ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 серпня 2018 року 
м. Київ
Справа №  910/13405/17 

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
головуючий - Стратієнко Л.В.,
судді: Вронська Г.О., Ткач І.В., 
за участю секретаря судового засідання - Сігнаєвської К.І.;

за участю представників:
позивача - Беседіна В.І., Будниченка О.В., 
відповідача - Чернюк (Мазуренко) О.П.
третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідача - Костюченко І.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" Стрюкової Ірини Олександрівни,

на рішення Господарського суду міста Києва
(суддя - Демидов В.О.)
від 19.10.2017,
та постанову Київського апеляційного господарського суду
(головуючий - Тарасенко К.В., судді - Іоннікова І.А., Тищенко О.В.)
від 18.01.2018,

за позовом публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України",
до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра",
третя особа, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідача: Фонд гарантування вкладів фізичних осіб,
про зобов'язання вчинити дії, 

В С Т А Н О В И В:

АТ "Укрексімбанк" звернулося до Господарського суду міста Києва з позовом до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкової І.О. про: визнання протиправними дій уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкової І.О. щодо включення до реєстру акцептованих вимог кредиторів у 7 чергу кредиторських вимог АТ "Укрексімбанк"; зобов'язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкової І.О.: - включити кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" на загальну суму 35 354 990,15 грн до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Надра"; - окремо внести до реєстру акцептованих вимог кредиторів грошові вимоги ПАТ "Укрексімбанк" в загальній сумі 35 354 990,15 грн як такі, що забезпечені заставою майна ПАТ "КБ "Надра" згідно з угодою про забезпечення від 12.04.2007; договором застави від 15.12.2007 №DZ-06-NDR; договором застави від 08.02.2008 №DZ-09-NDR; договором застави від 14.05.2008 №DZ-11-NDR.

Обґрунтовуючи позов АТ "Укрексімбанк" стверджував, що відповідачем порушено порядок задоволення вимог кредиторів банку який ліквідується забезпечених заставою, встановлений ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

Рішенням Господарського суду міста Києва 19.10.2017 позов АТ "Укрексімбанк" задоволено. Визнано протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкової І.О. щодо включення до реєстру акцептованих вимог кредиторів у 7 чергу погашення кредиторських вимог АТ "Укрексімбанк".

Зобов'язано уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкову Ірину Олександрівну включити кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" на загальну суму 35 354 990,15 грн до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Надра".

Зобов'язано уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкову Ірину Олександрівну окремо внести до реєстру акцептованих вимог кредиторів грошові вимоги АТ "Укрексімбанк" в загальній сумі 35 354 990,15 грн як такі, що забезпечені заставою майна ПАТ "КБ "Надра" згідно з: угодою про забезпечення від 12.04.2007 №б/н; договором застави від 15.12.2007 №DZ-06-NDR; договором застави від 08.02.2008 №DZ-09-NDR; договором застави від 14.05.2008 №DZ-11-NDR.

Приймаючи рішення господарський суд дійшов висновків, що в порушення вимог статті 52 Закону України "Про заставу" та ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюковою І.О. включено кредиторські вимоги позивача у сьому чергу. Позивачем правомірно нараховано ПАТ "КБ "Надра" 2 298,67 грн пені за несвоєчасну сплату процентів, 54 792,96 грн пені за несвоєчасну сплату основного боргу, 2 557,49 доларів США 3% річних нарахованих за несвоєчасне погашення кредиту, 8,99 доларів США 3% річних нарахованих за несвоєчасну сплату процентів.

Постановою Київського апеляційного господарського суду від 18.01.2018 рішення Господарського суду міста Києва від 19.10.2017 змінено. Позов задоволено частково.

Визнано протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкової І.О. щодо включення до реєстру акцептованих вимог кредиторів у 7 чергу погашення кредиторських вимог АТ "Укрексімбанк".

Зобов'язано уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкову І.О. включити кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" на загальну суму 53 911,38 грн до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Надра".

Зобов'язано уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкову І.О, окремо внести до реєстру акцептованих вимог кредиторів грошові вимоги АТ "Укрексімбанк" в загальній сумі 53911,38 грн як такі, що забезпечені заставою майна ПАТ "КБ "Надра" згідно з: угодою про забезпечення від 12.04.2007 №б/н; договором застави від 15.12.2007 №DZ-06-NDR; договором застави від 08.02.2008 №DZ-09-NDR; договором застави від 14.05.2008 №DZ-11-NDR.

