ПОСТАНОВА
Іменем України

31 липня 2019 року 
Київ
справа №826/26364/15
адміністративне провадження №К/9901/42407/18

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду: 
судді-доповідача - Бучик А.Ю.,
суддів: Мороз Л.Л.,  Рибачука А.І., 

розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Імексбанк» на постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 13 червня 2016 року у складі судді Кузьменка В.А. та постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 06 вересня 2017 року у складі колегії суддів: Петрика І.Й., Василенка Я.М., Пилипенко О.Є. у справі за позовом ОСОБА_1 до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Імексбанк» Гаджиєва Сергія Олександровича, третя особа - Публічне акціонерне товариство «Імексбанк» про визнання протиправною бездіяльності, зобов`язання вчинити дії, -
УСТАНОВИВ:
ОСОБА_1 (надалі по тексту - позивач) звернувся суду з позовом, в якому, з урахуванням заяви про уточнення позовних вимог, просив:
- визнати протиправною бездіяльність Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Імексбанк" Гаджиєва С.О. (надалі по тексту - позивач) щодо не включення позивача до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства "Імексбанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- зобов`язати Уповноважену особу включити позивача до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства "Імексбанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- визнати протиправною бездіяльність Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (надалі по тексту - Фонд) щодо не включення позивача до Загального реєстру вкладників Публічного акціонерного товариства "Імексбанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- зобов`язати Фонд включити позивача до Загального реєстру вкладників Публічного акціонерного товариства "Імексбанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 13 червня 2016 року визнано протиправною бездіяльність Уповноваженої особи щодо не включення позивача до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства "ІМЕКСБАНК", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Зобов`язано Уповноважену особу включити позивача до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства "ІМЕКСБАНК", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, за договором №1970010832 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року "Вклад "_ "Постійний клієнт" 3 міс"..
Зобов`язано Фонд включити позивача до Загального реєстру вкладників Публічного акціонерного товариства "ІМЕКБАНК", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
В іншій частині адміністративного позову відмовлено.
Постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 06 вересня 2017 року постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 13 червня 2016 року в частині зобов`язання Фонду включити позивача до Загального реєстру вкладників Публічного акціонерного товариства «Імексбанк», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - скасовано та прийнято в цій частині нову постанову.
В задоволенні адміністративного позову ОСОБА_1 в частині зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до Загального реєстру вкладників Публічного акціонерного товариства «Імексбанк», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб відмовлено.
В решті постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 13 червня 2016 року залишено без змін.
Не погодившись з рішеннями судів попередніх інстанцій, Уповноважена особа подала касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального і процесуального права, просить скасувати судові рішення в частині задоволення позовних вимог і ухвалити нове рішення про відмову в позові повністю.
В обґрунтування касаційної скарги вказує, що фактичне зняття реальних готівкових коштів з рахунку ОСОБА_1 в касі не відбувалось, "перерахування" коштів здійснювалося виключно за рахунок внутрішньобанківських проводок, що надало підстави відносити дані операції до категорії сумнівних та такі, що штучно створили правові підстави для виникнення обов`язку провести виплату суми гарантованого відшкодування. Також вказано, що у зв`язку з прийняттям Національним банком України постанови " 16/бт від 15.01.2015 "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Імексбанк" до категорії проблемних", фактично з 15.01.2015 всім філіям і відділенням АТ "Імексбанк" було заборонено приймати депозитні вклади та/або здійснювати поповнення існуючих депозитів.
Позивачем відзиву на касаційну скаргу до суду не подано.
Касаційна скарга задоволенню не підлягає з огляду на таке.
У ході розгляду справи судами попередніх інстанції встановлено, що 23 жовтня 2014 року між позивачем та ПАТ "ІМЕКСБАНК" було підписано договір №1970010832 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року (далі по тексту - Договір), за умовами якого вкладник розміщує на вкладному рахунку у банку суму вкладу у розмірі 500 000,00 (п`ятсот тисяч) грн. до 26 січня 2015 року.
