ЦЕНТРАЛЬНИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ 
ГОСПОДАРСЬКИЙ  СУД

ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.03.2020 року          м.Дніпро         Справа №  904/9932/16
Центральний апеляційний господарський суд у складі колегії суддів: головуючого судді:  Верхогляд Т.А. (доповідач)                      
суддів: Білецької Л.М., Паруснікова Ю.Б.,
секретар судового засідання Колесник Д.А.  
представники сторін:
від ОСОБА_1 : Туревський Максим Михайлович, довіреність №11  від 01.03.2019 р.,  адвокат;
від ПАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив»: Снітько Едуард Вікторович, довіреність №10-01/34  від 14.01.2020 р.,  адвокат;
від арбітражного керуючого: Штельманчук Михайло Сергійович, посвідчення №194  від 28.02.2013 р.,  арбітражний керуючий;
інші представники сторін у судове засідання не з`явились, про час та місце розгляду справи повідомлені належним чином.
розглянувши апеляційну скаргу Акціонерного товариства «ВТБ Банк» (№5832/1-2 від 21.10.2019 року)  на ухвалу  господарського суду Дніпропетровської  області від 10.10.2019 року   у справі  № 904/9932//16 (суддя Владимиренко І.В.)
за заявою Акціонерного товариства «ВТБ Банк»
до боржника «Дніпровський завод мінеральних добрив»
про визнання грошових вимог  у розмірі 1 222 288 840,10грн та 3 200,00 грн судового збору,-  
ВСТАНОВИВ:

          Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 10.10.2019 року у справі №904/9932/16 (суддя Владимиренко І.В.) за результатами розгляду заяви Публічного акціонерного товариства «ВТБ Банк» визнано та окремо внесено до реєстру грошові вимоги, які забезпечені заставою на суму 1 222 290 785,13 грн. та 16 980,00 грн. (1 черга задоволення - судовий збір).
          Ухвала мотивована тим, що:
- між Банком та боржником укладено кредитний договір №13ВД від 24.05.2011 року, умови якого протягом дії договору змінювались сторонами шляхом укладання договорів про внесення змін до кредитного договору №13ВД;
- на забезпечення виконання кредитного договору сторонами укладено ряд іпотечних договорів, договорів застави, поруки, отже всі вимоги банку є забезпеченими;
- банком заявлено 1 222 288 840,10 грн. та судовий збір 3 200,00 грн., однак в порушення ч.2 ст.25 Закону про банкрутство було здійснено перерахунок за неточним курсом - за курсом 26.3934 грн./1 дол. США, а офіційний курс станом на 19.05.2017 року (на дату подання заяви до суду) складав 26,393442 грн. за 1 дол. США, та до заборгованості зі сплати судового збору слід врахувати судовий збір за подання заяви про порушення провадження у справі про банкрутство.
          Правовою підставою прийнятого рішення суд зазначив положення п.8 ст.23 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».
          Не погодившись з ухвалою суду, АТ «ВТБ Банк» оскаржив її в апеляційному порядку.
          В обґрунтування скарги апелянт посилався на те, що розглядаючи заяву банку щодо грошових вимог до боржника, суд першої інстанції в ухвалі від 10.10.2019 року невірно зазначив, що Публічне акціонерне товариство «ВТБ Банк» отримало в забезпечення виконання умов кредитного договору майно ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» і тому всі кредиторські вимоги ПАТ «ВТБ Банк» є забезпеченими та підлягають внесенню окремо до реєстру вимог кредиторів. 
          Також апелянт вказував на те, що судом першої інстанції не враховано постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 29.06.2017 року у справі № 904/9932/16, якою вже визначено розмір забезпечених грошових вимог Публічного акціонерного товариства «ВТБ Банк» у сумі 327 452 419,48 грн.
          Просить  змінити оскаржувану ухвалу та визнати і внести до реєстру грошові вимоги Публічного акціонерного товариства «ВТБ Банк»  в загальній сумі 1 222 290 785,13 грн., з яких 894 838 365,65 (4 черга задоволення), 327 452 419,48 грн. (окремо, як такі, що забезпечені заставою), 16 980,00 грн. (1 черга задоволення). Вирішити питання розподілу судових витрат.
