ПОСТАНОВА
Іменем України

06 лютого 2020 року 
Київ
справа №826/137/16
адміністративне провадження №К/9901/16987/18

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду: 
головуючого - Стрелець Т.Г.,
суддів: Стеценка С.Г.,  Тацій Л.В., 

розглянувши у попередньому судовому засіданні у касаційній інстанції адміністративну справу №826/137/16           
за позовом ОСОБА_1 до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Банк «Фінанси та Кредит» про зобов`язання вчинити дії, провадження по якій відкрито     
за касаційною скаргою  ОСОБА_1 на постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 17 січня 2017 року (прийняту у складі судді Мазур А.С.) та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 14 березня 2017 року (постановлену у складі колегії суддів: головуючого судді - Твердохліб В.А., суддів: Бужак Н.П., Костюк Л.О.),  
у с т а н о в и в :
ІСТОРІЯ СПРАВИ
Короткий зміст позовних вимог
1.  ОСОБА_1 звернувся до Окружного адміністративного суду міста Києва з адміністративним позовом до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, в якому просив:
- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб в особі уповноваженої особи Фонду гранування     вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ «Банк «Фінанси та Кредит» надати до Фонду додаткову інформацію про вкладника АТ «Банк «Фінанси та Кредит» ОСОБА_1 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ), якому необхідно здійснити виплату вкладу в межах гарантованої суми в розмірі 200 000 грн. на підставі:
Договору дарування грошових коштів від 10.09.2015 року, посвідченого державним нотаріусом Двадцять першої Київської державної нотаріальної контори Зубченко Л.С. за № 1976;
Договору №300937/33559/5-14 про банківський строковий вклад (депозит) від 4 червня 2014 року;
- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб внести до загального Реєстру вкладників АТ «Банк «Фінанси та Кредит», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, вкладника ОСОБА_1 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ), якому необхідно здійснити виплату вкладу у межах гарантованої суми в розмірі 200 000 грн. на підставі:
Договору дарування грошових коштів від 10.09.2015 року, посвідченого державним нотаріусом Двадцять першої Київської державної нотаріальної контори Зубченко Л.С. за № 1976;
Договору №300937/33559/5-14 про банківський строковий вклад (депозит) від 4 червня 2014 року.
2. Позовні вимоги обґрунтовано тим, що позивач разом із прийняттям за договором дарування частини банківського вкладу отримав всі права та обов`язки попереднього власника-вкладника, зокрема і право, передбачене статтею 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", на гарантію відшкодування коштів за його вкладом.
3. 10 березня 2016 року протокольною ухвалою Окружного адміністративного суду міста Києва залучено до участі у справі у якості другого відповідача Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Банк «Фінанси та Кредит».
Короткий зміст рішення суду І інстанції
4. 17 січня 2017 року Окружний адміністративний суд міста Києва вирішив у задоволенні адміністративного позову відмовити повністю.
5. Відмовляючи у задоволенні позовних вимог, суд першої інстанції виходив з того, що позивач не є вкладником ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», оскільки ним або на користь нього не укладався договір банківського вкладу, також позивач не є власником іменного депозитного сертифіката, а тому грошові кошти, передані йому за договором дарування грошових коштів від 10 вересня 2015 року, не підлягають відшкодуванню за рахунок Фонду на підставі Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
Короткий зміст рішення суду апеляційної інстанції
6. 14 березня 2017 року Київський апеляційний адміністративний суд вирішив:
Апеляційну скаргу ОСОБА_1 залишити без задоволення, а постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 17 січня 2017 року - без змін.
7. Апеляційний суд мотивував своє рішення тим, що судом першої інстанції правильно встановлено обставини справи, оскаржуване судове рішення постановлено з додержанням норм матеріального та процесуального права і підстав для його скасування не вбачається. 
Короткий зміст вимог касаційної скарги 
8. 18 квітня 2017 року до Вищого адміністративного суду України надійшла касаційна скарга ОСОБА_1 .       
У касаційній скарзі скаржник просить постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 17 січня 2017 року та постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 14 березня 2017 року скасувати та прийняти нове рішення, яким позовні вимоги задовольнити.   
