ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2023 року 
м. Київ

cправа №  904/9428/21 

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Жукова С.В. - головуючого,  Огородніка К.М., Пєскова В.Г.
за участі секретаря судового засідання - Купрейчук С.П.
за участю представників: 
Фізичної особи-підприємця Хандоги Іллі Григоровича - Шмалька Ю.О.;
ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» - Кравчука А.С.
розглянувши у відкритому судовому засіданні в режимі відеоконференції касаційну скаргу    Товариства з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна"
на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 09.02.2023 щодо ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 16.08.2022 за результатами розгляду заяви про визнання конкурсних грошових вимог Товариства з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна"
у справі № 904/9428/21
за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна" 
до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "ДВС-ІНВЕСТ", 
про визнання грошових вимог,-

ВСТАНОВИВ:

1. Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 20.01.2022 відкрито провадження у справі №904/9428/21 за заявою ПрАТ "Північний гірничо-збагачувальний комбінат" про визнання банкрутом ТОВ "ДВС-Інвест". Введено процедуру розпорядження майном боржника строком на сто сімдесят календарних днів до 09.07.2022. Призначено розпорядником майна боржника - ТОВ "ДВС-Інвест" арбітражного керуючого Касаткіна Дениса Миколайовича. Призначено попереднє засідання суду на 21.03.2022.
2. 15.03.2022 до суду від Товариства з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна" надійшла заява про визнання конкурсних грошових вимог до боржника у розмірі 95 084 477,51 грн та судового збору у розмірі 4 962,00 грн.
3. Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 16.08.2022 визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна" (52066, Дніпропетровська область, Дніпровський район, с. Новомиколаївка, вул. Центральна, буд. 59-А; ідентифікаційний номер юридичної особи 42642494) до Товариства з обмеженою відповідальністю "ДВС-Інвест" (50000, Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, пр-т Поштовий, б. 49; ідентифікаційний номер юридичної особи 40032310) на суму:
- 1 черга - 4 962,00 грн (витрати по сплаті судового збору);
- 4 черга - 95 084 477,51 грн (заборгованість).
Короткий зміст оскаржуваної постанови суду апеляційної інстанції
4. Постановою Центрального апеляційного господарського суду від 09.02.2023:
-          Скасовано ухвалу Господарського суду Дніпропетровської області від 16.08.2022 за результатами розгляду заяви конкурсного кредитора у справі №904/9428/21;
-          Відхилено Грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна" до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "ДВС-ІНВЕСТ" у сумі 95 089 439,51.
Короткий зміст вимог та доводів касаційної скарги
5. До Верховного Суду від Товариства з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна" (далі в тексті - Скаржник) надійшла касаційна скарга у якій Скаржник просить суд скасувати постанову Центрального апеляційного господарського суду від 09.02.2023, а ухвалу Господарського суду Дніпропетровської області від 16.08.2022 по справі №904/9428/21 за результатами розгляду заяви конкурсного кредитора ТОВ "Гумати Україна" залишити без змін.
6. В обґрунтування підстав для задоволення касаційної скарги Скаржник наводить наступні доводи, які стали підставою для відкриття касаційного провадження:
6.1. Відсутній висновок Верховного Суду у подібних правовідносинах.
6.2.  Суд апеляційної інстанції не врахував висновки про застосування норм права, які містяться у постанові Верховного Суду від 26.07.2022 по справі № 904/4608/21.
6.3. Суд апеляційної інстанції неправильно застосував приписи ст. 204 ЦК України та не дослідив зібрані докази у справі.
Відзиви
7. Не надійшли.
Інші заяви та клопотання
8. Відсутні
Позиція Верховного Суду
9. Заслухавши у відкритому судовому засіданні доповідь судді доповідача, дослідивши наведені у касаційній скарзі доводи, Верховний Суд вважає, що касаційну скаргу необхідно залишити без задоволення, а оскаржувану постанову суду апеляційної інстанції  - без змін, виходячи з наступного.
10. Відповідно до ст. 300 ГПК України, переглядаючи у касаційному порядку судові рішення, суд касаційної інстанції в межах доводів та вимог касаційної скарги, які стали підставою для відкриття касаційного провадження, та на підставі встановлених фактичних обставин справи перевіряє правильність застосування судом першої чи апеляційної інстанції норм матеріального і процесуального права. Суд касаційної інстанції не має права встановлювати або вважати доведеними обставини, що не були встановлені у рішенні або постанові суду чи відхилені ним, вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу, про перевагу одних доказів над іншими, збирати чи приймати до розгляду нові докази або додатково перевіряти докази. У суді касаційної інстанції не приймаються і не розглядаються вимоги, що не були предметом розгляду в суді першої інстанції. Зміна предмета та підстав позову у суді касаційної інстанції не допускається. Суд не обмежений доводами та вимогами касаційної скарги, якщо під час розгляду справи буде виявлено порушення норм процесуального права, передбачені пунктами 1, 3, 4, 8 частини першої статті 310, частиною другою статті 313 цього Кодексу, а також у разі необхідності врахування висновку щодо застосування норм права, викладеного у постанові Верховного Суду після подання касаційної скарги.
11. Суди попередніх інстанцій встановили наступні фактичні обставини справи:
11.1. 03.03.2022 ТОВ "Гумати Україна" оформлено поштове відправлення із вкладенням, а саме заяви з грошовими вимогами до боржника да відповідними додатками до неї, про що свідчить опис вкладення у цінний лист до Господарського суду Дніпропетровської області, що вкладений до поштового відправлення із відбитком календарного штемпеля підприємства поштового зв`язку (відділення) АТ "Укрпошта" із зазначенням дати "03.03.2022".
11.2. Заява ТОВ "Гумати Україна" про визнання конкурсних грошових вимог до боржника у розмірі 95 084 477,51 грн. та судового збору у розмірі 4 962,00 грн надійшла до суду 15.03.2022.
11.3. Грошові вимоги заявника обґрунтовані наступним.
11.4.  01.07.2021 між ТОВ "Гумати Україна" (Новий кредитор), АО "Комплекс Груп" (Первісний кредитор) та ТОВ "ДВС-Інвест" (Боржник) укладено Договір відступлення права вимоги, відповідно до якого Первісний кредитор відступило на користь Новому кредиторові право вимоги до Боржника за Додатковою угодою б/н від 02.12.2019, а також за Додатковою угодою б/н від 28.12.2020 до Договору б/н про надання правової допомоги від 16.04.2019 (Основне зобов`язання-1) на загальну суму 92 806 135, 31 грн.
11.5.  Пунктом 1.2. Договору передбачено, що право вимоги ґрунтується на Основному зобов`язанні-1 та документах, перелік яких наведений у Додатку №1 до цього Договору, що складені на виконання Основного зобов`язання та підтверджують факт надання послуг та наявність у Боржника заборгованості в загальному розмірі 92 806 135, 31 грн. (дев`яносто два мільйони вісімсот шість тисяч сто тридцять п`ять гривень 31 копійка) за Основним зобов`язанням перед Первісним Кредитором за виконані роботи (надані послуги).
11.6.  Відповідно до п. 1.3. Договору про відступлення права вимоги б/н від 01.07.2021, Новий кредитор одержує право замість Первісного кредитора вимагати від боржника виконати обов`язок, визначений Основним зобов`язанням-1.
11.7.  Пунктом 2.1. Договору передбачено, що право вимоги, що відступається за цим Договором, оцінене Сторонами в сумі 92 806 135, 31 грн. (дев`яносто два мільйони вісімсот шість тисяч сто тридцять п`ять гривень 31 копійка).
11.8.  Згідно п. 3.2. Договору, датою передачі права вимоги за цим договором вважається дата укладання цього договору сторонами.
11.9.  05.01.2022 між ТОВ "Гумати Україна" (Новий кредитор), АО "Комплекс Груп" (Первісний кредитор) та ТОВ "ДВС-Інвест" (Боржник) укладено Договір відступлення права вимоги, відповідно до якого Первісний кредитор відступає на користь Нового кредитора право вимоги до Боржника за Додатковою угодою б/н від 05.08.2020, а також за Додатковою угодою б/н від 10.12.2021 до Договору б/н про надання правової допомоги від 16.04.2019 (Основне зобов`язання-2) на загальну суму 365 522, 20 грн.
11.10.   Відповідно до пункту 1.2. Договору передбачено, що право вимоги ґрунтується на Основному зобов`язанні-1 та документах, перелік яких наведений у Додатку №1 до цього Договору, що складені на виконання Основного зобов`язання та підтверджують факт надання послуг та наявність у Боржника заборгованості в загальному розмірі 365 522, 80 грн. (триста шістдесят п`ять тисяч п`ятсот двадцять дві тисячі гривень 80 копійок) за Основним зобов`язанням перед Первісним Кредитором за виконані роботи (надані послуги).
11.11.  Відповідно до п. 1.3. Договору про відступлення права вимоги б/н від 05.01.2022, Новий кредитор одержує право замість Первісного кредитора вимагати від боржника виконати обов`язок, визначений Основним зобов`язанням-2.
11.12.  Пунктом 2.1. Договору передбачено, що право вимоги, що відступається за цим Договором, оцінене Сторонами в сумі 365 522, 80 грн. (триста шістдесят п`ять тисяч п`ятсот двадцять дві тисячі гривень 80 копійок).
11.13.  Згідно п. 3.2. Договору, датою передачі права вимоги за цим договором вважається дата укладання цього договору сторонами.
11.14.   02.02.2022 між ТОВ "Гумати Україна" (Новий кредитор), АО "Комплекс Груп" (Первісний кредитор) та ТОВ "ДВС-Інвест" (Боржник) укладено Договір відступлення права вимоги, відповідно до якого Первісний кредитор відступає на користь Нового кредитора право вимоги до Боржника за Додатковою угодою б/н від 20.05.2020, а також за Додатковою угодою б/н від 10.12.2021 до Договору б/н про надання правової допомоги від 16.04.2019 (Основне зобов`язання-3) на загальну суму 1 912 820, 00 грн.
11.15.  Відповідно до пункту 1.2. Договору передбачено, що право вимоги ґрунтується на Основному зобов`язанні-1 та документах, перелік яких наведений у Додатку №1 до цього Договору, що складені на виконання Основного зобов`язання та підтверджують факт надання послуг та наявність у Боржника заборгованості в загальному розмірі 1 912 820, 00 грн. (один мільйон дев`ятсот дванадцять тисяч вісімсот двадцять гривень 00 копійок) за Основним зобов`язанням перед Первісним Кредитором за виконані роботи (надані послуги).