Змінюючи рішення місцевого суду Київський апеляційний господарський суд вказав на відсутність підстав для внесення до реєстру акцептованих вимог кредиторів вимоги АТ "Укрексімбанк" в сумі 35 354 991,15 грн як таких, що забезпечені заставою майна ПАТ "КБ "Надра" оскільки майнові права, які є предметом застави - припинились, відбулась фактична втрата предмета застави без проведення його заміни. 

На підставі ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" зробив висновки що, вимоги позивача є правомірними щодо зобов'язання включити до реєстру акцептованих вимог кредиторів вимоги ПАТ "Укрексімбанк" 3% річних у зв'язку з несвоєчасним погашенням кредиту в сумі 2 557,49 дол. США, 3% річних у зв'язку з несвоєчасною сплатою процентів в сумі 8,99 дол. США, що всього становить 53 911,28 грн.

Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкова О.І. подала касаційну скаргу, в якій просить скасувати  вказані рішення і прийняти нове рішення, яким відмовити в задоволенні позову.

Підставами для скасування судових рішень відповідач зазначає неправильне застосування норм матеріального права та порушення норм процесуального права судами першої та апеляційної інстанції, зокрема ст.ст. 36, 46, 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", ст.ст. 236, 282 ГПК України. Посилається на позицію Великої Палати Верховного Суду викладену у постанові від 18.04.2018 у справі № 910/8132/17.

У відзиві на касаційну скаргу позивач вважає постанову апеляційного суду не законною, просить її скасувати та залишити в силі рішення  Господарського суду міста Києва від 19.10.2017. Зазначає, що кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" на загальну суму 35 354 990,15 грн мають бути внесені до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Надра" окремо як забезпечені заставою. 

Фонд гарантування вкладів фізичних осіб в письмових поясненнях на касаційну скаргу просить скасувати постановлені у справі судові акти і прийняти нове рішення, яким відмовити в задоволенні позову. 

У справі оголошувалася перерва з 08.08.2018 до 15.08.2018.

Заслухавши суддю-доповідача, пояснення представників учасників справи, дослідивши наведені у касаційній скарзі доводи та заперечення проти неї і перевіривши матеріали справи, Верховний Суд вважає, що касаційна скарга підлягає  задоволенню частково з таких підстав.

Як встановлено господарськими судами, 26.09.2006 Міжнародним банком реконструкції та розвитку (далі - МБРР) і відкритим акціонерним товариством "Державний експортно-імпортний банк України" (після перейменування АТ "Укрексімбанк") укладено угоду №4836-UА (далі - угода про позику) щодо реалізації другого проекту розвитку експорту (далі - проект) під державну гарантію залучено АТ "Укрексімбанк" від МБРР позику у сумі 154,5 млн. доларів США.

Верховна Рада України ратифікувала відповідну Гарантійну угоду між Україною та МБРР 26.09.2006 (Закон України №423-V від 01.12.2006). 

Згідно з положеннями угоди про позику кошти позики надаються українським комерційним банкам для фінансування проектів розвитку експорту українських підприємств.

В подальшому між AT "Укрексімбанк" і ПАТ "КБ "Надра" укладено субсидіарну кредитну угоду від 14.03.2007 №EDP2/07/NDR02 (далі - кредитна угода), на підставі та умовах якої ПАТ "КБ "Надра" надано кредит з коштів позики на суму, що дорівнює 30 000 000,00 доларів США.

У забезпечення виконання зобов'язань ПАТ "КБ "Надра" за кредитною угодою між позивачем та ПАТ "КБ "Надра" укладено:
- угоду від 12.04.2007 про забезпечення (далі - угода про забезпечення), згідно з пунктом 1.2 якої забезпеченням є: право договірного списання коштів з кореспондентського рахунку 32002180102 ПАТ "КБ "Надра" в Головному управління Національного банку України по Києву і Київській області, МФО 321024, у розмірі та на умовах, визначених у розділі 2 угоди про забезпечення; застава майнових прав, що виникнуть у майбутньому у боржника, а саме 100% прав вимоги грошових коштів за субкредитними угодами, які будуть укладатися боржником з підприємствами-бенефіціарами в рамках другого проекту розвитку експорту та відповідно до умов і положень кредитної угоди та угоди про позику, у розмірі та на умовах, визначених у розділі 3 угоди про забезпечення; інше забезпечення, яке ПАТ "КБ "Надра" погодився надати АТ "Укрексімбанк" у розмірі та на умовах, визначених у розділі 4 Угоди про забезпечення;