          У відзиві на апеляційну скаргу арбітражний керуючий Штельманчук М.С. та представник боржника заперечували проти доводів апеляційної скарги та просили вимоги апелянта залишити без задоволення.
          В судовому засіданні представник боржника  Снітько Е.В., арбітражний керуючий Штельманчук М.С. та представник кредитора ОСОБА_1 визнали заявлені апелянтом вимоги та просили суд задовольнити апеляційну скаргу. 
          Інші учасники справи про банкрутство ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» відзив на апеляційну скаргу не надали, участь повноважних представників у судове засідання не забезпечили, про час та місце розгляду апеляційної скарги повідомлені належним чином.
          Обговоривши доводи апеляційної скарги, дослідивши докази, перевіривши повноту встановлення господарським судом обставин справи та правильність їх юридичної оцінки, колегія суддів приходить до висновку, що апеляційна скарга АТ «ВТБ Банк» підлягає задоволенню частково, ухвалу суду першої інстанції слід змінити в частині черговості визнаних грошових вимог АТ «ВТБ Банк» з наступних підстав:  
          Як вбачається з матеріалів справи №904/9932/16, ухвалою суду від 24.04.2017 року порушено провадження у справі про банкрутство Приватного акціонерного товариства «Дніпровський завод мінеральних добрив» (м. Кам`янське Дніпропетровської області, пр. Аношкіна, 179, код ЄДРПОУ 31980517). 
          Визнані грошові вимоги Приватного акціонерного товариства «ВТБ Банк», м. Київ в загальній сумі 108 210 302,82 грн. Грошові вимоги ПАТ «ВТБ Банк» у сумі 629 130 905,32 грн. (забезпечені заставою, порукою, іпотекою) - відхилені. 
          Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів. Введено процедуру розпорядження майном боржника строком на сто п`ятнадцять календарних днів. Розпорядником майна ПАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» призначено арбітражного керуючого Сокола Олексія Юрійовича (свідоцтво №193       від 28.02.13, адреса: 49044, м. Дніпро, пр-т Катеринославський, 2, ТДК «Босфор», офіс 610).
          Після перегляду зазначеної ухвали суду від 24.04.2017 року у справі № 904/9932/16 в апеляційному порядку Постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 29.06.2017 року, крім іншого, задоволено апеляційну скаргу ПАТ «ВТБ Банк», ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 24.04.2017 року у справі №904/9932/16 змінено в частині  розміру визнаних та відхилених грошових вимог (забезпечених заставою, іпотекою) Публічного акціонерного товариства «ВТБ Банк», а саме: визнано грошові вимоги Публічного акціонерного товариства «ВТБ Банк» в загальній сумі 409 888 788,66грн., грошові вимоги Публічного акціонерного товариства «ВТБ Банк» у сумі 327 452 419,48 грн., які забезпечені заставою, іпотекою - відхилено, оскільки згідно ч.2 ст.11 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» при порушенні провадження у справі про банкрутство встановлюються та визнаються вимоги кредитора в частині, що не є забезпеченою.
          Таким чином, зазначеною постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 29.06.2017 року по справі № 904/9932/16, яка набрала законної сили з дня її прийняття і є чинною, вже визначено розмір забезпечених вимог АТ «ВТБ Банк» у сумі 327 452 419,48 грн. 
          Ухвалою господарського суду від 12.09.2019 року припинені повноваження розпорядника майна ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» арбітражного керуючого Сокола О.Ю. Розпорядником майна ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» призначено арбітражного керуючого Штельманчука Михайла Сергійовича (свідоцтво № 194 від 28.02.2013 року; адреса: 49044, м. Дніпро, б-р Катеринославський, 2 ТДК «Босфор», офіс 610).