11.16. Відповідно до п. 1.3. Договору про відступлення права вимоги б/н від 02.02.2022, Новий кредитор одержує право замість Первісного кредитора вимагати від боржника виконати обов`язок, визначений Основним зобов`язанням-3.
11.17. Пунктом 2.1. Договору передбачено, що право вимоги, що відступається за цим Договором, оцінене Сторонами в сумі 1 912 820, 00 грн. (один мільйон дев`ятсот дванадцять тисяч вісімсот двадцять гривень 00 копійок).
11.18.  Згідно п. 3.2. Договору, датою передачі права вимоги за цим договором вважається дата укладання цього договору сторонами.
11.19.  Враховуючи укладені правочини, загальний розмір грошових зобов`язань ТОВ "ДВС-Інвест" перед ТОВ "Гумати Україна" складає 95 084 477,51 грн.
11.20. Судом першої інстанції встановлено, що заборгованість Товариством з обмеженою відповідальністю "ДВС-Інвест" перед Товариством з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна" не погашено і в матеріалах справи відсутні докази оплати (платіжні доручення, виписки по банківських рахунках тощо).
11.21. Розпорядником майна боржника Касаткіним Д.М. надано суду відомості про результати розгляду грошових вимог ТОВ "Гумати Україна" (16.04.2022) та повідомлення про розгляд грошових вимог ТОВ "Гумати Україна" з урахуванням заперечень та доповнень заявника (24.06.2022), відповідно до яких розпорядником не визнаються грошові вимоги в повному обсязі.
11.22. Боржником ТОВ "ДВС-Інвест" подано до суду клопотання (12.05.2022), зі змісту якого вбачається, що останнім визнаються грошові вимоги ТОВ "Гумати Україна" та ФОП Хандога І.Г. у заявлених розмірах.
12. Суд апеляційної інстанції за результатами дослідження зібраних доказів у справі встановив наступні фактичні обставини справи:
12.1. 03.03.2022 ТОВ "Гумати Україна" оформлено поштове відправлення із вкладенням, а саме заяви з грошовими вимогами до боржника да відповідними додатками до неї, про що свідчить опис вкладення у цінний лист до Господарського суду Дніпропетровської області, що вкладений до поштового відправлення із відбитком календарного штемпеля підприємства поштового зв`язку (відділення) АТ "Укрпошта" із зазначенням дати "03.03.2022".
12.2. Заява ТОВ "Гумати Україна" про визнання конкурсних грошових вимог до боржника у розмірі 95 084 477,51 грн. та судового збору у розмірі 4 962,00 грн надійшла до суду 15.03.2022.
12.3. Грошові вимоги заявника обгрунтовані наступним.
12.4. 01.07.2021 між ТОВ "Гумати Україна" (Новий кредитор), АО "Комплекс Груп" (Первісний кредитор) та ТОВ "ДВС-Інвест" (Боржник) укладено Договір відступлення права вимоги, відповідно до якого Первісний кредитор відступило на користь Новому кредиторові право вимоги до Боржника за Додатковою угодою б/н від 02.12.2019, а також за Додатковою угодою б/н від 28.12.2020 до Договору б/н про надання правової допомоги від 16.04.2019 (Основне зобов`язання-1) на загальну суму 92 806 135, 31 грн.
12.5. Пунктом 1.2. Договору передбачено, що право вимоги ґрунтується на Основному зобов`язанні-1 та документах, перелік яких наведений у Додатку №1 до цього Договору, що складені на виконання Основного зобов`язання та підтверджують факт надання послуг та наявність у Боржника заборгованості в загальному розмірі 92 806 135, 31 грн. (дев`яносто два мільйони вісімсот шість тисяч сто тридцять п`ять гривень 31 копійка) за Основним зобов`язанням перед Первісним Кредитором за виконані роботи (надані послуги).
12.6.  Відповідно до п. 1.3. Договору про відступлення права вимоги б/н від 01.07.2021, Новий кредитор одержує право замість Первісного кредитора вимагати від боржника виконати обов`язок, визначений Основним зобов`язанням-1.
12.7. Пунктом 2.1. Договору передбачено, що право вимоги, що відступається за цим Договором, оцінене Сторонами в сумі 92 806 135, 31 грн. (дев`яносто два мільйони вісімсот шість тисяч сто тридцять п`ять гривень 31 копійка).
12.8. Згідно п. 3.2. Договору, датою передачі права вимоги за цим договором вважається дата укладання цього договору сторонами.
12.9.   05.01.2022 між ТОВ "Гумати Україна" (Новий кредитор), АО "Комплекс Груп" (Первісний кредитор) та ТОВ "ДВС-Інвест" (Боржник) укладено Договір відступлення права вимоги, відповідно до якого Первісний кредитор відступає на користь Нового кредитора право вимоги до Боржника за Додатковою угодою б/н від 05.08.2020, а також за Додатковою угодою б/н від 10.12.2021 до Договору б/н про надання правової допомоги від 16.04.2019 (Основне зобов`язання-2) на загальну суму 365 522, 20 грн.
12.10.  Відповідно до пункту 1.2. Договору передбачено, що право вимоги ґрунтується на Основному зобов`язанні-1 та документах, перелік яких наведений у Додатку №1 до цього Договору, що складені на виконання Основного зобов`язання та підтверджують факт надання послуг та наявність у Боржника заборгованості в загальному розмірі 365 522, 80 грн. (триста шістдесят п`ять тисяч п`ятсот двадцять дві тисячі гривень 80 копійок) за Основним зобов`язанням перед Первісним Кредитором за виконані роботи (надані послуги).
12.11. Відповідно до п. 1.3. Договору про відступлення права вимоги б/н від 05.01.2022, Новий кредитор одержує право замість Первісного кредитора вимагати від боржника виконати обов`язок, визначений Основним зобов`язанням-2.
12.12. Пунктом 2.1. Договору передбачено, що право вимоги, що відступається за цим Договором, оцінене Сторонами в сумі 365 522, 80 грн. (триста шістдесят п`ять тисяч п`ятсот двадцять дві тисячі гривень 80 копійок).
12.13. Згідно п. 3.2. Договору, датою передачі права вимоги за цим договором вважається дата укладання цього договору сторонами.
12.14.  02.02.2022 між ТОВ "Гумати Україна" (Новий кредитор), АО "Комплекс Груп" (Первісний кредитор) та ТОВ "ДВС-Інвест" (Боржник) укладено Договір відступлення права вимоги, відповідно до якого Первісний кредитор відступає на користь Нового кредитора право вимоги до Боржника за Додатковою угодою б/н від 20.05.2020, а також за Додатковою угодою б/н від 10.12.2021 до Договору б/н про надання правової допомоги від 16.04.2019 (Основне зобов`язання-3) на загальну суму 1 912 820, 00 грн.
12.15.  Відповідно до пункту 1.2. Договору передбачено, що право вимоги ґрунтується на Основному зобов`язанні-1 та документах, перелік яких наведений у Додатку №1 до цього Договору, що складені на виконання Основного зобов`язання та підтверджують факт надання послуг та наявність у Боржника заборгованості в загальному розмірі 1 912 820, 00 грн. (один мільйон дев`ятсот дванадцять тисяч вісімсот двадцять гривень 00 копійок) за Основним зобов`язанням перед Первісним Кредитором за виконані роботи (надані послуги).
12.16.  Відповідно до п. 1.3. Договору про відступлення права вимоги б/н від 02.02.2022, Новий кредитор одержує право замість Первісного кредитора вимагати від боржника виконати обов`язок, визначений Основним зобов`язанням-3.
12.17.  Пунктом 2.1. Договору передбачено, що право вимоги, що відступається за цим Договором, оцінене Сторонами в сумі 1 912 820, 00 грн. (один мільйон дев`ятсот дванадцять тисяч вісімсот двадцять гривень 00 копійок).
12.18. Згідно п. 3.2. Договору, датою передачі права вимоги за цим договором вважається дата укладання цього договору сторонами.
12.19. Враховуючи укладені правочини, загальний розмір грошових зобов`язань ТОВ "ДВС-Інвест" перед ТОВ "Гумати Україна" складає 95 084 477,51 грн.
12.20. Судом першої інстанції встановлено, що заборгованість Товариством з обмеженою відповідальністю "ДВС-Інвест" перед Товариством з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна" не погашено і в матеріалах справи відсутні докази оплати (платіжні доручення, виписки по банківських рахунках тощо).
12.21. Розпорядником майна боржника Касаткіним Д.М. надано суду відомості про результати розгляду грошових вимог ТОВ "Гумати Україна" (16.04.2022) та повідомлення про розгляд грошових вимог ТОВ "Гумати Україна" з урахуванням заперечень та доповнень заявника (24.06.2022), відповідно до яких розпорядником не визнаються грошові вимоги в повному обсязі.
13. Суд апеляційної інстанції дослідивши зібрані докази у справі встановив наступні фактичні обставини справи:
13.1. ТОВ "Гумати Україна" не доведено належними та достатніми документальними доказами грошові вимоги до ТОВ "ДВС-Інвест" на загальну суму 95 084 477,51 грн.
13.2. Так, відповідно до п. 3.1 Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019, укладеного між Боржником (Замовник) та АО «Комплекс Груп» (Виконавець) (т. 1 а.с. 16-18), за правову допомогу, передбачену в п.1.2 Договору Замовник сплачує Виконавцю винагороду в розмірі визначеному Додатком № 1 до цього Договору.
13.3. Згідно п. 4.1 Договору розмір оплати праці Виконавця при наданні правової допомоги, а також умови та порядок розрахунків, визначаються Сторонами в додатках до цього Договору.
13.4. Як передбачено п. 7.3. Договору Додатки та Додаткові угоди до цього Договору є його невід`ємними частинами.
13.5. Необхідно зауважити, що Заявником не надано суду Додаток № 1 до Договору, яким визначається розмір винагороди Виконавця за Договором, а також докази часткової оплати, про які згадується ТОВ "Гумати Україна" (платіжне доручення № 325 від 14.07.2020, № 569 від 05.11.2021) і матеріали справи таких доказів не містять.