- договір застави від 19.12.2007 №DZ-06-NDR (далі - договір застави-1), відповідно до пункту 1.2 якого предметом застави є належні боржнику майнові права, а саме право вимоги грошових коштів за кредитним договором від 02.03.2007 №6/3/2007/840/К/1115 (з усіма змінами та доповненнями, що укладені та будуть укладені), укладеного ПАТ "КБ "Надра" та товариством з обмеженою відповідальністю "Поліграфічне підприємство "Фоліо Плюс", терміном дії до 01.03.2010, та права вимоги за визначеним у пункті 2.4 відповідного кредитного договору договорами застави, укладеними ПАТ "КБ "Надра" та товариством з обмеженою відповідальністю "Поліграфічне підприємство "Фоліо Плюс" в забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором від 02.03.2007 №6/3/2007/840/К/1115; за домовленістю сторін заставна вартість предмета застави складає 1 706 980,20 доларів США;

- договір застави від 08.02.2008 №DZ-09-NDR (далі - договір застави-2), згідно з пунктом 1.2 якого предметом застави є належні боржнику майнові права, а саме право вимоги грошових коштів за: кредитними договорами від 09.01.2008 №804/09/01/2008/980-К/21 та від 09.01.2008 №804/09/2008/980-К/22 (з усіма змінами та доповненнями, що укладені та будуть укладені), укладеними ПАТ "КБ "Надра" та закритим акціонерним товариством "Фрідом Фарм Інтернешнл", строком дії до 08.01.2009; кредитною угодою від 01.03.2006 №804/06/03/2006/980-К/1 (з усіма змінами та доповненнями, що укладені та будуть укладені), укладеною ПАТ "КБ "Надра" та закритим акціонерним товариством "Фрідом Фарм Інтернешнл"; кредитною угодою від 01.03.2006 №804/06/03/2006/980-К/2 (з усіма змінами та доповненнями, що укладені та будуть укладені), укладеною ПАТ "КБ "Надра" та закритим акціонерним товариством "Фрідом Фарм Таврія"; кредитною угодою від 01.03.2006 №804/06/03/2006/980-К/4 (з усіма змінами та доповненнями, що укладені та будуть укладені), укладеною ПАТ "КБ "Надра" та товариством з обмеженою відповідальністю "імені Гагаріна"; кредитною угодою від 01.03.2006 №804/06/03/2006/980-К/5 (з усіма змінами та доповненнями, що укладені та будуть укладені), укладеною ПАТ "КБ "Надра" та закритим акціонерним товариством "Фрідом Фарм Терра"; кредитною угодою від 10.02.2006 №25/6/2006/840-К/6 (з усіма змінами та доповненнями, що укладені та будуть укладені), укладеною ПАТ "КБ "Надра" та ДП "Фрідом Фарм-Україна" ЗАТ "Фрідом Фарм Інтернешнл"; та права вимоги за визначеними у пункті 2.4 договору застави-2 відповідними кредитними договорами (угодами) договорами іпотеки/застави, укладеними в забезпечення виконання зобов'язань за відповідними кредитними договорами/угодами; за домовленістю сторін заставна вартість предмета застави складає 301 559,92 доларів США та 26 067 072,38 грн, що разом в еквіваленті у доларах США складає 5 677 433,29 доларів США;

- договір застави від 14.05.2008 №DZ-11-NDR (далі - договір застави-3), відповідно до пункту 1.2 якого предметом застави є належні боржнику майнові права, а саме право вимоги грошових коштів за: кредитними договорами від 30.10.2007 №56/КЛ/2007-978/980, від 30.10.2007 №57/КЛ/2007-840/980, від 30.10.2007 №58/КЛ/2007-840/980; кредитною угодою від 30.10.2007 №60/КЛ/2007-978 (з усіма змінами та доповненнями, що укладені та будуть укладені), укладеними ПАТ "КБ "Надра" та товариством з обмеженою відповідальністю "Гранітний кар'єр"; кредитним договором від 01.07.2008 №04/КЛ/2008-978/840/980 з усіма змінами та доповненнями, що укладені та будуть укладені, укладеними ПАТ "КБ "Надра" та товариством з обмеженою відповідальністю "Гранітний кар'єр"; та права вимоги за визначеними у пункті 2.4 відповідними кредитними договорами (угодами) договорами іпотеки/застави, укладеними в забезпечення виконання зобов'язань за відповідними кредитним договорами/угодами; за домовленістю сторін заставна вартість предмета застави складає 2 304 486,75 доларів США, 827 329,74 євро та 44 402 717,42 грн.