Касаційна скарга обґрунтована тим, що рішення судів першої та апеляційної інстанції винесенні з порушенням норм матеріального та процесуального права, а тому підлягають скасуванню. Скаржник зазначає, що суди попередніх інстанцій виходили з невірного розуміння правової природи та сутності договору дарування вкладу, оскільки грошові кошти за цим договором не передаються, а дарується саме право грошової вимоги до банку.
9. Ухвалою Вищого адміністративного суду України від 19 квітня 2017 року відкрито касаційне провадження за скаргою ОСОБА_1 на постанову Окружного адміністративного суду м. Києва від 17 січня 2017 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 14 березня 2017 року.          
10. 12 травня 2017 року до Вищого адміністративного суду України від Фонду гарантування вкладів фізичних осіб надійшли письмові заперечення на касаційну скаргу.    
У запереченнях на касаційну скаргу Фонд просить касаційну скаргу ОСОБА_1 залишити без задоволення, а судові рішення - без змін. Вказує, що позивач не є вкладником ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», а тому суди першої та апеляційної інстанцій дійшли вірного висновку, що позивач не має права на відшкодування коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
11. 19 травня 2017 року до Вищого адміністративного суду України від Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Банк «Фінанси та Кредит» надійшли письмові заперечення на касаційну скаргу.    
У запереченнях на касаційну скаргу Уповноважена особа Фонду просить касаційну скаргу ОСОБА_1 залишити без задоволення, а судові рішення - без змін. Вказує, що доводи касаційної скарги є необґрунтованими. 
12. 24 липня 2017 року до Вищого адміністративного суду України від позивача надійшли доповнення до касаційної скарги.
13. 06 лютого 2018 року вказана касаційна скарга надійшла до Верховного Суду як суду касаційної інстанції в адміністративних справах. 
14. Згідно протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 06 лютого 2018 року визначено склад колегії суддів: Гімон М.М. (головуючий суддя), Мороз Л.Л., Бучик А.Ю.
15. На підставі розпорядження заступника керівника апарату Верховного Суду від 14.06.2019 №746/0/78-19, було проведено повторний автоматизований розподіл судової справи, внаслідок якого для розгляду касаційної скарги сформовано колегію суддів у складі: головуючого судді Стрелець Т.Г., суддів Стеценка С.Г., Тацій Л.В.
II. ФАКТИЧНІ ОБСТАВИНИ СПРАВИ
16. 04 червня 2014 року між Публічним акціонерним товариством «Банк «Фінанси та Кредит» (надалі - Банк) та ОСОБА_2 (надалі - Клієнт) укладено договір №300937/33559/5-14 про банківський строковий вклад (депозит) «Пенсійний» на 5 місяців в іноземній валюті, за яким Клієнт вносить, а Банк приймає грошові кошти в іноземній валюті на вкладний рахунок №2630.8.193200.001 (надалі - Рахунок) у сумі 17471,00 (Сімнадцять тисяч чотириста сімдесят один долар США 00 центів), надалі - Вклад, на строк з 04 червня 2014 року по 04 листопада 2014 року. За час користування коштами Вкладу протягом строку, визначеного п.1.1. цього Договору, Банк нараховує і виплачує Клієнту проценти за ставкою 11,10 % річних.
10 вересня 2015 року між ОСОБА_2 (дарувальник) та ОСОБА_1 (обдаровуваний) було укладено договір дарування грошових коштів, зареєстрований в реєстрі за № 1976, відповідно до якого дарувальник подарувала, а обдарований прийняв від дарувальника грошові кошти в сумі 208 710 ,00 гривень, що еквівалентно 9500 доларам США по курсу НБУ станом на 10 вересня 2015 року, які зберігаються в Філії «Цетральне РУ» АТ «Банк «Фінанси та Кредит» філія №2 на рахунку №НОМЕР_3 згідно Договору №300937/33559/5-14 про банківський строковий вклад (депозит) № НОМЕР_2 «Пенсійний» від 04 червня 2014 року.
Відповідно до п. 2 зазначеного договору дарувальник є власником коштів, які є предметом даного договору.