13.6.  Як вбачається зі змісту Додаткової угоди б/н від 02.12.2019 до Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 19-20), Сторони домовились до складу вартості послуг Виконавця з комплексного юридичного супроводження спору Замовника із Приватним акціонерним товариством «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» (за позовною заявою ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» до ПРАТ «ПІВНГЗК» про стягнення грошових коштів за Договором оренди майна № 912 від 01.11.2016р. у справі № 904/3315/18) включити наступну складову формування вартості послуг: Найменування послуги (Винагорода по факту стягнення присуджених грошових коштів на користь Замовника та по факту надходження вказаних коштів на банківський рахунок Замовника) Вартість послуги (50% від загальної суми задоволених вимог майнового характеру, що були фактично стягнуті та надійшли на банківський рахунок Замовника за результатами винесення судового рішення у справі) (пункт 1).
13.7. Згідно Акту наданих послуг № 01 від 31.03.2020 до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 22-23):
1. В ході реалізації умов Договору Виконавцем надані наступні послуги по комплексному юридичному супроводженню спору за позовом ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» до ПРАТ «ПІВНГЗК» про стягнення грошових коштів в розмірі 111 519 534,98 грн, з яких 2 006 880,00 (розмір штрафу), 67 416 856,65 грн (розмір відшкодування за неповернуті двигуни), 17 146 776,16 грн (розмір збитків у вигляді упущеної вигоди), 24 949 022,17 грн (неустойка за прострочення повернення орендованого майна) по справі № 904/3315/18:
1.1. Здійснено комплексне юридичне супроводження спору по справі № 904/3315/18 в Господарському суді Дніпропетровської області, Центральному апеляційному господарському суді, Верховному суді у складі Касаційного господарського суду відповідно до умов Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 та додаткових угод до даного договору.
1.2. Здійснено комплексне юридичне супроводження спору по справі № 904/3315/18 під час примусового виконання наказів Господарського суду Дніпропетровської області від 18.11.2019 року, виданих на виконання постанови Верховного Суду у складі Касаційного господарського суду від 24.10.2019 року по справі № 904/3315/18, щодо стягнення: 67 416 856,65 грн вартості неповернутих двигунів, 1 429 680,00 грн штрафу, 24 949 022,17 грн неустойки за несвоєчасно повернуті двигуни, 1 233 400,00 грн витрат за подання касаційної скарги, 190 277,94 грн витрат за подання апеляційної скарги та 518 685,84 грн витрат зі сплати судового збору за подання позову.
13.8. Відповідно до судових рішень у справі № 904/3315/18, що містяться в Єдиному державному реєстрі судових рішень в загальновідкритому доступі, а саме:
1) Додаткового рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 16.03.2020 у справі № 904/3315/18, яке залишене без змін постановою Центрального апеляційного господарського суду від 30.06.2020, судом встановлено наступні обставини:
«Товариство з обмеженою відповідальністю "ДВС-Інвест" звернулося до Господарського суду Дніпропетровської області з позовною заявою до Приватного акціонерного товариства "Північний гірничо-збагачувальний комбінат" про стягнення 2 006 880,00 грн. штрафу, 67 416 856,65 грн. відшкодування за неповернуті двигуни, 17 146 776,16 грн. збитків у вигляді упущеної вигоди та 24 949 022,17 грн. неустойки за прострочення повернення орендованого майна, нарахованих позивачем з посиланням на неналежне виконання відповідачем умов договору оренди майна № 912, укладеного між сторонами 01.11.2016.
Рішенням Господарського суду Дніпропетровської області від 10.12.2018 у справі №904/3315/18 позов задоволено частково. Стягнуто з відповідача на користь позивача 67416856,65 грн. вартості неповернутих двигунів, 16 492 224,54 грн. неустойки за несвоєчасно повернуті двигуни, 1 429 680,00 грн. штрафу та 471 921,03 грн. витрат по сплаті судового збору; в решті позову відмовлено.
17.10.2018 позивачем до Господарського суду Дніпропетровської області було подано заяву, в якій останнім повідомлено про те, що докази про розмір судових витрат, понесених ТОВ "ДВС-Інвест" у зв`язку з розглядом справи буде подано до суду у відповідності до ч. 8 ст. 129 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК України) протягом п`яти днів після ухвалення рішення у цій справі.
19.12.2018 Товариство з обмеженою відповідальністю "ДВС-Інвест" звернулося до суду з заявою про компенсацію витрат на правничу правову допомогу, в якій, керуючись статтями 123, 126, 129, 244, 281 ГПК України просить суд вирішити питання про розподіл судових витрат на професійну правову допомогу та ухвалити додаткове рішення про стягнення з Приватного акціонерного товариства "Північний гірничо-збагачувальний комбінат" на користь позивача витрат на надання професійної правничої допомоги у сумі 5 028 774,06 грн.
Ухвалою суду від 21.12.2018 заяву позивача про компенсацію витрат на правничу правову допомогу прийнято судом до провадження та призначено її розгляд у судовому засіданні на 27.12.2018.
13.03.2020 позивач подав до суду клопотання, в якому зазначив, що в заяві № 182 від 14.12.2018 була заявлена сума компенсації витрат на професійну правничу допомогу в розмірі 5 028 774,06 грн., з яких: 761 836,00 грн. - вартість за супроводження спору та 4 266 938,06 грн. - вартість винагороди. Позивач просить суд проводити розгляд заяви про компенсацію витрат на професійну правничу допомогу в розмірі 761 836,00 грн.
Так, позивачем долучено до матеріалів справи:
- договір про надання правової допомоги від 30.11.2017, укладений між позивачем та Адвокатським об`єднанням «Большаков, Доненко та партнери»;
- додаткову угоду до договору від 15.12.2017;
- додаткову угоду до договору від 21.03.2019;
- акт наданих послуг № 14 до договору від 10.12.2018;
- акт наданих послуг №16 від 28.12.2018 на суму - 761 836,00 грн.;
- детальний опис наданих виконавцем послуг;
- розрахунок винагороди виконавця;
- свідоцтво про право на зайняття адвокатською діяльністю серія ДП № 3526 від 07.12.2017, ордер серії ДП № 1982/020 від 24.09.2018, свідоцтво про право на зайняття адвокатською діяльністю серія № 1455 від 17.10.2005, ордер серії ДП № 1982/026 від 07.09.2018, свідоцтво про право на зайняття адвокатською діяльністю серія ДП № 3459 від 06.10.2017, ордер серії ДП № 1982/018 від 07.09.2018;
- звіт про надання послуг правової допомоги».
Таким чином, судом встановлено, що правова допомога у справі № 904/3315/18 в Господарському суді Дніпропетровської області за позовною заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "ДВС-Інвест" до Приватного акціонерного товариства "Північний гірничо-збагачувальний комбінат" про стягнення 2 006 880,00 грн штрафу, 67 416 856,65 грн відшкодування за неповернуті двигуни, 17 146 776,16 грн збитків у вигляді упущеної вигоди та 24 949 022,17 грн неустойки за прострочення повернення орендованого майна надавалася позивачу (Боржнику) Адвокатським об`єднанням «Большаков, Доненко та партнери», а не Адвокатським об`єднанням «Комплекс Груп», що спростовує відомості наведені в Акті наданих послуг № 01 від 31.03.2020 до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 про комплексне юридичне супроводження Виконавцем спору ТОВ "ДВС-Інвест" по справі №904/3315/18 в Господарському суді Дніпропетровської області.
В свою чергу, витрати на професійну правничу допомогу в суді першої інстанції було стягнуто з Приватного акціонерного товариства "Північний гірничо-збагачувальний комбінат" на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "ДВС-Інвест" у розмірі 518 685,84 грн на підставі додаткового рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 16.03.2020 у справі № 904/3315/18, яке залишене без змін постановою Центрального апеляційного господарського суду від 30.06.2020.
2) Постанови Центрального апеляційного господарського суду від 20.03.2019 у справі № 904/3315/18, судом встановлено неможливість надання Адвокатським об`єднанням «Комплекс Груп» Товариству з обмеженою відповідальністю "ДВС-Інвест" послуги комплексне юридичне супроводження спору по справі № 904/3315/18 в Центральному апеляційному господарському суді відповідно до умов Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 та додаткових угод до даного договору, оскільки постанова суду апеляційної інстанції по суті спору була прийнята 20.03.2019, тобто майже за місяць до укладення Боржником з Виконавцем Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019, що робить неможливим виконання відповідної послуги АО «Комплекс Груп», до того ж в такому об`ємі як комплексне юридичне супроводження спору, зміст якої Сторонами не розкрито.
13.9.    Апеляційний суд також вважає за необхідне зазначити, що матеріали справи не містять доказів здійснення комплексного юридичного супроводження спору Адвокатським об`єднанням «Комплекс Груп» по справі № 904/3315/18 під час примусового виконання наказів Господарського суду Дніпропетровської області від 18.11.2019 року, виданих на виконання постанови Верховного Суду у складі Касаційного господарського суду від 14.20.2019 року по справі № 904/3315/18, що стягнення: 67 416 856,65 грн вартості неповернутих двигунів, 1 429 680,00 грн штрафу, 24 949 022,17 грн неустойки за несвоєчасно повернуті двигуни, 1 233 400,00 грн витрат за подання касаційної скарги, 190 277,94 грн витрат за подання апеляційної скарги та 518 685,84 грн витрат зі сплати судового збору за подання позову, оскільки відсутні докази пред`явлення Виконавцем в інтересах Замовника виданих на виконання остаточного судового рішення у справі № 904/3315/18 наказів та їх реальне виконання (надходження стягнутих грошових коштів на рахунки замовника), тобто відсутні докази надання відповідної послуги, а також факту, з яким пов`язується виникнення у ТОВ "ДВС-Інвест" грошового зобов`язання перед АО «Комплекс Груп» на суму 47 868 961,30 грн, право вимоги якого в подальшому було відступлено на користь ТОВ «Гумати Україна» за Договором відступлення права вимоги від 01.07.2021.