Як вбачається  з виписки по рахунку позивача, 23 жовтня 2014 року на його вкладний рахунок надійшли грошові кошти в розмірі 500 000,00 (п`ятсот тисяч) грн. 
Разом з тим, на підставі постанови Правління Національного банку України від 21 травня 2015 року № 330 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Імексбанк" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб було прийнято рішення щодо запровадження процедури ліквідації зазначеного банку та призначення Уповноваженою особою ФГВФО на ліквідацію ПАТ "Імексбанк" Северина Ю.П.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 189 від 19 жовтня 2015 року було відкликано повноваження ліквідатора ПАТ "Імексбанк" у Северина Ю.П. та призначено Уповноваженою особою ФГВФО на ліквідацію ПАТ "Імексбанк" Гаджиєва С.О.
Довідавшись, що Фонд гарантування вкладів фізичних осіб розпочинає виплати коштів вкладникам банку, позивач звернувся до банку-агента задля отримання належної йому грошової компенсації, у чому йому було відмовлено.
Листом за вих. № 6121 від 28 вересня 2015 року Уповноважена особа проінформувала позивача, що за наслідками передбаченої ст. 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" перевірки, було виявлено ряд правочинів, які підпадають під ознаки нікчемних, серед яких операції, проведені за участю ОСОБА_2 
Додатково повідомлялось, що за заявами Уповноваженої особи, правоохоронні органи (СВ ГУМВС України в Одеській області, СВ ГУМВС України в місті Києві) внесли до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань записи під № 12015160000000273 та № 42015100000000154 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України. Також зазначалось, що оскільки досудове слідство не проводиться стосовно клієнтів-вкладників банку, до найближчим часом передбачається внесення позивача до переліку вкладників.
Повідомленням за вих. № 7895 від 11 листопада 2015 р. Уповноважена особа роз`яснила позивачу, що йому призупинено виплату гарантованої суми відшкодування у зв`язку з виявленням обставин, які свідчать про нікчемність вчинених позивачем операцій на підставі п.7 ч.3 ст. 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
З листа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за вих. №02-036-47724/15 від 25 листопада 2015 р. позивач довідався, що його дані відсутні у переліку вкладників ПАТ "Імексбанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду.
Не погоджуючись з такими діями відповідачів, позивач звернувся до суду з даним позовом.
Приймаючи рішення в частині задоволення позовних вимог, суди попередніх інстанцій виходили з того, що позивачем надано документи, які засвідчують набуття ним статусу вкладника, а відповідачами не доведено правомірності невключення ОСОБА_1 до переліку та реєстру вкладників.
Надаючи правову оцінку спірним правовідносинам, колегія суддів зазначає наступне.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами, а також відносини між Фондом, банками, Національним банком України, повноваження та функції Фонду щодо виведення неплатоспроможних банків з ринку і ліквідації банків встановлюються Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" від 23.02.2012 №4452-VI (у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин).
Відповідно до частини другої статті 26 Закону № 4452-VI вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами після прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Згідно з частиною другою статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.
Аналіз зазначених норм чинного, на момент виникнення спірних правовідносин, законодавства свідчить, що для отримання відшкодування фізичною особою за рахунок Фонду має бути дотримана обов`язкова умова: особа має бути вкладником та повинна мати вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти.
Пунктами 3- 5 розділу ІІІ Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду від 09 серпня 2012 року № 14 (далі - Положення), передбачено, що уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує та подає до Фонду повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню (далі - Перелік), перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4- 6 частини четвертої статті 26 Закону № 4452-VI, а також перелік осіб, які на індивідуальній основі отримують від банку проценти за вкладом на більш сприятливих договірних умовах, ніж звичайні, або мають інші фінансові привілеї від банку.
Перелік складається станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку і включає суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується, виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів (зменшених на суму податку), але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку.
Якщо вкладник не отримав свої вклади у межах граничного розміру суми відшкодування протягом дії тимчасової адміністрації за рахунок цільової позики Фонду, така сума відшкодування включається до Переліку.
Перелік складається в алфавітному порядку за прізвищами вкладників та подається до Фонду на паперових та електронних носіях разом із супровідним листом.