          24.04.2017 року на сайті Вищого господарського суду України опубліковано оголошення про порушення справи про банкрутство Приватного акціонерного товариства «Дніпровський завод мінеральних добрив» (м. Кам`янське Дніпропетровської області, пр. Аношкіна, 179, код ЄДРПОУ 31980517), № 42364.
          З заявою з конкурсними вимогами ПАТ «ВТБ Банк» звернувся 09.05.2017 року. 
          З матеріалів справи вбачається, що 04.05.2011 року між ПАТ «ВТБ Банк» та ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» укладено кредитний договір № 13ВД.
          Протягом дії зазначеного кредитного договору його умови змінювалися сторонами шляхом укладення договорів про внесення змін до кредитного договору №13ВД від 24.05.2011року, а саме: договір №1 від 25.06.2011року; договір №2 від 22.07.2011року; договір №3 від 28.09.2011року; договір №4 від 31.10.2011року; договір №5 від 18.11.2011року; договір №6 від 30.12.2011року; договір №7 від 01.02.2012року; договір №8 від 23.08.2012року; договір №9 від 14.05.2012року; договір №10 від 25.05.2012року; договір №11 від 14.11.2012року; договір №12 від 28.12.2012року; договір №13 від 25.03.2013року; договір №14 від 29.03.2013року; договір №15 від 24.05.2013року; договір №16 від 15.08.2013року; договір №17 від 11.06.2014 року.
          На забезпечення виконання умов кредитного договору №13ВД між ПАТ «ВТБ Банк» та ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» укладено низку відповідних договорів, а саме: 
- іпотечний договір від 24.05.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» та посвідчений приватним нотаріусом  Київського міського нотаріального округу за реєстровим №555;
- договір застави обладнання № 13ВД/3-1 від 24.05.2011 року, укладений між ПрАТ «ВТБ Банк» та ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив»;
- договір застави обладнання № 13ВД/3-5 від 24.05.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив»;
- іпотечний договір від 22.07.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» та посвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу за реєстровим №850;
- договір застави майнових прав № 13ВД/3-11 від 28.09.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив»;
- договір застави товарів в обороті № 13ВД/3-12 від 14.11.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив»;
- іпотечний договір від 24.05.2011 року, укладений між ТОВ «Фосфат» та ПАТ «ВТБ Банк» та посвідчений    приватним    нотаріусом   Київського   міського нотаріального   округу за реєстровим № 577;
- договір застави обладнання № 13В Д/3-2 24.05.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ТОВ «Фосфат»; 
- договір застави обладнання № 13ВД/3-3 від 24.05.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ТОВ «Фосфат»; 
- договір застави транспортного засобу № 13ВД/3-6 від 24.05.2011 р., укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ТОВ «Фосфат»;
- договір застави акцій № 13ВД/3-10 від 25.08.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ТОВ «Украгрохолдінг»;
- договір застави акцій № 13ВД/3-8 від 24.05.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ТОВ «Украгрохімхолдінг»;
- договір застави акцій № 13ВД/3-9 від 24.05.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та фізичною особою ОСОБА_1 ;
- договір застави майнових прав № 13ВД/3-7 від 24.05.2011 року, укладений між ПАТ «ВТБ Банк» та ТОВ «Інвестхім».
          Банк звернувся до господарського суду з заявою про визнання грошових вимог до боржника в сумі 1 222 288 840,10 грн. та 3 200,00 грн. вимог зі сплати судового збору за подання заяви з конкурсними вимогами до боржника.
          За приписами статті 1 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» (далі - Закон про банкрутство) кредитор - юридична або фізична особа, а також органи доходів і зборів та інші державні органи, які мають підтверджені у встановленому порядку документами вимоги щодо грошових зобов`язань до боржника; конкурсні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, які виникли до порушення провадження у справі про банкрутство і виконання яких не забезпечено заставою майна боржника; поточні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, які виникли після порушення провадження у справі про банкрутство; забезпечені кредитори - кредитори, вимоги яких забезпечені заставою майна боржника (майнового поручителя);
          Особливості та порядок заявлення кредиторами вимог до боржника визначені приписами статей 23-25 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом».