13.10.  Наданий заявником Акт звірки взаєморозрахунків за період з 30.03.2020 по 14.07.2020 станом на 15.07.2020 між ТОВ "ДВС-Інвест" та АО «Комплекс Груп» за Договором про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 по справі № 904/3315/18 (т. 1 а.с 25), відповідно до якого за ТОВ "ДВС-Інвест" рахується заборгованість на суму 47 802 399,70 грн, сам по собі не може підтверджувати існування відповідного грошового зобов`язання, оскільки стала практика Верховного Суду засвідчує правову позицію, що акт звірки взаємних розрахунків не є майновою дією боржника, не свідчить про проведення певної господарської операції; сам по собі акт звірки розрахунків не є належним доказом факту здійснення будь-яких господарських операцій, оскільки не є первинним бухгалтерським обліковим документом; акт звірки може вважатися доказом у справі в підтвердження певних обставин, зокрема в підтвердження наявності заборгованості суб`єкта господарювання, її розміру, визнання боржником такої заборгованості тощо, однак, за умови, що інформація, відображена в акті підтверджена первинними документами (позиція викладена у постановах Верховного Суду від 05.04.2018 у справі № 910/9004/13, 19.04.2018 у справі № 905/1198/17, від 05.03.2019 у справі №910/1389/18, від 04.12.2019 у справі № 916/1727/17, від 23.09.2021 у справі № 910/866/20).
13.11.  При цьому платіжне доручення № 325 від 14.07.2020 про часткову оплату заборгованості заявником суду не надано.
13.12.  Первинних документів та інших доказів щодо підстав та розміру виникнення заборгованості у ТОВ "ДВС-Інвест" перед АО «Комплекс Груп» матеріали справи №904/9428/21 не містять.
13.13. Отже, є недоведеною (непідтвердженою належними, допустимими та достатніми доказами) обставина виникнення у ТОВ «Гумати Україна» права вимоги до ТОВ "ДВС-Інвест" на суму 47 802 399,70 грн.
13.14.   Апеляційним судом також встановлено, що як вбачається зі змісту Додаткової угоди б/н від 28.12.2020 до Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 26-27), Сторони домовились до складу вартості послуг Виконавця з комплексного юридичного супроводження спору Замовника із Приватним акціонерним товариством «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» (за позовною заявою ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» до ПРАТ «ПІВНГЗК» про стягнення неустойки, нарахованої відповідно до ч. 2 ст. 785 ЦК України за період з 06.07.2018р. по 03.08.2020р. у справі № 904/4472/20) включити наступну складову формування вартості послуг: Найменування послуги (Винагорода по факту стягнення присуджених грошових коштів на користь Замовника та по факту надходження вказаних коштів на банківський рахунок Замовника) Вартість послуги (50% від загальної суми задоволених вимог майнового характеру, що були фактично стягнуті та надійшли на банківський рахунок Замовника за результатами винесення судового рішення у справі) (пункт 2).
13.15.  Згідно Акту наданих послуг № 06 від 27.04.2021 до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 28-29):
1. В ході реалізації умов Договору Виконавцем надані наступні послуги по комплексному юридичному супроводженню спору за позовом ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» до ПРАТ «ПІВНГЗК» про стягнення неустойки за прострочення повернення орендованого майна в розмірі 106 804 903,30 грн по справі № 904/4472/20:
1.1. Здійснено комплексне юридичне супроводження спору по справі № 904/4472/20 в Господарському суді Дніпропетровської області, Центральному апеляційному господарському суді відповідно до умов Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 та додаткових угод до даного договору.
1.2. Здійснено комплексне юридичне супроводження спору по справі № 904/4472/20 під час примусового виконання наказів Господарського суду Дніпропетровської області від 26.04.2021 року, виданих на виконання постанови Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021 року по справі № 904/4472/20, щодо стягнення: неустойки за прострочення повернення орендованого майна в розмірі 89 004 086,08 грн, витрат зі сплати судового збору за подання позову 613 083,33 грн, витрат зі сплати судового збору за розгляд апеляційної скарги 919 625,00 грн.
13.16. Апеляційний суд зазначає, що відповідно до судових рішень у справі №    904/4472/20, що містяться в Єдиному державному реєстрі судових рішень, а саме:
1) Постанови Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 25.05.2022 у справі № 904/4472/20, судом встановлено наступні обставини:
«У серпні 2020 року ТОВ «ДВС-Інвест» звернулося до Господарського суду Дніпропетровської області з позовом до ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат», в якому (з урахуванням поданих уточнень) просило суд стягнути неустойку за прострочення повернення орендованого майна в сумі 106 804 903,30 грн, яка розрахована за період прострочення з 06.07.2018 по 03.08.2020.
Господарський суд Дніпропетровської області рішенням від 17.11.2020 позов задовольнив частково. Стягнув з ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» на користь ТОВ «ДВС-Інвест» неустойку за прострочення повернення орендованого майна в сумі 2 224 970,09 грн, витрати зі сплати судового збору в сумі 15 326,17 грн. В іншій частині позову відмовив.
Центральний апеляційний господарський суд постановою від 19.04.2021: рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020 у справі № 904/4472/20 у частині відмови в задоволенні позовних вимог скасував, ухвалив в цій частині нове рішення про часткове задоволення позовних вимог, стягнув з ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» на користь ТОВ «ДВС-Інвест» неустойку за прострочення повернення орендованого майна в сумі 89 004 086,08 грн, здійснив розподіл судового збору.
Верховний Суд постановою від 27.07.2021 постанову Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021 скасував. Справу передав на новий розгляд до суду апеляційної інстанції.
Центральний апеляційний господарський суд постановою від 25.10.2021 рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020 залишив без змін. Здійснив поворот виконання постанови Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021року у справі № 904/4472/20, шляхом стягнення з Товариства з обмеженою відповідальністю ДВС-Інвест на користь Приватного акціонерного товариства ПІВНІЧНИЙ ГІРНИЧО-ЗБАГАЧУВАЛЬНИЙ КОМБІНАТ 86 779 115,99 грн неустойки за прострочення повернення орендованого майна, 600 331,20 грн судового збору пропорційно задоволених вимог, 919 625,00 грн судового збору за розгляд справи в апеляційному суді, всього 88299072,19 грн.
Касаційний господарський суд у складі Верховного Суду постановою від 25.05.2022 у справі № 904/4472/20 постанову Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021 та рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020 у справі № 904/4472/20 залишив без змін.
Таким чином, апеляційним судом встановлено, що фактично з заявлених ТОВ «ДВС-Інвест» до ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» вимог про стягнення неустойки за прострочення повернення орендованого майна в сумі 106 804 903,30 грн, яка розрахована за період прострочення з 06.07.2018 по 03.08.2020, суди у справі задовольнили частково та стягнули з ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» на користь ТОВ «ДВС-Інвест» неустойку за прострочення повернення орендованого майна в сумі 2 224 970,09 грн, витрати зі сплати судового збору в сумі 15 326,17 грн, відмовивши у решті вимог.
Рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020 у справі № 904/4472/20 набрало законної сили та є чинним.
За таких обставин, зважаючи на умови пункту 2 Додаткової угоди б/н від 28.12.2020 до Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019, вартість винагороди Виконавця має складати 50% від 2 240 296,26 грн (2 224 970,09 + 15 326,17).
Натомість, згідно Акту наданих послуг № 06 від 27.04.2021 до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 28-29):
1.4. Вартість винагороди Виконавця, зазначеної в пункті 1.3. даного Акту, складає 45 268 397,21 грн (сорок п`ять мільйонів двісті шістдесят вісім тисяч триста дев`яносто сім гривень 21 копійка) без ПДВ.
1.5. Вартість послуг Виконавця, які підлягають сплаті за цим Актом Замовником складає: 45 268 397,21 грн (сорок п`ять мільйонів двісті шістдесят вісім тисяч триста дев`яносто сім гривень 21 копійка) без ПДВ.
Наведене не відповідає дійсній сумі задоволених вимог майнового характеру, що були стягнуті за результатами винесення судового рішення у справі № 904/4472/20 та відповідно досягнутим за Додатковою угодою б/н від 28.12.2020 до Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 домовленостям між Сторонами.
Апеляційний суд також вважає за необхідне зазначити, що матеріали справи не містять доказів здійснення комплексного юридичного супроводження спору Адвокатським об`єднанням «Комплекс Груп» по справі № 904/4472/20 під час примусового виконання наказів Господарського суду Дніпропетровської області від 26.04.2021 року, виданих на виконання постанови Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021 року по справі №904/4472/20, щодо стягнення: неустойки за прострочення повернення орендованого майна в розмірі 89 004 086,08 грн, витрат зі сплати судового збору за подання позову 613 083,33 грн, витрат зі сплати судового збору за розгляд апеляційної скарги 919 625,00 грн, тобто відсутні докази надання відповідної послуги, а також факту, з яким пов`язується виникнення у ТОВ "ДВС-Інвест" грошового зобов`язання перед АО «Комплекс Груп» на суму 45 269 397,21 грн, право вимоги якого в подальшому було відступлено на користь ТОВ «Гумати Україна» за Договором відступлення права вимоги від 01.07.2021.
Наданий заявником Акт звірки взаєморозрахунків за період з 01.04.2021 по 11.05.2021 станом на 12.05.2021 між ТОВ "ДВС-Інвест" та АО «Комплекс Груп» за Договором про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 по справі № 904/4472/20 (т. 1 а.с. 31), відповідно до якого за ТОВ "ДВС-Інвест" рахується заборгованість на суму 45 003 735,61 грн, сам по собі не може підтверджувати існування відповідного грошового зобов`язання, оскільки стала практика Верховного Суду засвідчує правову позицію, що акт звірки взаємних розрахунків не є майновою дією боржника, не свідчить про проведення певної господарської операції; сам по собі акт звірки розрахунків не є належним доказом факту здійснення будь-яких господарських операцій, оскільки не є первинним бухгалтерським обліковим документом; акт звірки може вважатися доказом у справі в підтвердження певних обставин, зокрема в підтвердження наявності заборгованості суб`єкта господарювання, її розміру, визнання боржником такої заборгованості тощо, однак, за умови, що інформація, відображена в акті підтверджена первинними документами.
При цьому платіжне доручення № 569 від 05.11.2021 про часткову оплату заборгованості заявником суду не надано.
Первинних документів та інших доказів щодо підстав та розміру виникнення заборгованості у ТОВ "ДВС-Інвест" перед АО «Комплекс Груп» матеріали справи №904/9428/21 не містять.