У зв'язку з порушенням відповідачем умов кредитної угоди AT "Укрексімбанк" звернувся до Господарського суду міста Києва з позовом про стягнення заборгованості за кредитною угодою.

Рішенням Господарського суду міста Києва від 11.12.2009 у справі №34/617, залишеним без змін постановою Київського апеляційного господарського суду від 18.01.2011 та постановою Вищого господарського суду України від 27.04.2011, стягнуто з ПАТ "КБ "Надра" на користь AT "Укрексімбанк" 4 473 914,87 доларів США основного боргу; 161 714,64 доларів відсотків; 22 335,33 доларів США комісії за зобов'язаннями; 2 115,43 грн пені; 3 342 долара США і 21,15 грн витрат зі сплати державного мита та 236 грн витрат на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 14.08.2013 у справі №34/617 розстрочено виконання рішення Господарського суду міста Києва від 11.12.2009.

Господарськими судами попередніх інстанцій при розгляді цієї справи № 910/13405/17 встановлено, що на виконання постанови правління Національного банку України від 05.02.2015 №83 "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" до категорії неплатоспроможних", рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 05.02.2015 №26 в ПАТ "КБ "Надра" з 06.02.2015 запроваджено тимчасову адміністрацію.

Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "КБ "Надра" призначено Стрюкову І.О.

Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 23.04.2015 №85 було продовжено здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "КБ "Надра" та повноваження уповноваженої особи Фонду до 05.06.2015 (включно).

Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 05.06.2015 №113 на підставі постанови правління Національного банку України від 04.06.2015 №356 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію публічного акціонерного товариства Комерційний банк "Надра" розпочато ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" та призначено Стрюкову І.О. уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію банка строком на 1 рік з 05.06.2015 до 04.06.2016 включно. 

АТ "Укрексімбанк" звернулося до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкової І.О. з заявою від 10.07.2015 №010-05/4783, в які просило: визнати кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" до ПАТ "КБ "Надра" на загальну суму 1 680 375,33 доларів США та 57091,63 грн, та включити їх до реєстру акцептованих вимог кредиторів; окремо внести до реєстру акцептованих вимог кредиторів грошові вимоги АТ "Укрексімбанк", як такі, що забезпечені заставою майна ПАТ "КБ "Надра", згідно з: угодою про забезпечення від 12.04.2007 №б/н; договором застави від 15.12.2007 №DZ-06-NDR; договором застави від 08.02.2008 №DZ-09-NDR; договором застави від 14.05.2008 №DZ-11-NDR.

05.04.2017 позивачем отримано витяг з реєстру вимог кредиторів ПАТ "КБ "Надра", згідно з яким кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" включено до 7 черги на суму 35 243 987,05 грн.

На думку позивача його вимоги протиправно включені до 7 черги та безпідставно не включено до акцептованого реєстру кредиторів суми пені та 3% річних, внаслідок чого виник спір у цій справі.

Щодо позовних вимог про визнання протиправними дій уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкової І.О. щодо включення до реєстру акцептованих вимог кредиторів у 7 чергу погашення кредиторських вимог АТ "Укрексімбанк" та зобов'язання відповідача окремо внести до реєстру акцептованих вимог кредиторів грошові вимоги АТ "Укрексімбанк" як такі, що забезпечені заставою майна ПАТ "КБ "Надра" необхідно зазначити таке. 

Відповідно до статей 546, 574 Цивільного кодексу України виконання зобов'язання може забезпечуватися, зокрема, заставою. Застава виникає на підставі договору, закону або рішення суду. В силу застави кредитор (заставодержатель) має право у разі невиконання боржником (заставодавцем) зобов'язання, забезпеченого заставою, одержати задоволення за рахунок заставленого майна переважно перед іншими кредиторами цього боржника, якщо інше не встановлено законом (право застави) (стаття 572 Цивільного кодексу України, стаття 1 Закону України "Про заставу").