17 вересня 2015 року Правлінням Національного банку України прийнято постанову № 612 "Про віднесення ПАТ "Банк "Фінанси та кредит" до категорії неплатоспроможних".
На підставі постанови НБУ від 17 вересня 2015 року № 612 "Про віднесення ПАТ "Банк "Фінанси та кредит" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 17 вересня 2015 року № 171 "Про запровадження тимчасової адміністрації в ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку", згідно з яким запроваджено тимчасову адміністрацію, призначено уповноважену особу Фонду Чернявську О.С. та делеговано останній всі повноваження тимчасового адміністратора банку, строком на три місяці з 18.09.2015 по 17.12.2015 включно.
17 грудня 2015 року Правлінням Національного банку України прийнято постанову           № 898 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит".
На підставі зазначеної постанови НБУ виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення від 18 грудня 2015 року № 230 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" та делегування повноважень ліквідатора банку".
В газеті «Голос Україна» №242 (6246) 23 грудня 2015 року опубліковано відомості про відкликання банківської ліцензії, ліквідацію банку та призначення уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, про що також було зазначено на сайті Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (www.fg.gov.ua).
Листом від 19.10.2015 року №9-037310/20094, позивача повідомлено, що на підставі постанови Правління НБ України від 17.09.2015 №612 ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" віднесено Національним банком України (далі - НБ України) до категорії неплатоспроможних. Відповідно до вказаного рішення у АТ «Банк «фінанси та Кредит» запроваджено тимчасову адміністрацію строком на три місяці з 18.09.2015 по 17.12.2015 включно. Протягом дії тимчасової адміністрації вкладники АТ «Банк «Фінанси та Кредит» можуть отримати свої кошти за договором банківського вкладу, строк дії яких закінчився, та за договором банківського рахунку вкладників. Виплати за зазначеними договорами здійснюватимуться в розмірі вкладу, включаючи відсотки, але не більше 200 тисяч гривень (відповідно ст.36 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб»).  Подання до Фонду заяв на виплату коштів за договорами банківського вкладу, термін дії яких закінчився до введення та під час тимчасової адміністрації у Банку, законодавством не передбачено. За такими договорами виплата коштів здійснюватиметься за списками вкладників, які формує уповноважена особа Фонду.
27.11.2015 року позивач звернувся до куратора АТ «Банк «Фінанси та Кредит» із заявою, в якій просив письмово підтвердити чи спростувати наявність його прізвища в списках вкладників АТ «Банк «Фінанси та Кредит», що мають право на отримання гарантованої виплати у розмірі не більше 200 000,00 грн.
Листом від 08.12.2015 року №3-037310/23780 представника позивача повідомлено про те, що згідно положення пункту 1 частини 5 статті 36 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» під час тимчасової адміністрації не здійснюється задоволення вимог вкладників та інших кредиторів. 
Позивач неодноразово звертався до Уповноваженої особи Фонду, однак до переліку вкладників його не включено та вклад у межах гарантованої суми 200 000 грн не виплачено.
ІІІ.  ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ
17. Суд касаційної інстанції наголошує на тому, що перевірка законності судових рішень судів першої та апеляційної інстанції, згідно зі статтею 341 КАС України, здійснюється виключно у частині застосування норм матеріального та процесуального права.
Суд касаційної інстанції не має права встановлювати або вважати доведеними обставини, що не були встановлені у рішенні або постанові суду чи відхилені ним, вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу, про перевагу одних доказів над іншими, збирати чи приймати до розгляду нові докази або додатково перевіряти докази.
18. Вирішуючи питання про обґрунтованість поданої касаційної скарги, Верховний Суд виходить з наступного.   
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» (тут і далі - у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; Закон № 4452-VI).
За визначенням статті 2 Закону №4452-VI вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти; вкладник - фізична особа (у тому числі фізична особа-підприємець), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
Згідно з положеннями частини першої статті 1058 ЦК України за договором банківського вкладу (депозиту) одна сторона (банк), що прийняла від другої сторони (вкладника) або для неї грошову суму (вклад), що надійшла, зобов`язується виплачувати вкладникові таку суму та проценти на неї або дохід в іншій формі на умовах та в порядку, встановлених договором.