Отже, є недоведеною (непідтвердженою належними, допустимими та достатніми доказами) обставина виникнення у ТОВ «Гумати Україна» права вимоги до ТОВ "ДВС-Інвест" на суму 45 003 735,61 грн.
Апеляційним судом також встановлено, що як вбачається зі змісту Додаткової угоди б/н від 05.08.2020 до Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 37-41), Сторони домовились про комплексне юридичне супроводження Виконавцем спору Замовника із Приватним акціонерним товариством «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» (за позовною заявою ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» до ПРАТ «ПІВНГЗК» про стягнення неустойки, нарахованої відповідно до ч. 2 ст. 785 ЦК України за період з 06.07.2018р. по 03.08.2020р.) (пункт 1).
Колегія суддів зауважує, що комплексне юридичне супроводження Виконавцем спору Замовника із Приватним акціонерним товариством «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» (за позовною заявою ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» до ПРАТ «ПІВНГЗК» про стягнення неустойки, нарахованої відповідно до ч. 2 ст. 785 ЦК України за період з 06.07.2018р. по 03.08.2020р.) було предметом іншої Додаткової угоди, а саме б/н від 28.12.2020 до Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 26-27).
Згідно Акту наданих послуг № 10 від 12.11.2021 до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 43-44):
1. В ході реалізації умов Договору Виконавцем надані наступні послуги по комплексному юридичному супроводженню спору в Центральному апеляційному господарському суді за позовною заявою ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» до ПРАТ «ПІВНГЗК» про стягнення неустойки нарахованої у відповідності до ч. 2 ст. 785 ЦК України за період з 06.07.2018р. по 03.08.2020р. по справі № 904/4472/20 за період з 01.08.2021р. по 12.11.2021р.:
1.1. Здійснено комплексне юридичне супроводження спору за період з 01.08.2021р. по 12.11.2021р.:
- в Центральному апеляційному господарському суді за апеляційною скаргою ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» на рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020 року по справі № 904/4472/20;
- в Центральному апеляційному господарському суді за апеляційною скаргою ПРАТ «ПІВНГЗК» на додаткове рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 10.12.2020 року по справі № 904/4472/20;
- в Центральному апеляційному господарському суді щодо розгляду заяви ПРАТ «ПІВНГЗК» про поворот виконання постанови Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021р.; додаткового рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 10.12.2020 року та постанови Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021 року по справі № 904/4472/20.
1.2. Перелік наданих послуг з зазначенням детального обсягу наданих послуг відображено в Детальному описі наданих Виконавцем послуг (Додатку № 1 до даного Акту), який є його невід`ємною частиною.
1.3. Вартість фактично наданих послуг за комплексне юридичне супроводження спору в Центральному апеляційному господарському суді по справі № 904/4472/20 за період з 01.08.2021р. по 12.11.2021р. розрахована відповідно до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019р, додаткової угоди до Договору про надання правової допомоги від 05.08.2020р. та складає 269 699,00 грн (двісті шістдесят дев`ять тисяч шістсот дев`яносто дев`ять гривень 00 копійок) без ПДВ.
1.4. Вартість послуг Виконавця, які підлягають сплаті по даному Акту Замовником складає: 269 699,00 грн (двісті шістдесят дев`ять тисяч шістсот дев`яносто дев`ять гривень 00 копійок) без ПДВ.
Слід наголосити, що послуги з комплексного юридичного супроводження спору по справі № 904/4472/20 в Центральному апеляційному господарському суді вже були надані Виконавцем Замовнику за Актом наданих послуг № 06 від 27.04.2021 до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 28-29), проте без деталізації періоду їх надання. Водночас, формулювання комплексне юридичне супроводження спору по справі №904/4472/20 в Центральному апеляційному господарському суді розуміється саме як виконання всієї повноти дій, пов`язаних з професійною правничою допомогою, незалежно від періоду їх надання, у відповідному судовому органі, в даному випадку - Центральному апеляційному господарському суді, а тому, з наданих ТОВ «Гумати Україна» документів неможливо достовірно перевірити обгрунтованість та правомірність включення суми 269 699,00 грн до маси грошових зобов`язань ТОВ "ДВС-Інвест" перед АО «Комплекс Груп».
Крім того, в абзаці 3 п. 1.1 має місце задвоєння послуги в частині розгляду заяви ПРАТ «ПІВНГЗК» про поворот виконання постанови Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021 року по справі № 904/4472/20, що безпідставно збільшує загальну вартість послуг Виконавця.
Відповідно до Детального опису наданих Виконавцем послуг (Додатку № 1 до даного Акту; т. 1 а.с. 45-47) АО «Комплекс Груп» надано ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» наступні послуги:
- Моніторинг стану справи № 904/4472/20 на офіційному веб-порталі Єдиного державного реєстру судових рішень за веб-адресою https://reyestr.court.gov.ua/ на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет за веб-адресою: https://dp.arbitr.gov.ua/sud5005/spisok/csz/ (постійно протягом липень 2021-листопад 2021 року) в кількості 1 год. загальною вартістю 5 660,00 грн без ПДВ;
- Вивчення та аналіз постанови Верховного Суду у складі Касаційного господарського суду від 27.07.2021 року по справі № 904/4472/20 за розглядом касаційної скарги ТОВ "ДВС-ІНВЕСТ" на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021р. по справі № 904/4472/20 та касаційної скарги ПРАТ «ПІВНГЗК» на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021р. та додаткове рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 10.12.2020р. по справі № 904/4472/20. Правовий аналіз судових рішень, на які є посилання в рішенні Верховного Суду. Правовий аналіз судових рішень в подібних судових справах. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику (документ на 21-му аркуші) в кількості 4,5 год. загальною вартістю 25 470,00 грн без ПДВ;
- Підготовка та направлення заяви на адресу Верховного Суду у складі Касаційного господарського суду про виправлення описки в постанові Верховного Суду від 27.07.2021 року по справі № 904/4472/20 (дата документа 12.08.2021) в кількості 1 год. на загальну вартість 5 660,00 грн без ПДВ;
- Ознайомлення з ухвалою Верховного Суду у складі Касаційного господарського суду від 18.08.2021р. по справі № 904/4472/20. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 0,5 год. загальною вартістю 2 830,00 грн;
- Ознайомлення з ухвалою Центрального апеляційного господарського суду від 17.08.2021р. по справі № 904/4472/20 щодо розгляду апеляційної скарги ТОВ "ДВС-ІНВЕСТ" на рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020р. по справі №904/4472/20. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 0,5 год загальною вартістю 2 830,00 грн;
- Ознайомлення з ухвалою Центрального апеляційного господарського суду від 17.08.2021р. по справі № 904/4472/20 щодо розгляду апеляційної скарги ПРАТ «ПІВНГЗК» на додаткове рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 10.12.2020 року по справі № 904/4472/20. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 0,5 год. загальною вартістю 2 830,00 грн;
- Ознайомлення з ухвалою Центрального апеляційного господарського суду від 27.08.2021р. по справі № 904/4472/20 щодо розгляду заяви ПРАТ «ПІВНГЗК» про вжиття заходів забезпечення позову при розгляді заяви про поворот виконання рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020р. та постанови Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021р. у справі № 904/4472/20. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 0,5 год. загальною вартістю 2 830,00 грн;
- Подання заяви на ознайомлення з матеріалами справи № 904/4472/20 в Центральному апеляційному господарському суді та ознайомлення 03.09.2021р. адвокатом Франскевич Ю.І. з матеріалами справи № 904/4472/20 в Центральному апеляційному господарському суді. Здійснення фотокопіювання документів, які направлені ПРАТ «ПІВНГЗК» на адресу Центрального апеляційного господарського суду за період з 27.07.2021р. по 03.09.2021р. в кількості 1,5 год. на загальну вартість 8 490,00 грн;
- Вивчення та аналіз Відзиву ПРАТ «ПІВНГЗК» на апеляційну скаргу ТОВ "ДВС-ІНВЕСТ" на рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020 року по справі № 904/4472/20. Аналіз судових рішень, на які є посилання у Відзиві. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику (документ на 9-ти аркушах, дата документу 30.08.2021, № 8773/21) в кількості 3 год. загальною вартістю 16 980,00 грн без ПДВ;
- Вивчення та правовий аналіз заяви ПРАТ «ПІВНГЗК» про вжиття заходів забезпечення позову при розгляді заяви про поворот виконання рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020 року та постанови Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021р. по справі № 904/4472/20. Правовий аналіз документів, які надано разом із даною заявою. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику (документ на 8-ми аркушах, дата документу 16.08.2021, № 21548) в кількості 2,5 год. загальною вартістю 14 150,00 грн без ПДВ;
- Підготовка та направлення заяви на адресу ПРАТ «ПІВНГЗК» та Центрального апеляційного господарського суду Клопотання про відкладення розгляду справи №904/4472/20 на іншу дату, підготовка необхідних доказів, які надано до клопотання в кількості 0,5 год. загальною вартістю 2 830,00 грн;
- Вивчення та правовий аналіз постанови Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021р. у справі № 904/4472/20 за розглядом апеляційної скарги ТОВ "ДВС-ІНВЕСТ" на рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020р. Правовий аналіз судових рішень, на які є посилання в постанові. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 4 год. на загальну вартість 22 640,00 грн;
- Вивчення та правовий аналіз постанови Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021р. у справі № 904/4472/20 за розглядом апеляційної скарги ТОВ "ДВС-ІНВЕСТ" на додаткове рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 10.12.2020р. та постанову Центрального апеляційного господарського суду від 19.04.2021р. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 1,5 год. на загальну вартість 8490,00 грн.
Загальна сума наданих послуг за комплексне юридичне супроводження спору склала 269 699,00 грн без ПДВ.
13.17.  Апеляційний суд наголошує, що Заявником не підтверджено належними та допустимими доказами надання АО «Комплекс Груп» вищеперелічених послуг ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» у відповідному об`ємі та кількості затраченого часу, зокрема, матеріали справи №904/9428/21 не містять документів, в яких фіксувався час та зміст: наданих Виконавцем усних коментарів та пропозицій Замовнику, ознайомлення, вивчення, проведення аналізу (правового аналізу) судових рішень та процесуальних документів у справі, а також відповідних процесуальних документів, про які згадується в Детальному описі, щодо яких надано послуги з їх підготовки, складання та подання від імені та в інтересах Замовника.