Відповідно до статті 584 Цивільного кодексу України, статей 4, 12 Закону України "Про заставу" предметом застави можуть бути майно та майнові права. У договорі застави визначаються суть, розмір та строк виконання зобов'язання, забезпеченого заставою, опис предмета застави, а також інші умови, відносно яких за заявою однієї зі сторін повинна бути досягнута угода.

Основні положення про заставу, а також порядок задоволення забезпечених нею зобов'язань, визначаються загальними нормами цивільного законодавства України, у тому числі й відповідним Законом України "Про заставу".

Проте, порядок задоволення забезпечених заставою вимог кредиторів банку, який знаходиться у стані ліквідації (відносини, що виникають у зв'язку з виведенням неплатоспроможних банків з ринку та ліквідації банків) регулюється спеціальними нормами відповідного законодавства, а саме Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

За змістом частин першої, другої статті 45 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" Фонд не пізніше робочого дня, наступного за днем отримання рішення Національного банку України про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку, розміщує інформацію про це на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет та здійснює опублікування відомостей про ліквідацію банку в газеті "Урядовий кур'єр" або "Голос України" не пізніше ніж через сім днів з дня початку процедури ліквідації банку.

Відповідно до пункту 3 частини другої та частини третьої статті 49 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" протягом 90 днів з дня опублікування відомостей відповідно до частини другої статті 45 цього Закону Фонд складає реєстр акцептованих вимог кредиторів відповідно до вимог, установлених нормативно-правовими актами Фонду, який підлягає затвердженню виконавчою дирекцією Фонду.

Згідно з частиною першою статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" кошти, одержані в результаті ліквідації та продажу майна (активів) банку, спрямовуються Фондом на задоволення вимог кредиторів у такій черговості: 1) зобов'язання, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров'ю громадян; 2) грошові вимоги щодо заробітної плати, що виникли із зобов'язань банку перед працівниками до прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку; 3) вимоги Фонду, що виникли у випадках, визначених цим Законом, у тому числі покриття витрат Фонду, передбачених пунктом 7 частини другої статті 20 цього Закону, витрат, пов'язаних із консолідованим продажем активів Фондом; 4) вимоги вкладників - фізичних осіб (у тому числі фізичних осіб - підприємців), які не є пов'язаними особами банку, у частині, що перевищує суму, виплачену Фондом; 5) вимоги Національного банку України, що виникли в результаті зниження вартості застави, наданої для забезпечення кредитів рефінансування; 6) вимоги фізичних осіб (у тому числі фізичних осіб - підприємців), які не є пов'язаними особами банку, платежі яких або платежі на ім'я яких заблоковано; 7) вимоги інших вкладників, які не є пов'язаними особами банку, юридичних осіб - клієнтів банку, які не є пов'язаними особами банку; 8) інші вимоги, крім вимог за субординованим боргом; 9) вимоги кредиторів банку (фізичних осіб, у тому числі фізичних осіб - підприємців, а також юридичних осіб), які є пов'язаними особами банку; 10) вимоги за субординованим боргом.

При цьому майно банку, що є предметом застави, включається до складу ліквідаційної маси, але використовується виключно для позачергового задоволення вимог заставодержателя. Заставодержатель має право звернути стягнення на заставлене майно у порядку, встановленому законодавством або договором застави, та отримати задоволення своїх вимог за рахунок заставленого майна за ціною, визначеною суб'єктом оціночної діяльності, який визначений Фондом. У разі продажу Фондом заставленого майна (активів) кошти, отримані від реалізації такого майна (активів), спрямовуються на погашення вимог заставодержателя у розмірі не більше основної суми заборгованості за забезпеченим таким майном (активами) зобов'язанням разом з нарахованими процентами після відшкодування Фонду витрат на утримання та продаж такого майна. Решта коштів включається до ліквідаційної маси банку. У разі якщо обсяг коштів від продажу Фондом заставленого майна недостатній для задоволення вимог заставодержателя, незадоволені вимоги підлягають задоволенню в порядку черговості, встановленої цим Законом (частина третя статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб").
Аналіз зазначених положень Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" свідчить, що встановлені цим законом черговість та порядок задоволення вимог кредиторів банку жодним чином не суперечать відповідним приписам щодо позачергового задоволення вимог заставодержателя за рахунок майна банку, що є предметом застави. Отже, віднесення кредиторських вимог АТ "Укрексімбанк" до сьомої черги реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ КБ "Надра" як таких, що забезпечені заставою, не позбавляє позивача права на позачергове задоволення цих вимог за рахунок цього майна у встановленому чинним законодавством порядку (аналогічний правовий висновок викладений у постанові Великої Палати Верховного Суду від 18 квітня 2018 року у справі № 910/8132/17). 