У п. 6 розділу ІІІ Положення передбачено, що протягом процедури ліквідації уповноважена особа Фонду може надавати до Фонду додаткову інформацію про вкладників стосовно: зменшення (збільшення) кількості вкладників, яким необхідно здійснити виплати відшкодування; зміни розміру належних їм сум; зміни особи вкладника; змін реквізитів вкладників.
Процедура визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами передбачає такі послідовні етапи: складення уповноваженою особою Фонду переліку вкладників та визначення розрахункових сум відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду; передача уповноваженою особою Фонду сформованого переліку вкладників до Фонду; складення Фондом на підставі отриманого переліку вкладників Загального реєстру; затвердження виконавчою дирекцією Фонду Загального реєстру.
Зміст наведених правових норм свідчить про те, що уповноважена особа Фонду наділена повноваженнями з формування повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду з урахуванням положень частини другої статті 26 Закону № 4452-VI, тобто в межах гарантованої суми відшкодування.
Вкладником, згідно з пунктом 4 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI, є фізична особа (у тому числі фізична особа - підприємець), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
Отже, Закон № 4452-VI пов`язує виникнення права на відшкодування суми коштів за вкладом разом з нарахованими на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних відсотками з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн.; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників; 6) опублікування Фондом оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет, що здійснюється не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Разом з тим, з огляду на особливу правову природу діяльності відповідача, Уповноважена особа зобов`язана була віднести позивача як вкладника банку до одного із визначених законом переліків вкладників, у разі якщо вважала, що відповідний правочин є нікчемним, із обов`язковим зазначенням конкретного пункту частини третьої статті 38 Закону № 4452-VI, якою визначено вичерпний перелік підстав нікчемності правочинів.
Як встановлено судами попередніх інстанцій, виконавчою дирекцією Фонду від 26               січня 2015 року прийнято рішення № 16 "Про запровадження тимчасової адміністрації в АТ "ІМЕКСБАНК", згідно з яким в Банку з 27 січня 2015 року запроваджено тимчасову адміністрацію. Водночас, правочин щодо приєднання до публічного договору № 1 банківського вкладу (депозиту) укладено між позивачем та Банком 23 жовтня 2014 року, тобто до дати запровадження тимчасової адміністрації в банку та віднесення його до категорії неплатоспроможних.
Таким чином, з матеріалів справи вбачається, що позивач є вкладником у розумінні приписів статті 2 Закону № 4452-VI, вклад розміщено на рахунку в банку до запровадження тимчасової адміністрації, а тому позивач підпадає під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом на підставі статті 26 Закону № 4452-VI. Договір від 23.10.2014 № 1970010832 про приєднання до публічного договору №      1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року укладений між позивачем та Банком не є індивідуальним. При цьому відповідачем не обґрунтовано наявність правових підстав для невключення позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до приписів Закону № 4452-VI.
Отже, позивач є особою, яка набула право на гарантоване державою відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, і неподання інформації про позивача, як вкладника банку, до переліку протягом трьох днів з дня отримання рішення про відкликання банківської ліцензії дає підстави для зобов`язання Уповноваженої особи включити позивача до Переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та надати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію (перелік) щодо вкладника ОСОБА_1 
Подібна правова позиція викладена у постанові Верховного Суду від 28 березня 2019               року у справі №         815/3513/15.
Отже, Суд визнає, що суд першої та апеляційної інстанцій не допустили неправильного застосування норм матеріального права або порушень норм процесуального права при ухваленні судових рішень чи вчиненні процесуальних дій.
Керуючись статтями 341, 343, 349, 350, 355, 356, 359 Кодексу адміністративного судочинства України, Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду, - 
ПОСТАНОВИВ:
Касаційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства "ІМЕКСБАНК" залишити без задоволення
Постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 13 червня 2016 року та постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 06 вересня 2017 року - без змін.
Постанова набирає законної сили з дати її прийняття, є остаточною і оскарженню не підлягає.
Головуючий                                                                              А.Ю. Бучик

Судді                                                                                            Л.Л. Мороз
                                                                                                     А.І. Рибачук