          Відповідно до п. 1 ст. 23 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня порушення провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом тридцяти днів від дня офіційного оприлюднення оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство.
          Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство.
          Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає.
          Згідно абзаців 2, 3 ч. 2 статті 23 Закону про банкрутство,  забезпечені кредитори зобов`язані подати заяву з грошовими вимогами до боржника під час провадження у справі про банкрутство лише в частині вимог, що є незабезпеченими, або за умови відмови від забезпечення. Склад і розмір грошових вимог кредиторів визначаються в національній валюті України. Якщо зобов`язання боржника визначені в іноземній валюті, то склад і розмір грошових вимог кредиторів визначаються в національній валюті за курсом, встановленим Національним банком України на дату подання кредитором заяви з грошовими вимогами до боржника.
          Виходячи з вимог статей 23, 24, 25  Закону про банкрутство, обов`язок розгляду грошових вимог та надання правового аналізу наданих кредитором письмових доказів, підставам виникнення грошових вимог кредиторів до боржника, їх характеру та змісту, а також, обов`язок встановлення розміру та моменту виникнення грошових вимог, покладений на господарський суд. 
          Грошові вимоги АТ «ВТБ Банк» складаються з наступних сум: 
- прострочена заборгованість по кредиту становить 24 955 292,24 долари США, (що за офіційним курсом дол. США до грн., встановленим НБУ станом на 19.05.2017 року, 1 дол. США = 26,393442 грн., становить 658 656 058,33грн.);
- поточна заборгованість по сплаті процентів становить 343 135,27 дол. США за період з 25.03.2017 року по 23.04.2017 року (що за офіційним курсом дол. США до грн., встановленим НБУ станом на 19.05.2017 року, 1 дол. США = 26,393442 грн., становить 9 056 520,85 грн.);
- прострочена заборгованість по сплаті процентів становить 13 530 980,31 дол. США за період з 25.09.2013 року по 24.03.2017 року (що за офіційним курсом долара США до грн., встановленим НБУ станом на 19.05.2017 року, 1 дол. США = 26,393442 грн., становить 357 129 144,02 грн.); 
- поточна пеня за несвоєчасне повернення кредиту, що нарахована за період з 01.10.2013 року по 15.08.2014 року (включно), становить 2 123 419,49 дол. США (що за офіційним курсом долара США до гривні, встановленим НБУ станом на 19.05.2017 року, 1 долар США = 26,393442 грн., становить 56 044 349,15 грн.); 
- поточна пеня за несвоєчасне повернення процентів, що нарахована за період з 01.11.2013 року по 23.04.2017 року (включно), становить 2 244 661,91 дол. США (що за офіційним курсом долара США до гривні, встановленим НБУ станом на 19.05.2017 року, 1 долар США = 26,393442 грн., становить 59 244 353,93 грн.);
- 3% річних, нарахованих у зв`язку з порушенням позичальником зобов`язань щодо сплати кредиту, що нараховані за період з 01.10.2013 року по 23.04.2017 року (включно), становлять 2 425 799,37 дол. США (що за офіційним курсом долара США до гривні, встановленим НБУ станом на 19.05.2017 року, 1 долар США = 26,393442 грн., становить 64 025 194,98 грн.); 3% річних, нарахованих у зв`язку з порушенням позичальником зобов`язань щодо сплати процентів за користування кредитом, що нараховані за період з 01.10.2013 року по 23.04.2017 року (включно) становлять 687 108,71 дол. США (що за офіційним курсом долара США до гривні, встановленим НБУ станом на 19.05.2017 року, 1 дол. США = 26,393442 грн., становить 18 135 163,89 грн.); 3200,00 грн. судовий збір за подання заяви про кредиторські вимоги до боржника; 13780,00 грн. судовий збір за подання заяви про порушення провадження у справі про банкрутство.
          Всього розмір вимог, що слід визнати, становить 1 222 290 785,13 грн.