13.18.  Первинних документів та інших доказів щодо підстав та розміру виникнення заборгованості у ТОВ "ДВС-Інвест" перед АО «Комплекс Груп» матеріали справи №904/9428/21 не містять.
13.19. Відповідно є недоведеною (непідтвердженою належними, допустимими та достатніми доказами) обставина виникнення у ТОВ «Гумати Україна» права вимоги до ТОВ "ДВС-Інвест" на суму 269 699,00 грн.
13.20. Згідно Акту наданих послуг № 11 від 30.12.2021 до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 49-50):
1. В ході реалізації умов Договору Виконавцем надані наступні послуги по комплексному юридичному супроводженню спору в Центральному апеляційному господарському суді та в Верховному Суді у складі Касаційного господарського суду за позовною заявою ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» до ПРАТ «ПІВНГЗК» про стягнення неустойки нарахованої у відповідності до ч. 2 ст. 785 ЦК України за період з 06.07.2018р. по 03.08.2020р. по справі № 904/4472/20 за період з 25.11.2021р. по 30.12.2021р.:
1.1. Здійснено комплексне юридичне супроводження спору за період з 25.11.2021р. по 30.12.2021р.:
- в Центральному апеляційному господарському суді за заявою ПРАТ «ПІВНГЗК» про ухвалення додаткового рішення про стягнення судових витрат з оплати судового збору за подання касаційної скарги по справі № 904/4472/20;
- в Верховному Суді у складі Касаційного господарського суду - поданні касаційної скарги на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021р. по справі № 904/4472/20 та рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020р. по справі № 904/4472/20 та інших необхідних документів для захисту інтересів Замовника.
1.2. Перелік наданих послуг з зазначенням детального обсягу наданих послуг відображено в Детальному описі наданих Виконавцем послуг (Додатку № 1 до даного Акту), який є його невід`ємною частиною.
1.3. Вартість фактично наданих послуг за комплексне юридичне супроводження спору в Центральному апеляційному господарському суді та в Верховному Суді у складі Касаційного господарського суду по справі № 904/4472/20 за період з 25.11.2021р. по 30.12.2021р. розрахована відповідно до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019р, додаткової угоди до Договору про надання правової допомоги від 05.08.2020р. та складає 84447,20 грн (вісімдесят чотири тисячі чотириста сорок сім гривень 20 копійок) без ПДВ.
1.4. Вартість послуг Виконавця, які підлягають сплаті по даному Акту Замовником складає: 84 447,20 грн (вісімдесят чотири тисячі чотириста сорок сім гривень 20 копійок) без ПДВ.
Відповідно до Детального опису наданих Виконавцем послуг (Додатку № 1 до даного Акту; т. 1 а.с. 51-52) АО «Комплекс Груп» надано ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» наступні послуги:
- Моніторинг стану справи № 904/4472/20 на офіційному веб-порталі Єдиного державного реєстру судових рішень за веб-адресою https://reyestr.court.gov.ua/ на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет за веб-адресою: https://dp.arbitr.gov.ua/sud5005/spisok/csz/ (постійно протягом грудень 2021 року) в кількості 1 год. загальною вартістю 5 660,00 грн без ПДВ;
- Вивчення та аналіз заяви ПРАТ «ПІВНГЗК» про ухвалення додаткового рішення про стягнення судових витрат з оплати судового збору за подання касаційної скарги без номера та без дати, підписаної представником ПРАТ «ПІВНГЗК» адвокатом Савельєвою Т.Д., та наданих до заяви документів. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 0,5 год. загальною вартістю 2 830,00 грн без ПДВ;
- Ознайомлення 15.12.2021р. з ухвалою Центрального апеляційного господарського суду від 13.12.2021р. по справі № 904/4472/20. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 0,25 год загальною вартістю 1 415,00 грн;
- Підготовка та направлення на адресу Центрального апеляційного господарського суду письмових пояснень по справі № 904/4472/20 (дата документа 20.12.2021, № 58) в кількості 0,5 год. загальною вартістю 2 830,00 грн;
- Ознайомлення 22.12.2021р. з ухвалою Центрального апеляційного господарського суду від 20.12.2021р. по справі № 904/4472/20. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 0,17 год загальною вартістю 962,20 грн;
- Участь адвоката Доненко В.В. 23.12.2021р. у судовому засіданні Центрального апеляційного господарського суду щодо розгляду заяви ПРАТ «ПІВНГЗК» про ухвалення додаткового рішення про стягнення судових витрат з оплати судового збору за подання касаційної скарги в кількості 2 год. на загальну вартість 16 980,00 грн;
- Ознайомлення з ухвалою Центрального апеляційного господарського суду від 23.12.2021р. по справі № 904/4472/20. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 0,5 год загальною вартістю 2 830,00 грн;
- Підготовка касаційної скарги на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021р. по справі № 904/4472/20 та на рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020р. по справі № 904/4472/20. Відправка касаційної скарги засобами поштового зв`язку на адресу ПРАТ «ПІВНГЗК» та Верховного Суду у складі Касаційного господарського суду (документ на 37 аркушах, дата документу 30.11.2021, № 55) в кількості 8 год. на загальну вартість 45 280,00 грн;
- Підготовка заяви про зупинення виконання постанови Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021р. по справі № 904/4472/20. Оформлення відповідно до вимог документів, які надаються разом із заявою. Відправка заяви про зупинення виконання постанови Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021р. по справі № 904/4472/20 на адресу Верховного Суду у складі Касаційного господарського суду (дата документу 30.11.2021, № 56) в кількості 0,5 год. на загальну вартість 2 830,00 грн;
- Підготовка клопотання про відстрочення сплати судового збору за подання касаційної скарги по справі № 904/4472/20. Оформлення відповідно до вимог документів, які надаються разом із клопотанням. Відправка клопотання про відстрочення сплати судового збору за подання касаційної скарги по справі № 904/4472/20 на адресу Верховного Суду у складі Касаційного господарського суду (дата документу 30.11.2021, № 57) в кількості 0,5 год. на загальну вартість 2 830,00 грн.
Загальна сума наданих послуг за комплексне юридичне супроводження спору склала 84 447,20 грн без ПДВ.
13.21.  Апеляційний суд наголошує, що Заявником не підтверджено належними та допустимими доказами надання АО «Комплекс Груп» вищеперелічених послуг ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» у відповідному об`ємі та кількості затраченого часу, зокрема, матеріали справи №904/9428/21 не містять документів, в яких фіксувався час та зміст: наданих Виконавцем усних коментарів та пропозицій Замовнику, ознайомлення, вивчення, проведення аналізу (правового аналізу) судових рішень та процесуальних документів у справі, а також відповідних процесуальних документів, про які згадується в Детальному описі, щодо яких надано послуги з їх підготовки, складання та подання від імені та в інтересах Замовника.
13.22.  Наданий заявником Акт звірки взаєморозрахунків за період з 12.11.2021 по 03.01.2022 станом на 04.01.2022 між ТОВ "ДВС-Інвест" та АО «Комплекс Груп» за Договором про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 по справі № 904/4472/20 (т. 1 а. с. 53), відповідно до якого за ТОВ "ДВС-Інвест" рахується заборгованість на суму 354 146,20 грн (269 699,00 + 84 447,20), сам по собі не може підтверджувати існування відповідного грошового зобов`язання, оскільки стала практика Верховного Суду засвідчує правову позицію, що акт звірки взаємних розрахунків не є майновою дією боржника, не свідчить про проведення певної господарської операції; сам по собі акт звірки розрахунків не є належним доказом факту здійснення будь-яких господарських операцій, оскільки не є первинним бухгалтерським обліковим документом; акт звірки може вважатися доказом у справі в підтвердження певних обставин, зокрема в підтвердження наявності заборгованості суб`єкта господарювання, її розміру, визнання боржником такої заборгованості тощо, однак, за умови, що інформація, відображена в акті підтверджена первинними документами.
13.23. Первинних документів та інших доказів щодо підстав та розміру виникнення заборгованості у ТОВ "ДВС-Інвест" перед АО «Комплекс Груп» матеріали справи №904/9428/21 не містять.
13.24. Відповідно є недоведеною (непідтвердженою належними, допустимими та достатніми доказами) обставина виникнення у ТОВ «Гумати Україна» права вимоги до ТОВ "ДВС-Інвест" на суму 84 447,20 грн.
13.25.  Апеляційним судом також встановлено, що як вбачається зі змісту Додаткової угоди б/н від 10.12.2021 до Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 (т. 1 а. с. 54-57), Сторони домовились про комплексне юридичне супроводження Виконавцем спору Замовника із Приватним акціонерним товариством «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» (за заявою ПРАТ «ПІВНГЗК» про банкрутство ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» у справі № 904/9428/21) (пункт 1).
13.26.  Згідно Акту наданих послуг № 12 від 30.12.2021 до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 59-60):
1. В ході реалізації умов Договору Виконавцем надані наступні послуги по комплексному юридичному супроводженню спору за заявою ПРАТ «ПІВНГЗК» про банкрутство ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» в Господарському суді Дніпропетровської області по справі № 904/9428/21 за період з 10.12.2021р. по 31.12.2021р.
1.1. Здійснено комплексне юридичне супроводження спору за заявою ПРАТ «ПІВНГЗК» про банкрутство ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» в Господарському суді Дніпропетровської області по справі № 904/9428/21 за період з 10.12.2021р. по 31.12.2021р.
1.2. Перелік наданих послуг з зазначенням детального обсягу наданих послуг відображено в Детальному описі наданих Виконавцем послуг (Додатку № 1 до даного Акту), який є його невід`ємною частиною.
1.3. Вартість фактично наданих послуг за комплексне юридичне супроводження спору за заявою ПРАТ «ПІВНГЗК» про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» в Господарському суді Дніпропетровської області по справі № 904/9428/21 за період з 10.12.2021р. по 31.12.2021р. розрахована відповідно до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019р, додаткової угоди до Договору про надання правової допомоги від 10.12.2021р. та складає 11 376,60 грн (одинадцять тисяч триста сімдесят шість гривень 60 копійок) без ПДВ.
1.4. Вартість послуг Виконавця, які підлягають сплаті по даному Акту Замовником складає: 11 376,60 грн (одинадцять тисяч триста сімдесят шість гривень 60 копійок) без ПДВ.