За викладених обставин Верховний Суд вважає, що позовні вимоги про визнання протиправними дій уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкової І.О. щодо включення до реєстру акцептованих вимог кредиторів у 7 чергу погашення кредиторських вимог АТ "Укрексімбанк" та зобов'язання відповідача окремо внести до реєстру акцептованих вимог кредиторів грошові вимоги АТ "Укрексімбанк" як такі, що забезпечені заставою майна ПАТ "КБ "Надра" задоволенню не підлягали. 

Заперечуючи проти задоволення позовних вимог, відповідач зазначав, що юридичними особами, з якими було укладено ПАТ "КБ "Надра" кредитні договори, вимоги за якими були передані АТ "Укрексімбанк" в заставу, було виконано зобов'язання перед ПАТ "КБ "Надра", у зв'язку з чим відсутні права вимоги за цими договорами. З такими твердженнями відповідача погодився суд апеляційної інстанції та зробив висновки, що кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" не забезпечені заставою згідно з угодою про забезпечення від 12.04.2007 №б/н; договором застави від 15.12.2007 №DZ-06-NDR; договором застави від 08.02.2008 №DZ-09-NDR; договором застави від 14.05.2008 №DZ-11-NDR. Апеляційний суд послався на ст. 593 Цивільного кодексу України, відповідно до якої право застави припиняється у разі втрати предмета застави, якщо заставодавець не замінив предмет застави.

Проте з такими висновками суду апеляційної інстанції погодитись неможливо з огляду на приписи статті 52 Закону України "Про заставу" які передбачають, що  якщо боржник заставодавця до виконання заставодавцем зобов'язання, забезпеченого заставою, виконає своє зобов'язання, все, одержане при цьому заставодавцем, стає предметом застави, про що заставодавець зобов'язаний негайно повідомити заставодержателя.

Щодо позовних вимог про зобов'язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкової І.О. включити кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" на загальну суму 35 354 990,15 грн до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Надра" необхідно зазначити таке. 

Господарськими судами попередніх інстанцій при розгляді цієї справи № 910/13405/17 встановлено, що з лютого 2015 року ПАТ "КБ ""Надра" припинило виконання рішення Господарського суду міста Києва від 11.12.2009 та ухвалу Господарського суду міста Києва від 14.08.2013 у справі №34/617, у зв'язку з чим, станом на 01.07.2015 заборгованість ПАТ "КБ "Надра" перед АТ "Укрексімбанк" становить 1 676 919,14 доларів США простроченої заборгованості за кредитом; 889,70 доларів США нарахованих процентів за користування кредитом. 

Відповідно до витягу з реєстру вимог кредиторів ПАТ "КБ "Надра" кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" включено частково до 7 черги на суму 35 243 987,05 грн, що складає еквівалент у гривні 1 676 919,14 доларів США простроченої заборгованості за кредитом та 889,70 доларів США нарахованих процентів за користування кредитом.

Відповідачем не було включено до акцептованого реєстру вимог кредиторів ПАТ "КБ "Надра" вимоги АТ "Укрексімбанк" в сумі 111 003,10 грн, з яких 2 298,67 грн пені за несвоєчасну сплату процентів, 54 792,96 грн пені за несвоєчасну сплату основного договору, 2 557,49 дол. США 3% річних у зв'язку з несвоєчасним погашенням кредиту, 8,99 дол. США 3% річних у зв'язку з несвоєчасною сплатою процентів.

Як вбачається з матеріалів справи, АТ "Укрексімбанк" здійснив нарахування пені та 3% річних за період з 26.02.2015 по 26.06.2015. 

Тимчасову адміністрацію запроваджено ПАТ "КБ "Надра" з 06.02.2015 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 05.02.2015 №26.

З огляду на зазначене, АТ "Укрексімбанк" здійснив нарахування пені та 3% річних під час тимчасової адміністрації в ПАТ "КБ "Надра".