          Таким чином, колегія суддів апеляційного господарського суду погоджується з судом першої інстанції щодо загального розміру визнаних грошових вимог АТ «ВТБ Банк» до ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» у сумі 1 222 290 785,13 грн. та 16 980,00 грн. судового збору, але не погоджується з доводами суду, що всі вимоги є забезпеченими заставою. 
          Щодо розміру забезпечених вимог кредитора, то забезпеченим кредитор вважається лише в частині вартості предмета застави. Крім того, як вже зазначалось,  постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 29.06.2017 року по даній справі, вже визначено розмір вимог АТ «ВТБ Банк», забезпечених заставою майна боржника за договорами забезпечення - 327 452 419,48 грн. 
          Із загального обсягу грошових вимог вбачається, що ПАТ «ВТБ Банк», в період до порушення провадження у справі про банкрутство, нараховані штрафні санкції (пеня) за несвоєчасне повернення кредиту та процентів у загальній сумі 115 288 703,08 грн. (поточна пеня за несвоєчасне повернення кредиту 56 044 349,15 грн. та поточна пеня за несвоєчасне повернення процентів 59 244 353,93 грн.).
          Згідно приписів ст.1 та ч.1 ст. 45 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» до четвертої черги задоволення відносяться вимоги кредиторів, не забезпечені заставою, а штрафні санкції (пеня) відносяться до шостої черги задоволення, як інші вимоги до боржника.   
          Враховуючи вищевикладене, суд дійшов висновку про визнання грошових вимог АТ «ВТБ Банк» до ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» у сумі 1 222 290 785,13 грн. та 16 980,00 грн. судового збору з віднесенням в реєстрі вимог кредиторів боржника наступним чином: 327 452 419,48 грн. - окремо, як забезпечені заставою; 115 288 703,08 грн. - 6 черга задоволення; 779 549 662,57 грн. (1 222 290 785,13 - 327 452 419,48 - 115 288 703,08 = 779 549 662,57) - 4 черга задоволення; та 16 980, 00 грн. - 1 черга задоволення (судовий збір).
          Суд першої інстанції помилково визначив, що всі кредиторські вимоги Банку є забезпеченими. Апелянт цей висновок суду спростував, тому апеляційна скарга є обгрунтованою. 
          Оскільки апелянт просив включити до четвертої черги задоволення суму кредиторських вимог 894 838 365,65 грн., а належний доведений розмір грошових вимог четвертої черги задоволення складає 779 549 662,57 грн., апеляційну скаргу слід задовольнити частково.
          Керуючись ст.ст.269, 277, 281 Господарського процесуального кодексу України, суд, -
ПОСТАНОВИВ:

          Апеляційну скаргу Публічного акціонерного товариства «ВТБ Банк» на ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 10.10.2019 року у справі №904/9932/16 про визнання грошових вимог АТ «ВТБ Банк»  задовольнити частково.
          Ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 10.10.2019 року у справі №904/9932/16 про визнання грошових вимог АТ «ВТБ Банк» змінити в частині черговості визнаних грошових вимог Акціонерного товариства «ВТБ Банк», виклавши резолютивну частину ухвали в наступній редакції:
          Визнати грошові вимоги Публічного акціонерного товариства «ВТБ Банк» в загальній сумі 1 222 290 785,13 грн. та 16 980,00 грн. судовий збір, які включити до реєстру вимог кредиторів ПрАТ «Дніпровський завод мінеральних добрив» наступним чином: 
- 327 452 419,48 грн. - забезпечені заставою;
- 16 980,00 грн. - перша черга задоволення;
- 779 549 662,57 - четверта черга задоволення;
- 115 288 703,08 - шоста черга задоволення.
          Постанова набирає законної сили з моменту прийняття та може бути оскаржена в касаційному порядку протягом 20 днів з дня виготовлення повного тексту постанови.

          Повний текст постанови виготовлено 23.03.2020 року.

          Головуючий суддя                                                            Т.А. Верхогляд   

          Суддя                                                                                   Л.М. Білецька  

          Суддя                                                                                   Ю.Б. Парусніков