13.27. Відповідно до Детального опису наданих Виконавцем послуг (Додатку № 1 до даного Акту; т. 1 а.с. 61-62) АО «Комплекс Груп» надано ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» наступні послуги:
- Моніторинг стану справи № 904/9428/21 на офіційному веб-порталі Єдиного державного реєстру судових рішень за веб-адресою https://reyestr.court.gov.ua/ на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет за веб-адресою: https://dp.arbitr.gov.ua/sud5005/spisok/csz/ (постійно протягом грудня 2021 року) в кількості 0,5 год. загальною вартістю 2 830,00 грн без ПДВ;
- Підготовка акту про відсутність вкладень у конверті № 1 від 18.12.2021 року в кількості 0,17 год. загальною вартістю 962,20 грн без ПДВ;
- Вивчення та аналіз заяви ПРАТ «ПІВНГЗК» про відкриття провадження у справі про банкрутство. Правовий аналіз аргументів, зазначених в заяві про відкриття провадження у справі про банкрутство. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 1 год. загальною вартістю 5 660,00 грн без ПДВ;
- Ознайомлення 17.12.2021 в Єдиному державному реєстрі судових рішень з ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області про залишення без руху заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство від 14.12.2021р. по справі № 904/9428/21. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 0,17 год загальною вартістю 962,20 грн;
- Ознайомлення 30.12.2021 в Єдиному державному реєстрі судових рішень з ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області про залишення без руху заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство від 29.12.2021р. по справі № 904/9428/21. Надання усних коментарів та пропозицій замовнику в кількості 0,17 год загальною вартістю 962,20 грн.
Загальна сума наданих послуг за комплексне юридичне супроводження спору склала 11376,60 грн без ПДВ.
13.28. Апеляційний суд наголошує, що Заявником не підтверджено належними та допустимими доказами надання АО «Комплекс Груп» вищеперелічених послуг ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» у відповідному об`ємі та кількості затраченого часу, зокрема, матеріали справи №904/9428/21 не містять документів, в яких фіксувався час та зміст: наданих Виконавцем усних коментарів та пропозицій Замовнику, ознайомлення, вивчення, проведення аналізу (правового аналізу) судових рішень та процесуальних документів у справі, а також відповідних процесуальних документів, про які згадується в Детальному описі, щодо яких надано послуги з їх підготовки в інтересах Замовника.
13.29.  Наданий заявником Акт звірки взаєморозрахунків за період з 30.12.2021 по 03.01.2022 станом на 04.01.2022 між ТОВ "ДВС-Інвест" та АО «Комплекс Груп» за Договором про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 по справі № 904/9428/21 (т. 1 а. с. 63-64), відповідно до якого за ТОВ "ДВС-Інвест" рахується заборгованість на суму 11 376,60 грн, сам по собі не може підтверджувати існування відповідного грошового зобов`язання, оскільки стала практика Верховного Суду засвідчує правову позицію, що акт звірки взаємних розрахунків не є майновою дією боржника, не свідчить про проведення певної господарської операції; сам по собі акт звірки розрахунків не є належним доказом факту здійснення будь-яких господарських операцій, оскільки не є первинним бухгалтерським обліковим документом; акт звірки може вважатися доказом у справі в підтвердження певних обставин, зокрема в підтвердження наявності заборгованості суб`єкта господарювання, її розміру, визнання боржником такої заборгованості тощо, однак, за умови, що інформація, відображена в акті підтверджена первинними документами.
13.30.  Первинних документів та інших доказів щодо підстав та розміру виникнення заборгованості у ТОВ "ДВС-Інвест" перед АО «Комплекс Груп» матеріали справи №904/9428/21 не містять.
13.31. Відповідно є недоведеною (непідтвердженою належними, допустимими та достатніми доказами) обставина виникнення у ТОВ «Гумати Україна» права вимоги до ТОВ "ДВС-Інвест" на суму 11 376,60 грн.
13.32.  Апеляційним судом також встановлено, що як вбачається зі змісту Додаткової угоди б/н від 20.05.2020 до Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 (т. 1 а. с. 69-70), Сторони домовились:
1. Внести зміни в п. 3.2 Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 та викласти його в наступній редакції:
« 3.2. Замовник відшкодовує Виконавцю додаткові витрати на: відрядження представника Виконавця, оплату за дорученням та від імені замовника державного мита, судового збору та інших необхідних платежів, оплата яких передбачена чинним законодавством України та які необхідні для захисту правових інтересів Замовника, послуг Замовника…
…3.2.2. Замовник відшкодовує Виконавцю здійснену Виконавцем від імені Замовника оплату державного мита, судового збору та інших необхідних платежів, оплата яких передбачена чинним законодавством України та необхідна для захисту інтересів Замовника.
3.2.3. Вартість послуг Виконавця щодо здійснення Виконавцем від імені Замовника оплати державного мита, судового збору та інших необхідних платежів, оплата яких передбачена чинним законодавством України та необхідна для захисту інтересів Замовника, становить 30% від розміру суми таких платежів, здійснених Виконавцем від імені Замовника.
3.2.4. Замовник оплачує Виконавцю додаткові витрати, які зазначені в підпунктах 3.2.1, 3.2.2, 3.2.3 Договору, відповідно до умов Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 року з урахуванням змін та доповнень до даного Договору».
2. Розділ 4 Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 року доповнити пунктом 4.3. та викласти його в наступній редакції:
« 4.3. Оплата відшкодування додаткових витрат Виконавця, зазначених в підпунктах 3.2.1, 3.2.2, 3.2.3 Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 року з урахуванням змін та доповнень до даного Договору, здійснюється Замовником протягом 5 календарних днів з дня виставлення рахунку та підписання акту наданих послуг».
Згідно Акту наданих послуг № 01 від 20.01.2022 до Договору про надання правової допомоги від 16.04.2019 (т. 1 а.с. 72):
1. В ході реалізації умов Договору про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 року з урахуванням змін, внесених додатковою угодою від 20.05.2020 року до даного Договору, Виконавцем здійснено додаткові витрати, в тому числі в частині оплати за дорученням та від імені Замовника судового збору за подання Замовник касаційної скарги на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021р. та рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020р. у справі № 904/4472/20.
1.1. Вартість компенсації додаткових витрат Виконавця в частині оплати за дорученням та від імені Замовника судового збору за подання Замовником касаційної скарги на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021р. та рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020р. у справі № 904/4472/20 складає 1 471 400,00 грн (один мільйон чотириста сімдесят одна тисяча чотириста гривень 00 копійок) без ПДВ.
1.2. Вартість послуг Виконавця в частині оплати за дорученням та від імені Замовника судового збору за подання Замовником касаційної скарги на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021р. та рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020р. у справі № 904/4472/20 складає 441 420,00 грн (чотириста сорок одна тисяча чотириста двадцять гривень 00 копійок) без ПДВ.
2. Загальна сума, яка підлягає сплаті (компенсації) Замовником на користь Виконавця про даному Акту, складає: 1 912 820,00 грн (один мільйон дев`ятсот дванадцять тисяч вісімсот двадцять гривень 00 копійок) без ПДВ.
13.33.  Апеляційний суд наголошує, що Заявником не підтверджено належними та допустимими доказами надання АО «Комплекс Груп» вищеперелічених послуг ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» у відповідному об`ємі та вартості, зокрема, матеріали справи №904/9428/21 не містять платіжних документів, якими б підтверджувалося здійснення Виконавцем оплати за дорученням та від імені Замовника судового збору за подання Замовником касаційної скарги на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 25.10.2021р. та рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 17.11.2020р. у справі № 904/4472/20, як власне і надання відповідного доручення та подальшого відшкодування цих витрат.
13.34.  Наданий заявником Акт звірки взаєморозрахунків за період з 20.01.2022 по 31.01.2022 станом на 01.02.2022 між ТОВ "ДВС-Інвест" та АО «Комплекс Груп» за Договором про надання правової допомоги б/н від 16.04.2019 по справі № 904/4472/20 (т. 1 а. с. 73), відповідно до якого за ТОВ "ДВС-Інвест" рахується заборгованість на суму 1 912 820,00 грн, сам по собі не може підтверджувати існування відповідного грошового зобов`язання, оскільки стала практика Верховного Суду засвідчує правову позицію, що акт звірки взаємних розрахунків не є майновою дією боржника, не свідчить про проведення певної господарської операції; сам по собі акт звірки розрахунків не є належним доказом факту здійснення будь-яких господарських операцій, оскільки не є первинним бухгалтерським обліковим документом; акт звірки може вважатися доказом у справі в підтвердження певних обставин, зокрема в підтвердження наявності заборгованості суб`єкта господарювання, її розміру, визнання боржником такої заборгованості тощо, однак, за умови, що інформація, відображена в акті підтверджена первинними документами.
13.35. Первинних документів та інших доказів щодо підстав та розміру виникнення заборгованості у ТОВ "ДВС-Інвест" перед АО «Комплекс Груп» матеріали справи №904/9428/21 не містять.
13.36. Відповідно є недоведеною (непідтвердженою належними, допустимими та достатніми доказами) обставина виникнення у ТОВ «Гумати Україна» права вимоги до ТОВ "ДВС-Інвест" на суму 1 912 820,00 грн.
13.37.  Колегія суддів вважає за необхідне також акцентувати увагу на тому, що матеріали справи №904/9428/21 наряду з первинними документами також не містять і доказів проведення та відображення в бухгалтерському та податковому обліку усіх вищезгаданих операцій, їх фіксації у поданій до контролюючих органів фінансовій та податковій звітності.
14. Суд апеляційної інстанції на підставі наведених обставин справи дійшов висновку, що з огляду на наведене, видається достатньо сумнівним факт можливості надання вищеперелічених послуг АО «Комплекс Груп» й укладені з ТОВ "ДВС-Інвест" договори підлягали більш ретельній та детальній перевірці судом першої інстанції при вирішенні питання щодо визнання кредиторських вимог, які виникли з цих (основних) зобов`язань боржника.
15.     Відповідно до частини першої    статті 47 Кодексу України з процедур банкрутства    у попередньому засіданні господарський суд розглядає всі вимоги кредиторів, що надійшли протягом строку, передбаченого частиною першою    статті 45 цього Кодексу, у тому числі щодо яких були заперечення боржника або розпорядника майна.