За ст. 549 ЦК України неустойкою (штрафом, пенею) є грошова сума або інше майно, які боржник повинен передати кредиторові у разі порушення боржником зобов'язання. Пенею є неустойка, що обчислюється у відсотках від суми несвоєчасного виконання грошового зобов'язання за кожен день прострочення виконання.

Частиною 2 ст. 625 ЦК України встановлено, що боржник, який прострочив виконання грошового зобов'язання, на вимогу кредитора зобов'язаний сплатити суму боргу з урахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також три проценти річних від простроченої суми, якщо інший розмір процентів не встановлений договором або законом.

Нарахування на суму боргу 3 % річних є особливою мірою відповідальності боржника (спеціальний вид цивільно-правової відповідальності) за прострочення грошового зобов'язання, оскільки виступає способом захисту майнового права та інтересу, який полягає у отриманні компенсації (плати) від боржника за користування утримуваними ним грошовими коштами, належними до сплати кредиторові. Беручи до уваги правову природу трьох процентів річних, передбачених ст. 625 ЦК України, правильним є стягнення їх в національній валюті України - гривні.

Відповідно до п. 3 та 5 ч. 5 ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (в редакції чинній на момент існування спірних правовідносин) під час тимчасової адміністрації не здійснюється нарахування неустойки (штрафів, пені), інших фінансових (економічних) санкцій за невиконання чи неналежне виконання зобов'язань перед кредиторами, у тому числі не застосовується індекс інфляції за весь час прострочення виконання грошових зобов'язань банку, нарахування відсотків за зобов'язаннями банку перед кредиторами, нарахування відсотків за зобов'язаннями банку перед вкладниками та кредиторами.

Як правильно зазначив апеляційний суд положення вказаної статті забороняють нарахування пені, однак не застосовуються до нарахування 3% річних за ст. 625 ЦК України, оскільки стягнення 3% річних не є штрафною санкцією та не пов'язане з нарахуванням відсотків за зобов'язаннями банку перед вкладниками та кредиторами. 

Апеляційним судом в межах розрахунків наданих позивачем встановлено, що еквівалент у гривні сум заявлених кредиторських вимог 2 557,49 дол. США -  3% річних нарахованих у зв'язку з несвоєчасним погашенням кредиту та 8,99 дол. США - 3% річних нарахованих у зв'язку з несвоєчасною сплатою процентів складає 53 911,28 грн.
З огляду на те, що уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюковою І.О. частково включено кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" до реєстру вимог кредиторів ПАТ "КБ "Надра" на суму 35 243 987,05 грн, правомірними є вимоги позивача зобов'язати відповідача включити до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Надра" виключно кредиторські вимоги АТ "Укрексімбанк" в сумі 53 911,28 грн нарахованих 3% річних з несвоєчасну сплату кредиту та несвоєчасну сплату процентів за кредитним договором.

Враховуючи наведені обставини справи, задовольняючи позов АТ "Укрексімбанк" Господарський суд міста Києва порушив вимоги ст. 36 та неправильно застосував статті 49 та 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб". 

Змінюючи рішення місцевого суду Київський апеляційний господарський суд помилково застосував до спірних правовідносин ст. 593 Цивільного кодексу України, не застосував приписи ст. 52 Закону України "Про заставу". Окрім того, обґрунтовуючи прийняту постанову Київський апеляційний господарський суд вказав на відсутність підстав для внесення до реєстру акцептованих вимог кредиторів вимог АТ "Укрексімбанк" як таких, що забезпечені заставою майна оскільки майнові права, які є предметом застави - припинились, відбулась фактична втрата предмета застави без проведення його заміни. Проте у п. 3 резолютивної частини постанови зробив протилежні висновки та зобов'язав уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкову І.О. окремо внести до реєстру акцептованих вимог кредиторів грошові вимоги АТ "Укрексімбанк" в загальній сумі 53911,38 грн як такі, що забезпечені заставою майна, чим порушив вимоги ст. 236 ГПК України щодо обґрунтованості рішення.  

За таких обставин, постановлені у справі судові рішення підлягають частковому скасуванню, як такі, що прийняті внаслідок неправильного застосування норм матеріального права та порушення процесуального права.

Відповідно до ч. 14 ст. 129 ГПК України якщо суд апеляційної, касаційної інстанції не передаючи справи на новий розгляд, змінює рішення або ухвалює нове, цей суд відповідно змінює розподіл судових витрат.

