЕР_4 відповідача грошові кошти у розмірі 200  000,00 грн., що підтверджується випискою з особового рахунку Чернишова А.В. за період з 01.01.2000 по 24.07.2019 та випискою з 27.04.2019 по 23.10.2019.
Згідно з частиною 2 статті 1050 Цивільного кодексу України якщо договором встановлений обов`язок позичальника повернути позику частинами (з розстроченням), то в разі прострочення повернення чергової частини позикодавець має право вимагати дострокового повернення частини позики, що залишилася, та сплати процентів належних йому.
Проте, у п. 3.2.8.3.1 Умов та Правил повернення кредиту здійснюється щомісяця шляхом забезпечення клієнтом позитивного сальдо на його поточному рахунку в сумах і в дати щомісячних внесків, зазначених у Заяві.
У пунктах    1.3 та 1.5 Заяви сторони погодили, що кредит надається на строк 12 місяців від дати видачі коштів клієнту, погашення заборгованості за кредитом здійснюється щомісяця рівними частинами, починаючи з місяця, наступного за місяцем видачі коштів клієнту, до календарного числа місяця, в яке було надано кредит включно.
Як зазначалось вище, у пункті 3.2.8.3.1.3 Умов та Правил передбачено, що клієнт доручає банку щомісяця у строки, зазначені у Заяві, здійснювати договірне списання з його рахунків, відкритих у банку, на погашення заборгованості за послугою у кількості та розмірі, зазначеному у кредитному договорі. Остаточним терміном погашення заборгованості за кредитом є дата повернення кредиту. Згідно зі статтями 212, 651 Цивільного кодексу України    при порушенні клієнтом будь-якого із зобов`язань, передбачених цим договором, банк на свій розсуд, починаючи з 91-ого дня порушення будь-якого із зобов`язань, має право змінити умови договору, встановивши інший термін повернення кредиту. При цьому банк направляє клієнту повідомлення із зазначенням дати терміну повернення кредиту (банк здійснює інформування клієнта на свій вибір або письмово, або через встановлені засоби електронного зв`язку банку та клієнта (системи клієнт-банк, інтернет клієнт банк, sms-повідомлення або інших). При непогашенні заборгованості за цим договором у термін, зазначений у повідомленні, вся заборгованість, починаючи з наступного дня від дати, зазначеної в повідомленні, вважається простроченою. У разі погашення заборгованості в період до закінчення 90 днів (включно) з моменту порушення будь-якого із зобов`язань, терміном повернення кредиту є дата останнього платежу.
Суд першої інстанції встановив, що доказів того, що банком в порядку п. 3.2.8.3.1.3 Умов та Правил було змінено умови кредитного договору та встановлено інший термін повернення кредиту шляхом направлення відповідачу повідомлення із зазначенням дати терміну повернення кредиту в будь-який спосіб, передбачений кредитним договором, матеріали справи не містять.
Отже,    відповідно до умов укладеного між сторонами кредитного договору, строк виконання відповідачем своїх грошових зобов`язань є таким, що настав (згідно з графіком погашення основної суми боргу та процентів за кредитом), станом на 23.07.2019 (визначена позивачем дата розрахунку) а саме: 16 666,67 грн. - 27.05.2019; 16    666,67 грн. - 27.06.2019. Тобто, залишок простроченої заборгованості відповідача складає 33 333,34 грн.
Стосовно решти вимог, станом на час звернення позивача до суду, з урахуванням дати здійснення розрахунку заборгованості, строк виконання зобов`язання з повернення кредитних коштів є таким, що не настав.
При зверненні до суду з відповідною заявою про долучення доказів до матеріалів справи від 30.10.2019, позивач в порядку статті 46 Господарського процесуального кодексу України вимоги не збільшував, розрахунку простроченої заборгованості на відповідну дату не надав.
Щодо заяви відповідача про визнання заборгованості за кредитним договором у розмірі 77 337,55 грн., місцевий господарський суд зазначив наступне.
Згідно з частинами 1, 2 статті 14 Господарського процесуального кодексу України суд розглядає справи не інакше як за зверненням особи, поданим відповідно до цього Кодексу, в межах заявлених нею вимог і на підставі доказів, поданих учасниками справи або витребуваних судом у передбачених цим Кодексом випадках. Збирання доказів у господарських справах не є обов`язком суду, крім випадків, встановлених цим Кодексом.
Учасник справи розпоряджається своїми правами щодо предмета спору на власний розсуд.
За приписами статті 15 Господарського процесуального кодексу України суд визначає в межах, встановлених цим Кодексом, порядок здійснення провадження у справі відповідно до принципу пропорційності, враховуючи: завдання господарського судочинства; забезпечення розумного балансу між приватними й публічними інтересами; особливості предмета спору; ціну позову; складність справи; значення розгляду справи для сторін, час, необхідний для вчинення тих чи інших дій, розмір судових витрат, пов`язаних із відповідними процесуальними діями тощо.
Таким чином, враховуючи, що сума заборгованості відповідача, яка ним визнається, визначена станом на 12.09.2019, тоді як заявлені позивачем вимоги, відповідно до наданого позивачем розрахунку, розглядались судом першої інстанції станом на 23.07.2019, з урахуванням наведених вище основоположних принципів господарського судочинства, місцевий господарський суд правомірно прийняв визнання відповідачем заборгованості за кредитним договором у розмірі 33    333,34 грн.