16.        За частиною третьою    статті 45 Кодексу України з процедур банкрутства        заява кредитора має містити виклад обставин, що підтверджують вимоги до боржника, їх обґрунтування та до неї в обов`язковому порядку додаються документи, що підтверджують грошові вимоги до боржника.
17.         Колегія суддів Суду враховує усталені правові висновки Верховного Суду щодо порядку розгляду кредиторських вимог у справі про банкрутство та ролі й обов`язків суду на цій стадії:
- заявник сам визначає докази, які, на його думку, підтверджують заявлені вимоги; проте, обов`язок надання правового аналізу поданих кредиторських вимог, підстав виникнення грошових вимог кредиторів до боржника, їх характеру, встановлення розміру та моменту виникнення цих грошових вимог, покладений на господарський суд, який здійснює розгляд справи про банкрутство. Під час розгляду заявлених грошових вимог суд користується правами та повноваженнями, наданими йому процесуальним законом; суд самостійно розглядає кожну заявлену грошову вимогу, перевіряє її відповідність чинному законодавству та за результатами такого розгляду визнає або відхиляє частково чи повністю грошові вимоги кредитора (постанова від 26.02.2019 у справі № 908/710/18);
- у попередньому засіданні господарський суд зобов`язаний перевірити та надати правову оцінку усім вимогам кредиторів до боржника незалежно від факту їх визнання чи відхилення боржником. Заявлені до боржника грошові вимоги конкурсних кредиторів можуть підтверджуватися первинними документами (угодами, накладними, рахунками, актами виконаних робіт тощо), що свідчать про цивільно-правові відносини сторін та підтверджують заборгованість боржника перед кредитором, або рішенням юрисдикційного органу, до компетенції якого віднесено вирішення такого спору (постанова від 26.02.2019 у справі № 908/710/18, постанова Верховного Суду у складі судової палати для розгляду справ про банкрутство Касаційного господарського суду від 01.03.2023 у справі № 902/221/23);
- на стадії звернення кредиторів з вимогами до боржника та розгляду зазначених вимог судом принципи змагальності та диспозитивності у справі про банкрутство проявляються у наданні заявником відповідних документів на підтвердження своїх кредиторських вимог та заперечень боржника та інших кредиторів проти них (постанова від 23.04.2019 у справі №910/21939/15);
- покладення обов`язку доказування обґрунтованості відповідними доказами своїх вимог до боржника саме на кредитора не позбавляє його права на власний розсуд подавати суду ті чи інші докази, що дозволяє суду застосовувати принцип диспозитивності господарського судочинства та приймати рішення про визнання чи відмову у визнанні вимог кредитора,    виходячи з тієї сукупності доказів, яка надана кредитором-заявником грошових вимог. Законодавцем у справах про банкрутство обов`язок доказування обґрунтованості вимог кредитора певними доказами покладено на заявника грошових вимог, а предметом спору в даному випадку є вирішення питання про належне документальне підтвердження цих вимог кредитором-заявником. У випадку ненадання заявником-кредитором сукупності необхідних документів на обґрунтування своїх вимог, суд у справі про банкрутство відмовляє у визнанні таких вимог та включенні їх до реєстру вимог кредиторів. Надані кредитором докази мають відповідати засадам належності (стаття 76 ГПК України), допустимості (стаття 77 ГПК України), достовірності (стаття 78 ГПК України) та вірогідності (стаття 79 ГПК України). Комплексне дослідження доказів на предмет їх відповідності законодавчо встановленим вимогам є сутністю суддівського розсуду на стадії встановлення обсягу кредиторських вимог у справі про банкрутство. У випадку ненадання заявником-кредитором сукупності необхідних документів на обґрунтування своїх вимог, суд у справі про банкрутство відмовляє у визнанні таких вимог та включенні їх до реєстру вимог кредиторів (постанова від 27.08.2020 у справі № 911/2498/18);
- розглядаючи кредиторські вимоги суд в силу норм    статей 45 - 47 Кодексу України з процедур банкрутства    має належним чином дослідити сукупність поданих заявником доказів (договори, накладні, акти, судові рішення, якими вирішено відповідний спір тощо), перевірити їх, надати оцінку наявним у них невідповідностям (за їх наявності), та аргументам, запереченням щодо цих вимог з урахуванням чого з`ясувати чи є відповідні докази підставою для виникнення у боржника грошового зобов`язання (постанова від 21.10.2021 у справі № 913/479/18).
- використання формального підходу при розгляді заяви з кредиторськими вимогами та визнання кредиторських вимог без надання правового аналізу поданій заяві з кредиторськими вимогами, підстав виникнення грошових вимог кредиторів до боржника, їх характеру, встановлення розміру та моменту виникнення цих грошових вимог створює загрозу визнання судом у справі про банкрутство фіктивної кредиторської заборгованості до боржника. Наведене порушує права кредиторів у справі про банкрутство з обґрунтованими грошовими вимогами. Для унеможливлення загрози визнання судом у справі про банкрутство фіктивної кредиторської заборгованості до боржника, суду слід розглядати заяви з кредиторськими вимогами з застосуванням засад змагальності сторін у справі про банкрутство у поєднанні з детальною перевіркою підстав виникнення грошових вимог кредиторів до боржника, їх характеру, розміру та моменту виникнення. У разі виникнення обґрунтованих сумнівів сторін у справі про банкрутство щодо обґрунтованості кредиторських вимог, на заявника кредиторських вимог покладається обов`язок підвищеного стандарту доказування задля забезпечення перевірки господарським судом підстав виникнення таких грошових вимог, їх характеру, встановлення розміру та моменту виникнення цих грошових вимог (постанова від 07.08.2019 у справі № 922/1014/18);
- сутність підвищеного стандарту доказування у справах про банкрутство полягає, зокрема, в такому: перевірка обґрунтованості та розміру вимог кредиторів здійснюється судом незалежно від наявності розбіжностей щодо цих вимог між боржником та особами, які мають право заявляти відповідні заперечення, з одного боку, та кредитором, що заявив грошові вимоги до боржника, з іншого боку; при визнанні вимог кредиторів у справі про банкрутство слід виходити з того, що визнаними можуть бути лише вимоги, щодо яких подано достатні докази наявності та розміру заборгованості; під час розгляду заяви кредитора з грошовими вимогами до боржника у справі про банкрутство визнання боржником або арбітражним керуючим обставин, якими кредитор обґрунтовує свої вимоги (частина перша    статті 75 ГПК України), саме по собі не звільняє іншу сторону від необхідності доведення таких обставин в загальному порядку (постанова від 22.12.2022 у справі № 910/14923/20).
18. З урахуванням тих обставин, що правова допомога у справі № 904/3315/18 в Господарському суді Дніпропетровської області позивачу (Боржнику) Адвокатським об`єднанням «Большаков, Доненко та партнери», а не Адвокатським об`єднанням «Комплекс Груп», а також тих обставин що Скаржником не підтверджено належними та допустимими доказами надання АО «Комплекс Груп» вищеперелічених послуг ТОВ «ДВС-ІНВЕСТ» у відповідному об`ємі та кількості затраченого часу, зокрема, матеріали справи №904/9428/21 не містять документів, в яких фіксувався час та зміст: наданих Виконавцем усних коментарів та пропозицій Замовнику, ознайомлення, вивчення, проведення аналізу (правового аналізу) судових рішень та процесуальних документів у справі, а також відповідних процесуальних документів, про які згадується в Детальному описі, щодо яких надано послуги з їх підготовки, складання та подання від імені та в інтересах Замовника, колегія суддів суду касаційної інстанції з посиланням на те, що саме на кредитора покладено обов`язок доказування обґрунтованості відповідними доказами своїх вимог до боржника, погоджується з висновком суду апеляційної інстанції про те, що ухвалу Господарського суду Дніпропетровської області від 16.08.2022 за результатами розгляду заяви конкурсного кредитора у справі №904/9428/21 слід скасувати як таку, що прийнята при неповному з`ясуванні обставин, що мають значення для справи, в результаті неправильного застосування норм матеріального права та з порушенням норм процесуального права; з прийняттям нового судового рішення про відхилення грошових вимог ТОВ "Гумати Україна" до ТОВ "ДВС-ІНВЕСТ" на загальну суму 95 089 439,51 грн.
19. Наведене спростовує доводи касаційної скарги, які стали підставою для відкриття касаційного провадження і свідчить про правильне застосування судом апеляційної інстанції приписів статей 45 - 47 Кодексу України з процедур банкрутства.
20.  Відповідно до приписів ст. 309 ГПК України, суд касаційної інстанції залишає касаційну скаргу без задоволення, а судові рішення - без змін, якщо судове рішення, переглянуте в передбачених статтею 300 цього Кодексу межах, ухвалено з додержанням норм матеріального і процесуального права. Не може бути скасоване правильне по суті і законне рішення з одних лише формальних міркувань.
21. На підставі приписів ст. 309 ГПК України, та з урахуванням того, що при ухваленні постанови Центрального апеляційного господарського суду від 09.02.2023 по справі №    904/9428/21 суд апеляційної інстанції правильно застосував приписи ст. ст. 45 - 47 КУПБ, колегія суддів суду касаційної інстанції дійшла висновку про залишення касаційної скарги Товариства з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна"  без задоволення та про залишення без змін вищезазначеної постанови суду апеляційної інстанції.
22. Оскільки за наслідками касаційного розгляду суд касаційної інстанції залишив касаційну скаргу без задоволення, а оскаржувану постанову суду апеляційної інстанції - без змін, судові витрати у вигляді судового збору за подання касаційної скарги покладаються на Скаржника.
Керуючись ст. ст. 240, 300, 301, 304, 308, 309, 314, 315, 317 ГПК України, Верховний Суд, -
П О С Т А Н О В И В :
1. Касаційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна" залишити без задоволення.

2. Постанову Центрального апеляційного господарського суду від 09.02.2023, якою скасовану ухвалу Господарського суду Дніпропетровської області від 16.08.2022 за результатами розгляду заяви про визнання конкурсних грошових вимог Товариства з обмеженою відповідальністю "Гумати Україна" по справі №904/9428/21 залишити без змін.
Постанова суду касаційної інстанції набирає законної сили з моменту її прийняття, є остаточною і оскарженню не підлягає.
Головуючий                                                                                          С.В. Жуков
Судді                                                                                                    К.М. Огороднік
                                                                                                    В.Г. Пєсков