У зв'язку з частковим задоволенням касаційної скарги відповідно до правил ст. 129 ГПК України підлягає зміні рішення першої інстанції шляхом зменшення стягнення з відповідача судового збору за подання позовної заяви з 4 800,00 грн до 1 600,00 грн та підлягає зміні постанова апеляційного суду в частині розподілу судового збору, шляхом зменшення стягнення з відповідача судового збору за подання апеляційної скарги з 2 640,00 грн до 240,00 грн.

Звертаючись з апеляційною скаргою у цій справі відповідачем було сплачено неповну суму необхідного судового збору. Відповідно до платіжного доручення № 31750-3 від 30.10.2017 відповідачем сплачено 2640,00 грн, проте за умовами ст. 4 Закону України "Про судовий збір" необхідно було сплатити 7200,00 грн.  За таких обставин та враховуючи часткове задоволення касаційної скарги з позивача в дохід державного бюджету Державного бюджету України підлягає стягненню 4 560,00 грн судового збору за подання апеляційної скарги. 

Окрім того з АТ "Укрексімбанк" на користь ПАТ "КБ "Надра" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Надра" Стрюкової І.О. необхідно стягнути 6 400,00 грн судового збору за подання касаційної скарги.

Керуючись ст. ст. 300, 301, 308, 311, 314, 315, 317 ГПК України, Верховний Суд

П О С Т А Н О В И В :

касаційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" Стрюкової Ірини Олександрівни задовольнити частково.

Рішення Господарського суду міста Києва від 19.10.2017 та постанову Київського апеляційного господарського суду від 18.01.2018 у справі за № 910/13405/17 в частині визнання протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" Стрюкової Ірини Олександрівни щодо включення до реєстру акцептованих вимог кредиторів у 7 чергу погашення кредиторських вимог публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України"  та в частині зобов'язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" Стрюкової Ірини Олександрівну окремо внести до реєстру акцептованих вимог кредиторів грошові вимоги публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України"  в загальній сумі 53 911,38 грн як такі, що забезпечені заставою майна публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" згідно з: угодою про забезпечення від 12.04.2007 №б/н; договором застави від 15.12.2007 №DZ-06-NDR; договором застави від 08.02.2008 №DZ-09-NDR; договором застави від 14.05.2008 №DZ-11-NDR - скасувати і постановити нове рішення, яким у задоволенні позову в цій частині відмовити.

Рішення Господарського суду міста Києва від 19.10.2017 та постанову Київського апеляційного господарського суду від 18.01.2018 у справі за № 910/13405/17 в частині зобов'язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" Стрюкової Ірини Олександрівни включити кредиторські вимоги публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" на суму 53 911,38 грн до реєстру акцептованих вимог кредиторів публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" залишити без змін.

Змінити рішення Господарського суду міста Києва від 19.10.2017 у справі за № 910/13405/17 в частині стягнення з публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" Стрюкової Ірини Олександрівни на користь публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" судового збору за подання позовної заяви, зменшивши суму судового збору, що підлягає стягненню з відповідача з 4 800,00 грн до 1 600,00 грн. 

Змінити постанову Київського апеляційного господарського суду від 18.01.2018 у справі за № 910/13405/17 в частині стягнення з публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" на користь публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" Стрюкової Ірини Олександрівни судового збору за подання апеляційної скарги, зменшивши суму судового збору, що підлягає стягненню з позивача з 2 640,00 грн до 240,00 грн. 

Стягнути з публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" (03150, м. Київ, вул. Антоновича, буд. 127; код ЄДРПОУ 00032112) в дохід Державного бюджету України судовий збір за подання апеляційної скарги в сумі 4 560,00 грн.

Стягнути з публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" (03150, м. Київ, вул. Антоновича, буд. 127; код ЄДРПОУ 00032112) на користь публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" (04053, м. Київ, вул. Артема, буд. 15; код ЄДРПОУ 20025456) в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Надра" Стрюкової Ірини Олександрівни судовий збір за подання касаційної скарги в сумі 6 400,00 грн. 

Доручити Господарському суду міста Києва видати відповідні накази.

Постанова набирає законної сили з моменту її прийняття та оскарженню не підлягає.

Головуючий                                                                                     Л. Стратієнко

Судді                                                                                                  Г. Вронська 

                                                                                                  І. Ткач