Відповідно до статті 610 Цивільного кодексу України порушенням зобов`язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов`язання (неналежне виконання).
Боржник вважається таким, що прострочив, якщо він не приступив до виконання зобов`язання або не виконав його у строк, встановлений договором або законом (ч. 1 ст. 612 Цивільного кодексу України).
Враховуючи вищевказане, колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції про задоволення позовних вимог у частині стягнення з відповідача заборгованості за кредитом на суму 33 333,34 грн., оскільки невиконання зобов`язання відповідачем за кредитним договором підтверджується матеріалами справи, доказів оплати заборгованості відповідач не надав та сума заборгованості визнана відповідачем. 
Позивач також заявив про стягнення з відповідача 1 800,00 грн. відсотків, нарахованих на прострочену заборгованість, 7 200,00 грн. відсотків у вигляді щомісячної комісії та 1 682,49 грн пені.
Відповідно до частин 1 - 3 статті 1056-1 Цивільного кодексу України процентна ставка за кредитом може бути фіксованою або змінюваною. Тип процентної ставки визначається кредитним договором. Розмір процентів, тип процентної ставки (фіксована або змінювана) та порядок їх сплати за кредитним договором визначаються в договорі залежно від кредитного ризику, наданого забезпечення, попиту і пропозицій, які склалися на кредитному ринку, строку користування кредитом, розміру облікової ставки та інших факторів на дату укладення договору. Фіксована процентна ставка є незмінною протягом усього строку кредитного договору. Встановлений договором розмір фіксованої процентної ставки не може бути збільшено кредитодавцем в односторонньому порядку. Умова договору щодо права кредитодавця змінювати розмір фіксованої процентної ставки в односторонньому порядку є нікчемною.
Як було вказано вище, у п. 1.4 Заяви сторони домовились про сплату процентів за користування кредитом: перші 6 місяців 1,8 % в місяць від початкового розміру кредиту, починаючи з 7-го місяці - 1,6 % від початкового розміру кредиту (в т.ч. при достроковому погашенні кредиту) 
У пункті 1.6 Заяви вказано, що у випадку порушення строку погашення заборгованості за кредитом, що зазначений в п. 1.5 цієї Заяви, клієнт зобов`язаний додатково до процентів, вказаних у п. 1.4, сплатити банку, зокрема, проценти в розмірі 4 % в місяць від суми простроченої заборгованості.
Порядок нарахування та сплати клієнтом відсотків на прострочену заборгованість визначено в пунктах 3.2.8.3.3 та 3.2.8.9.1 Умов та Правил, а відсотків у вигляді щомісячної комісії - в пунктах 3.2.8.3.2 та 3.2.8.9 Умов та Правил.
Суд першої інстації правомірно визнав обґрунтованим та таким, що відповідає умовам кредитного договору розрахунок позивача щодо нарахування відповідачу відсотків у вигляді щомісячної комісії в сумі 7    200,00 грн.
Перевіривши нарахування відсотків на прострочену заборгованість колегія суддів погоджується з розрахунком місцевого господарського суду про те, що  нарахування відсотків у розмірі 4 % в місяць від суми заборгованості за період з 28.05.2019 по 23.07.2019 становить 1 333,33 грн. (16 666,67 грн. х 2 х 4 %).
Відповідно до статті 230 Господарського кодексу України штрафними санкціями у цьому Кодексі визнаються господарські санкції у вигляді грошової суми (неустойка, штраф, пеня), яку учасник господарських відносин зобов`язаний сплатити у разі порушення ним правил здійснення господарської діяльності, невиконання або неналежне виконання господарського зобов`язання.
В силу статті 216 Господарського кодексу України учасники господарських відносин несуть господарсько-правову відповідальність за порушення у сфері господарювання шляхом застосування до правопорушників господарських санкцій на підставі і в порядку, передбачених цим Кодексом, іншими законами та договором.
Згідно з частиною 1 статті 549 Цивільного кодексу України неустойкою (штрафом, пенею) є грошова сума або інше майно, які боржник повинен передати кредиторові у разі порушення боржником зобов`язання.
Пенею є неустойка, що обчислюється у відсотках від суми несвоєчасно виконаного грошового зобов`язання за кожен день прострочення виконання.
Якщо предметом неустойки є грошова сума, її розмір встановлюється договором або актом цивільного законодавства (ч. 2 ст. 551 Цивільного кодексу України).
Згідно з п. 3.2.8.3.3 Умов та Правил у разі порушення клієнтом будь-якого з грошових зобов`язань і при реалізації права банку, передбаченого п. 3.2.8.3.1, клієнт сплачує банку пеню в розмірі подвійної облікової ставки НБУ, що діяла в період, за який сплачується пеня, за кожен календарний день прострочення.
Аналогічні положення містяться і в пункті 3.2.8.10.1 Умов та Правил.
Апеляційний господарський суд, перевіривши розрахунок пені, наведений судом першої інстанції, дійшов висновку, що сума пені у розмірі 1 321,91 грн. є арифметично правильною.
На переконання колегії суддів, вирішуючи спір по суті заявлених позовних вимог, суд першої інстанції повно та всебічно дослідив обставини справи, дав їм належну правову оцінку, дійшов правильних висновків щодо прав та обов`язків сторін, які ґрунтуються на належних та допустимих доказах.