Частиною 1 статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини 1 статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Протягом трьох робочих днів (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 20 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат гарантованої суми відшкодування відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує переліки вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4-11 частини четвертої статті 26 цього Закону.
Суд зауважує, що підставою для поширення на особу гарантій, передбачених Законом №4452-VI щодо відшкодування вкладу, є наявність у такої особи залишку коштів на банківському рахунку, що відкритий на її ім`я, тобто наявність вкладу та статусу вкладника у особи. При цьому вкладниками є особи, які уклали або на користь яких укладено або договір банківського вкладу (депозиту), або банківського рахунку, або які є власниками іменного депозитного сертифіката. 
Отже, під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом на підставі статті 26 Закону №4452-VI підпадають особи, які є вкладниками у розумінні приписів статті 2 Закону №4452-VI, вклади яких розміщено на рахунку у відповідному банку до запровадження у ньому тимчасової адміністрації.
Судами першої та апеляційної інстанцій встановлено відсутність відомостей щодо укладання позивачем або на користь позивача договорів банківського вкладу (депозиту) або банківського рахунку.
Колегія суддів зазначає, що договір дарування грошових коштів від 10 вересня 2015 року не є підставою для автоматичного віднесення позивача до вкладників банку, оскільки цьому має передувати процедура укладення договору банківського вкладу між банком та ОСОБА_1 з подальшим переведення на відкритий рахунок грошових коштів згідно вказаного договору. 
З огляду на вищезазначене, колегія суддів погоджується з висновком судів першої та апеляційної інстанцій про те, що позивач не є вкладником ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», оскільки ним або на користь нього не укладався договір банківського вкладу, також позивач не є власником іменного депозитного сертифіката, а тому грошові кошти, передані йому за договором дарування грошових коштів від 10 вересня 2015 року, не підлягають відшкодуванню за рахунок Фонду на підставі Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб". 
Разом з тим, колегія суддів зазначає, що маючи документально підтверджені грошові вимоги до банку (боржника) щодо його грошових зобов`язань позивач стає кредитором цього банку. Водночас кредиторські вимоги позивача, які ґрунтуються на договорі дарування грошових коштів, не можуть бути задоволені за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, які мають інше призначення і спрямування (відшкодування вкладникам коштів за їхніми вкладами). 
Позивач внаслідок укладення договору дарування грошових коштів набув статусу кредитора ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит» та не позбавлений права заявити свої вимоги до банку саме як кредитор відповідно до положень статті 52 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».
Доводи наведені у касаційній скарзі не спростовують висновків судів першої та апеляційної інстанцій. 
19. Згідно статті 350 Кодексу адміністративного судочинства України суд касаційної інстанції залишає касаційну скаргу без задоволення, а судові рішення - без змін, якщо визнає, що суди першої та апеляційної інстанцій не допустили неправильного застосування норм матеріального права або порушень норм процесуального права при ухваленні судових рішень чи вчиненні процесуальних дій.
20. З урахуванням викладеного, колегія суддів дійшла висновку, що судами першої та апеляційної інстанцій винесені законні і обґрунтовані рішення, постановлені з дотриманням норм матеріального та процесуального права, підстави для скасування чи зміни оскаржуваних судових рішень відсутні.
21. З огляду на результат касаційного розгляду та відсутність документально підтверджених судових витрат, понесених учасниками справи у зв`язку з переглядом справи в суді касаційної інстанції, судові витрати розподілу не підлягають.
Керуючись статтями 341, 343, 349, 350, 356, 359 Кодексу адміністративного судочинства України, Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду
п о с т а н о в и в :
1. Касаційну скаргу ОСОБА_1 - залишити без задоволення. 
2. Постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 17 січня 2017 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 14 березня 2017 року у справі №826/137/16 - залишити без змін. 
Постанова набирає законної сили з дати її прийняття, є остаточною і оскарженню не підлягає.
Головуючий                                                                                Т. Г. Стрелець          
Судді                                                                                           С. Г. Стеценко
                                                                                          Л. В. Тацій