Висновки суду апеляційної інстанції за результатами розгляду апеляційної скарги

Колегія суддів зазначає, що враховуючи положення частини 1 статті 9 Конституції України та беручи до уваги ратифікацію Законом України від 17.07.1997 N475/97-ВР Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод 1950 року і Першого протоколу та протоколів № 2,4,7,11 до Конвенції та прийняття Закону України від 23.02.2006  №3477-IV (3477-15) "Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини", суди також повинні застосовувати Конвенцію про захист прав людини і основоположних свобод (Рим, 4 листопада 1950 року) та рішення Європейського суду з прав людини як джерело права.
У рішенні Суду у справі Трофимчук проти України №4241/03 від 28.10.2010 Європейським судом з прав людини зазначено, що хоча пункт 1 статті 6 Конвенції зобов`язує суди обґрунтовувати свої рішення, це не може розумітись як вимога детально відповідати на кожен довод сторін.
У відповідності з пунктом 3 частини 2 статті 129 Конституції України та частини 1 статті 74 Господарського процесуального кодексу України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень. 
Суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів (частини 1 статті 86 Господарського процесуального кодексу України).
Належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування. Суд не бере до розгляду докази, які не стосуються предмета доказування. Предметом доказування є обставини, які підтверджують заявлені вимоги чи заперечення або мають інше значення для розгляду справи і підлягають встановленню при ухваленні судового рішення (статті 76 Господарського процесуального кодексу України).
Докази, не подані у встановлений законом або судом строк, до розгляду судом не приймаються, крім випадку, коли особа, що їх подає, обґрунтувала неможливість їх подання у вказаний строк з причин, що не залежали від неї (частини 8 статті 80 Господарського процесуального кодексу України).
Апелянтом не надано до суду належних і допустимих доказів на підтвердження тих обставин, на які він посилається в апеляційній  скарзі. Доводи апеляційної скарги ґрунтуються на припущеннях та зводяться до намагань здійснити переоцінку обставин справи, вірно встановлених судом першої інстанції.
Отже, підсумовуючи наведене, колегія суддів дійшла висновку про те, що оскаржуване рішення суду прийнято у відповідності з вимогами матеріального та процесуального права, підстав його скасовувати або змінювати не вбачається.
          Таким чином, апеляційна скарга Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" на рішення  Господарського суду міста Києва від 02.12.2019 у справі № 910/10901/19 задоволенню не підлягає. Рішення  Господарського суду міста Києва від 02.12.2019 у справі № 910/10901/19  слід залишити без змін.
З урахуванням відмови в задоволенні апеляційної скарги, судові витрати за розгляд справи в суді апеляційної інстанції покладаються на апелянта в порядку статті 129 Господарського процесуального кодексу України.
Керуючись статтями 240, 269, 270, 275, 276, 281-284 Господарського процесуального кодексу України, Північний апеляційний господарський суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Апеляційну скаргу Акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" на рішення  Господарського суду міста Києва від 02.12.2019 у справі № 910/10901/19 залишити без задоволення.

2. Рішення Господарського суду міста Києва від 02.12.2019 у справі № 910/10901/19   залишити без змін.

3. Судові витрати за розгляд справи у суді апеляційної інстанції покласти на Акціонерне товариство Комерційний банк "Приватбанк".

4. Матеріали справи №910/10901/19   повернути до Господарського суду міста Києва.

Постанова набирає законної сили з дня її прийняття та може бути оскаржена у касаційному порядку відповідно до статей 286-289 Господарського процесуального кодексу України.

          Повний текст постанови складено  19.05.2020.
Головуючий суддя                                                            А.Г. Майданевич 

Судді                                                                                В.В. Сулім

                                                                                Б.О. Ткаченко